中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
1
中国北车股份有限公司
2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性资金占用的情况。
1.5 公司严格履行决策程序，不存在违规对外提供担保的情况。
1.6 公司负责人崔殿国、主管会计工作负责人高志及会计机构负责人（会计主管人员）鄢德
佳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 中国北车
股票代码 601299
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 北京市丰台区芳城园一区15 号楼
邮政编码 100078
公司国际互联网网址 www.chinacnr.com
电子信箱 ir@chinacnr.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢纪龙 时景丽
联系地址 北京市丰台区芳城园一区15 号楼 北京市丰台区芳城园一区15 号楼
电话 (010)51897290 (010)51897290
传真 (010)52608380 (010)52608380
电子信箱 ir@chinacnr.com ir@chinacnr.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
主要会计数据 2009 年 2008 年
本期比上年同
期增减(%)
2007 年
营业收入 40,515,922 34,710,720 16.72 26,371,205
利润总额 1,608,706 1,429,920 12.50 1,106,560
归属于上市公司股东的净利润 1,315,560 1,130,741 16.34 742,270
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
800,162 937,824 -14.68 481,010
经营活动产生的现金流量净额 925,034 3,728,319 -75.19 不适用中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
2
主要会计数据 2009 年末 2008 年末
本期末比上年
同期末增减
(%)
2007 年末
总资产 63,341,101 41,348,565 53.19 不适用
归属于上市公司股东的所有者
权益合计 21,085,013 6,819,254 209.20 不适用
3.2 主要财务指标
单位：千元 币种：人民币
主要财务指标 2009 年 2008 年
本期比上年同
期增减(%)
2007 年
基本每股收益（元／股） 0.23 0.19 21.05 不适用
稀释每股收益（元／股） 不适用不适用不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股
收益（元／股）
0.14 0.16 -12.50 不适用
加权平均净资产收益率（%） 18.57 22.8 -18.55 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率（%）
11.42 18.91 -39.61 不适用
每股经营活动产生的现金流量净
额（元／股）
0.11 0.64 -82.81 不适用
主要财务指标 2009 年末 2008 年末
本期末比上年
同期末增减(%)
2007 年末
归属于上市公司股东的每股净资
产（元／股）
2.54 1.18 115.25 不适用
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -746
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外）
332,839
非货币性资产交换损益 106
债务重组损益 2,378
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -129
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
235,199
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 27,574
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,630
所得税影响额 -97,955
少数股东权益影响额（税后） -19,498
合计 515,398中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
3
采用公允价值计量的项目
单位:千元 币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
对当期利润的影
响金额
可供出售金融资产 167,489 75,364 -92,125 235,199
合计 167,489 75,364 -92,125 235,199
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行新股
送股、公
积金转股
及其他
小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、 国家持股 0 0 0 0 0 0 0
2、 国有法人
持股
5,800,000,000 100
0 0 0
5,800,000,000 69.88
3、 其他内资
持股
0 0
875,000,000
0
875,000,000 875,000,000 10.54
其中： 境内非
国有法人持股
0 0
875,000,000
0
875,000,000 875,000,000 10.54
境内自
然人持股
0 0 0 0 0 0 0
4、 外资持股 0 0 0 0 0 0 0
