二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
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2013 年半年度报告
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
许斌 董事 因公务 刘浩
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人孙德润、主管会计工作负责人刘华学及会计机构负责人（会计主管人员）
张益奎声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 释义 ............................................................................................3
第二节 公司简介 ....................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................5
第四节 董事会报告 ................................................................................6
第五节 重要事项 ..................................................................................17
第六节 股份变动及股东情况 ..............................................................23
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..........................................27
第八节 财务报告 ..................................................................................28
第九节 备查文件目录 ........................................................................123
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
本公司、二重重装 指 二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
中国二重、二重集团 指 中国第二重型机械集团公司
中国华融 指 中国华融资产管理股份有限公司
中国信达 指 中国信达资产管理股份有限公司
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
国机集团 指 中国机械工业集团有限公司
交易所、上交所 指 上海证券交易所
二重集团（镇江）重型装备厂有限责任公司，为本公司全
镇江公司 指
资子公司
中国第二重型机械集团德阳万路运业有限公司，为本公司
万路公司 指
全资子公司
中国第二重型机械集团（德阳）万信工程设备有限责任公
万信公司 指
司，为本公司全资子公司
万力重机 指 德阳万力重型机械有限公司，为本公司全资子公司
二重集团(德阳)精衡传动设备有限公司，为本公司全资子
精衡公司 指
公司
进出口公司 指 二重集团德阳进出口有限责任公司，为本公司全资子公司
二重集团（成都）技术中心有限责任公司，为本公司全资
技术中心公司 指
子公司
二重集团（成都）国际贸易有限责任公司，为本公司全资
国际贸易公司 指
子公司
中国第二重型机械集团德阳万航模锻有限责任公司，为控
万航模锻 指
股股东全资子公司
中国第二重型机械集团（德阳）万安物业发展有限公司，
万安物业 指
为控股股东全资子公司
中国第二重型机械集团（德阳）万盛园林有限责任公司，
万盛公司 指
为控股股东孙公司
新业建筑 指 德阳二重新业建筑工程有限责任公司，为控股股东孙公司
浦发机械 指 中国浦发机械工业股份有限公司，为本公司参股公司
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
公司的中文名称简称 二重重装
CHINA ERZHONG GROUP （ DEYANG ）
公司的外文名称
HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 ERZHONG HEAVY
公司的法定代表人 孙德润
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 王 煜
联系地址 四川省德阳市珠江西路 460 号
电话 0838-2343088
传真 0838-2343066
电子信箱 dsb@china-erzhong.com
三、基本情况简介
公司注册地址 四川省德阳市珠江西路 460 号
公司注册地址的邮政编码 618000
公司办公地址 四川省德阳市珠江西路 460 号
公司办公地址的邮政编码 618000
公司网址 www.china-erzhong.com
电子信箱 dsb@china-erzhong.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
四川省德阳市珠江西路 460 号二重集团（德阳）
公司半年度报告备置地点
重型装备股份有限公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST 二重 601268 二重重装
六、公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一．报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
主要会计数据 本报告期（1-6 月） 上年同期 年同期增减
(%)
营业收入 2,947,107,559.06 1,877,725,683.00 56.95
归属于上市公司股东的净利润 -986,504,582.40 -397,023,874.61 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-996,468,700.58 -403,215,516.81 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -679,410,152.99 -860,462,581.17 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,031,604,358.46 5,016,349,216.37 -19.63
总资产 21,970,958,865.99 21,605,177,857.60 1.69
（二）主要财务数据
本报告期比上
主要财务指标 本报告期（1-6 月） 上年同期 年同期增减
(%)
基本每股收益（元／股） -0.4301 -0.2349 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.4301 -0.2349 不适用
扣除非经常性损益后的基本每
-0.4345 -0.2386 不适用
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -21.81 -7.69 不适用
扣除非经常性损益后的加权平
-22.03 -7.72 不适用
均净资产收益率（%）
二．非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,438,882.58
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 11,986,474.76
量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -583,474.00
合计 9,964,118.18
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司积极应对复杂严峻的外部环境，奋力攻坚克难，通过采取一系列针对性
的工作措施，确保了经济运行可控平稳。公司实现营业收入 29.47 亿元，较 2012 年同期增
长 56.95%；经营订货 30.55 亿元，较 2012 年同期增长 10.49%；净利润-9.96 亿元，较 2012
年同期增亏 5.93 亿元。其主要原因：一是市场需求持续低迷，市场竞争十分激烈，订单严
重不足，价格继续下滑，产品毛利率进一步降低，收入规模偏离盈亏平衡点；二是营业成本
较营业收入增长幅度大，收款难，贷款规模扩大，财务费用和资产减值计提增加。
报告期内，公司戮力同行，抓紧抓实生产经营工作，加快调整优化产品结构。市场营销
方面，历尽艰辛，签订了不锈钢热连轧生产线、智能拉伸机、CAP1400 核电示范工程堆芯补
水箱、重型石化容器等项目合同，国际市场开发取得新突破。经营订货较上年同期有所增长，
截止报告期末在手订单 72.08 亿元。生产运行方面，加快产出，着力提升合同履约能力。自
主研制的目前世界上规格最大、产量最大的新型矿渣立磨等一批重大技术装备成功投产。技
术研发方面，刻苦攻关，致力于新产品开发。已掌握全套 AP1000 核电关键锻件制造技术,
研制成功国内首件百万千瓦发电机转子和首套复合板压力容器、燃机试验平台验证件、深海
探测试验装置核心部件等新产品,加快推进页岩气开采、大型露天煤矿采掘设备等新产品开
发。
报告期内，公司狠抓开源节流、降本增效各项措施的落实，将目标进行层层分解，持续
做好跟踪考核。在提升材料利用率降低实物量消耗、节能降耗、降低采购和外协成本、争取
有利产品价格等方面积极想办法、添措施，取得了一定成效。强化资金集中管理，积极拓宽
融资渠道，在保障资金链安全的同时，千方百计降低财务费用。广泛开展班组降本增效项目
年活动。积极争取各项政策支持，充分论证、推进实施资本运营工作。
报告期内，公司继续深入开展管理提升活动，扎实推进“专项提升、全面整改”环节工
作，确保了整改进度和质量受控，管理提升成效逐步显现。及时、全面总结新管理体制机制
运行中暴露出来的一些问题，专题研究解决方案并平稳推进实施，促进了企业运行更加顺畅
高效。强化了质量管理、投资管理和全面风险管控。质量管理体系更加完善，产品质量水平
稳步提高。进一步收紧投资，促进已建、在建项目尽快投用见效。技术研发和市场营销系统
已入驻成都工程研究中心。
综合研判形势，董事会认为，公司当前经营环境仍然十分严峻，要增强忧患意识，充分
做好应对复杂困难局面的准备。从外部看，重机行业仍处于周期低谷，市场需求持续疲软，
产能过剩矛盾进一步凸现，尤其是国外竞争对手的涌入，使得市场竞争更加激烈。从内部看，
公司工艺技术进步与同行先进企业仍有差距，投资效益尚未完全发挥，“精细、从严、科学”
管理还有提升空间。同时，公司发展基础牢固，创新能力较强，冶金、锻压成套设备及大型
铸锻件等传统主导产品竞争优势明显，国内市场占有率一直较高，国际市场竞争力稳步提升，
今年以来市场表现呈向好态势。核电设备市场需求逐步释放，石化、煤化工设备市场需求不
断增长，正加快进入节能环保、新能源等新兴产业市场。公司通过在经营拓展、成本控制、
结构调整等方面的努力，加强与国机集团在业务、管理、资本等层面的协同，争取国家相关
政策、资金的支持，多措并举，有信心、有决心尽快走出发展困境。
董事会认为，公司控股股东中国二重与国机集团的联合重组，将有利于公司改善生存环
境、转变商业模式、提升企业活力、助推扭亏脱困、促进长远发展。从短期看，通过与新集
团相关科研院所、工程承包及贸易企业广泛开展业务协同，将为公司带来新的市场机遇，缓
解订单不足的矛盾；依托新集团相关科研资源优势，立足于履行好“关系国家安全及国民经
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济命脉”的重大使命，抢抓高端装备、新能源、节能环保等战略性新兴产业发展机遇，加速
推进新产品开发及产业化应用，将为公司培育新的增长点；通过有效盘活存量资产，将有助
于公司提高资产运营效率，同时公司将尽最大努力争取各方面政策支持。从长远看，通过联
合重组双方的深入融合，实现优势资源的充分互补，公司将担当新集团高端重型装备研发与
制造板块旗舰重任，实现在更大平台上做强做大做优。
下半年，董事会将继续把确保公司今年扭亏作为头等大事来抓，坚定目标不动摇，扎实
推进落实各项扭亏工作措施，并根据形势的新变化，采取一些超常规的保证措施。帮助指导
经营管理层，紧紧依靠全体职工，在着力落实年度工作计划的基础上，重点抓好以下工作：
一是千方百计开拓市场、抢抓订单，尽快弥补订单缺口，作好订单储备；二是进一步优化劳
动组织，着力加快在手合同产出；三是及时完善增收节支、降本增效工作措施，不折不扣地
做好过程控制，确保实现既定目标；四是立足当前、着眼长远，加快推进技术升级、产业升
级、产品升级；五是抓紧对在建技改项目再次进行全面清理，根据环境变化，实施分类管理，
安排部分项目尽快收口，体现投资效益；六是着力强化基础管理，促进管理提升，严密防范
经营风险；七是在最大程度实现经营控亏的同时，扎实做好资本运营、政策争取工作，确保
实现计划工作目标。
（二）主营业务分析
1.财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,947,107,559.06 1,877,725,683.00 56.95
营业成本 3,251,601,422.50 1,798,749,752.35 80.77
销售费用 26,028,204.38 24,781,423.11 5.03
管理费用 290,708,953.37 222,363,523.80 30.74
财务费用 310,565,677.25 213,675,817.64 45.34
经营活动产生的现金
-679,410,152.99 -860,462,581.17 -21.04
流量净额
投资活动产生的现金
-131,266,314.49 -433,074,764.78 -69.69
流量净额
筹资活动产生的现金
1,123,741,215.88 700,314,231.58 60.46
流量净额
研发支出 88,485,036.46 4,275,436.60 1969.61
（1）营业收入变动原因说明：公司由于年初订单储备量和在手任务量好于去年同期，以及
去年同期销售较少，相对使得主导产品销售增长较大。
（2）营业成本变动原因说明：由于公司产品销售量同比增幅较大，加之总体任务量不足导
致固定费用分摊比例上升，以上因素影响使得营业成本同比上涨较多。
（3）管理费用变动原因说明：由于公司研发费用同比增加所致。
（4）财务费用变动原因说明：本年流动资金借款增加及基建专项借款因基建项目完工转固
导致财务费用增加。
（5）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司适当控制项目投资规模，另外部分
重大建设项目已接近尾工，工程投资支付的现金也比上年同期有所减少。
（6）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司为应对复杂金融环境，增加资金储
备而新增贷款。
（7）研发支出变动原因说明：公司研发费用原按年度归集结转，改为及时按月度归集结转
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所致。
2、经营计划进展说明
报告期内，公司总体运行平稳可控，各系统、各单位在市场营销、生产运行、技术研发、
质量管理、资产管理、增收节支、改革发展、管理提升等工作方面成效明显。
市场营销方面，面对激烈市场竞争，抢抓到一些有份量的订单。经营订货、产品销售和
货款收回与去年同期相比止住了下滑趋势。同时，各经营生产主体千方百计催收货款，有效
防控债权风险，3 年以上长龄债权占比进一步降低。
生产运行方面，着力提升合同履约能力，较好地满足了用户急需。推广应用生产调度、
内部合同管理、外协管理等信息系统，生产计划完成率明显提高。自主设计制造的 125MN
热模锻生产线从合同签订到试锻投产仅用了 21 个月，再次刷新同类产品纪录。自主研制的
目前世界上规格最大、产量最大的新型矿渣立磨等一批重大技术装备成功投产。顺利完成
32 台套石化容器和 21 件核电大锻件的制造。
技术研发方面，研制成功国内首件套百万千瓦发电机转子、复合板压力容器、燃机试验
平台验证件、深海探测试验装置压力筒锻件等新产品。在国内率先突破低温大锻件用钢，为
开拓液化天然气、海工装备市场奠定了基础。成功交付火电精加工转子和水电精加工叶片。
加快研制页岩气开采钻探管汇样件，加快推进大型露天煤矿设备等新产品开发。上半年获权
专利 12 项，其中发明专利 8 项。
质量管理方面，狠下功夫，力促“四大整治工程”取得预期成效。各事业部制（修）订
完成程序文件 240 个、通用工艺及作业规范 225 个，质量合格率达到了预定目标。
资产管理方面，进一步收紧投资，促进已建、在建项目尽快收尾。高效率完成 31.5MN
水压机等 10 台重点设备的大修改良和 5×17m 数控龙门铣等 19 台重点设备的精检调。
增收节支方面，各单位狠抓开源节流、降本增效各项措施的落实，将目标层层分解，做
好跟踪考核。开展班组降本增效项目年活动，增强全员降本增效意识。积极研究国家、省、
市各项政策，认真梳理争取政策需要的条件，精选申报项目，做细方案准备，密切跟踪各项
政策补助资金。
改革发展方面，及时、全面总结新体制机制运行中暴露出来的问题，专题研究解决方案。
平稳实施了废钢业务管理模式的调整，推进完善内部合同价格体系，调整充实镇江公司力量，
加强其生产、管理、建设工作。
管理提升方面，扎实开展管理提升活动第二阶段“专项提升、全面整改”环节工作，认
真推进 24 个专项、121 个提升项目、404 条具体措施的落实。坚持做好月汇报、季总结和阶
段验收，确保了整改进度和质量受控，管理提升成效逐步显现。深入开展管理诊断下基层活
动，推动各经营生产主体管理提升活动取得实效。
其他工作方面，人力资源、审计、法律、党群等工作务实有效。安全、环保工作常抓不
懈。
报告期内，公司仍然面临经营亏损局面，围绕 2013 年扭亏工作目标，公司各单位在生
产经营、降本增效、资产投资、政策争取、资本运营等方面积极行动，推进落实各项任务指
标。同时，公司成立了专门的工作机构研究策划扭亏工作方案，明确工作路线图和实施计划，
积极组织协调并全程监控。
（三）行业、产品或地区经营情况分析
1.主营业务分行业、分产品情况
主营业务分行业情况
单位:元 币种:人民币
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
营业收 营业成
营业利润率
营业利 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增减
润率(%) 年增减 年增减
（%）
(%) (%)
机械制造—- 专 减少 24.28
2,026,549,842.40 2,381,409,253.69 -17.51 68.49 112.36
用设备制造 个百分点
增加 5.32 个
其他产品和服务 885,246,422.13 836,083,766.20 5.55 38.04 30.68
百分点
主营业务分产品情况
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
营业利 营业利润
入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 润率 率比上年
年增减 年增减
(%) 增减（%）
(%) (%)
减少 25.74
清洁能源发电设备 616,017,234.51 712,491,703.63 -15.66 118.08 180.51
个百分点
减少 32.66
冶金成套及备件 749,103,099.42 909,333,740.38 -21.39 12.08 53.33
个百分点
增加 21.31
重型石化容器 194,380,364.91 244,763,245.65 -25.92 505.15 417.57
个百分点
减少 6.93
锻压及其他机械产品 467,049,143.56 514,820,564.03 -10.23 112.47 126.74
个百分点
增加 5.32
其他产品和服务 885,246,422.13 836,083,766.20 5.55 38.04 30.68
个百分点
（1）清洁能源设备
2013 年上半年，公司清洁能源发电设备实现营业收入 6.16 亿元，营业利润率为-15.66%，
同比减少 25.74 个百分点。清洁能源发电设备营业收入增长主要是由于去年同期销售较少，
基数较低；营业利润率出现负增长的原因是，清洁能源发电设备市场处于探底阶段，产品处
于价格低位，该类产品销售价格同比下降 27.91%，使得营业利润率大幅下降。
（2）冶金成套设备及备件
2013 年上半年，冶金成套设备及备件实现营业收入 7.49 亿元，营业利润率为-21.39%，
同比减少 32.66 个百分点。公司冶金成套设备及备件营业利润率出现负增长的主要原因是，
钢铁行业产能过剩，新项目大幅减少，同时行业产能继续释放，导致市场竞争更加激烈，产
品价格同比下降 16.64%，加之公司总体产能利用不足和成本高位运行影响，使营业利润率
出现负增长。
（3）重型石化容器
2013 年上半年，重型石化容器产品实现营业收入 1.94 亿元，营业利润率为-25.92%，
同比增加 21.31 个百分点。重型石化容器产品营业收入同比大幅增长，主要是由于重型石化
容器产品生产周期较长，2012 年储备的订单，在今年上半年产出相对集中，使得收入大幅
增长；营业利润率同比增长较多，主要是由于产品结构原因，2012 年上半年出产多为小型
容器，2013 年上半年容器产品结构好于去年同期。
（4）锻压及其他机械产品
2013 年上半年，锻压及其他机械产品实现营业收入 4.67 亿元，营业利润率为-10.23%，
同比减少 6.93 个百分点。锻压及其他机械产品营业收入增长主要是由于订单储备量和在手
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任务量好于去年同期；营业利润率出现负增长的原因是，成套机械设备产品市场萎缩，激烈
竞争使产品处于价格低位，加之公司总体产能利用不足和成本高位运行影响，使营业利润率
出现下降。
（2）主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 2,652,112,810.76 59.00
国外 259,683,453.77 47.47
（四）核心竞争力分析
1.公司核心竞争力
报告期内公司核心竞争力未发生变化。详见公司于 2013 年 4 月 23 日在上海证券交易所
网站 www.sse.com.cn 披露的 2012 年年度报告。
2.报告期内促进公司核心竞争力提升的主要经营成果
2013 年上半年，公司承担国家科技重大专项课题 4 项、参加 4 项；自主立项科研课题
71 项、新产品开发项目 10 项。2013 年上半年，公司获权专利 12 项，其中发明专利 8 项。
截至报告期末，公司已拥有专利 193 项，其中发明专利 59 项；有 5 项专利获国家优秀专利
奖。
报告期内，公司组织完成了“1000MW 及以上超临界及超超临界机组大型关键锻件制造
技术研究与应用”、“百万千万级大型核电蒸发器成套关键锻件研制”、“1000-1750MW 大型核
电汽缸关键制造技术及国产化研制”、“多点边缘传动立磨成套设备研制”、“三峡 700MW 水电
机组成套铸锻件的研制”等 5 个项目的省级科技进步奖成果鉴定、申报工作。组织完成了“大
锻件真空铸锭先进技术研究”、“三峡升船机螺母柱拼装检测技术研制”等 2 个项目的市级科
技进步奖成果鉴定、申报工作。
报告期内，公司继续加强核电产品、燃气轮机等锻件、钢渣微粉生产线设备等重点新产
品的研发，积极寻求新产品开发领域，拓展公司新产品市场。主要包括：
（1）继续加强核电锻件及成套产品研制。AP1000 核电压力容器、蒸发器等全套锻件都
完成了投料，具备了全套锻件的研制生产能力；CAP1400 核电堆芯补水箱研制项目获得了 2
台市场订单，目前已进行锻件投料；CAP1400 核电主管道已经完成了模具设计和计算机模拟
方案，有望争取市场订单。
（2）燃气轮机机组锻件开发也取得了很大进展。在成功研制哈电 GE 系列、上汽西门子
系列的燃机压气机及中温段转子锻件后，已与东汽就 G50 国内自主化项目签订了订货合同，
目前锻件已投料，化学成分一次合格，为进一步进入燃气机锻件产品研制打下了良好基础。
（3）拓展拉伸机等成套设备新产品开发也取得了新的突破，取得了 30MN 智能拉伸机新
产品订货合同。目前正积极组织开展大型露天煤矿设备、钢渣微粉生产线设备等成套设备的
研制开发和市场开发。
报告期内，公司技术中心（成都）总部大楼投入使用。公司将充分利用西南经济文化中
心城市的人才、信息、技术和交通优势，将国家级技术中心的体系建设和完善创新机制结合
起来，打造国内先进的技术平台，并承担和开展重大装备技术领域的国家重点项目和新产品
开发工作，提升整体技术研发水平。
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
（五）投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
（1）持有其他上市公司股权情况
单位:元 币种:人民币
证 占该公
报告
券 证券 最初投 司股权 期末账面价 报告期所有 股份
期损 会计核算科目
代 简称 资成本 比例 值 者权益变动 来源
益
码 （％）
000 友利 可供出售金融 设立
200,000 0.108 5,014,895.35 2,028,129.39
584 控股 资产 注资
合计 200,000 5,014,895.35 2,028,129.39 2,028,129.39 /
2.非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无对外委托理财事项
（2）委托贷款情况
本报告期公司无对外委托贷款事项
3.募集资金项目情况
（1）募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
募集 募集 报告期已使用募 已累计使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集资金
募集资金总额
年份 方式 集资金总额 资金总额 资金总额 用途及去向
首次
2010 2,550,000,000.00 16,496,432.12 2,200,427,949.96 349,572,050.04 募投项目后期建设
发行
非公
补充流动资金、偿
2012 开发 2,552,591,490.00 144,000,000.00 2,548,892,071.65 3,699,418.35
还银行借款等
行
合计 / 5,102,591,490.00 160,496,432.12 4,749,320,021.61 353,271,468.39 /
注 1：2012 年 12 月，公司向第一大股东中国二重非公开发行 A 股股票数量为 603,449,524
股，发行价为 4.23 元/股，募集资金总额为 2,552,591,490.00 元(其中以债权认购
