中國農業銀行股份有限公司
AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED
（A股股票代碼：601288）
2010 年第三季度報告
§1. 重要提示
1.1 中國農業銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）董事會、監事會及董事、監事、高
級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對
其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
1.2 本行第一屆董事會第十五次會議於2010年10月27日審議通過了本行《2010年第三
季度報告》。本行全體董事出席了會議。
1.3 本季度財務報告未經審計。
1.4 本行法定代表人項俊波、主管財會工作副行長潘功勝及財會機構負責人邵建榮
保證本季度報告中財務報告的真實、完整。
§2. 公司基本情況
2.1 公司基本信息
A股股票上市交易所
股票簡稱
股票代碼
上海證券交易所
農業銀行
601288
H股股票上市交易所
股票簡稱
股份代號
香港聯合交易所有限公司
農業銀行
1288
董事會秘書、公司秘書李振江
聯繫地址：中國北京市東城區建國門內大街69號
（郵政編碼：100005）
聯繫電話：86-10-85109619
傳真：86-10-85108557
電子信箱：ir@abchina.com2
2.2 財務概要
本季度財務報告所載財務數據和指標按照中國會計準則編製，除特別說明外，為本
行及子公司（統稱「本集團」）數據，以人民幣標價。
2.2.1 主要財務數據及財務指標
除特別註明外，以人民幣百萬元列示
本報告期末上年度期末
本報告期末
比上年度期末
增減（%）
資產總額10,117,122 8,882,588 13.90
發放貸款和墊款淨額4,619,651 4,011,495 15.16
投資淨額2,697,623 2,616,470 3.10
負債總額9,588,844 8,539,663 12.29
吸收存款8,664,348 7,497,618 15.56
歸屬於母公司股東的權益528,108 342,819 54.05
每股淨資產（人民幣元） 1.63 1.32 23.48
年初至報告期期末
（1–9月）
比上年同期
增減（%）
經營活動產生的現金流量淨額204,203 206.51
每股經營活動產生的現金流量淨額（人民幣元） 0.63 142.31
報告期
（7–9月）
年初至
報告期期末
（1–9月）
本報告期比
上年同期
增減（%）
淨利潤24,322 70,185 29.60
歸屬於母公司股東的淨利潤24,306 70,146 29.53
基本每股收益（人民幣元） 0.08 0.25 14.29
扣除非經常性損益後的基本每股收益
（人民幣元）
0.08 0.25 14.29
加權平均淨資產收益率（年化，%） 21.00 23.47 下降2.33個百分點
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產
收益率（年化，%）
20.78 23.25 增加3.27個百分點
非經常性損益項目列示如下：
非經常性損益項目2010年1–9月
固定資產處置損益162
除上述各項之外的其他營業外收支淨額721
非經常性損益的所得稅影響(221)
歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計662
2.2.2 按中國會計準則與國際財務報告準則編製的財務報表差異
本集團按照中國會計準則編製的合併財務報表與按照國際財務報告準則編製的合併
財務報表的報告期內淨利潤及股東權益無差異。3
2.3 報告期末股東總數及前10名無限售條件股東持股情況
截至報告期末，本行股東總數為722,997戶。其中H股股東35,562戶，A股股東687,435
戶。
前10名股東持股情況（以下數據來源於2010年9月30日在冊股東情況）
股東名稱 股東性質
股份
類別
持股
比例
（%） 持股總數
持有有限售
條件股份數量
質押或凍結
的股份數量
中央匯金投資有限責任
公司國有機構A股40.03 130,000,000,000 130,000,000,000 無
中華人民共和國財政部國有機構A股39.21 127,361,764,737 127,361,764,737 無
香港中央結算代理人
有限公司 境外法人H股8.89 28,886,214,096 11,564,169,000 未知
全國社會保障基金
理事會國有機構A股3.02 9,797,058,826 9,797,058,826 無
全國社會保障基金
理事會轉持三戶一般機構A股0.41 1,325,882,341 1,325,882,341 無
STANDARD
CHARTERED BANK