其中： 境外法
人持股
0 0 0 0 0 0 0
境外自
然人持股
0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股份
1、 人民币普
通股
0 0
1,625,000,000 0 1,625,000,000 1,625,000,000 19.58
2、 境内上市
的外资股
0 0 0 0 0 0 0
3、 境外上市
的外资股
0 0 0 0 0 0 0
4、 其他 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 5,800,000,000 100 2,500,000,000 0 2,500,000,000 8,300,000,000 100中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
4
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解
除限售
股数
本年增加限售
股数
年末限售股数限售原因
解除限售
日期
中国北方
机车车辆
工业集团
公司
5,291,228,070 -228,070,146 5,063,157,924
发起人股东
承诺A 股股
票上市后36
个月内限售
2012 年12
月30 日
大同前进
投资有限
责任公司
451,111,111 -19,444,455 431,666,656
发起人股东
承诺A 股股
票上市后36
个月内限售
2012 年12
月30 日
全国社会
保障基金
理事会
247,514,620 247,514,620
承继原国有
股股东的禁
售期义务
2012 年12
月30 日
全国社会
保障基金
理事会
2,485,380 2,485,380
承继原国有
股股东的禁
售期义务
2010 年12
月30 日
中国诚通
控股集团
有限公司
33,918,129 -1,462,017 32,456,112
发起人股东
承诺A 股股
票上市后1
年内限售
2010 年12
月30 日
中国华融
资产管理
公司
23,742,690 -1,023,382 22,719,308
发起人股东
承诺A 股股
票上市后1
年内限售
2010 年12
月30 日
网下发行
A 股股份
875,000,000 875,000,000
A 股股票上
市之日起3
个月内限售
2010 年3
月30 日
合计 5,800,000,000 875,000,000 6,675,000,000 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 317,024 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
中国北方机车车辆
工业集团公司
国有法人 61.00 5,063,157,924 5,063,157,924 无
大同前进投资有限
责任公司
国有法人 5.20 431,666,656 431,666,656 无
全国社会保障基金
理事会转持三户
国有法人 3.01 250,000,000 250,000,000 未知
中国工商银行－南
方绩优成长股票型
证券投资基金
未知 0.82 68,000,000 0 未知
中国诚通控股集团
有限公司
国有法人 0.39 32,456,112 32,456,112 未知
东海证券有限责任未知 0.37 30,965,563 965,563 未知中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
5
公司
泰康人寿保险股份
有限公司－万能－
个险万能
未知 0.35 29,092,723 16,092,723 未知
全国社保基金一零
一组合
未知 0.33 26,999,911 0 未知
泰康人寿保险股份
有限公司－分红－
个人分红－019LFH002
沪
未知 0.31 26,092,723 16,092,723 未知
中国石油天然气集
团公司企业年金计
划－中国工商银行
未知 0.28 23,313,077 10,774,077 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件
股份的数量
股份种类及数量
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 68,000,000 人民币普通股 68,000,000
东海证券有限责任公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
全国社保基金一零一组合 26,999,911 人民币普通股 26,999,911
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 15,999,946 人民币普通股 15,999,946
中融国际信托有限公司－中融齐鲁2 号 14,610,000 人民币普通股 14,610,000
上海国际信托有限公司－T-0204 14,581,000 人民币普通股 14,581,000
泰康人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 13,000,000 人民币普通股 13,000,000
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行 12,539,000 人民币普通股 12,539,000
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019LFH002
沪
10,000,000 人民币普通股 10,000,000
陈新宇 8,365,122 人民币普通股 8,365,122
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，本公司控股股东及实际控制人未发生变化。