1,052,591,490.00 元，现金认购 1,500,000,000.00 元)，扣除发行费 14,937,459.70 元后实际募
集资金净额为 2,537,654,030.30 元。
注 2：尚未使用募集资金总额包含利息收入及手续费支出。
11
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否
是否 募集资金 募集资金实
募集资金拟 符合 项目进 产生收益 符合
承诺项目名称 变更 本报告期 际累计投入 预计收益 未达到计划进度和收益说明
投入金额 计划 度 情况 预计
项目 投入金额 金额
进度 收益
项目已完工并形成部分产能，实
全面达产
提高国家重大技 现部分新增收入。但受行业及市
后，年新增
术装备设计制造 否 66,650.00 227.43 63,548.04 否 完工 13,692 否 场影响，产品需求萎缩，价格下
销售收入
水平改造项目 降，产能利用率低，导致收益未
20.10 亿元
达到预定目标。
全面达产 项目已完工，但受铸锻件产品需
大型水电机组铸
后，年新增 求萎缩，行业产能过剩影响，产
锻件国产化改造 否 40,015.00 40,015.00 是 完工 3,453 否
销售收入 品价格下降，项目的产能利用率
项目
4.42 亿元 低，导致收益未达到预定目标。
项目已完工并形成部分产能，实
全面达产
现部分新增收入。但核电行业及
第三代核电锻件 后，年新增
否 25,440.00 25,440.00 是 完工 36,390 否 政策调整，暂停项目未全面启动，
改造项目 销售收入
新核准项目较少，产能利用率低，
12.99 亿元
导致收益未达到预定目标。
该项目中除进口设备正在实施
外，其余工程已全部完成，其中
全面达产 进口设备因国外设备制造商发生
自主化建设大型
后，年新增 变更导致设备安装延期。
热连轧机成套设 否 8,704.00 11.88 5,190.48 否 在实施 0 否
销售收入 受市场及行业影响，冶金设备需
备项目
3.61 亿元 求减少，行业产能过剩，轧机设
备价格下降，公司产能利用率低，
导致收益未达到预定目标。
12
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
项目正在收尾阶段，因市场需求
发生变化，经过多方咨询论证，
主要压机设备型号发生变更、相
全面达产 关配套设备、公用系统、加热炉、
风力发电机主轴 后，年新增 安装位置等随之改变，导致工期
否 25,000.00 838.20 21,091.20 否 收尾 0 否
产业化项目 销售收入 延长。
4.46 亿元 因风电行业处于调整规范阶段，
风机产品价格下降，报告期内虽
实现部分收入但低于预期，导致
收益未达到预定目标。
全面达产
后，锻件综
合能耗低于 项目未达到计划进度的原因详见
工业炉窑全面节 2.5 吨标煤/ 注 1；
否 30,000.00 557.17 12,944.53 否 在实施 —— ——
能改造项目 吨、铸钢件 项目无承诺效益，建成后目的在
综合能耗低 于节能降耗，提高产能利用率。
于 1.98 吨标
煤/吨
企业信息化项目主要是提高企业
企业信息化项目 否 6,480.00 1.50 4,999.72 否 完工 不适用 —— —— 信息化管理水平，不能计算直接
效益。
项目未达到计划进度的原因详见
注 2；
大型铸锻件数值
项目未完工且无承诺效益，目的
模拟国家工程实 否 6,450.00 13.46 2,859.19 否 在实施 不适用 —— ——
在于提高大型铸锻件研制水平和
验室项目
缩短研制周期，建成后效益无法
单独定量测算。
合计 / 208,739.00 1,649.64 176,088.16 / / / / /
13
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
注 1：工业炉窑全面节能改造项目包括炉窑节能改造、烟尘治理和锅炉房改造三类子项目。其中窑节能改造和烟尘治理项目基本实施完成。锅炉房改造
项目未完成。原因是施工过程中为确保生产正常运行，只能利用生产间隙进行。同时新上锅炉的型号规格等与原锅炉存在较大差别，在原址施工难度较
大等原因导致项目未达到计划进度。
注 2：大型铸锻件数值模拟国家工程实验室项目未达到计划进度原因。一是新建的国家级技术中心在建设中遭遇 5.12 汶川特大地震，国家提高了新建筑
工程的抗震等级，并重新规范设计；二是引进国外的锻件塑性成型模型技术是世界顶尖水平，其消化吸收和掌握时间较长；三是项目实施过程中，根据
国家战略性新兴产业鼓励发展方向，对原项目进行了细化和部分调整。
14
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
4.主要子公司、参股公司分析
单位：万元
序
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
号
普通机械及成套
二重集团（镇江）
设备、金属制品设
1 重型装备厂有限 112,650.00 348,157.30 98,760.46 -4,498.90
计、制造、销售、
责任公司
安装、修理等
二重专用铁路运
中国第二重型机 输、普通货运大型
2 械集团德阳万路 物件运输、仓储服 5,768.90 74,810.06 23,664.06 177.14
运业有限公司 务、汽车销售、汽
车维修等
普通机械设备、电
气设备的设计、制
中国第二重型机
造和安装；工业炉
械集团（德阳）
3 窑设计、制造和安 8,648.42 57,561.73 13,747.80 691.52
万信工程设备有
装；液压设备及起
限责任公司
重机械安装、改
造、维修等。
电站设备、冶金设
备、船用配套设备
德阳万力重型机 的大型铸锻件的
4 24,900.00 59,964.96 7,154.69 -6,141.59
械有限公司 设计、加工；机械
设备、金属制品的
设计、制造等
机械传动成套及
二重集团(德阳) 成台设备、风力发
5 精衡传动设备有 电传动箱的技术 22,186.22 81,002.05 631.00 -6,072.77
限公司 开发、设计、生产
及销售
二重集团德阳进 经营和代理各类
6 出口有限责任公 商品及技术的进 300.00 56,313.21 16,862.33 2,017.11
司 出口业务
重型装备设计制
造技术开发、技术
二重集团（成都） 转让、技术引进、
7 技术中心有限责 技术咨询服务、重 5,000.00 27,817.09 3,981.55 -295.67
任公司 型成台套装备工
程技术总承包业
务
二重集团（成都） 货物及技术进出
8 国际贸易有限责 口、国内贸易、设 3,000.00 2,979.83 3,015.25 -4.33
任公司 备批发零售
15
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
5.非募项目情况
单位:万元 币种:人民币
报告期投 累计实际 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 投入金额 况
2.5MW 及以上风电用变 项目处于建
速箱和偏航、变桨传动系 57,000 正在建设中 1,110 21,673 设期，尚未
统产业化项目 产生效益
调整产品结构、提高生产
项目处于建
效能、实现大型铸锻件产
236,790 正在建设中 40 25,817 设期，尚未
品节能环保生产技术改
产生效益
造项目
项目处于建
疏通发展高端瓶颈项目 199,442 正在建设中 300 72,358 设期，尚未
产生效益
第三代核电锻件自主化、 项目处于建
批量化生产配套技术改 50,000 正在建设中 185 19,399 设期，尚未
造项目 产生效益
重大技术装备（江苏镇江 单体工程完 项目待竣工
出海口基地一期）建设项 300,240 工，准备专 35,492 263,900 验收，尚未
目 项验收 产生效益
重大技术装备（江苏镇江 项目处于建
出海口基地二期）建设项 220,212 正在建设中 5,328 53,000 设期，尚未
目 产生效益
合计 1,063,684 / 42,455 456,147 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
公司于 2013 年 5 月 14 日召开 2012 年度股东大会审议通过了《公司 2012 年度利润分配
的议案》。经中瑞岳华会计师事务所审计，本公司 2012 年末可供股东分配的利润为负数。因
此不进行现金分配，也不实施资本公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
16
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。
二、破产重整相关事项
报告期内公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、公司股权激励情况及其影响
单位：份
公司的董事、高级管理人员和公司认为应当激励
的核心技术（管理）人员，但不包括监事、独立
报告期内激励对象的范围
董事以及由公司控股股东以外人员担任的外部
董事。
报告期内授出的权益总额 0
报告期内行使的权益总额 0
报告期内失效的权益总额 0
至报告期末累计已授出但尚未行使的权
5,909,400
益总额
至报告期末累计已授出且已行使的权益
0
总额
报告期内授予价格与行权价格历次调整 本次股票期权授予价格和行权价格为股权期权
的情况以及经调整后的最新授予价格与 计划草案摘要公布前 30 个交易日内公司股票平
行权价格 均收盘价 10.34 元/股。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期内获 报告期内行
报告期末尚未
授 使
姓名 职务
行使的权益数量
权益数量 权益数量
石 柯 董事 0 0 93,800
孙德润 董事 0 0 87,100
胡 洪 高级管理人员 0 0 80,400
杨建辉 高级管理人员 0 0 80,400
曾祥东 高级管理人员 0 0 80,400
马树扬 高级管理人员 0 0 80,400
李瑞潮 高级管理人员 0 0 80,400
刘华学 高级管理人员 0 0 80,400
刘 涛 原董事 0 0 46,900
17
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
王 煜 高级管理人员 0 0 60,300
截止报告期末，公司股票期权已进入第一个行权
期（2012 年 10 月 26 日-2013 年 10 月 25 日）。
因激励对象行权所引起的股本变动情况 计划在此期间行权的股票期权（291.06 万份），
因行权业绩指标未达标，不能行权。因此无因激
励对象行权引起股本变动。
公司选择 Black-Scholes 期权定价模型作为股票
权益工具公允价值的计量方法
期权的公允价值测算的权益工具。
估值模型：Black-Scholes 期权定价模型
参数选取标准：
1）授予日股票市场价格：2010 年 10 月 25 日公
司股票收盘价 14.30 元。
2）股票期权行权价格：依据本计划确定的行权
价格，即 10.34 元。
3）股票期权预期期限：（加权最短生效期＋总有
估值技术采用的模型、参数及选取标准 效期限）/2=（3+5）/2= 4 年，即 4 年；其中加
权最短生效期=（2+3+4）/3=3 年，总有效期限为
5 年。
4）预期股价波动率：根据公司上市以来截至 2010
年 10 月 25 日的年化波动率为 51.50%。
5）预期分红收益率：设为 0。
6）无风险利率：银行间市场 2010 年 10 月 25 日
4 年期国债到期收益率 2.8127%。
根据上述参数的选取，运用 B-S 模型期权定价公
式计算出期权的公允价值，在股票期权预期期限
内采取平均年限法分摊。
权益工具公允价值的分摊期间及结果 公司股权激励方式为附非市场业绩条件的权益
结算股份支付。按照股份支付会计准则，公司基
于每个行权期预计可行权的期权数量进行会计
处理。
五、日常关联交易
1.采购商品/接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易
占同类
关联交易 定价方式 占同类交
关联方 交易金
内容 及决策程 金额 易金额的 金额
额的比
序 比例（%）
例（%）
双方参考
万安物业 购买商品 市场价协 2,937,315.79 0.12 3,961,266.34 0.31
议定价
万航模锻 购买商品 双方参考 2,245,646.76 0.09 9,548,830.00 0.74
18
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
市场价协
议定价
双方参考
万安物业 接受劳务 市场价协 27,344,363.48 26,712,140.42
议定价
双方参考
华西宾馆 接受劳务 市场价协 954,280.00 1,247,828.00
议定价
2.出售商品/提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例（%） 比例（%）
双方参考
二重集团 销售商品 市场价协 52,132,291.21 1.79 28,367,753.59 1.51
议定价
双方参考
万安物业 销售商品 市场价协 7,663,957.03 0.26 6,295,819.86 0.34
议定价
双方参考
万航模锻 销售商品 市场价协 43,308,171.09 1.47 36,285,613.89 1.93
议定价
双方参考
万盛公司 销售商品 市场价协 53,745.94 2,149.92 0
议定价
双方参考
二重集团 提供劳务 市场价协 54,098.54
议定价
双方参考
万安物业 提供劳务 市场价协 53,542.81 287
议定价
双方参考
万盛公司 提供劳务 市场价协 488
议定价
双方参考
万航模锻 提供劳务 市场价协 4,489,994.13 0.15 3,573,134.47 0.19
议定价
六、重大合同及其履行情况
（一） 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
19
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
（二）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
0
担保）（注 1）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
0
的担保）（注 1）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 166,600
报告期末对子公司担保余额合计（B） 513,802
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 513,802
担保总额占公司净资产的比例(%) 127.42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
0
额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
485,802
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 312,181
上述三项担保金额合计（C+D+E） 485,802
注：“上述三项担保金额合计”中若一个担保事项同时出现上述两项或三项情形，在合计中
只需要计算一次。
（三）其他重大合同
截至 2013 年 6 月 30 日，公司及公司的控股子公司正在履行的 50,000 万元以上的银行
借款合同共 3 份，具体如下表：
单位:万元 币种:人民币
序 借款
借款人 贷款银行 合同号 借款期限 担保方式
号 金额
2004-6-30
5100 2200
1 本公司 国家开发银行 至 50,000 抵押
3200 4020 013
2014-6-10
中国工商银行江
2009-7-20 本公司提供
苏省分行、中国 一期银团贷款
2 镇江公司 至 180,000 连带责任保
银行江苏省分行 协议
2019-7-21 证
作为联合牵头行
中国银行德阳分
2013-5-17 本公司提供
行、中国银行江 二期银团贷款
3 镇江公司 至 160,000 连带责任保
苏省分行作为联 协议
2020-11-17 证
合牵头行
注：镇江公司一期银团贷款协议、二期银团贷款协议均按照银行放款计划陆续提款。
七、承诺事项履行情况
20
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
承诺
承诺内容 履行情况
事项
（1）关于避免同业竞争
的履行情况。报告期内，
中国第二重型机械集团
公司严格履行承诺事项，
（1）关于避免同业竞争的承诺
不存在违反承诺的情形。
为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，控股股东中国
中国第二重型机械集团
第二重型机械集团公司已向公司出具《关于避免同业竞争的
公司及其控股企业、参股
承诺函》。向公司承诺：“一、本公司及本公司控股企业、参
企业不存在对公司的主
股企业目前不存在对二重重装的主营业务构成或可能构成
营业务构成或可能构成
直接或间接竞争关系的业务，在今后亦不会在中国境内任何
直接或间接竞争关系的
地方和以任何方式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、
业务。（2）关于发行上市
承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式）从事对二重重
前股东所持股份的流通
装主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。
限制和自愿锁定股份的
二、如本公司及本公司控股企业、参股企业有任何商业机会
承诺。报告期内，公司发
可从事、参与或入股与股份公司主营业务构成或可能构成直
行上市前，股东中国第二
接或间接竞争关系的业务，本公司将及时告知二重重装，并
重型机械集团公司、中国
尽力帮助发行人取得该商业机会。”
华融资产管理股份有限
（2）公司上市发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定
公司、中国信达资产管理
股份的承诺
股份有限公司在报告期
公司控股股东中国第二重型机械集团公司承诺：自发行人股
发行 内未有持股数量变动。公
票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者
时所 司 2010 年 2 月 2 日在上
委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司收购该部分
作承 海证券交易所上市后。根
股份。
诺 据锁定股份承诺，中国第
中国华融资产管理股份有限公司承诺：自公司股票在证券交
二重型机械集团公司、中
易所上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其
国华融资产管理股份有
已持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。公司股票
限公司所持股份将于
在证券交易所上市之日起三十六个月后，其持有的股份每年
2013 年 2 月 2 日解除锁
通过证券交易系统的转让比例不超过总股本的 3%，如其进行
定；中国信达资产管理股
协议转让，中国第二重型机械集团公司享有优先受让权；若
份有限公司所持股份已
此间财政部对其股份转让有新的要求，中国第二重型机械集
于 2011 年 2 月 2 日解除
团公司应按当时市场价格受让其股份，否则，中国华融资产
锁定。（3）在本公司上市
管理股份有限公司有权经相关审批程序后公开对外转让且
后，中国二重即开始对将
不受上述每年 3%的限制。
其拥有的上述 18 项商标
中国信达资产管理股份有限公司承诺：其持有的公司股份，
注入本公司的可行性及时
自公司股票在证券交易所上市之日起十二个月内不转让。
间安排进行研究。2011 年
（3）关于控股股东中国二重商标注入的承诺
5 月，公司发布公告，根
为支持本公司的持续发展，2009 年 12 月中国二重出具书面
据中国二重的初步设想，
承诺：中国二重将拥有的 18 项注册商标在未来适当时机履
中国二重将力争自公告之
行相关法律程序后无偿注入二重重装。
日起 5 年内履行完成相关
法律规定程序后将上述
18 项商标无偿注入本公
司。中国二重同时承诺，
21
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
在商标注入本公司前，保
证上述 18 项商标的合法
性、有效性，保证本公司
能持续以无偿许可使用方
式使用上述 18 项商标，不
会对本公司的正常生产经
营活动产生不利影响。
非公
开发 中国二重认购二重重装 2012 年非公开发行 A 股股票数量
行 A 603,449,524 股，认购股份的锁定期为自发行结束之日
股股 （2012 年 12 月 13 日）起 36 个月。该部分新增股份预计 正在履行中
票所 可上市交易的时间为 2015 年 12 月 13 日，如遇法定节
作承 假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。
诺
八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司聘任的年度财务报告审计和内部控制鉴证中介机构为中瑞岳华会计师事务所（特殊
普通合伙）。报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易
所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所的相关要求，不断完善公司治理结构，规
范公司运作，加强信息披露工作。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规
范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要
求。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
22
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
1.股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条件股
1,964,954,524 85.68 -1,361,505,000 -1,361,505,000 603,449,524 26.31
份
1、国家持股
2、国有法人持股 1,964,954,524 85.68 -1,361,505,000 -1,361,505,000 603,449,524 26.31
3、其他内资持股
其中： 境内非国
有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件流
328,495,000 14.32 1,361,505,000 1,361,505,000 1,690,000,000 73.69
通股份
1、人民币普通股 328,495,000 14.32 1,361,505,000 1,361,505,000 1,690,000,000 73.69
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 2,293,449,524 100 2,293,449,524 100
（二）限售股份变动情况
单位：股
报告
期增
期初限售股 报告期解除 报告期末限
股东名称 加限 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 售股数
售股
数
中国第二重型机械 首次公开发行前
1,639,089,524 1,035,640,000 0 603,449,524 2013 年 2 月 4 日
集团公司 股份解除限售
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
中国华融资产管理 首次公开发行前
303,020,000 303,020,000 0 0 2013 年 2 月 4 日
公司 股份解除限售
全国社会保障基金 首次公开发行前
22,845,000 22,845,000 0 0 2013 年 2 月 4 日
理事会 股份解除限售
合计 1,964,954,524 1,361,505,000 0 603,449,524
二、股东和实际控制人情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
截止报告期末股东总数 59836
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
(%) 件股份数量 的股份数量
中国第二重型机械
国有法人 71.47 1,639,089,524 0 603,449,524 无
集团公司
中国华融资产管理
国有法人 13.21 303,020,000 0 0 无
股份有限公司
中国信达资产管理
国有法人 1.24 28,495,000 0 0 未知
股份有限公司
胡惠芹 未知 0.10 2,280,400 388,200 0 未知
沈亚彬 未知 0.09 2,005,985 2,005,985 0 未知
田丰 未知 0.08 1,867,060 0 0 未知
齐永库 未知 0.08 1,860,000 1,860,000 0 未知
孙玉萍 未知 0.06 1,440,000 1,440,000 0 未知
赵予诚 未知 0.06 1,425,600 22,700 0 未知
邰召山 未知 0.05 1,254,248 1,254,248 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
中国第二重型机械集团公司 1,035,640,000 人民币普通股 1,035,640,000
中国华融资产管理股份有限公司 303,020,000 人民币普通股 303,020,000
中国信达资产管理股份有限公司 28,495,000 人民币普通股 28,495,000
胡惠芹 2,280,400 人民币普通股 2,280,400
沈亚彬 2,005,985 人民币普通股 2,005,985
田丰 1,867,060 人民币普通股 1,867,060
齐永库 1,860,000 人民币普通股 1,860,000
孙玉萍 1,440,000 人民币普通股 1,440,000
赵予诚 1,425,600 人民币普通股 1,425,600
邰召山 1,254,248 人民币普通股 1,254,248
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
号 股份数量 新增可上市交易
可上市交易时间
股份数量
中国第二重型机械集
1 603,449,524 2015 年 12 月 13 日 603,449,524 限售 3 年
团公司
（二）战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
无
三、控股股东及实际控制人情况