（渣打銀行） 境外法人H股0.37 1,217,281,000 1,217,281,000 未知
中國人壽保險股份
有限公司 — 分紅 —
個人分紅 — 005L —
FH002滬一般機構A股0.37 1,208,757,000 1,208,757,000 無
華寶信託有限責任
公司 — 單一類資金
信託R2008ZX013 一般機構A股0.30 964,108,880 0 無
國網資產管理有限公司國有機構A股0.23 746,268,000 746,268,000 無
中國煙草總公司一般機構A股0.23 746,268,000 746,268,000 無
注： (1) H股股東持股情況是根據H股股份過戶登記處設置的本行股東名冊中所列股份數目統計。
(2) 香港中央結算代理人有限公司持股总數是該公司以代理人身份，代表截至2010年9月30日，在該公司
開戶登記的所有機構和個人投資者持有的H股股份合計數。
(3) 本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。4
前10名無限售條件股東持股情況（以下數據來源於2010年9月30日在冊股東情況）
股東名稱
持有無限售條件
股份數量股份類別
香港中央結算代理人有限公司 17,322,045,096 H股
華寶信託有限責任公司 — 單一類資金信託R2008ZX013 964,108,880 A股
中信證券股份有限公司 449,305,505 A股
工銀瑞信基金公司 — 農行 — 中國農業銀行股份有限公司企業
年金理事會 445,000,400 A股
中國太平洋人壽保險股份有限公司 — 分紅 — 個人分紅 261,580,000 A股
新華人壽保險股份有限公司 — 分紅 — 團體分紅 — 018L — FH001滬 237,823,927 A股
中國工商銀行股份有限公司 — 滙添富上證綜合指數證券投資基金 106,629,200 A股
中國國際金融有限公司 95,311,657 A股
汕頭市得成投資有限公司 52,942,600 A股
青島渤海農業發展有限公司 50,000,031 A股
注： (1) H股股東持股情況根據H股股份過戶登記處設置的本行股東名冊中所列股份數目統計。
(2) 本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
§3. 季度經營簡要分析
（除特別說明外，本部分財務數據以人民幣計價。）
截至2010 年9 月30日止九個月，本集團實現淨利潤701.85億元，較上年同期增長
36.32%，主要是由於業務規模持續擴大、淨利息收益率反彈以及手續費及佣金淨收入快
速增長。年化平均總資產回報率為0.99%，年化加權平均淨資產收益率為23.47%，同比
分別提高0.11個百分點和1.21個百分點。實現基本每股收益0.25元。
利息淨收入1,740.23億元，同比增長36.09%。手續費及佣金淨收入340.32億元，同比
增長32.95%；剔除代理財政部處置不良資產業務手續費收入後，同比增長45.99%。業務
及管理費773.19億元，同比增長25.61%；成本收入比36.91%，同比下降2.14個百分點。資
產減值損失325.47億元，同比增加9.47億元。
報告期末，總資產101,171.22億元，比上年末增加12,345.34億元，增長13.90%。本集團
積極貫徹落實宏觀調控政策，合理把握信貸投放節奏和優化投向結構，報告期末發放貸
款和墊款總額47,784.51億元，比上年末增加6,402.64億元。其中，公司類貸款35,010.53億
元，個人貸款10,843.71億元，票據貼現1,338.12億元，境外及其他貸款592.15億元。貸存
比為55.15%，較上年末下降0.04個百分點。投資淨額26,976.23億元，較上年末增加811.53
億元，增長3.10%。
總負債95,888.44億元，比上年末增加10,491.81億元，增長12.29%。吸收存款86,643.48
億元，比上年末增加11,667.30億元，增長15.56%，其中定期存款35,787.40億元，活期存
款48,314.68億元，其他存款2,541.40億元。5
所有者權益5,282.78億元，比上年末增加1,853.53億元，增長54.05%。其中股本3,247.94
億元，資本公積1,069.26億元，盈余公積122.63億元，一般風險準備583.39億元，未分配
利潤257.27億元。
資產質量持續改善，不良貸款余額和不良率保持「雙降」。不良貸款余額為994.38億
元，比上年末減少208.03億元；不良貸款率為2.08%，比上年末下降0.83個百分點；撥備
覆蓋率為159.70%，比上年末提高54.33個百分點。
報告期末，核心資本充足率9.75%，資本充足率11.38%，比2010年6月30日分別提高
3.03個百分點和3.07個百分點。