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为北车集团，北车集团是根据《国务院关于组建中国北方机车车辆工业集团公
司有关问题的批复》（国函[2002]18 号），在原中国铁路机车车辆工业总公司所属部分企事业单
位的基础上组建的大型国有企业集团。北车集团成立于2002 年7 月1 日，注册资金为人民币
816,472.70 万元。北车集团主要业务是股权管理和资产管理。
4.3.2.2 控股股东情况中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
6
名称 中国北方机车车辆工业集团公司
单位负责人或法定代表人 崔殿国
成立日期 2002 年7 月1 日
注册资本 816,472.70 万元
主要经营业务或管理活动 主要从事股权管理和资产管理等。
4.3.2.3 实际控制人情况
公司实际控制人是国务院国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务 性别 年龄
任期起始
日期
任期终止
日期
年初
持股
数
年末
持股
数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在
股东单
位或其
他关联
单位领
取报酬、
津贴
崔殿国 董事长 男 55
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 59.22 否
王立刚 副董事长 男 59
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 59.22 否
奚国华
董事（兼总
裁）
男 46
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 57.3 否
林万里 职工董事 男 48
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 51.91 否
秦家铭 独立董事 男 64
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 12.02 否
张 忠 独立董事 男 63
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 11.82 否
陈丽芬 独立董事 女 50
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 9.32 否
邵 瑛 独立董事 女 63
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 10.52 否
国务院国有资产监督管理委员会
中国北方机车车辆工业集团公司
中国北车股份有限公司
100%
61%中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
7
张新民 独立董事 男 47
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 11.72 否
刘克鲜
监事会主
席
男 57
2008 年9
月23 日
2011 年9
月22 日
0 0 34.75 否
陈方平 职工监事 男 49
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 31.72 否
朱三华 监事 男 47
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 29.19 否
赵光兴 副总裁 男 51
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 51.91 否
孙 锴 副总裁 男 56
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 51.91 否
高 志 副总裁 男 44
2008 年8
月5 日
2011 年8
月4 日
0 0 51.91 否
高 志 财务总监 男 44
2008 年6
月25 日
2011 年6
月24 日
0 0 否
孙永才 总工程师 男 45
2008 年12
月19 日
2011 年12
月18 日
0 0 49.19 否
谢纪龙
董事会秘
书
男 43
2008 年8
月5 日
2011 年8
月4 日
0 0 34.96 否
合计 / / / / / 0 0 / 618.59 /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1. 报告期内公司总体经营情况概述
2009 年公司的业务收入主要来源于轨道交通装备制造业务，因而公司的业务很大程度上依
赖我国轨道交通运输的发展状况与国家在轨道交通运输基础建设方面的投资。近几年，国家不
断增加轨道交通运输基础建设的投资，为公司提供了良好的发展平台。2009 年得益于国家积极
的宏观经济政策，国家在轨道交通装备方面的投资增加，特别是高速铁路网的建设，公司迎来
了快速发展的机遇，同时，公司也积极开拓新业务和海外市场，公司业务量不断扩大，盈利能
力大幅上升，成为全球成长性最好的轨道交通装备制造商之一。德国SCI Verkehr 咨询公司2009
年9 月发表了《2009 – 2014 年世界铁路技术市场》报告，报告以2008 年新造车收入为依据，
排列了世界机车车辆制造商前10 名名单。庞巴迪、阿尔斯通、中国北车位列前三名。
2009 年度公司实现营业收入4,051,592 万元，较上年增长16.72%；实现营业利润123,850 万
元，较上年增长2.76%；实现归属于母公司净利润131,556 万元，较上年增长16.34%。
2. 公司主营业务情况
（1） 公司主营业务情况概述
公司的主营业务为铁路机车车辆（含动车组）、城市轨道车辆、工程机械、机电设备、环保
设备、相关部件等产品的开发、制造、修理及技术服务、设备租赁等。
（2） 各业务板块收入分析