（一）控股股东情况
单位：元 币种：人民币
名称 中国第二重型机械集团公司
单位负责人或法定代表人 石柯
成立日期 1993 年 8 月 18 日
组织机构代码 20510173-7
注册资本 1,956,785,000.00
普通机械、成台套设备、金属制品设计、制
造、安装、修理，金属冶炼加工，勘察设计，
线路、管道安装，国内外工程承包，承包境
主要经营业务
外机械行业工程及境内国际招标工程及上述
境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣
实施上述境外工程所需的劳务人员。
（二）实际控制人情况
1.实际控制人
名称 国务院国有资产监督管理委员会
2.截止报告期末，公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（三）控股股东或实际控制人变更情况（期后事项）
公司于 2013 年 7 月 17 日收到控股股东中国第二重型机械集团公司转来国务院国有资产
监督管理委员会《关于中国第二重型机械集团公司与中国机械工业集团有限公司重组的通
知》（国资改革【2013】446 号）。根据该文件，公司控股股东中国第二重型机械集团公司（以
25
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
下简称“中国二重”）与中国机械工业集团有限公司（以下简称“国机集团”）实施联合重组。
中国二重整体产权无偿划入国机集团，作为重组后新集团的全资子企业。
公司提示性公告及收购报告书（摘要）详见于 2013 年 7 月 18 日在上海证券交易所网站
披露的公告。
中国二重整体产权无偿划入国机集团事宜尚需向中国证监会申请豁免要约收购，产权划
转后公司与实际控制人之间的产权及控制关系图为：
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
于平 监事 离任 工作原因
龙江 监事 聘任 股东大会选举
相关内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,305,911,974.02 1,957,045,943.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 995,894,568.32 859,949,966.82
应收账款 4,105,287,120.76 3,569,719,630.51
预付款项 296,176,933.81 320,551,753.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,175,502.03 65,185,357.81
买入返售金融资产
存货 4,704,327,415.37 5,306,250,684.44
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9,000,000.00 9,000,000.00
流动资产合计 12,455,773,514.31 12,087,703,336.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 5,014,895.35 2,986,765.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,061,609.96 44,402,644.81
投资性房地产
固定资产 5,460,855,053.78 5,650,704,779.07
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
在建工程 3,088,648,210.35 2,872,304,480.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 641,285,954.02 658,882,228.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 53,502,613.95 53,376,607.56
其他非流动资产 219,817,014.27 234,817,014.27
非流动资产合计 9,515,185,351.68 9,517,474,520.79
资产总计 21,970,958,865.99 21,605,177,857.60
流动负债：
短期借款 5,554,298,088.78 4,407,064,352.11
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 354,233.54 1,932,120.20
应付票据 1,131,072,125.18 901,856,769.75
应付账款 2,681,438,923.49 2,874,842,198.35
预收款项 1,032,465,979.44 1,220,756,464.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 78,422,132.74 65,625,196.31
应交税费 -291,441,703.98 -319,683,914.05
应付利息 56,452,777.78 20,627,777.78
应付股利
其他应付款 160,190,959.98 122,211,274.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
1,477,290,000.00 958,810,000.00
负债
其他流动负债 504,836,857.16 503,536,857.16
流动负债合计 12,385,380,374.11 10,757,579,097.40
非流动负债：
29
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
长期借款 4,425,571,028.66 4,707,331,028.66
应付债券 799,409,600.00 798,228,800.00
长期应付款
专项应付款 442,675.00 442,675.00
预计负债 58,965,300.00 59,724,400.00
递延所得税负债 669,945.04 365,737.52
其他非流动负债 268,102,007.84 264,336,849.73
非流动负债合计 5,553,160,556.54 5,830,429,490.91
负债合计 17,938,540,930.65 16,588,008,588.31
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 2,293,449,524.00 2,293,449,524.00
资本公积 4,824,772,538.79 4,823,048,616.92
减：库存股
专项储备 6,979,634.98 6,943,832.36
盈余公积 118,216,946.69 118,216,946.69
一般风险准备
未分配利润 -3,211,814,286.00 -2,225,309,703.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
4,031,604,358.46 5,016,349,216.37
权益合计
少数股东权益 813,576.88 820,052.92
所有者权益合计 4,032,417,935.34 5,017,169,269.29
负债和所有者权益
21,970,958,865.99 21,605,177,857.60
总计
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：张益奎
30
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,608,898,333.05 1,529,451,666.64
交易性金融资产
应收票据 958,903,967.18 823,051,744.82
应收账款 3,854,177,141.05 3,468,156,347.22
预付款项 293,800,897.29 291,419,712.82
应收利息
应收股利
其他应收款 1,168,601,011.94 1,414,646,281.25
存货 3,392,568,720.46 4,089,000,713.42
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 11,276,950,070.97 11,615,726,466.17
非流动资产：
可供出售金融资产 5,014,895.35 2,986,765.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,128,661,447.00 1,656,009,481.85
投资性房地产
固定资产 3,496,605,159.42 3,591,371,999.76
在建工程 1,545,045,018.41 1,506,930,086.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 388,929,361.54 403,845,130.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 42,150,000.00 42,150,000.00
其他非流动资产 134,327,014.27 149,327,014.27
非流动资产合计 7,740,732,895.99 7,352,620,478.72
资产总计 19,017,682,966.96 18,968,346,944.89
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债：
短期借款 5,180,000,000.00 4,130,900,000.00
交易性金融负债
应付票据 894,030,259.11 738,409,796.03
应付账款 1,970,088,077.08 2,246,317,716.97
预收款项 992,763,398.16 1,158,413,629.14
应付职工薪酬 55,298,785.88 57,446,001.44
应交税费 -32,649,220.19 -97,732,669.37
应付利息 56,452,777.78 20,627,777.78
应付股利
其他应付款 472,183,123.67 318,895,337.73
一年内到期的非流动
1,316,000,000.00 830,000,000.00
负债
其他流动负债 504,836,857.16 503,536,857.16
流动负债合计 11,409,004,058.65 9,906,814,446.88
非流动负债：
长期借款 2,570,000,000.00 3,038,000,000.00
应付债券 799,409,600.00 798,228,800.00
长期应付款
专项应付款
预计负债 58,965,300.00 59,724,400.00
递延所得税负债 669,945.04 365,737.52
其他非流动负债 77,200,410.57 72,049,636.43
非流动负债合计 3,506,245,255.61 3,968,368,573.95
负债合计 14,915,249,314.26 13,875,183,020.83
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 2,293,449,524.00 2,293,449,524.00
资本公积 4,824,743,638.17 4,823,019,716.30
减：库存股
专项储备
盈余公积 99,469,869.97 99,469,869.97
一般风险准备
未分配利润 -3,115,229,379.44 -2,122,775,186.21
所有者权益（或股东权益）
4,102,433,652.70 5,093,163,924.06
合计
负债和所有者权益
19,017,682,966.96 18,968,346,944.89
（或股东权益）总计
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：张益奎
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,947,107,559.06 1,877,725,683.00
其中：营业收入 2,947,107,559.06 1,877,725,683.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,937,152,941.92 2,282,239,641.03
其中：营业成本 3,251,601,422.50 1,798,749,752.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,026,520.70 5,459,670.53
销售费用 26,028,204.38 24,781,423.11
管理费用 290,708,953.37 222,363,523.80
财务费用 310,565,677.25 213,675,817.64
资产减值损失 49,222,163.72 17,209,453.60
加：公允价值变动收益（损失以
1,577,886.66 -2,413,547.83
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
155,439.36 -168,795.14
列）
其中：对联营企业和合营企
-273,452.50 -148,032.09
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -988,312,056.84 -407,096,301.00
加：营业外收入 12,243,881.92 8,340,030.89
减：营业外支出 2,279,763.74 717,007.83
其中：非流动资产处置损失 1,440,199.89 454,001.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-978,347,938.66 -399,473,277.94
填列）
减：所得税费用 8,163,119.78 -2,880,827.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -986,511,058.44 -396,592,450.23
33
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 -986,504,582.40 -397,023,874.61
少数股东损益 -6,476.04 431,424.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.4301 -0.2349
（二）稀释每股收益 -0.4301 -0.2349
七、其他综合收益 1,723,909.98 559,591.63
八、综合收益总额 -984,787,148.46 -396,032,858.60
归属于母公司所有者的综合收益
-984,780,672.42 -396,464,282.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,476.04 431,424.38
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：张益奎
34
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,281,113,332.72 1,594,791,882.46
减：营业成本 2,744,282,447.63 1,643,974,210.75
营业税金及附加 575,247.28 101,999.26
销售费用 15,731,983.59 15,503,450.60
管理费用 238,599,385.83 178,622,414.48
财务费用 228,050,818.92 167,993,313.02
资产减值损失 47,663,841.72 11,547,356.24
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-273,452.50 -148,032.09
填列）
其中：对联营企业和合营
-273,452.50 -148,032.09
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -994,063,844.75 -423,098,893.98
加：营业外收入 2,695,785.78 2,373,796.68
减：营业外支出 1,086,134.26 562,759.52
其中：非流动资产处置损失 556,703.31 327,190.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-992,454,193.23 -421,287,856.82
填列）
减：所得税费用 -304,027.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -992,454,193.23 -420,983,829.23
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 1,723,909.98 559,591.63
七、综合收益总额 -990,730,283.25 -420,424,237.60
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：张益奎
35
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
2,118,657,084.55 2,395,212,834.10
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 25,569,744.15 13,927,010.88
收到其他与经营活动
34,071,808.64 40,805,322.76
有关的现金
经营活动现金流入
2,178,298,637.34 2,449,945,167.74
小计
购买商品、接受劳务
2,225,887,241.00 2,546,598,776.04
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
36
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
397,211,260.56 444,625,133.22
工支付的现金
支付的各项税费 100,489,515.23 221,170,690.42
支付其他与经营活动
134,120,773.54 98,013,149.23
有关的现金
经营活动现金流出
2,857,708,790.33 3,310,407,748.91
小计
经营活动产生的
-679,410,152.99 -860,462,581.17
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
390,322.38 10,658.76
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 5,044,330.00 68,852.50
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
8,424,319.02 115,816,900.00
有关的现金
投资活动现金流入
13,858,971.40 115,896,411.26
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 137,192,868.24 548,971,176.04
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
1,932,417.65
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
6,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
145,125,285.89 548,971,176.04
小计
37
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动产生的
-131,266,314.49 -433,074,764.78
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,591,763,145.00 3,736,532,900.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
1,251,000.00 40,038,661.57
有关的现金
筹资活动现金流入
4,593,014,145.00 3,776,571,561.57
小计
偿还债务支付的现金 3,134,016,263.33 2,791,200,000.00
分配股利、利润或偿
335,256,665.79 265,699,440.90
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
19,357,889.09
有关的现金
筹资活动现金流出
3,469,272,929.12 3,076,257,329.99
小计
筹资活动产生的
1,123,741,215.88 700,314,231.58
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-2,147,236.28 23,521.08
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
310,917,512.12 -593,199,593.29
增加额
加：期初现金及现金
1,913,061,557.11 2,628,023,967.34
等价物余额
六、期末现金及现金等价
2,223,979,069.23 2,034,824,374.05
物余额
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：张益奎
38
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,523,739,699.93 2,005,219,206.71
收到的现金
收到的税费返还 2,744.52
收到其他与经营活动
357,030,519.18 162,332,074.84
有关的现金
经营活动现金流入
1,880,770,219.11 2,167,554,026.07
小计
购买商品、接受劳务
1,532,844,665.08 2,127,512,376.28
支付的现金
支付给职工以及为职
383,330,909.19 434,955,336.16
工支付的现金
支付的各项税费 42,397,176.76 200,190,899.15
支付其他与经营活动
80,175,464.33 321,237,722.21
有关的现金
经营活动现金流出
2,038,748,215.36 3,083,896,333.80
小计
经营活动产生的
-157,977,996.25 -916,342,307.73
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 5,000,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
2,393,566.20 1,500,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
7,393,566.20 1,500,000.00
小计
购建固定资产、无形
80,658,801.54 343,804,212.22
资产和其他长期资产支付
39
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
472,925,417.65
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
553,584,219.19 343,804,212.22
小计
投资活动产生的
-546,190,652.99 -342,304,212.22
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,966,200,000.00 3,236,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
40,038,661.57
有关的现金
筹资活动现金流入
3,966,200,000.00 3,276,038,661.57
小计
偿还债务支付的现金 2,873,900,000.00 2,482,200,000.00
分配股利、利润或偿
265,770,556.42 231,926,816.07
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
68,910,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
3,208,580,556.42 2,714,126,816.07
小计
筹资活动产生的
757,619,443.58 561,911,845.50
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,950.13
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
53,450,794.34 -696,736,624.58
增加额
加：期初现金及现金
1,522,864,954.76 2,184,564,952.40
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,576,315,749.10 1,487,828,327.82
物余额
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：张益奎
40
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东
实收资本（或股 风 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 权益
本） 险
股
准
备
一、上
年年末 2,293,449,524.00 4,823,048,616.92 6,943,832.36 118,216,946.69 -2,225,309,703.60 820,052.92 5,017,169,269.29