§4. 重要事項
4.1 主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
. 適用 □不適用
與去年年底或去年同期比較，變動幅度超過30%的主要合併會計報表項目和財務指
標及主要變動原因如下：
人民幣百萬元，百分比除外
項目2010年1–9月2009年1–9月
與上年同期
變動比率（%） 主要變動原因
利息淨收入174,023 127,878 36.09 淨利息收益率反彈以及生息資產規模擴
大
手續費及佣金收入35,203 26,476 32.96 結算與清算、代理保險等傳統中間業務
穩健增長，顧問與咨詢、電子銀行等新
型中間業務快速發展
手續費及佣金支出(1,171) (879) 33.22 中間業務量增加
公允價值變動損益274 2,075 -86.8 衍生金融工具以及交易性金融工具公允
價值變動收益減少
滙兌損益529 1,563 -66.15 2010年前三季度人民幣升值，而去年同
期滙率基本穩定
其他業務收入441 326 35.28 租賃收入及基金管理費收入增加
營業外支出101 7 1,342.86 預計訴訟損失轉回
所得稅費用(19,010) (4,556) 317.25 去年獲得部分稅收優惠導致去年同期實
際稅率較低以及利潤總額同比增加
少數股東損益39 8 387.5 子公司淨利潤增加
其他綜合收益2,655 (18,927) -114.03 可供出售金融資產公允價值上升6
人民幣百萬元，百分比除外
項目
2010年
9月30日
2009年
12月31日
與上年末變動
比率（%） 主要變動原因
存放同業款項82,175 61,693 33.20 存放境內同業款項增加
拆出資金77,256 49,435 56.28 對金融租賃公司和境外銀行的借款增加
衍生金融資產6,288 4,678 34.42 貨幣遠期等衍生金融工具交易及公允價
值增加
買入返售金融資產561,049 421,093 33.24 買入返售票據規模大幅增加
應收利息43,145 32,127 34.30 貸款以及投資應收利息增加
持有至到期投資1,168,918 883,915 32.24 政府債券和政策性銀行債券增加，適度
增持公司債券
遞延所得稅資產27,293 19,659 38.83 資產減值準備增加導致可抵扣暫時性差
異增加
其他資產22,879 9,174 149.39 應收及暫付款增加
向中央銀行借款30 58 -48.28 償還部分向央行借款
拆入資金47,862 26,312 81.90 向境內銀行同業拆入資金增加
以公允價值計量且其
變動計入當期損益的
金融負債
55,806 113,899 -51.00 優化理財產品結構，減少保本保收益理
財業務
賣出回購金融資產款53,416 100,812 -47.01 減少賣出回購票據規模
應付股利32,077 — 不適用根據2010年上半年利潤分配方案計提應
付股利
應交稅費16,868 9,445 78.59 應交企業所得稅增加
資本公積106,926 4,624 2,212.41 新股發行溢價
盈余公積12,263 7,676 59.76 根據2010年上半年利潤分配方案提取公
積金
一般風險準備58,339 10,772 441.58 根據2009年以及2010年上半年利潤分配
方案提取一般風險準備
未分配利潤25,727 59,817 -56.99 利潤分配以及2010年三季度盈利
外幣報表折算差額59 (70) -184.29 境外機構報表折算產生
少數股東權益170 106 60.38 新設立子公司及子公司利潤增加
4.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
. 適用□不適用
4.2.1 首次公開發行
2010年4月21日，本行臨時股東大會審議通過了本行首次公開發行上市方案。2010年
7月15日和16日，本行先後在上海證券交易所和香港聯合交易所掛牌上市。本次A、H股
公開發行的總規模為547.9億股，佔發行後總股本的16.87%，其中A股發行255.7億股，H
股發行292.2億股，分別佔發行後總股本的7.87%和9.00%，A、H股超額配售選擇權均獲
全額行使。A股發行價為每股2.68元人民幣，H股發行價為每股3.20港元。
本次A、H股首次公開發行募集資金總額合計約221億美元，其中A股發行募集資金為
685億元人民幣。本次發行募集資金扣除發行費用後，全部用於補充本行資本金。7
4.2.2 設立農銀金融租賃有限公司
2010年9月29日，本行獨資設立的農銀金融租賃有限公司正式開業，註冊資本為20億
元人民幣。有關農銀金融租賃有限公司獲准開業的情況詳見本行於2010年9月2日刊載於
《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》的公告。