2009 年度各业务板块收入与上年度的比较情况如下表所示：中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
8
2009 年度 2008 年度 增长率
项目
收入(千元) 占比 收入(千元) 占比
机车 9,045,374 22.33% 8,045,398 23.18% 12.43%
客车 7,378,734 18.21% 5,797,219 16.70% 27.28%
其中：动车组 3,553,792 8.77% 3,770,611 10.86% -5.75%
城轨地铁车辆 2,229,661 5.50% 1,694,716 4.88% 31.57%
货车 6,709,740 16.56% 8,884,293 25.60% -24.48%
工程机械、机电产品
（含配件）
7,776,751 19.19% 5,285,988 15.23% 47.12%
其他 7,375,662 18.21% 5,003,106 14.41% 47.42%
合计 40,515,922 100.00% 34,710,720 100.00% 16.72%
公司营业收入主要由机车、客车、动车组、货车、城轨地铁车辆和其他收入构成。报告期内，
公司营业收入增长较大，增长的主要原因是随着我国近几年来轨道交通运输装备制造业的快速发
展，公司积极抓住发展机遇，充分提升技术优势，加大大功率电力机车和城轨地铁车辆为代表的
新产品开发力度和技术改造投入，同时对时速350 公里动车组等新产品加大了技术改造投入力度，
提升了产能，扩大了业务规模，市场销售额不断提升，从而带动报告期的营业收入有较大增长。
机车业务收入是公司收入的重要组成部分。2009 年，公司机车业务收入与上年相比增长的主
要原因是：伴随着中国高速、重载铁路的发展，产品升级换代，市场需求持续上升，三个电力机
车制造平台产能提升，从而带动机车收入显著增长。
2009 年，公司客车业务收入与上年相比增长的主要原因是：为提高旅客的舒适性，铁路对老
旧（22 型）客车加速淘汰，25G 型空调客车需求量加大，致使客车业务收入整体增长。
2009 年，公司货车业务收入与上年相比下降的主要原因是：受金融危机的影响货车造修市场
需求明显下降。
2009 年，公司动车组业务收入与上年相比减少的主要原因是：虽然350 公里/小时动车组产量
增加，但是200 公里/小时动车组主要集中在2008 年交付，2009 年明显减少，使动车组销售收入
略有降低。已签订的350 公里/小时动车组合同，大部分交车时间分布在2010-2012 年期间。
2009 年，公司城轨地铁车辆业务收入与上年相比增长的主要原因是：城轨车辆市场需求增长，
加上公司积极开拓国内和国际市场，产量和销售数量较上年增长较大。
其他业务收入包括与轨道交通装备专有技术相关多元产业等。2009 年与上年相比增长的主要
原因是：公司积极利用自身的技术等优势，拓展新的相关多元业务，相关产品收入增加。
（3） 分地区营业收入分析
2009 年度分地区营业收入与上年度的比较情况如下表所示：中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
9
2009 年度 2008 年度
项目
收入(千元) 占比 收入(千元) 占比
增长率
国内市场 38,229,171 94.36% 32,742,518 94.33% 16.76%
国际市场 2,286,751 5.64% 1,968,202 5.67% 16.18%
合计 40,515,922 100.00% 34,710,720 100.00% 16.72%
报告期内公司营业收入主要来源于国内市场，国内市场和国际市场收入2009 年均保持了稳定
的增幅。2009 年，国内市场收入较上年增长16.76%，国际市场收入较上年增长16.18%。主要原
因是：国家在轨道交通装备方面的投资增加，加上公司积极开拓国内和国际市场，产能、产量和
销量较上年增长较大。
（4） 毛利和毛利率分析
2009 年度公司综合毛利及与上年度的比较情况如下表所示：
2009 年度 2008 年度
项目
金额（千元） 金额（千元）
增长率
营业收入 40,515,922 34,710,720 16.72%
营业成本 35,445,123 29,507,270 20.12%
营业税金及附加 109,391 132,924 -17.70%
毛利 4,961,408 5,070,526 -2.15%
毛利率 12.25% 14.61% -16.15%
报告期内公司毛利与毛利率均较上年有所下降，主要原因是：① 受金融危机影响，货车市场
需求量减少，单位成本上升，导致货车业务毛利率下降；② 工程机械、机电产品等业务为拓展市
场，提高竞争力，新增收入毛利率相对较低。
（5） 主要供应商及客户情况
报告期内公司向前5 名供应商合计采购金额为624,000 万元，占年度采购比例的16.16%；公
司向前5 名客户的销售额合计2,111,782 万元，占年度销售总额的比例为52.12%。客户集中度较
高的原因在于铁道部及各铁路局是公司的最大客户。
3. 报告期内公司主要资产、负债构成及变动情况
（1） 报告期内公司主要资产构成及变动情况
截至2009 年12 月31 日，公司主要资产构成及同比变动情况如下表所示：中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
10
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
项目 金额
（千元）
占比 金额
（千元）
占比 增长率
流动资产合计 43,971,722 69.42% 24,383,951 58.97% 80.33%
其中：货币资金 11,363,012 17.94% 2,526,910 6.11% 349.68%
应收账款 11,764,587 18.57% 6,980,937 16.88% 68.52%
预付款项 6,647,819 10.50% 4,187,860 10.13% 58.74%