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 2,293,449,524.00 4,823,048,616.92 6,943,832.36 118,216,946.69 -2,225,309,703.60 820,052.92 5,017,169,269.29
余额
三、本
期增减 1,723,921.87 35,802.62 -986,504,582.40 -6,476.04 -984,751,333.95
变动金
41
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
额（减
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
-986,504,582.40 -6,476.04 -986,511,058.44
净利润
（二）
其他综 1,723,921.87 1,723,921.87
合收益
上 述
（一）
1,723,921.87 -986,504,582.40 -6,476.04 -984,787,136.57
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
42
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六） 35,802.62 35,802.62
43
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
专项储
备
1．本期
7,743,326.14 7,743,326.14
提取
2．本期
7,707,523.52 7,707,523.52
使用
（七）
其他
四、本
期期末 2,293,449,524.00 4,824,772,538.79 6,979,634.98 118,216,946.69 -3,211,814,286.00 813,576.88 4,032,417,935.34
余额
44
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或股 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
本） 储备
股 准备
一、上
年年末 1,690,000,000.00 2,888,185,014.31 118,216,946.69 663,743,071.42 59,605,060.06 5,419,750,092.48
余额
加
：会计
0.00
政策变
更
前
期差错 0.00
更正
其
0.00
他
二、本
年年初 1,690,000,000.00 2,888,185,014.31 118,216,946.69 663,743,071.42 59,605,060.06 5,419,750,092.48
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 559,591.63 -397,023,874.61 431,424.38 -396,032,858.6
少 以
“－”
号 填
45
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
列）
（一）
-397,023,874.61 431,424.38 -396,592,450.23
净利润
（二）
其他综 559,591.63 559,591.63
合收益
上 述
（一）
559,591.63 -397,023,874.61 431,424.38 -396,032,858.6
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 0.00
减少资
本
1．所有
者投入 0.00
资本
2．股份
支付计
入所有 0.00
者权益
的金额
3．其他 0.00
（四）
利润分 0.00
配
1．提取
盈余公 0.00
积
2．提取 0.00
46
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 0.00
东）的
分配
4．其他 0.00
（五）
所有者
0.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 0.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本 0.00
（或股
本）
3．盈余
公积弥 0.00
补亏损
4．其他 0.00
（六）
专项储 0.00
备
1．本期
0.00
提取
47
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
2．本期
0.00
使用
（七）
0.00
其他
四、本
期 期 末 1,690,000,000.00 2,888,744,605.94 118,216,946.69 266,719,196.81 60,036,484.44 5,023,717,233.88
余额
法 定 代 表 人 ： 孙 德 润 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 刘 华 学 会 计 机 构 负 责 人 ： 张 益 奎
48
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
般
减：
项目 风
实收资本（或股本） 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
险
股
准
备
一、上年
年末余 2,293,449,524.00 4,823,019,716.30 99,469,869.97 -2,122,775,186.21 5,093,163,924.06
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 2,293,449,524.00 4,823,019,716.30 99,469,869.97 -2,122,775,186.21 5,093,163,924.06
额
三、本期
增减变
动金额 1,723,921.87 -992,454,193.23 -990,730,271.36
（减少
以“－”
49
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
号填列）
（一）净
-992,454,193.23 -992,454,193.23
利润
（二）其
他综合 1,723,921.87 1,723,921.87
收益
上 述
（一）和
1,723,921.87 -992,454,193.23 -990,730,271.36
（二）小
计
（三）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
50
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
2,788,239.45 2,788,239.45
提取
2．本期
2,788,239.45 2,788,239.45
使用
（七）其
他
51
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
四、本期
期末余 2,293,449,524.00 4,824,743,638.17 99,469,869.97 -3,115,229,379.44 4,102,433,652.70
额
52
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 险准备
一、上年
1,690,000,000.00 2,888,218,141.09 99,469,869.97 564,981,037.65 5,242,669,048.71
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
1,690,000,000.00 2,888,218,141.09 99,469,869.97 564,981,037.65 5,242,669,048.71
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 559,591.63 -420,983,829.23 -420,424,237.60
少以“－”
号填列）
（一）净
-420,983,829.23 -420,983,829.23
利润
（二）其
他综合收 559,591.63 559,591.63
益
上述（一）
和（二） 559,591.63 -420,983,829.23 -420,424,237.60
小计
53
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
54
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
1,690,000,000.00 2,888,777,732.72 99,469,869.97 143,997,208.42 4,822,244,811.11
期末余额
法 定 代 表 人 ： 孙 德 润 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 刘 华 学 会 计 机 构 负 责 人 ： 张 益 奎
55
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二、 公司基本情况
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）前身为原二重集团
（德阳）重型装备有限责任公司，根据本公司 2007 年度第四次股东会决议，国务院同意并经国
务院国有资产监督管理委员会（以下简称"国务院国资委"）以国资产权[2007]1106 号文件批准，
由中国第二重型机械集团公司（以下简称"二重集团公司"）、中国华融资产管理公司（以下简称
"华融公司"）以及中国信达资产管理公司（以下简称"信达公司"）于 2007 年共同发起设立的股
份有限公司。
公司于 2007 年 9 月 25 日经四川省德阳市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注
册号：510600000001048 号。本公司总部位于四川省德阳市珠江西路 460 号，改制为股份有限
公司的注册资本为人民币 139,000 万元，法定代表人：孙德润，公司住所：四川省德阳市珠江
西路 460 号。
本公司及子公司（统称"本集团"）主要从事普通机械及成套设备的生产、销售。本集团主
要生产清洁能源发电设备、冶金成套设备及备件、重型石油化工容器等，属机械加工行业。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]64 号文批准，本公司于 2010 年 1 月公开发行人民币
普通股 300,000,000 股，并于 2010 年 2 月 2 日在上海证券交易所上市交易，公开发行后股本总
额为 1,690,000,000 股，证券代码：601268。
根据本公司 2012 年第 2 次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可
[2012] 1564 号文批复，本公司于 2012 年 12 月 6 日以非公开方式向特定对象中国第二重型机械
集团公司发行人民币普通股（A 股）603,449,524 股，每股面值 1 元。本次发行后公司的注册资
本为 2,293,449,524 元，股本为 2,293,449,524 元。
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 229,344.95 万股，详见附注七、34。
本公司经营范围为：普通机械及成套设备；金属制品设计、制造、安装、修理；金属冶炼加工；
计算机软硬件产品开发、销售；多媒体数字软硬件产品开发、销售；技术咨询服务；金属材料
销售；计算机系统集成；计算机网络设计、安装、调试；氧、氮、氩气体产品生产、销售；工
程勘察设计；进出口贸易；管道安装。
本公司的母公司为中国第二重型机械集团公司，最终控制人为国务院国有资产监督管理委
员会。
本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 8 月 23 日决议批准报出。根据本公司章程，本财
务报表将提交股东大会审议。
本公司的子公司为：
序号 子公司全称 本附注简称 子公司级次
1 中国第二重型机械集团德阳万路运业有限公司 万路运业公司 一级
2 二重集团德阳进出口有限责任公司 进出口公司 一级
3 中国第二重型机械集团（德阳）万信工程设备有限责任公司 万信工程公司 一级
4 二重集团(德阳)精衡传动设备有限公司 精衡传动公司 一级
5 德阳万力重型机械有限公司 万力重机公司 一级
6 二重集团（镇江）重型装备厂有限责任公司 镇江重机公司 一级
7 二重集团（成都）技术中心有限责任公司 技术中心公司 一级
8 二重集团（成都）国际贸易有限责任公司 国际贸易公司 一级
9 德阳万路旅行社有限责任公司 万路旅行社 二级
10 德阳万路众悦汽车销售服务有限公司 万路众悦公司 二级
11 中国第二重型机械集团宜兴万路运业有限公司 宜兴万路公司 二级
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三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，
参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所
涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存
在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的
财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及
全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范
围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并
资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比
数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日
的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的期初数和对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公
司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少
数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数
股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的
子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》
或《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、
10"长期股权投资"或本附注四、7"金融工具"。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外
币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费
用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动
产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金
额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
(九) 金融工具：
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
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金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价
是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交
易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公
允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以
及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关
交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为
了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集
团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已
载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算
其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期
间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的
利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收
取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷
款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时
产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失
和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进
行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额
确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资
产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明
该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公
允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价
与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期
损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
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融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值
的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允
价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始
确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较
高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集
团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生
工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌
入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行
单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，
在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认
权益工具的公允价值变动额。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
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确定组合的依据：
组合名称 依据
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项
组合 1 账龄组合 同单项金额不重大的应收款项，以账龄为信用风
险组合的划分依据
以应收款项的交易对象为信用风险特征划分组
组合 2 交易对象关系组合 合，如纳入合并报表范围内公司之间的应收款、
关联方往来等
以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组
组合 3 款项性质组合
合，如未逾期押金、有抵押及担保的款项等
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄组合 账龄分析法
组合 2 交易对象关系组合 其他方法
组合 3 款项性质组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 40% 40%
3－4 年 80% 80%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备
单项计提坏账准备的理由
不能反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品、冶金附具等。
2、 发出存货的计价方法
其他领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用个别计价法确定其实际成本；按照计划
成本核算的，库存和发出存货按内部结算价格计价。产品制造完成先按实际工序半成品价差进
行调整，然后在在产品与完工产品之间分配综合价差。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
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货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的
企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期
股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证
券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或
原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠
计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或
者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位
宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成
本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
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公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本
集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交
易损失，按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵
销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并
计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损
失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现
净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的
长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入
当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）"合并财务报表
编制的方法"中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收
益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他
相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权
由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确
定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当
期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计
提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
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限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15～40 3 2.43～6.47
机器设备 6～30 3 3.23～16.17
电子设备 10～12 3 8.08～9.70
运输设备 3～12 3 8.08～32.33
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存
在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、
相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的
现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现
率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能