4.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
. 適用□不適用
股東持續到報告期內承諾事項與本行首次公開發行招股說明書披露內容相同。截至
2010年9月30日止，本行股東所作承諾均得到履行。
4.4 本報告期內現金分紅政策的執行情況
. 適用□不適用
經2010年4月21日本行2010年度第二次臨時股東大會批准，本行擬將2010年1月1日至
2010年6月30日期間的淨利潤，按照中國會計準則確定提取10%的法定公積金及20%的一
般準備後，與期初未分配利潤之和作為可供分配利潤，向截至2010年6月30日（含當日）
登記在冊的全體股東派發現金股利（「特別分紅」）。根據特別審計結果，本行在提取法定
盈余公積金45.87億元，一般風險準備91.75億元（包括境外分行提取的監管儲備0.11億元）
後，擬向2010年6月30日登記在冊的股東派發特別分紅320.77億元，按照各股東持股數量
和持股天數，財政部、匯金公司和社保基金分別獲現金股利約158.04億元、158.04億元和
4.70億元。2010年8月27日本行第一屆董事會第十四次會議批准了上述特別分紅方案。
4.5 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅
度變動的警示及原因說明
□適用. 不適用
§5 附錄 按中國會計準則編製的財務報表
按中國會計準則編製的財務報表載於本報告附錄。
§6 發佈季度報告
根據中國會計準則編製的季度報告刊載於上海證券交易所網址(www.sse.com.cn) 、
香港聯合交易所有限公司網址(www.hkexnews.hk)以及本行網址(www.abchina.com) 。
根據國際財務報告準則編製的季度報告同時刊載於香港聯合交易所有限公司網址
(www.hkexnews.hk)以及本行網址(www.abchina.com) 。
中國農業銀行股份有限公司董事會
2010年10月27日I
附錄 按照中國準則編製的財務報表
合併及銀行資產負債表
單位：人民幣百萬元
本集團本銀行
2010年
9月30日
2009年
12月31日
2010年
9月30日
2009年
12月31日
（未經審計） （經審計） （未經審計） （經審計）
資產
現金及存放中央銀行款項1,844,298 1,517,806 1,843,387 1,517,762
存放同業款項82,175 61,693 80,993 61,285
拆出資金77,256 49,435 77,256 49,435
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產79,797 112,176 79,769 112,176
衍生金融資產6,288 4,678 6,288 4,678
買入返售金融資產561,049 421,093 561,049 421,093
應收利息43,145 32,127 43,144 32,126
發放貸款和墊款4,619,651 4,011,495 4,619,293 4,011,386
可供出售金融資產647,810 730,180 647,769 730,180
持有至到期投資1,168,918 883,915 1,168,854 883,915
應收款項類投資801,098 890,199 801,098 890,199
長期股權投資372 343 3,923 1,479
固定資產109,091 111,973 108,924 111,776
無形資產26,002 26,642 25,880 26,521
遞延所得稅資產27,293 19,659 27,293 19,654
其他資產22,879 9,174 21,243 7,490
資產總計10,117,122 8,882,588 10,116,163 8,881,155II
合併及銀行資產負債表
單位：人民幣百萬元
本集團本銀行
2010年
9月30日
2009年
12月31日
2010年
9月30日
2009年
12月31日
（未經審計） （經審計） （未經審計） （經審計）
負債
向中央銀行借款30 58 30 58
同業及其他金融機構存放款項490,522 573,949 492,483 574,794
拆入資金47,862 26,312 47,862 26,312
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債55,806 113,899 55,806 113,899
衍生金融負債9,200 7,690 9,200 7,690
賣出回購金融資產款53,416 100,812 53,416 100,812
吸收存款8,664,348 7,497,618 8,663,747 7,497,442
應付職工薪酬35,467 29,938 35,462 29,911
應交稅費16,868 9,445 16,855 9,442