存货 12,934,504 20.42% 9,345,939 22.60% 38.40%
非流动资产合计 19,369,379 30.58% 16,964,614 41.03% 14.18%
其中：固定资产 9,335,159 14.74% 8,109,201 19.61% 15.12%
在建工程 2,098,151 3.31% 1,346,224 3.26% 55.85%
无形资产 6,064,451 9.57% 6,005,861 14.52% 0.98%
资产总额 63,341,101 100.00% 41,348,565 100.00% 53.19%
截至2009 年12 月31 日，公司流动资产占总资产比重为69.42％，公司的资产结构呈现流动
资产比重较高、非流动资产比重较低的特点，这主要与轨道交通装备制造业在经营过程中产品生
产周期较长有关，同时也与公司2009 年底融资后存量资金余额较大有关。
公司货币资金比重为17.94％。一方面与公司需保持一定的货币资金存量以满足日常生产经营
需要有关；另一方面，2009 年末货币资金余额较2008 年末增加了349.68％，主要原因是公司2009
年底上市募集的资金按募投项目进展情况大部分资金仍以货币资金形式存放于金融机构。
公司应收账款主要为应收取的合同款项。从绝对额看，2009 年末应收账款净额较2008 年末
增加了68.52％，主要是2009 年营业收入增长所致；从占总资产比重看，2009 年末应收账款净额
占总资产比重为18.57％，较2008 年末的16.88％有一定增长。
公司预付款项主要是预付给原材料和设备供应商的采购款。从绝对额看，2009 年末预付款项
较2008 年末增加了58.74％，主要是公司2009 年签订了多项大功率电力机车、高速动车组和机电
设备的生产订单，上述高技术产品生产周期较长，价值较高，需要提前订购部分材料并预付相应
的款项所致；从占总资产比重看，2009 年末预付款项占总资产比重为10.50％，较2008 年末的10.13
％略有增长。
公司存货主要为原材料、在产品和库存商品等。从绝对额看，2009 年末存货净额较2008 年
末增加了38.40％，主要是公司经营规模扩大、业务量上升带来相应的增长；从占总资产比重看，
2009 年末存货净额占总资产比重为20.42％，较2008 年末的22.60％有所下降。
公司固定资产主要是房屋建筑物和机器设备等。从绝对额看，2009 年末固定资产净额较2008
年末增加了15.12％，主要是公司为满足业务规模扩大、业务扩张以及技术更新改造升级，投资增
加所带来的一定增长；从占总资产比重看，2009 年末固定资产净额占总资产比重为14.74%，较
2008 年末的19.61％有所下降。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
11
公司在建工程主要是为扩大生产能力、产品与技术更新改造升级所投资建设的在建项目。从
绝对额看，2009 年末在建工程较2008 年末增加了55.85％，主要是公司2009 年募投项目投入所
致；从占总资产比重看，2009 年末在建工程占总资产比重为3.31％，较2008 年末的3.26％略有
增长。
公司无形资产主要是土地使用权和非专利技术等。从绝对额看，2009 年末无形资产净额较
2008 年末增加了0.98％，基本稳定；从占总资产比重看，2009 年末无形资产净额占总资产比重为
9.57％，较2008 年末的14.52％有所下降。
（2） 报告期内公司主要负债构成及变动情况
截至2009 年12 月31 日，公司主要负债构成及同比变动情况如下表所示：
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
项目 金额
（千元）
占比
金额
（千元）
占比
增长率
流动负债合计 37,913,474 90.90% 28,380,486 83.40% 33.59%
其中：短期借款 3,432,545 8.23% 463,428 1.36% 640.69%
应付票据 5,120,856 12.28% 3,163,870 9.30% 61.85%
应付账款 11,827,640 28.36% 9,901,174 29.10% 19.46%
预收款项 14,389,147 34.50% 8,881,099 26.10% 62.02%
非流动负债合计 3,796,069 9.10% 5,649,237 16.60% -32.80%
其中：长期借款 920,083 2.21% 2,974,787 8.74% -69.07%
应付职工薪酬 2,344,455 5.62% 2,543,593 7.47% -7.83%
其他 531,531 1.27% 130,857 0.39% 306.20%
负债总额 41,709,543 100.00% 34,029,723 100.00% 22.57%
截至2009 年12 月31 日，公司流动负债占总负债的比重为90.90％，非流动负债的比重为
9.10%。
公司短期借款主要为向银行借入的款项，用于满足经营过程中短期流动资金的需求。2009 年
末短期借款较2008 年末大幅增加，增加了640.69％，主要是2008 年末客户回款较为集中，流动
资金需求小短期借款基数较小所致。
公司应付票据主要是为融通资金开具给供应商的票据款。2009 年末应付票据较2008 年末增
加61.85％，增幅较大。主要原因是公司2009 年度经营规模扩大采购额增加带来的相应增加。
公司应付账款主要是应付原材料供应商、机器设备供应商和工程款项的应付未付款。2009 年
末应付账款较2008 年末增加19.46％。主要原因是公司经营规模扩大采购额增加带来的相应增加。
公司2009 年预收款项较2008 年末增加62.02％，增幅较大。主要原因是公司2008 年、2009
年签订了多项大功率电力机车、高速动车组和机电设备的生产订单，项目预收款相应增加所致。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