转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折
旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支
出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
(十四) 在建工程：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转
为固定资产。
(十五) 借款费用:
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借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入
当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十六) 无形资产：
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入
本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时
计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用
权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则
将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊
销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会
计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限
的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(十七) 预计负债：
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担
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的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相
关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变
成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过
合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况
下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本
集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
(十八) 收入：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团生产的产品或部件出厂时有严格的质量检验程序，必要时由合同方联合第三方进行
出厂检验。基于过去的经验和工作判断，本集团以逐批产品发运时作为风险和报酬转移的时点，
并确认销售收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提
供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例/（已经发生的劳务成本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关
的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供
劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分
和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处
理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定
(十九) 政府补助：
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期
损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十) 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系
根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但
按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确
认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性
差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税
暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此
外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预
见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意
图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产
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及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十一) 经营租赁、融资租赁：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能
转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接
费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费
用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长
期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
(二十二) 持有待售资产：
若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，
且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资
产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号--资产减
值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，
则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置
组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认
的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
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(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售产品、材料、转供水等产生
增值税 17%、13%
的增值额
营业税 运输收入、保险代理等 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
少
益冲
数
减子
股
公司
东
少数
权
股东
实质 益
分担
上构 中
的本
成对 用
期亏
子公 持股 于
子公 子公 表决 是否 少数 损超
注册 业务 经营 期末实际 司净 冲
司全 司类 注册资本 权比 合并 股东 过少
地 性质 范围 出资额 投资 比例 减
称 型 例(%) 报表 权益 数股
的其 (%) 少
东在
他项 数
该子
目余 股
公司
额 东
期初
损
所有
益
者权
的
益中
金
所享
额
有份
额后
的余
额
中国 全资 四川 公路
运输 5,768.90 10,612.86 100.00 100.00 是
第二 子公 省德 货
70
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重型 司 阳市 运、
机械 仓
集团 储、
德阳 二重
万路 专用
运业 铁路
有限 运
公司 输、
废钢
买
卖、
材料
销
售、
汽车
销售
普通
机
械、
金属
中国
制品
第二
设
重型
计、
机械
制
集团
全资 四川 造、
（德
子公 省德 制造 8,648.42 安 8,400.11 100.00 100.00 是
阳）
司 阳市 装，
万信
液压
工程
设备
设备
安
有限
装、
公司
改
造、
修理
等
机械
传动
成套
及成
台设
二重
备、
集团
风力
（德
发电
阳） 全资 四川
传动
精衡 子公 省德 制造 22,186.22 43,532.88 100.00 100.00 是
箱的
传动 司 阳市
技术
设备
开
有限
发、
公司
设
计、
生产
及销
售
德阳 全资 四川 电站
制造 24,900.00 24,821.79 100.00 100.00 是
万力 子公 省德 设
71
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
重型 司 阳市 备、
机械 冶金
有限 设
公司 备、
船用
配套
设备
的大
型
铸、
锻件
的设
计、
加工
及销
售
经营
二重 和代
集团 理各
德阳 全资 四川 类商
进出 子公 省德 商贸 300.00 品及 680.11 100.00 100.00 是
口有 司 阳市 技术
限公 的进
司 出口
业务
普通
机械
及成
套设
二重
备、
集团
金属
（镇
制品
江）
全资 江苏 设
重型
子公 省镇 制造 112,650.00 计、 112,650.00 100.00 100.00 是
装备
司 江市 制
厂有
造、
限责
销
任公
售、
司
安
装、
修理
等
重型
装备
二重 设计
集团 制造
（成 技术
都） 全资 四川 开
技术 子公 省成 设计 5,000.00 发、 5,000.00 100.00 100.00 是
中心 司 都市 技术
有限 转
责任 上、
公司 技术
引
进、
72
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
技术
咨询
服
务、
重型
成台
套装
备工
程技
术总
承包
服务
货物
二重 及技
集团 术进
（成 出
都） 全资 四川 口、
国际 子公 省成 商贸 3,000.00 国内 3,000.00 100.00 100.00 是
贸易 司 都市 贸
有限 易、
责任 设备
公司 批发
零售
德阳 国内
控股
万路 旅
子公
旅行 四川 游、
司的
社有 省德 旅游 84.16 旅游 73.73 100.00 100.00 是
控股
限责 阳市 纪念
子公
任公 品销
司
司 售
汽车
及配
德阳
件销
万路 控股
售；
众悦 子公
四川 汽车
汽车 司的
省德 汽车 800.00 租 800.00 100.00 100.00 是
销售 控股
阳市 赁、
服务 子公
装
有限 司
饰、
公司
美容
服务
中国
第二
重型 控股 普通
机械 子公 运
江苏
集团 司的 输、
省无 运输 100.00 40.00 40.00 60.00 是 81.36
宜兴 控股 大型
锡市
万路 子公 物件
运业 司 运输
有限
公司
73
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金： / / 149,802.59 / / 122,656.76
人民币 / / 149,802.59 / / 122,656.76
银行存款： / / 2,272,293,566.72 / / 1,630,591,271.73
人民币 / / 2,225,168,221.28 / / 1,596,578,214.66
美元 7,396,828.88 6.18 45,702,786.60 4,935,809.54 6.29 31,024,030.86
欧元 176,636.39 8.05 1,422,558.84 359,361.62 8.32 2,989,026.21
其他货币资
/ / 33,468,604.71 / / 326,332,015.41
金：
人民币 / / 33,468,604.71 / / 326,332,015.41
合计 / / 2,305,911,974.02 / / 1,957,045,943.90
（1）期末银行存款余额中基建专门借款形成的专户存款 43,135,657.08 元，发行公司债券专项
用于基建项目的专项存款 213,792,183.73 元，发行公司股票专项用于基建项目的专项存款
348,338,050.04 元，国拨专项存款 285,219,517.34 元，票据及保证金存款 126,276,574.09 元（票
据保证金不作为现金及现金等价物）。
（2）截至 2013 年 6 月 30 日，本集团无被冻结的资金，也无存放在境外、有潜在回收风险的资
金。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 508,814,590.25 477,969,060.32
商业承兑汇票 487,079,978.07 381,980,906.50
合计 995,894,568.32 859,949,966.82
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
山东创新金属科
2013 年 1 月 11 日 2013 年 7 月 11 日 10,000,000.00 银行承兑汇票
技股份有限公司
抚顺机械设备制
2013 年 3 月 25 日 2013 年 9 月 25 日 6,000,000.00 银行承兑汇票
造有限公司
南京汽轮电机（集
2013 年 1 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
团）有限责任公司
东方电气(广州)重
2013 年 1 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 4,000,000.00 银行承兑汇票
型机器有限公司
新 疆 宝 舜 化 工 科 2013 年 2 月 27 日 2013 年 8 月 27 日 4,000,000.00 银行承兑汇票
74
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
技有限公司
合计 / / 29,000,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 比
类 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组
合
1：
账 4,202,428,128.88 95.39 300,243,781.57 7.14 3,687,034,967.74 96.49 251,592,837.99 6.82
龄
组
合
组
合
2：
交
易
对 203,102,773.45 4.61 134,277,500.76 3.51
象
关
系
组
合
组
合
4,405,530,902.33 100.00 300,243,781.57 6.82 3,821,312,468.50 100.00 251,592,837.99 6.58
小
计
合
4,405,530,902.33 / 300,243,781.57 / 3,821,312,468.50 / 251,592,837.99 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以
2,954,008,299.68 70.29 14,768,739.20 2,480,150,257.32 67.26 12,400,751.31
内小计
1至2年 803,433,562.34 19.12 40,171,678.12 870,973,973.16 23.62 43,548,698.66
75
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
2至3年 295,536,508.97 7.03 118,214,603.59 197,828,840.49 5.37 79,131,536.20
3至4年 72,791,903.93 1.73 58,233,523.14 65,159,028.21 1.77 52,127,222.56
4至5年 39,013,082.19 0.93 31,210,465.75 42,691,196.50 1.16 34,152,957.20
5 年以
37,644,771.77 0.90 37,644,771.77 30,231,672.06 0.82 30,231,672.06
上
合计 4,202,428,128.88 100.00 300,243,781.57 3,687,034,967.74 100 251,592,837.99
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2：交易对象关系组合 203,102,773.45 0.00
合计 203,102,773.45 0.00
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国第二重型机械集
100,422,604.31 0.00 73,872,604.31 0.00
团公司
合计 100,422,604.31 0.00 73,872,604.31 0.00
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
东方电气集团东
方汽轮机有限公 客户 363,051,527.77 1至3年 8.24
司
广西柳州银海铝
客户 187,806,219.07 一年以内 4.26
业股份有限公司
东方电气集团东
客户 182,844,332.88 1至2年 4.15
方电机有限公司
哈尔滨汽轮机厂
客户 128,353,427.78 1至2年 2.91
有限责任公司
上海汽轮机有限
客户 112,828,085.60 一年以内 2.56
公司
合计 / 974,883,593.10 / 22.12
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
中国第二重型机械集团
母公司 100,422,604.31 2.28
公司
中国第二重型机械集团 母公司的全资子公司 32,660.00 0.00
76
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
公司实业开发总公司
中国第二重型机械集团
德阳万航模锻有限责任 母公司的全资子公司 91,193,433.00 2.07
公司
中国第二重型机械集团
（德阳）万安物业发展 母公司的全资子公司 11,453,958.21 0.26
有限公司
德阳二重新业建筑工程
母公司的全资子公司 117.93 0.00
有限责任公司
合计 / 203,102,773.45 4.61
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 例
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1
账 龄 组 35,847,983.49 83.39 3,815,167.62 10.64 51,805,070.72 75.64 3,300,555.01 6.37
合
组合 2
交易对
象关系
组合
组合 3
款项性 7,142,686.16 16.61 16,680,842.10 24.36
质组合
组合小
42,990,669.65 100.00 3,815,167.62 8.87 68,485,912.82 100.00 3,300,555.01 4.82
计
合计 42,990,669.65 / 3,815,167.62 / 68,485,912.82 / 3,300,555.01 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
25,387,228.73 70.82 126,910.60 40,443,184.70 78.07 202,215.93
计
1至2年 5,602,825.14 15.63 280,141.26 7,852,468.26 15.16 392,623.41
2至3年 1,985,639.07 5.54 794,255.63 981,419.07 1.89 392,567.63
3至4年 960,406.94 2.68 768,325.55 394,631.24 0.76 315,704.99
4至5年 331,745.16 0.93 265,396.13 679,622.00 1.31 543,697.60
5 年以上 1,580,138.45 4.40 1,580,138.45 1,453,745.45 2.81 1,453,745.45
77
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 35,847,983.49 100.00 3,815,167.62 51,805,070.72 100 3,300,555.01
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 3 款项性质组合 7,142,686.16 0.00
合计 7,142,686.16 0.00
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
河南省机电设备
国际招标有限公 招标代理公司 7,500,000.00 一年以内 17.45
司
德阳市国税局 政府职能部门 1,929,338.74 一年以内 4.49
上海宝华国际招
招标代理公司 1,900,000.00 1至2年 4.42
标有限公司
江苏省电力公司
供应商 1,559,394.35 一年以内 3.63
镇江供电公司
青海泰康铸锻机
客户 841,323.50 一年以内 1.96
械有限公司
合计 / 13,730,056.59 / 31.95
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 272,546,974.30 92.02 246,724,103.96 76.97
1至2年 12,196,837.67 4.12 64,100,655.08 20.00
2至3年 6,835,193.14 2.31 5,624,356.31 1.75
3 年以上 4,597,928.70 1.55 4,102,637.98 1.28
合计 296,176,933.81 100 320,551,753.33 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
四川省电力公司
供应商 23,574,039.09 一年以内
德阳电业局
北京科技大学设 供应商 22,220,000.00 一年以内
78
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
计研究院有限公
司
舞阳钢铁有限责
供应商 16,628,177.42 一年以内
任公司
中国石油西南油
气田分公司输气 供应商 15,506,854.88 一年以内
管理处
德阳市旌能天然
供应商 10,312,114.31 一年以内
气有限公司
合计 / 88,241,185.70 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 896,146,401.62 22,793.67 896,123,607.95 842,932,125.59 22,793.67 842,909,331.92
料
在
产 3,034,030,056.06 190,282,984.28 2,843,747,071.78 3,723,746,566.43 296,392,368.94 3,427,354,197.49
品
库
存
656,987,845.48 24,893,700.00 632,094,145.48 709,563,866.26 25,023,210.00 684,540,656.26
商
品
低
值
易 105,712,256.01 105,712,256.01 112,304,494.06 112,304,494.06
耗
品
委
托
加
9,753,463.52 9,753,463.52 16,009,609.55 16,009,609.55
工
物
资
冶
金
216,896,870.63 216,896,870.63 223,132,395.16 223,132,395.16
附
具
合 4,919,526,893.32 215,199,477.95 4,704,327,415.37 5,627,689,057.05 321,438,372.61 5,306,250,684.44
79
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 22,793.67 22,793.67
在产品 296,392,368.94 106,109,384.66 190,282,984.28
库存商品 25,023,210.00 129,510.00 24,893,700.00
合计 321,438,372.61 106,238,894.66 215,199,477.95
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
能源价格上升、产量
不足等导致未来可变
在产品
现净值低于账面成
本。
主要为风机，售价持
库存商品
续下滑
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 9,000,000.00 9,000,000.00
(八) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 5,014,895.35 2,986,765.96
合计 5,014,895.35 2,986,765.96
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额：0 元，该金额占重
分类前持有至到期投资总额的比例：0%。
(九) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
本企
被投 业在
业持
资单 被投 期末净资产 本期营业收 本期净利
股比 期末资产总额 期末负债总额
位名 资单 总额 入总额 润
例
称 位表
(%)
决权
80