應付利息73,048 66,762 73,048 66,762
應付股利32,077 — 32,077 —
預計負債4,007 5,047 4,417 5,047
應付債券及發行存款證58,336 55,179 58,336 55,179
其他負債47,857 52,954 47,031 52,558
負債合計9,588,844 8,539,663 9,589,770 8,539,906
所有者權益
實收資本324,794 260,000 324,794 260,000
資本公積106,926 4,624 106,651 4,624
盈余公積12,263 7,676 12,263 7,676
一般風險準備58,339 10,772 58,304 10,755
未分配利潤25,727 59,817 24,396 58,385
外幣報表折算差額59 (70) (15) (191)
歸屬於母公司所有者權益合計528,108 342,819 526,393 341,249
少數股東權益170 106 — —
所有者權益合計528,278 342,925 526,393 341,249
負債及所有者權益總計10,117,122 8,882,588 10,116,163 8,881,155
第I頁至第V頁的財務報表由下列負責人簽署：
項俊波潘功勝邵建榮
董事長、法定代表人執行董事、主管財會工作負責人財會機構負責人III
合併及銀行利潤表
單位：人民幣百萬元
本集團本銀行
7月1日截至9月30日
止3個月
截至9月30日
止9個月
7月1日截至9月30日
止3個月
截至9月30日止
9個月
2010年2009年2010年2009年2010年2009年2010年2009年
（未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計）
一、 營業收入73,809 53,611 209,489 157,620 73,681 53,638 209,198 157,517
利息淨收入62,315 43,982 174,023 127,878 62,310 43,979 174,007 127,873
利息收入91,976 74,391 260,256 216,634 91,972 74,389 260,239 216,629
利息支出(29,661) (30,409) (86,233) (88,756) (29,662) (30,410) (86,232) (88,756)
手續費及佣金
淨收入11,573 8,580 34,032 25,597 11,532 8,580 33,998 25,597
手續費及佣金收入12,027 8,948 35,203 26,476 12,005 8,948 35,169 26,476
手續費及佣金支出(454) (368) (1,171) (879) (473) (368) (1,171) (879)
投資損益81 148 190 181 80 148 189 180
其中：對聯營企業的
投資收益— — — — — — — —
公允價值變動損益(53) 229 274 2,075 (54) 228 274 2,075
滙兌損益(254) 664 529 1,563 (242) 635 550 1,563
其他業務收入147 8 441 326 55 68 180 229
二、 營業支出(42,983) (40,420) (121,177) (102,375) (42,828) (40,480) (120,451) (102,288)
營業稅金及附加(3,822) (3,152) (11,311) (9,221) (3,815) (3,148) (11,298) (9,213)
業務及管理費(26,237) (23,213) (77,319) (61,554) (26,157) (23,277) (77,098) (61,475)
資產減值損失(12,924) (14,055) (32,547) (31,600) (12,856) (14,055) (32,055) (31,600)
三、 營業利潤30,826 13,191 88,312 55,245 30,853 13,158 88,747 55,229
營業外收入344 364 782 791 343 205 781 625
營業外支出(2) (257) 101 7 2 (87) (309) 177
四、 利潤總額31,168 13,298 89,195 56,043 31,198 13,276 89,219 56,031
所得稅費用(6,846) 5,469 (19,010) (4,556) (6,836) 5,472 (18,983) (4,553)
五、 淨利潤24,322 18,767 70,185 51,487 24,362 18,748 70,236 51,478