12
公司2009 年末长期借款较2008 年末减少69.07％，减幅较大。主要原因是公司2009 年底利
用募集资金置换部分募投项目前期已投入资金，并偿还长期借款所致。
公司2009 年末非流动负债中应付职工薪酬，主要是补充退休福利和提前退休福利负债，为本
公司承担应于未来年度支付给离、退休人员补充福利和内退人员费用的款项，较2008 年末减少
7.83％。
公司2009 年末非流动负债中的其他负债较2008 年末增加306.20%，增幅较大。主要原因是
年底科技拨款增加所致。
4. 报告期内期间费用等财务数据的重大变动情况
2009 年度，公司期间费用等财务数据及同期变动情况如下表所示：
项目 2009 年度 2008 年度 增长率
金额（千元） 金额（千元）
销售费用 577,602 598,645 -3.52%
管理费用 3,266,461 2,775,340 17.70%
财务费用 363,884 595,302 -38.87%
资产减值损失 4,508 60,907 -92.60%
投资收益 489,546 164,901 196.87%
营业外收入 424,720 266,180 59.56%
所得税费用 195,196 155,342 25.66%
报告期内，公司销售费用为577,602 千元，较上年略有减少，基本保持稳定；公司管理费用
为3,266,461 千元，较上年增长17.70％，主要是研发费用增加所致；公司财务费用为363,884 千
元，较上年减少38.87％，主要是利率下降资金成本降低，以及加强管理、资金周转加快所致；公
司资产减值损失为4,508 千元，较上年减少92.60％，主要是本年度净提取的各项资产减值准备较
上年减少所致；公司投资收益为489,546 千元，较上年增长196.87％，主要原因是：一方面公司
所投资合营企业2009 年度效益大幅增加，另一方面在下半年A 股市场走势良好的基础上，抛售
了部分持有上市公司股票，获取了较大收益；公司营业外收入为424,720 千元，较上年增长了59.56
％，主要是本年度政府补助增加所致；公司所得税费用为195,196 千元，较上年增长25.66％，主
要原因是本年度利润增加所致。
5. 报告期内现金流量分析
项目 2009 年度 2008 年度 增长率
金额（千元） 金额（千元）
经营活动产生的现金流量净额 925,034 3,728,319 -75.19%
投资活动产生的现金流量净额 -3,144,414 -2,099,401 49.78%
筹资活动产生的现金流量净额 11,115,390 -2,741,362 505.47%中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
13
报告期内，公司经营活动的现金净流量为925,034 千元，较上年减少了75.19％，主要是公
司2009 年尤其是下半年应收账款及存货的增长幅度大于应付账款的增长幅度所致；公司投资活动
的现金净流量为-3,144,414 千元，较上年增加净流出49.78％，主要原因是2009 年募投项目投资支
出增加所致；公司筹资活动产生现金净流量为11,115,390 千元，较上年大幅增加，主要来源于公
司2009 年底发行股票所募集的资金。
6. 报告期内重大资本性支出情况
2009 年度公司重大资本性支出情况如下表所示：
项目 2009 年度 2008 年度
金额（千元） 金额（千元）
投资性房地产 0 1,000
固定资产 172,324 239,414
在建工程 2,840,332 2,136,017
无形资产 215,895 132,887
开发支出 850 6,083
合计 3,229,401 2,515,401
报告期内，公司的资本性支出主要用于固定资产、在建工程等支出。这些资本性支出增强了
公司的业务能力和可持续发展能力，进一步提高了公司的经营规模和综合实力。
7. 公司主要子公司的经营情况（占公司收益10%以上的子公司）
单位：人民币千元
公司名称 主营业务 注册资本
年末资产
总额
归属于母公
司股东的年
末净资产
归属于母
公司股东
的2009 年
净利润
2009 年营
业收入
中国北车集
团大连机车
车辆有限公
司
铁路内燃机车、
电力机车、城轨
车辆研发制造与
修理
924,315 8,889,279 2,309,543 301,148 7,969,126
长春轨道客
车股份有限
公司
铁路动车组、客
车、城轨车辆研
发、制造，铁路
动车组、高档客
车修理
1,110,000 10,099,236 2,314,531 349,865 5,767,295
齐齐哈尔轨
道交通装备
有限责任公
司
铁路货车研发、
制造与修理；铁
路起重机研发、
制造
845,796 4,387,237 1,575,447 204,371 5,671,314
永济新时速轨道交通电传与121,472 3,466,031 806,466 165,987 3,138,559中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
14
电机电器有
限责任公司
控制技术及相关
电器设备、电机
研发、制造；工
程机械、风力发
电产品研发、制
造
8. 同公允价值计量相关资产情况
单位：人民币千元
项目
期初金额
计入权益的累计
公允价值变动
当期转入损益
金额
期末金额
金融资产
-可供出售的金融资产 167,489 40,852 -132,977 75,364
金融资产小计 167,489 40,852 -132,977 75,364
9. 持有外币金融资产、金融负债情况
单位：人民币千元
项目 期初金额 期末金额
金融资产
-货币资金和应收款项 90,023 618,887
金融负债
-借款和应付款项 95,985 815,900
净额 -5,962 -197,013
10. 技术创新情况
高速动车组产品开发成效显著。长春轨道客车股份有限公司和唐山轨道客车有限责任公司能
够积聚技术、人才资源，有效发挥整体优势，组成联合设计、采购团队积极开展工作，新一代高