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
德 阳
华 星
万 路
汽 车
30 30 148,795,286.63 134,600,608.51 14,194,678.12 168,729,226.5 -398,871.32
销 售
服 务
有 限
公司
德 阳
亿 通
科 技
28 28 1,171,533.96 284,077.27 887,456.69 1,012,325.88 -976,616.08
有 限
责 任
公司
(十) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
股
比
被 在被投
在被投 例
投 资单位
资单位 与
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
持股比 表
单 比例
例（％） 决
位 （％）
权
比
例
不
一
致
的
说
明
中 500,000.00 647,587.59 647,587.59 306,958.34 0.48 0.48
81
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
国
浦
发
机
械
工
业
股
份
有
限
公
司
德
阳
重 处
诚 于
锻 清
38,400,000.00 39,242,729.76 39,242,729.76 40.00 0.00
造 算
有 程
限 序
公
司
宝
钢
工
程
印
1,932,417.65 1,932,417.65 1,932,417.65 33.33 33.33
度
有
限
公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
投资
单位
在被投 持股
在被投
被投 资单位 比例
减值 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 与表
准备 持股比
位 比例 决权
例（％）
（％） 比例
不一
致的
说明
82
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
德 阳
华 星
万 路
汽 车
6,000,000.00 4,378,064.83 4,378,064.83 30.00 30.00
销 售
服 务
有 限
公司
德 阳
亿 通
科 技
450,000.00 441,220.97 -273,452.50 167,768.47 28.00 28.00
有 限
责 任
公司
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
8,285,836,951.05 52,769,465.71 45,195,511.31 8,293,410,905.45
计：
其中：房屋及建筑
2,633,848,160.93 21,899,899.72 11,691,027.60 2,644,057,033.05
物
机器设备 5,449,928,279.64 25,802,506.57 32,983,043.60 5,442,747,742.61
运输工具 148,603,454.92 2,123,289.49 403,636.26 150,323,108.15
办公设备 53,457,055.56 2,943,769.93 117,803.85 56,283,021.64
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
2,611,708,738.36 217,685,079.51 20,187,651.55 2,809,206,166.32
计：
其中：房屋及建筑
579,192,263.34 33,941,235.70 23,040.00 613,110,459.04
物
机器设备 1,894,263,448.29 176,860,809.38 20,046,317.12 2,051,077,940.55
运输工具 89,914,578.84 5,447,419.81 9,788.19 95,352,210.46
办公设备 48,338,447.89 1,435,614.62 108,506.24 49,665,556.27
三、固定资产账面
5,674,128,212.69 / / 5,484,204,739.13
净值合计
其中：房屋及建筑
2,054,655,897.59 / / 2,030,946,574.01
物
机器设备 3,555,664,831.35 / / 3,391,669,802.06
运输工具 58,688,876.08 / / 54,970,897.69
办公设备 5,118,607.67 / / 6,617,465.37
四、减值准备合计 23,423,433.62 / / 23,349,685.35
83
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：房屋及建筑
2,170,580.23 / / 2,170,580.23
物
机器设备 20,955,063.46 / / 20,881,315.19
运输工具 297,789.93 / / 297,789.93
办公设备 / /
五、固定资产账面
5,650,704,779.07 / / 5,460,855,053.78
价值合计
其中：房屋及建筑
2,052,485,317.36 / / 2,028,775,993.78
物
机器设备 3,534,709,767.89 / / 3,370,788,486.87
运输工具 58,391,086.15 / / 54,673,107.76
办公设备 5,118,607.67 / / 6,617,465.37
本期折旧额：217,685,079.51 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：46,931,608.77 元。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
镇江重型公司厂房 尚未正式结算 待项目决算时
精衡传动公司二期联合厂房 尚未正式结算 待项目决算时
万力重型公司厂房 尚未正式结算 待项目决算时
镇江重型公司职工倒班宿舍 尚未正式结算 待项目决算时
冷片中心库
检测中心高能探伤室及操作间
核电厂房辅助用房办公楼 尚未正式结算 待项目决算时
机加二 36 米跨北跨厂房 待办理
动能分公司监控楼
铸造分厂机加一车间扩建工程 待办理
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在
建
3,088,666,817.08 18,606.73 3,088,648,210.35 2,872,323,087.37 18,606.73 2,872,304,480.64
工
程
84
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程
本期
投入 工 资
其中：本期 利息
项目 转入固定 占预 程 利息资本化 金
预算数 期初数 本期增加 利息资本化 资本 期末数
名称 资产 算比 进 累计金额 来
金额 化率
例 度 源
（％）
（％）
重大
技术 自
装备 筹
出海 和
3,002,400,0 1,094,252,672. 70,002,663.2 167,751,191. 28,632,946. 1,164,251,403.
口基 3,931.62 95 95 6.55 金
00 24 8 53 32 90
地一 融
期建 借
设项 款
目
技术
中心
自
（成
37,994,921.9 10 41,411,152.6 5,481,166.9 筹、
都 ） 423,500,000 484,880,360.13 120 6.70 522,875,282.06
3 0 1 3 借
总部
款
建设
项目
疏通 自
发展 筹、
高端 1,911,120,0 30,240,661.6 2,210,466. 127,965,361. 21,104,640. 借
364,436,003.45 58 47 6.30 392,466,198.55
“瓶 00 7 57 48 00 款、
颈”， 企
提升 业
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
等 债
级， 券、
打造 国
重装 拨
国产
化基
地项
目
重大
技术 自
装备 筹
出海 和
2,202,120,0 43,931,683.3 9,202,916.6
口基 296,746,470.01 24 30 9,202,916.67 7.00 金 340,678,153.38
00 7 7
地二 融
期建 借
设项 款
目
风力
发电 募
机主 1,076,923. 集
250,000,000 165,405,570.69 135,468.40 86 90 164,464,116.01
轴产 08 资
业化 金
项目
7,789,140,0 2,405,721,076. 182,305,398. 3,291,321. 346,330,622. 64,421,669. 2,584,735,153.
合计 / / / /
00 52 65 27 29 92 90
86
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 在建工程减值准备：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
四金工电机 18,606.73 18,606.73
合计 18,606.73 18,606.73
4、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度（%）
重大技术装备出海口基地一期建设项目 95
技术中心（成都）总部建设项目 100
疏通发展高端“瓶颈”，提升等级，打造重装国产化基地项目 47
重大技术装备出海口基地二期建设项目 30
风力发电机主轴产业化项目 90
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 869,322,190.91 869,322,190.91
土地使用权 629,720,547.34 629,720,547.34
专利权、非专利技
239,601,643.57 239,601,643.57
术及其他
二、累计摊销合计 210,439,962.43 17,596,274.46 228,036,236.89
土地使用权 89,590,846.51 6,343,365.48 95,934,211.99
专利权、非专利技
120,849,115.92 11,252,908.98 132,102,024.90
术及其他
三、无形资产账面
658,882,228.48 -17,596,274.46 641,285,954.02
净值合计
土地使用权 540,129,700.83 -6,343,365.48 533,786,335.35
专利权、非专利技
118,752,527.65 -11,252,908.98 107,499,618.67
术及其他
四、减值准备合计
五、无形资产账面
658,882,228.48 -17,596,274.46 641,285,954.02
价值合计
土地使用权 540,129,700.83 -6,343,365.48 533,786,335.35
专利权、非专利技
118,752,527.65 -11,252,908.98 107,499,618.67
术及其他
本期摊销额：17,596,274.46 元。
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
87
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税资产：
资产减值准备 8,913,035.90 9,498,183.01
可抵扣亏损 44,536,443.02 43,588,606.52
交易性金融负债 53,135.03 289,818.03
小计 53,502,613.95 53,376,607.56
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
669,945.04 365,737.52
融资产公允价值变动
小计 669,945.04 365,737.52
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 545,087,200.41 578,178,599.24
可抵扣亏损 3,777,775,561.91 2,840,493,143.23
合计 4,322,862,762.32 3,418,671,742.47
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2013 年度 0.00 0.00
2014 年度 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 /
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 280,729,941.51 49,222,163.72 329,952,105.23
二、存货跌价准
321,438,372.61 106,238,894.66 215,199,477.95
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
306,958.34 306,958.34
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
23,423,433.62 73,748.27 23,349,685.35
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
18,606.73 18,606.73
值准备
88
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 625,917,312.81 49,222,163.72 106,312,642.93 568,826,833.60
(十六) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付土地出让金款 207,698,020.00 222,698,020.00
预付专利购买款 12,118,994.27 12,118,994.27
合计 219,817,014.27 234,817,014.27
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 189,000,000.00
信用借款 5,365,298,088.78 4,407,064,352.11
合计 5,554,298,088.78 4,407,064,352.11
(十八) 交易性金融负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入
354,233.54 1,932,120.20
当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 354,233.54 1,932,120.20
期末的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债系本年子公司进出口公司与中
国银行四川省分行签订的远期结汇的合约亏损。期末公允价值确定的依据系中国银行相关报价。
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 162,469,489.78 147,853,285.30
89
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
银行承兑汇票 968,602,635.40 754,003,484.45
合计 1,131,072,125.18 901,856,769.75
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,131,072,125.18 元。
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,930,267,299.74 1,878,050,000.87
1 年以上 751,171,623.75 996,792,197.48
合计 2,681,438,923.49 2,874,842,198.35
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄超过 1 年的应付账款主要为未到结算期的货款、工程款。
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 653,123,813.22 681,942,900.11
1 年以上 379,342,166.22 538,813,564.71
合计 1,032,465,979.44 1,220,756,464.82
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国第二重型机械集团公司 110,967,124.03 145,405,213.03
合计 110,967,124.03 145,405,213.03
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的预收款项未结转的原因主要为合同尚未完工而暂未结算的货款。
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,439,941.66 267,628,107.30 251,168,060.13 24,899,988.83
二、职工福利费 15,005,248.08 15,005,248.08
三、社会保险费 116,380,708.72 116,380,708.72
医疗保险费 33,281,253.59 33,281,253.59
基本养老保险费 69,484,990.01 69,484,990.01
90
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
失业保险费 6,905,629.89 6,905,629.89
工伤保险费 5,097,902.37 5,097,902.37
生育保险费 1,610,932.86 1,610,932.86
四、住房公积金 40,466,094.31 40,465,494.31 600.00
五、辞退福利 188,462.19 45,931.80 85,353.00 149,040.99
六、其他 755,449.43 755,449.43
七、工会经费 21,493,983.54 5,352,562.11 1,830,689.03 25,015,856.62
八、职工教育经费 35,502,808.92 6,690,702.83 13,836,865.45 28,356,646.30
合计 65,625,196.31 452,324,804.58 439,527,868.15 78,422,132.74
工会经费和职工教育经费金额 53,372,502.92 元。
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -267,195,810.99 -329,635,124.41
营业税 1,269,696.65 2,739,319.83
企业所得税 -3,364,856.99 -3,040,276.06
个人所得税 66,965.89 3,600,732.42
城市维护建设税 294,313.74 361,261.32
房产税 -15,977,207.81 1,142,659.60
土地使用税 -6,815,838.64
印花税 52,202.98 3,874,640.08
教育费附加 126,419.21 155,117.78
地方教育费附加 83,591.29 102,723.68
价格调节基金 980.60 1,640.52
其他税费 17,840.09 1,013,391.19
合计 -291,441,703.98 -319,683,914.05
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
企业债券利息 37,800,000.00 12,600,000.00
短期融资券应付利息 18,652,777.78 8,027,777.78
合计 56,452,777.78 20,627,777.78
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 114,736,949.43 86,925,905.77
1 年以上 45,454,010.55 35,285,369.20
合计 160,190,959.98 122,211,274.97
91
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国第二重型机械集团公司 7,806,601.70 8,941,110.64
合计 7,806,601.70 8,941,110.64
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1 年未偿还的款项主要是收到二重集团公司代理进出口合同款，以及部份未履行完毕
合同的履约保证金。
(二十六) 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
待执行的亏损合
59,724,400.00 759,100.00 58,965,300.00
同
合计 59,724,400.00 759,100.00 58,965,300.00
(二十七) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,477,290,000.00 958,810,000.00
合计 1,477,290,000.00 958,810,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 80,000,000.00 120,000,000.00
保证借款 60,000,000.00 128,810,000.00
信用借款 1,337,290,000.00 710,000,000.00
合计 1,477,290,000.00 958,810,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
2004 年
2014 年 6
开行四川省分行 6 月 30 人民币 6.8 80,000,000.00 20,000,000.00
月 10 日
日
2009 年
中国工商银行镇江 2014 年 4
6 月 30 人民币 6.55 81,290,000.00
分行 月 21 日
日
2010 年 2013 年 7
中行德阳分行 人民币 6.15 30,000,000.00
7 月 28 月 27 日
92
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
日
2010 年
2013 年
中行德阳分行 11 月 4 人民币 6.15 30,000,000.00
11 月 3 日
日
2012 年
2014 年 4
交通德阳分行 8 月 14 人民币 6.15 30,000,000.00
月 14 日
日
合计 / / / / 251,290,000.00 20,000,000.00
(二十八) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资债券 499,745,205.48 498,745,205.48
镇江投资项目产业引导资金 402,020.48 402,020.48
自主创新技改工程项目贷款财
663,535.72 663,535.72
政贴息资金
自主创新技改工程项目贴息 629,478.52 629,478.52
煤液化基本建设贷款财政贴息
712,300 712,300.00
资金
AP1000 主管道真空冶炼技术研
400,000 400,000.00
究
切割烟尘治理工程 400,000 400,000.00
科技兴贸出口创新基地项目补
142,857.16 142,857.16
助资金
2007 年进口产品贴息 341,459.80 341,459.80
2009 年度进口产品贴息资金 100,000 100,000.00
百万千万级核电大型成套铸锻
500,000.00 1,000,000
件研发及产业化政府补贴
专 53102 研究课题国拨资金 800,000.00
合计 504,836,857.16 503,536,857.16
(二十九) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 80,000,000.00 200,000,000.00
保证借款 701,291,028.66 2,138,141,028.66
信用借款 5,091,570,000.00 3,328,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -1,447,290,000.00 -958,810,000.00
合计 4,425,571,028.66 4,707,331,028.66
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 止日 本币金额 本币金额
93
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
中国工商银行 2009 年 6 2019 年 6 基准利率
人民币 1,145,570,000.00 1,161,850,000.00
镇江分行 月 30 日 月 29 日 下浮 5%
中国银行镇江 2010 年 3 2020 年 3 基准利率
人民币 325,000,000.00 325,000,000.00
润州支行 月 24 日 月 23 日 下浮 5%
2008 年 2018 年
同期基准
建行德阳分行 12 月 31 12 月 24 人民币 218,291,028.66 218,291,028.66
利率
日 日
建行成都第八 2009 年 3 2019 年 3 基准利率
人民币 100,000,000.00 100,000,000.00
支行 月 26 日 月 26 日 下浮 5%
建行成都第八 2009 年 3 2018 年 3 基准利率
人民币 90,000,000.00 90,000,000.00
支行 月 26 日 月 26 日 下浮 5%
合计 / / / / 1,878,861,028.66 1,895,141,028.66
(三十) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债 发 债
券 行 券 期初应付 本期应计 期末应付
面值 发行金额 期末余额
名 日 期 利息 利息 利息
称 期 限
2008
公 年
司 10
800,000,000.00 5+2 800,000,000.00 12,600,000.00 25,200,000.00 37,800,000.00 800,000,000.00