— 歸屬於母公司股東
的淨利潤24,306 18,765 70,146 51,479 24,362 18,748 70,236 51,478
— 少數股東損益16 2 39 8 — — — —
六、 每股收益
— 基本每股收益（人民幣元） 0.08 0.07 0.25 0.20 — — — —
七、 其他綜合收益486 (11,325) 2,655 (18,927) 522 (11,337) 2,709 (18,980)
八、 綜合收益總額24,808 7,442 72,840 32,560 24,884 7,411 72,945 32,498
— 歸屬於母公司股東
的綜合收益總額24,792 7,440 72,801 32,552 24,884 7,411 72,945 32,498
— 歸屬於少數股東的
綜合收益總額16 2 39 8 — — — —IV
合併及銀行現金流量表
單位：人民幣百萬元
本集團本銀行
截至9月30日止9個月截至9月30日止9個月
2010年2009年2010年2009年
（未經審計） （未經審計） （未經審計） （未經審計）
經營活動產生的現金流量
客戶存款和同業存放款項淨增加額1,085,852 1,479,203 1,086,544 1,479,593
收取的利息、手續費及佣金的現金230,245 185,325 230,199 185,319
收到其他與經營活動有關的現金75,176 78,369 74,142 77,795
向其他金融機構拆出資金淨增加額305 6,254 280 7,896
經營活動現金流入小計1,391,578 1,749,151 1,391,165 1,750,603
客戶貸款和墊款淨增加額(639,861) (940,489) (639,611) (940,420)
存放中央銀行和同業款項款項淨增加額(311,719) (189,778) (310,580) (188,987)
向中央銀行借款淨減少額(28) (256) (28) (256)
支付利息、手續費及佣金的現金(78,659) (88,278) (78,658) (88,281)
支付給職工以及為職工支付的現金(42,269) (73,789) (42,247) (73,777)
支付的各項稅費(32,185) (40,909) (32,156) (40,901)
支付其他與經營活動有關的現金(82,654) (349,029) (81,839) (350,314)
經營活動現金流出小計(1,187,375) (1,682,528) (1,185,119) (1,682,936)
經營活動產生的現金流量淨額204,203 66,623 206,046 67,667
投資活動產生的現金流量
收回投資收到的現金1,093,284 924,265 1,091,956 924,227
取得投資收益收到的現金53,227 48,083 53,224 48,120
收到其他與投資活動有關的現金1,011 536 995 426
投資活動現金流入小計1,147,522 972,884 1,146,175 972,773
投資支付的現金(1,209,963) (1,254,836) (1,211,000) (1,255,087)
購建固定資產、無形資產
和其他長期資產所支付的現金(6,678) (6,442) (6,638) (6,241)
投資活動現金流出小計(1,216,641) (1,261,278) (1,217,638) (1,261,328)
投資活動產生的現金流量淨額(69,119) (288,394) (71,463) (288,555)V
本集團本銀行
截至9月30日止9個月截至9月30日止9個月
2010年2009年2010年2009年
（未經審計） （未經審計） （未經審計） （未經審計）
籌資活動產生的現金流量
發行債券收到的現金— 49,950 — 49,950
吸收投資收到的現金165,582 — 165,557 —
其中：子公司吸收少數股東投資收到
的現金25 — — —
籌資活動現金流入小計165,582 49,950 165,557 49,950
分配股利、利潤或償付利息支付的現金(21,803) — (21,803) —
支付其他與籌資活動相關的費用(1,267) — (1,267) —
籌資活動現金流出小計(23,070) — (23,070) —
籌資活動產生的現金流量淨額142,512 49,950 142,487 49,950
滙率變動對現金及現金等價物的影響(1,821) 364 (1,821) 364
現金及現金等價物淨增加額275,775 (171,457) 275,249 (170,574)
加：期初現金及現金等價物金額329,300 488,564 328,890 487,591
期末現金及現金等價物余額605,075 317,107 604,139 317,017