速动车组研发进展有序，产品优化设计、部件集约采购和前期试验试制等工作稳步推进。CRH5
型动车组通过优化改进，性能趋于稳定。高速综合检测列车开发进展顺利。在铁道部时速350 公
里及以上新一代高速动车组采购总量中占比51.3%。CRH3 型高速动车组在创造了时速394.3 公里
中华第一速后又于2009 年12 月9 日创造了时速394.2 公里的两车重联情况下世界高速铁路最高运
营速度。公司制造的高速动车组产品的优异表现，得到了国内外、业内外的充分肯定，受到了公
众的青睐，极大地提升了公司的品牌价值。
机车产品开拓成果凸显。中国北车集团大连机车车辆有限公司HXD3B 型9600kW 交流传动
电力机车实现批量生产，运行性能良好；HXN3 型大功率交流传动内燃机车已经批量生产，国产
化程度逐步提高。中国北车集团大同电力机车有限责任公司HXD2B 型六轴9600kW 交流传动电中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
15
力机车在环形线的试验工作进展顺利。中国北车集团大连机车车辆有限公司HXD3C 型六轴 7200
kW 客货通用电力机车进入工程化设计阶段。中国北车集团大同电力机车有限责任公司HXD2C 型
7200 kW 交流传动电力机车进入部件试制阶段。在国际市场上成功中标新西兰铁路内燃机车项目，
实现了向发达国家批量输出机车产品的目标，公司机车产品市场优势已初步显现。
货车技术领跑地位巩固。以齐齐哈尔轨道交通装备有限责任公司为龙头的货车企业，认真履
行持续领跑货车技术的职责，在产品技术研发方面又取得了大量成果。完成载重100t 运煤专用敞
车，载重100t 底开门漏斗车，载重80t 级通用敞车、棚车，跨装式集装箱车，轻油、粘油罐车，
载重450t 钳夹车，罐式集装箱、粮食专用集装箱车等产品的设计、样机试制及各项试验。完成21t
轴重160km/h 转向架及配套集装箱平车设计、样机试制。进行了出口澳大利亚40 吨轴重矿石车和
哈萨克斯坦敞车样车运用考核。
城轨车辆产品优势增强。具有良好市场前景的100%低地板轻轨车在长春轨道客车股份有限公
司完成装配，这将成为具有国际市场竞争实力的重点产品；国产化直线电机地铁车已经批量生产，
表现出良好的性能；泰国A 型不锈钢地铁列车完成样车试制；香港A 型不锈钢地铁列车完成设计
并开始钢结构试制。国内第一列具有完全自主知识产权的中低速磁悬浮列车在唐山轨道客车有限
责任公司下线并完成线路运行试验，标志着中国已经具备了中低速磁悬浮列车的产业化能力。公
司城轨产品优势进一步增强，已经成为实施国际化战略的重要支撑。
机电产品开发效果显现。依托核心技术，永济新时速电机电器有限责任公司3MW 双馈水冷
风力发电机和3MW 半直驱风力发电机样机试制完成，兆瓦级风力发电机国内市场占有率达56%；
自主研制的风电变流装置投入试运行。济南轨道交通装备有限责任公司风电整机研制项目稳步推
进，公司在风电领域取得重大技术进步。
铁路大型养路机械技术平台基本形成。北京二七轨道交通装备有限责任公司96 头钢轨打磨列
车完成全部试验，达到交车状态。路基处理车样车完成调试，即将下线。大型养路机械重要系统
和部件的国产化工作全面展开，进展顺利。
核心技术取得了新突破。中国北车股份有限公司大连电力牵引研发中心牵头组织成功完成
1600kW 大功率交流传动牵引与控制系统地面联调试验，并通过行业权威专家评审，认为整体技
术达到国内领先水平。青岛四方车辆研究所有限公司、长春轨道客车股份有限公司自主研发的
CRH5 型动车组网络控制系统完成了地面联调试验；青岛四方车辆研究所有限公司自主研制的旅
客信息系统在武广线CRH3 型高速动车组上成功应用，状态良好。中国北车股份有限公司大连电
力牵引研发中心完成了100%低地板城轨车网络控制系统样机试制，地铁网络控制系统和电传动系
统样机组装。钢轨打磨列车网络控制系统实现装车运行，性能稳定。公司已基本掌握了大功率交
流传动系统及其控制技术，初步具备了自主开发研制大功率轨道运输装备牵引及控制系统的能力。
公司在制动系统集成技术，高速转向架技术，高速列车空气动力学、减振降噪、柴油机电子喷射
和增压系统等方面的研究也取得了明显成果。
技术创新能力得到了新提高。长春轨道客车股份有限公司“高速列车系统集成国家工程实验
室”建设取得阶段性成果。公司联合申报的“机车和动车组牵引与控制国家重点实验室”得到科技部中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
16
的批复。公司和永济新时速电机电器有限责任公司进入国家创新型（试点）企业行列，至此，公
司及所属企业共有4 家企业进入，占行业总数的五分之四，在中央企业名列前茅。充分发挥国家
创新型企业作用，“载重70 吨级系列通用敞车”和“新型不锈钢系列城轨车辆”进入首批243 项国家
自主创新产品名单，占轨道交通装备产品仅有3 项中的2 项。2009 年公司所属5 家企业成为高新
技术企业，共有12 家企业进入了高新技术企业行列。
公司一体化技术创新体系建设工作进入了新阶段。产品技术研发体系进一步完善，长春轨道
客车股份有限公司和唐山轨道客车有限责任公司联合开发新一代高速动车组；中国北车集团大连
机车车辆有限公司和中国北车集团大同电力机车有限责任公司共同提升新型电力机车产品标准
化、模块化水平，产品技术开发进入到公司整体策划、企业协同攻关的新阶段。初步形成了技术
创新管理制度体系，形成了技术创新资源利用、产品技术管理、成果管理等激励约束机制。成立
了公司标准化委员会和知识产权、标准化、理化、计量、无损检测等五个技术专家组，并充分发
挥作用，提升了公司技术创新支撑系统工作水平。成立了公司博士后工作站，进站博士后在突破
核心技术方面发挥了积极作用。加大科研投入力度，公司技术投入比率达到4.05%。
整体信息化建设稳步推进，价值创造能力实现了新提升。以“三步走”发展战略为导向，成功
实施信息化登高1 号工程，不断提升信息化对公司发展的贡献率。完成公司SAP-ERP 系统统一运
行环境构建，支撑高速动车组三地协同设计和两地生产制造。制定公司统一基础数据标准，构建