债 月
20
券
日
溢
折 -1,771,200.00 -590,400.00
价
根据本公司第一届董事会第七次会议决议以及 2007 年度股东大会决议通过了《关于 2008
年公开发行公司债券方案的议案》，2008 年 10 月 20 日公司公开发行公司债券募集人民币 8 亿
元，其中：6.40 亿元用于"疏通发展高端'瓶颈'，提升等级，打造重装国产化基地技改项目"工程
建设，1.60 亿元用于补充流动资金。相关发行费用 11,808,000.00 元作为折价处理。
本债券期限 7 年期，采取 5＋2 的形式，即 5 年期内为固定利率 6.3%，在本期债券存续期
的第 5 年末，发行人可选择上调票面利率 0 至 100 个基点（含本数），债券票面年利率为债
券存续期前 5 年票面年利率 6.3%加上上调基点，在债券存续期后 2 年固定不变，投资者根据
发行人的票面利率调整方案来决定是否将其持有的债券全部或部分回售给发行人。其利息 1 年
支付 1 次。
(三十一) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
包装行业高新
442,675.00 442,675.00
技术研发资金
合计 442,675.00 442,675.00 /
(三十二) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
94
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末账面余额 期初账面余额
财政部灾后重建贷款贴息 146,489,885.37 147,959,299.10
大型高效水、火、核电及轧辊等在型
轴类锻件加工基地灾后重建项目贷 30,587,344.27 31,251,976.69
款贴息资金
镇江投资项目产业引导资金 17,889,911.26 18,090,921.50
2.5KW 及以上风电增速机及偏航变
15,340,000.00 15,340,000.00
桨传动系统产业化项目
自主创新技改工程项目贷款财政贴
6,303,589.31 6,635,357.17
息资金
自主创新技改工程项目贴息 5,980,046.43 6,294,785.71
煤液化基本建设贷款财政贴息资金 5,342,250.00 5,698,400.00
AP1000 主管道真空冶炼技术研究 4,200,000.00 4,400,000.00
江苏省第二期省级重点产业调整和
3,585,839.51 3,621,807.65
振兴专项引导资金
镇江市第三代核电科技成果扶持资
3,333,333.33 3,333,333.33
金
成都中心灾后重建项目贴息 2,901,900.00 2,901,900.00
中央企业 2011 年度进口产品贴息资
2,711,607.14 2,820,071.43
金
切割烟尘治理工程 1,400,000.00 1,600,000.00
科技兴贸出口创新基地项目补助资
1,500,000.00 1,571,428.58
金
江苏省 2010 年度商务发展专项资金
1,504,464.29 1,564,642.86
支持对外贸易转型升级项目
2007 年进口产品贴息 1,195,113.57 1,365,843.47
财政部拨付中央企业 2009 年度进口
1,050,000.00 1,100,000.00
产品贴息资金
财政部进口设备贴息资金 785,714.20 817,142.80
物流基地专项基金 500,000.00 500,000.00
德阳市财政局灾后恢复重建资金 403,409.16 418,939.44
专 53202-160MN 热模锻压力机研制 2,000,000.00 2,000,000.00
G12003 交通运输用超大规格热连轧
60,000.00
铝板带生产集成技术的开发与应用
专 53204 风电主轴/齿轮箱等关键零
100,000.00 100,000.00
部件
G12004 三峡升船机铸造齿条大型试
2,117,000.00 2,117,000.00
验装备开发及质量评定
专 53003 第三代核电关键大型锻件
1,500,000.00 1,500,000.00
研制
专 AP1000 蒸汽发生器大型筒体锻
600,000.00
件研制
风电主轴/齿轮箱等关键零部件研发
400,000.00 400,000.00
及产业化
专 53201 加 氢 反 应 器 200,000.00
95
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
2.25cr1MO0.25V 钢热处理过程相变
机制及组织性能关系研究
12MeV 工业无损检测用驻波电子直
74,000.00 74,000.00
线加速器技术及应用研究 G09007
收 G12004 项目专项经费 754,600.00
收大功率风力发电机齿轮增速箱检
2,000,000.00
测中心补助资金
收 24#除尘设备专项基金 1,000,000.00
G13001 金属挤压/模锻设备预工艺
5,152,000.00
创新能力平台建设课题专项资金款
合计 268,102,007.84 264,336,849.73
(三十三) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
2,293,449,524.00 2,293,449,524.00
数
(三十四) 专项储备：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
安全生产经费 6,943,832.36 7,743,326.14 7,707,523.52 6,979,634.98
合 计 6,943,832.36 7,743,326.14 7,707,523.52 6,979,634.98
(三十五) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 4,817,479,842.36 4,817,479,842.36
其他资本公积 5,568,774.56 1,723,921.87 7,292,696.43
合计 4,823,048,616.92 1,723,921.87 4,824,772,538.79
(三十六) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 118,216,946.69 118,216,946.69
合计 118,216,946.69 118,216,946.69
(三十七) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -2,225,309,703.60 /
调整后 年初未分配利润 -2,225,309,703.60 /
加：本期归属于母公司所有者的
-986,504,582.40 /
净利润
96
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
期末未分配利润 -3,211,814,286.00 /
(三十八) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,911,796,264.53 1,844,088,899.26
其他业务收入 35,311,294.53 33,636,783.74
营业成本 3,251,601,422.50 1,798,749,752.35
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
重型机械制造 2,026,549,842.40 2,381,409,253.69 1,202,785,001.36 1,121,393,375.46
进出品贸易 22,221,966.24 15,996,667.90 39,927,183.98 39,865,854.13
汽车销售 150,642,695.34 145,383,168.38 138,965,670.48 138,948,933.84
运输业务 55,136,574.42 38,783,022.44 45,759,553.44 38,201,989.97
其他 657,245,186.13 635,920,907.48 416,651,490.00 422,794,391.02
合计 2,911,796,264.53 3,217,493,019.89 1,844,088,899.26 1,761,204,544.42
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
清洁能源发电设
616,017,234.51 712,491,703.63 282,469,260.56 254,000,997.76
备
冶金成套设备及
749,103,099.42 909,333,740.38 668,379,382.96 593,044,391.96
备件
重型石油化工容
194,380,364.91 244,763,245.65 32,121,252.15 47,291,261.27
器
锻压及其他机械
467,049,143.56 514,820,564.03 219,815,105.69 227,056,724.47
设备
其他产品和服务 885,246,422.13 836,083,766.20 641,303,897.90 639,811,168.96
合计 2,911,796,264.53 3,217,493,019.89 1,844,088,899.26 1,761,204,544.42
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,652,112,810.76 2,984,425,096.39 1,667,997,426.41 1,605,675,580.23
国外 259,683,453.77 233,067,923.50 176,091,472.85 155,528,964.19
合计 2,911,796,264.53 3,217,493,019.89 1,844,088,899.26 1,761,204,544.42
5、 公司前五名客户的营业收入情况
97
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
东方电气集团东方汽轮机有限
123,851,877.71 4.20
公司
唐山瑞丰钢铁（集团）有限公
116,700,134.63 3.96
司
中国长江三峡集团公司向家坝
88,453,779.30 3.00
工程建设部
上海电气核电设备有限公司 60,250,179.50 2.04
重庆通耀铸锻有限公司 54,401,709.40 1.85
合计 443,657,680.54 15.05
(三十九) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,284,263.23 4,862,156.26 运输收入、保险代理等
城市维护建设税 3,349,194.65 344,172.07 应缴流转税税额
教育费附加 1,435,496.26 147,503.26
地方教育费附加 956,997.56 98,334.85
其他 569.00 7,504.09
合计 9,026,520.70 5,459,670.53 /
(四十) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,369,329.67 10,955,390.43
包装运输费 1,901,299.74 2,971,528.29
营销费 1,152,160.85 1,002,074.67
折旧费 326,526.11 345,896.95
办公费及其他 11,278,888.01 9,506,532.77
合计 26,028,204.38 24,781,423.11
(四十一) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,944,454.65 75,155,697.12
折旧 15,824,183.45 24,990,459.93
修理费 26,837,406.95 38,330,046.76
无形资产摊销 17,596,274.46 14,236,667.22
税金 23,073,226.22 22,421,415.42
研究开发费 88,055,051.46 4,275,436.60
业务招待费 5,271,953.30 5,653,415.84
中介机构费 2,190,050.42 1,539,770.00
办公费及其他 37,916,352.46 35,760,614.91
合计 290,708,953.37 222,363,523.80
98
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十二) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 314,830,626.36 226,539,810.73
利息收入 -8,439,601.69 -18,458,430.40
汇兑损益 1,152,141.80 -95,908.38
其他 3,022,510.78 5,690,345.69
合计 310,565,677.25 213,675,817.64
(四十三) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 1,577,886.66 -2,413,547.83
合计 1,577,886.66 -2,413,547.83
(四十四) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -273,452.50 -148,032.09
企业处置交易性金融资产、交易性金融负债、指定以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 428,891.86 -20,763.05
债、可供出售金融资产实现的损益
合计 155,439.36 -168,795.14
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
按持股比例计算的被投资单
亿通科技 -273,452.50 -148,032.09
位的经营成果
合计 -273,452.50 -148,032.09 /
(四十五) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 49,222,163.72 17,209,453.60
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
99
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 49,222,163.72 17,209,453.60
(四十六) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
1,317.31 340,325.59 1,317.31
计
其中：固定资产处置利
1,317.31 340,325.59 1,317.31
得
政府补助 11,986,474.76 7,621,349.30 11,986,474.76
其他 256,089.85 378,356.00 256,089.85
合计 12,243,881.92 8,340,030.89 12,243,881.92
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府税费返还 7,123,032.87
地方财政贡献奖励 60,000.00
丹徒公积金管理优秀缴
3,000.00
存单位奖励款
其他与资产相关的政府
4,800,441.89 2,621,349.30
补助本年转销数
科研项目经费 5,000,000.00
合计 11,986,474.76 7,621,349.30 /
(四十七) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
1,440,199.89 454,001.34 1,440,199.89
计
其中：固定资产处置损
1,440,199.89 454,001.34 1,440,199.89
失
其他 839,563.85 263,006.49 839,563.85
合计 2,279,763.74 717,007.83 2,279,763.74
(四十八) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
100
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
8,289,126.17 3,973,321.62
所得税
递延所得税调整 -126,006.39 -6,854,149.33
合计 8,163,119.78 -2,880,827.71
(四十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 2013 年 1-6 月
归属于母公司股东的净利润 1 -986,504,582.40
归属于母公司的非经常性损益 2 9,964,118.18
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的
3=1-2 -996,468,700.58
净利润
期初股份总数 4 2,293,449,524.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
5
数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的
7
月份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 2,293,449,524.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -0.4301
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -0.4345
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
18=[1+(14-15)×(1-16)]÷
稀释每股收益（Ⅰ） -0.4301
(11+17)
19=[3+(14-15)×(1-16)]÷
稀释每股收益（Ⅱ） -0.4345
(11+17)
(五十) 其他综合收益
101
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 2,028,129.39 658,343.09
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 304,219.41 98,751.46
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,723,909.98 559,591.63
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,723,909.98 559,591.63
(五十一) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助 9,025,600.00
保证金 8,817,657.90
利息收入 8,236,048.60
代收代缴费 2,076,683.66
罚款、赔款收入等 754,864.50
其他 5,160,953.98
合计 34,071,808.64
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金、手续费等 59,717,234.57
差旅费、办公费、交通费、通讯费等 15,329,409.20
会务费、招待费等 14,896,221.31
备用金 5,653,218.98
102
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 38,524,689.48
合计 134,120,773.54
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收德阳市财政局改造费 2,393,566.20
收回联营企业委托贷款 6,000,000.00
远期结售汇交割收支净额 30,752.82
合计 8,424,319.02
4、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
对联营企业委托贷款 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
5、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到其他股东借款 1,251,000.00
合计 1,251,000.00
(五十二) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -986,511,058.44 -396,592,450.23
加：资产减值准备 49,222,163.72 17,209,453.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
217,685,079.51 217,339,543.43
折旧
无形资产摊销 17,596,274.46 14,236,667.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,440,199.89 113,675.75
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,577,886.66
财务费用（收益以“－”号填列） 310,565,677.25 226,539,810.73
投资损失（收益以“－”号填列） -155,439.36 -168,795.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -126,006.39 -6,854,149.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 98,751.46
存货的减少（增加以“－”号填列） 708,162,163.73 -797,234,217.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -647,137,272.23 510,533,465.24
103
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -348,574,048.47 -645,684,336.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -679,410,152.99 -860,462,581.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,223,979,069.23 2,034,824,374.05
减：现金的期初余额 1,913,061,557.11 2,628,023,967.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 310,917,512.12 -593,199,593.29
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 2,223,979,069.23 1,913,061,557.11
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,223,979,069.23 1,913,061,557.11
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称 地
(%) 例(%) 制方
国有
中国 四
企业
第二 川
（全 国务
重型 省 生产
民所 石柯 2,356,784,978.66 71.47 71.47 院国 20510173-7
机械 德 企业
有制 资委
集团 阳
企
公司 市
业）
(二) 本企业的子公司情况
104
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
中 国 第
二 重 型
机 械 集
有 限 责 四川省
团 德 阳 毕庶凤 运输 5,768.90 100 100 205122079
任公司 德阳市
万 路 运
业 有 限
公司
二 重 集
团 德 阳
有 限 责 四川省
进 出 口 王伟 商贸 300.00 100 100 205114263
任公司 德阳市
有 限 公
司
中 国 第
二 重 型
机 械 集
团 （ 德 有 限 责 四川省
梁健 制造 8,648.42 100 100 720880149
阳）万信 任公司 德阳市
工 程 设
备 有 限
公司
二 重 集
团 （ 德
阳）精衡 有 限 责 四川省
吕万铭 制造 22,186.22 100 100 669586744
传 动 设 任公司 德阳市
备 有 限
公司
德 阳 万
力 重 型 有 限 责 四川省
邱智毅 制造 20,000.00 100 100 662790195
机 械 有 任公司 德阳市
限公司
二 重 集
团 （ 镇
江）重型 有 限 责 江苏省
刘志 制造 73,150.00 100 100 680525483
装 备 厂 任公司 镇江市
有 限 责
任公司
二 重 集
团 （ 成
都）技术 有 限 责 四川省
曾祥东 设计 5,000.00 100 100 567167602
中 心 有 任公司 成都市
限 责 任
公司
二 重 集 有 限 责 四川省
马树扬 商贸 3,000.00 100 100 582610828
团 （ 成 任公司 成都市
105
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
都）国际
贸 易 有
限 责 任
公司
德 阳 万
路 旅 行
有 限 责 四川省
社 有 限 江晓泉 旅游 84.16 100 100 725518915
任公司 德阳市
责 任 公
司
德 阳 万
路 众 悦
汽 车 销 有 限 责 四川省 汽 车 销
江晓泉 300.00 100 100 555799450
售 服 务 任公司 德阳市 售
有 限 公
司
中 国 第
二 重 型
机 械 集
有 限 责 江苏省
团 宜 兴 廖军 运输 100.00 40 60 573750597
任公司 无锡市
万 路 运
业 有 限
公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
二、联营企业
德阳华
星万路
汽车销 有限责 四川省 汽车销
秦旭生 20,000,000.00 30.00 30.00 584225931
售服务 任 德阳市 售
有限公
司
德阳亿
通科技 有限责 四川省
曾翰林 通信 1,500,000.00 28.00 28.00 742277391
有限责 任 德阳市
任公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中国第二重型机械集团（德阳）
母公司的全资子公司 714454856
万盛园林有限责任公司
106
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
中国第二重型机械集团（德阳）
母公司的全资子公司 709180686
万安物业发展有限公司
中国第二重型机械集团实业开
母公司的全资子公司 205101235
发总公司
中国第二重型机械集团德阳万
母公司的全资子公司 709172408
航模锻有限责任公司
德阳二重新业建筑工程有限责
母公司的全资子公司 795832483
任公司
德阳市华西宾馆 母公司的全资子公司 205103644
中国华融资产管理公司 参股股东 710925577
德阳华星万路汽车销售服务有
其他
限公司
德阳重诚锻造有限公司 其他
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
双方参考市
万安物业公
购买商品 场价协议定 2,937,315.79 0.12 3,961,266.34 0.31
司
价
双方参考市
万航模锻厂 购买商品 场价协议定 2,245,646.76 0.09 9,548,830.00 0.74
价
双方参考市
万安物业公
接受劳务 场价协议定 27,344,363.48 26,712,140.42
司
价
双方参考市
华西宾馆 接受劳务 场价协议定 954,280.00 1,247,828.00
价
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
双方参考市
二重集团公
销售商品 场价协议定 52,132,291.21 1.79 28,367,753.59 1.51
司
价
双方参考市
万安物业公
销售商品 场价协议定 7,663,957.03 0.26 6,295,819.86 0.34
司
价
107
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
双方参考市
万航模锻厂 销售商品 场价协议定 43,308,171.09 1.47 36,285,613.89 1.93
价
双方参考市
万盛园艺公
销售商品 场价协议定 53,745.94 2,149.92 0
司
价
双方参考市
二重集团公
提供劳务 场价协议定 54,098.54
司
价
双方参考市
万安物业公
提供劳务 场价协议定 53,542.81 287
司
价
双方参考市
万盛园艺公
提供劳务 场价协议定 488
司
价
双方参考市
万航模锻厂 提供劳务 场价协议定 4,489,994.13 0.15 3,573,134.47 0.19
价
2、 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2009 年 3 月 26 日～
二重集团公司 本公司 34,000.00 否
2019 年 3 月 25 日
2012 年 10 月 29 日～
二重集团公司 本公司 3,600.00 否
2014 年 10 月 23 日
2012 年 11 月 27 日～
二重集团公司 本公司 3,600.00 否
2014 年 10 月 21 日
2013 年 1 月 18 日～
二重集团公司 本公司 7,000.00 否
2014 年 10 月 16 日
3、 关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
银行委托贷款，年
二重集团公司 15,000.00 2013 年 3 月 12 日 2014 年 1 月 28 日
利率 6.00%
银行委托贷款，年
二重集团公司 15,000.00 2013 年 4 月 1 日 2014 年 1 月 28 日
利率 6.00%
拆出
德阳华星万路汽
银行委托贷款，年
车销售服务有限 300.00 2012 年 7 月 27 日 2013 年 7 月 26 日
利率 6.00%
公司
德阳华星万路汽
银行委托贷款，年
车销售服务有限 600.00 2013 年 6 月 7 日 2014 年 6 月 6 日
利率 6.00%
公司
108
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国第二重型
应收账款 100,422,604.31 73,872,604.31
机械集团公司
中国第二重型
机械集团公司
应收账款 32,660.00 32,660.00
实业开发总公
司
中国第二重型
机械集团德阳
应收账款 91,193,433.00 52,475,700.21
万航模锻有限
责任公司
中国第二重型
机械集团（德
应收账款 11,453,958.21 7,896,455.15
阳）万安物业
发展有限公司
德阳二重新业
应收账款 建筑工程有限 117.93 81.09
责任公司
德阳华星万路
其他流动资产
汽车销售服务 9,000,000.00 9,000,000.00
（委托贷款）
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中国第二重型机械集团
应付账款 2,845.63 2,845.63
公司实业开发总公司
中国第二重型机械集团
应付账款 （德阳）万安物业发展 2,221,153.93 2,067,823.38
有限公司
中国第二重型机械集团
应付账款 德阳万航模锻有限责任 2,560.00 2,560.00
公司
中国第二重型机械集团
应付账款 （德阳）万盛园林有限 32,024.85 209,680.65
责任公司
德阳二重新业建筑工程
应付账款 848,976.99 1,528,104.38
有限责任公司
中国第二重型机械集团
预收账款 110,967,124.03 145,405,213.03
公司
预收账款 中国第二重型机械集团 6,612,296.12 1,894,795.27
109
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
德阳万航模锻有限责任
公司
中国第二重型机械集团
其他应付款 7,806,601.70 8,941,110.64
公司
中国第二重型机械集团
其他应付款 （德阳）万安物业发展 39,617,331.69 40,753,255.17
有限公司
中国第二重型机械集团
其他应付款 （德阳）万盛园林有限 3,470,260.95 7,779,260.64
责任公司
德阳二重新业建筑工程
其他应付款 66,795.24 66,795.24
有限责任公司
德阳重诚锻造有限责任
其他应付款 37,717,545.99 30,980,605.09
公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无
(三) 其他或有负债及其财务影响：
无
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
预计投资期间
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额
2013 年 2014 年 2014 年以后
设备采购合同 289,835.32 182,567.18 107,268.14 46,349.06 48,039.29 12,879.80
基建合同 337,093.10 258,922.51 78,170.59 51,141.32 22,143.80 4,885.48
土地合同 8,391.20 6,293.67 2,097.53 1,258.41 839.12 0.00
合计 635,319.62 447,783.36 187,536.26 98,748.78 71,022.21 17,765.28
十一、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
110
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
2,986,765.96 2,028,129.39 5,014,895.35
融资产
金融资产小计 2,986,765.96 2,028,129.39 5,014,895.35
金融负债 1,932,120.20 -1,577,886.66 354,233.54
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 比
类 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组
合
1
账 3,470,781,282.04 84.10 272,915,324.37 7.86 3,176,654,419.99 86.02 224,697,292.14 7.07
龄
组
合
组
合
2
交
易
对 656,311,183.38 15.90 516,199,219.37 13.98
象
关
系
组
合
组
合
4,127,092,465.42 100 272,915,324.37 6.61 3,692,853,639.36 100 224,697,292.14 6.08
小
计
合
4,127,092,465.42 / 272,915,324.37 / 3,692,853,639.36 / 224,697,292.14 /
计
111
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以
2,373,166,182.49 68.38 11,865,831.30 2,119,297,481.00 66.71 10,596,487.42
内小计
1 至 2
683,309,747.63 19.68 34,165,487.39 753,838,356.07 23.73 37,691,917.79
年
2 至 3
278,691,042.03 8.03 111,476,416.82 179,663,754.56 5.66 71,865,501.83
年
3 至 4
64,430,095.79 1.86 51,544,076.63 55,524,476.32 1.75 44,419,581.05
年
4 至 5
36,603,509.38 1.05 29,282,807.51 41,032,740.03 1.29 32,826,192.05
年
5 年以
34,580,704.72 1.00 34,580,704.72 27,297,612.01 0.86 27,297,612.00
上
合计 3,470,781,282.04 100 272,915,324.37 3,176,654,419.99 100 224,697,292.14
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2 交易对象关系组合 656,311,183.38
合计 656,311,183.38
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
二重集团公司 72,958,186.75 72,958,186.75
合计 72,958,186.75 72,958,186.75
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
东方电气集团东方
客户 350,531,113.16 1-3 年 8.49
汽轮机有限公司
广西柳州银海铝业
客户 187,806,219.07 1 年以内 4.55
股份有限公司
二重集团（成都）
技术中心有限责任 子公司 183,621,042.59 1-3 年 4.45
公司
112
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
东方电气集团东方
客户 182,844,332.88 1-3 年 4.43
电机有限公司
二重集团德阳进出
子公司 156,161,849.64 1-3 年 3.78
口有限责任公司
合计 / 1,060,964,557.34 / 25.70
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
二重集团（成都）技术
子公司 183,621,042.59 4.45
中心有限责任公司
二重集团德阳进出口有
子公司 156,161,849.64 3.78
限责任公司
二重集团（镇江）重型
子公司 95,429,564.34 2.31
装备厂有限责任公司
中国第二重型机械集团
德阳万航模锻有限责任 母公司的子公司 87,106,433.65 2.11
公司
中国第二重型机械集团
母公司 72,958,186.75 1.77
公司
德阳万力重型机械有限
子公司 37,996,243.90 0.92
公司
中国第二重型机械集团
（德阳）万安物业发展 母公司的子公司 11,453,958.21 0.28
有限公司
中国第二重型机械集团
（德阳）万信工程设备 子公司 11,103,576.37 0.27
有限责任公司
二重集团（德阳）精衡
子公司 447,550.00 0.01
传动设备有限公司
中国第二重型机械集团
母公司的子公司 32,660.00 0.00
公司实业开发总公司
德阳二重新业建筑工程
母公司的子公司 117.93 0.00
有限责任公司
合计 / 656,311,183.38 15.90
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组 合 20,164,948.08 1.72 1,205,662.57 5.98 39,624,503.26 2.8 1,207,233.49 3.05
113
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
1 账
龄 组
合
组 合
2 交
易 对 1,144,439,124.01
97.83 1,372,423,917.43 96.93
象 关
系 组
合
组 合
3 款
5,202,602.42
项 性 0.45 3,805,094.05 0.27
质 组
合
组 合
1,169,806,674.51 100 1,205,662.57 0.10 1,415,853,514.74 100 1,207,233.49 0.09
小计
合计 1,169,806,674.51 / 1,205,662.57 / 1,415,853,514.74 / 1,207,233.49 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 14,676,529.02 72.78 73,357.12 35,224,638.48 88.90 176,123.20
1至2年 4,569,857.45 22.66 228,492.87 3,535,374.17 8.92 176,768.71
2至3年 15,000.00 0.07 6,000.00
3至4年 38,745.16 0.10 30,996.13
4至5年 28,745.16 0.14 22,996.13 12,000.00 0.03 9,600.00
5 年以上 874,816.45 4.35 874,816.45 813,745.45 2.05 813,745.45
合计 20,164,948.08 100 1,205,662.57 39,624,503.26 100 1,207,233.49
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2 交易对象关系组合 1,144,439,124.01
组合 3 交易对象关系组合 5,202,602.42
合计 1,149,641,726.43
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
114
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
二重集团（德阳）
精衡传动设备有 子公司 700,000,000.00 一年以内 59.84
限公司
二重集团（镇江）
重型装备厂有限 子公司 169,995,200.00 一年以内 14.53
责任公司
德阳万力重型机
子公司 145,000,000.00 一年以内 12.40
械有限公司
中国第二重型机
械集团（德阳）万
子公司 74,908,000.00 一年以内 6.40
信工程设备有限
责任公司
中国第二重型机
械集团德阳万路 子公司 54,535,924.01 一年以内 4.66
运业有限公司
合计 / 1,144,439,124.01 / 97.83
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
二重集团（德阳）精衡
子公司 700,000,000 59.84
传动设备有限公司
二重集团（镇江）重型
子公司 169,995,200 14.53
装备厂有限责任公司
德阳万力重型机械有限
子公司 145,000,000 12.40
公司
中国第二重型机械集团
（德阳）万信工程设备 子公司 74,908,000 6.40
有限责任公司
中国第二重型机械集团
德阳万路运业有限公司 子公司 54,535,924.01 4.66
本部
1,144,439,124.01 97.83
合计 /
115
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
股
比
被
减 在被投资 例
投 在被投资
值 本期计提减 单位表决 与
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
准 值准备 权比例 表
单 比例（％）
备 （％） 决
位
权
比
例
不
一
致
的
说
明
中
国
浦 500,000.00 647,587.59 647,587.59 306,958.34 0.48 0.48
发
机
116
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
械
工
业
股
份
有
限
公
司
万
路
运
142,367,318.54 106,128,576.78 106,128,576.78 100 100
业
公
司
进
出
口 3,000,000.00 6,801,147.76 6,801,147.76 100 100
公
司
万
信
工
86,381,102.98 84,001,440.68 84,001,440.68 100 100
程
公
司
精
衡
传 435,328,794.10 408,335,794.10 26,993,000.00 435,328,794.10 100 100
动
公
117
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
司
万
力
重
248,217,942.55 199,217,942.55 49,000,000.00 248,217,942.55 100 100
机
公
司
镇
江
重
1,126,500,000.00 731,500,000.00 395,000,000.00 1,126,500,000.00 100 100
机
公
司
重 处
诚 于
锻 清
38,400,000.00 39,242,729.76 39,242,729.76 40 0
造 算
公 程
司 序
技
术
中
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
心
公
司
国
际
贸
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
易
公
司
118
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
宝
钢
工
程
印
1,932,417.65 1,932,417.65 1,932,417.65 33.33 33.33
度
有
限
公
司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被
投资
单位
持股
本期 在被投资
被投 在被投资 比例
减值 计提 现金 单位表决
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表
准备 减值 红利 权比例
位 比例（％） 决权
准备 （％）
比例
不一
致的
说明
德 阳
亿 通
科 技
450,000.00 441,220.97 -273,452.50 167,768.47 28.00 28.00
有 限
责 任
公司
119
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,110,049,571.65 1,369,589,152.13
其他业务收入 171,063,761.07 225,202,730.33
营业成本 2,744,282,447.63 1,643,974,210.75
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
重型机械制造 2,110,049,571.65 2,577,572,100.38 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11
合计 2,110,049,571.65 2,577,572,100.38 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冶金成套设备及备件 645,166,261.59 878,626,246.50 308,027,697.78 288,741,298.80
清洁能源发电设备 669,945,217.76 779,703,833.40 739,830,580.44 733,520,367.67
重型石油化工容器 194,380,364.91 244,763,245.65 44,024,040.15 60,172,589.02
其他设备 577,216,012.26 648,644,385.51 138,861,373.52 173,962,270.97
其他 23,341,715.13 25,834,389.32 138,845,460.24 157,122,962.65
合计 2,110,049,571.65 2,577,572,100.38 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,110,049,571.65 2,577,572,100.38 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11
合计 2,110,049,571.65 2,577,572,100.38 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
东方电气集团东方汽轮机有限 5.43
123,851,877.71
公司
5.12
唐山瑞丰钢铁（集团）有限公司 116,700,134.63
120
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
中国长江三峡集团公司向家坝 3.88
88,453,779.30
工程建设部
2.64
上海电气核电设备有限公司 60,250,179.50
2.38
重庆通耀铸锻有限公司 54,401,709.40
19.45
合计 443,657,680.54
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -273,452.50 -148,032.09
合计 -273,452.50 -148,032.09
2、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
按持股比例计算的被投资单
亿通科技 -273,452.50 -148,032.09
位的经营成果
合计 -273,452.50 -148,032.09 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -992,454,193.23 -420,983,829.23
加：资产减值准备 47,663,841.72 11,547,356.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
155,981,686.52 151,030,749.00
折旧
无形资产摊销 14,915,769.00 12,927,801.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
556,703.31 224,575.83
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 234,703,753.18 113,560,070.23
投资损失（收益以“－”号填列） 273,452.50 148,032.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -304,027.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 802,541,377.62 -600,702,534.58
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2013 年半年度报告
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -524,810,903.97 230,061,048.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 102,650,517.10 -413,851,548.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -157,977,996.25 -916,342,307.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,576,315,749.10 1,487,828,327.82
减：现金的期初余额 1,522,864,954.76 2,184,564,952.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 53,450,794.34 -696,736,624.58
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,438,882.58
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 11,986,474.76
补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -583,474.00
合计 9,964,118.18
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-21.81 -0.4301 -0.4301
利润
扣除非经常性损益后归属于
-22.03 -0.4345 -0.4345
公司普通股股东的净利润
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