信息标准化平台，为公司信息资源共享奠定基础。构建公司决策支持平台，为物资采购动态对标、
财务信息综合分析、高速动车组供应链优化提供有力支持。数字化视频语音会议系统全面应用。“中
国北车ERP 工程”在国务院国资委2009 年度 ERP 示范工程评比中荣获第1 名。
技术创新管理取得了新实效。通过省部级科研成果的鉴定和评审19 项，公司科研项目立项
92 项，鉴定50 项，验收54 项.取得国家科技进步一等奖1 项，铁道部科技进步奖11 项，公司科
技成果奖42 项。完成产品物料规范物料分类和物料属性描述标准的制定和铁道部高速动车组标准
体系建设课题，标准化工作水平进一步提升。根据公司及所属企业发展战略和海外市场开拓计划，
制定了海外专利布局策略。2009 年申请专利859 件，完成计划的120%，其中发明专利259 件，
新获得授权专利619 件，海外专利6 件，发明专利由2008 年的18.8%增加到31%。在国务院国资
委专利工作考核中，公司排名第14，提前实现了公司专利工作“十一五”期间1515 专利战略目标。
11. 节能减排情况
公司深入贯彻落实科学发展观，积极应对金融危机对企业生产经营带来的冲击与挑战，以中
央企业节能减排工作会议精神为指导，以全面完成国务院国资委下达的节能减排第二任期考核指
标为目标，进一步加大节能减排的推进力度，以全面实施结构节能、工艺节能、技术节能和管理
节能为手段，加快结构调整，实施工艺改造，优化能源消费结构，依托技术进步，强化基础管理，
实现了降耗增效和污染物总量控制，完成了国务院国资委下达的节能减排第二任期考核指标，为
公司的可持续发展奠定了坚实基础。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
17
2009 年，公司的节能减排工作取得了可喜的成绩，能源消耗与污染物排放指标较上年同期明
显下降，万元产值综合能耗和万元增加值综合能耗、SO2排放量和COD 排放量的降幅均超过10%，
全面完成了国务院国资委下达的节能减排考核指标。其中：万元产值综合能耗为0.125 吨标煤/万
元，同比下降23.4%；万元增加值综合能耗为0.614 吨标煤/万元，同比下降 10.3%；SO2排放量为
2249 吨，同比降低16.3%，COD 排放量为474 吨，同比降低17.7%。
12．对公司未来发展的展望
公司未来发展的形势具有以下几个特点：
（1） 铁路和城市轨道交通建设快速发展，公司面临着难得的市场机遇。总体上看，2010 年
经济发展环境好于2009 年。世界经济开始复苏。我国经济回升向好的基础逐步稳固。铁路和城市
轨道交通建设已经进入高速发展时期。从铁路方面看，据悉，2010 年，铁路安排固定资产投资
82,350,000 万元，其中基本建设投资70,000,000 万元，计划新线铺轨3690 公里，复线铺轨3150
公里，新线投产4613 公里（其中客运专线1669 公里），复线投产3438 公里，电气化投产6401
公里；到2012 年底，我国铁路营业里程将达到11 万公里以上，其中客运专线和城际铁路将达到
1.3 万公里。铁路建设的大发展，直接拉动机车车辆装备和大型养路机械的需求，高速动车组、大
功率机车、大型养路机械、新型重载快捷货车等新技术装备将进入密集生产、密集运用的周期。
这样大规模铁路建设、新线投入运营、新技术装备的制造和运用，在中国铁路历史上从未有过，
在世界铁路发展史上也是罕见的。从城轨方面看，当前我国各城市轨道交通建设正如火如荼，据
不完全统计，目前全国已有25 个大中城市正在建设地铁，基本上覆盖主流城市圈和发达经济区，
还有很多城市正在报批。截至2008 年底，我国城轨地铁运营里程已超过800 公里；近几年城轨地
铁还将快速发展；到2016 年，营运里程将增至2500 多公里，到2020 年将达到4800 多公里。这
样的发展速度，加上城轨交通的短距离、高密度、低间隔等公交化特点，城轨车辆市场蕴藏着巨
大的需求空间，并将在一个相当长时期内保持一个快速增长的态势。这一切，将带给公司三大市
场、四大产业、六大业务板块难得的发展机遇。
（2） 国际轨道交通装备市场回暖和公司竞争实力增强，为公司加快国际化进程创造了条件。
当前，国际金融市场渐趋稳定，世界经济有望恢复性增长。新能源经济、低碳经济成为各国新的
追求。在这种大背景下，国际轨道交通装备市场的需求开始回升。2010 年初，公司即取得了两个
出口项目合同（分别为出口巴基斯坦铁路客车项目和出口阿根廷地铁车辆项目），两项合同总计
金额高达410,000 万元人民币，为公司今年国际市场拓展开了个好头，打下了一个良好基础，进
一步增强了公司加快国际业务拓展的信心。近年来，我国铁路现代化建设成就在国际上产生了重
大影响，100 多个国家的元首、政要和代表团乘坐唐山轨道客车有限责任公司制造的CRH3 型高
速动车组参观考察了京津城际铁路。许多国家，包括一些发达国家都希望与我国铁路加强技术交
流与合作，我国铁路“走出去”迈出重大步伐。铁道部成立了中美、中俄、中巴、中沙、中委、中
缅、中吉乌、中波、中印等境外合作项目协调组，组织国内有关企业开拓境外铁路工程承包和装
备出口市场。这为公司轨道交通装备制造业加快走向海外，统筹利用国际国内两种资源、拓展两
个市场提供了很好的战略机遇。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
18
（3） 国家加强央企管理和企业成为公众公司，对公司未来发展提出了更高要求。中央企业
代表着国家的竞争实力。国务院国资委强调指出：中央企业2010 年改革发展的中心任务是“做强
主业增实力”，并对中央企业体制机制改革、运营管理、绩效考核、调整结构、优化布局、强化
技术创新、加强企业管理、加强党的建设等提出了明确要求。公司成功上市进入资本市场，实现
了由传统国有企业向现代上市公司的转变，也更需要公司在思想观念、经营理念、管理基础、创
新能力、市场开拓、品牌建设、队伍素质等方面不断满足上市公司要求。因此，切实加强管理、
规范运营、提高效益，是公司的重要课题。
（4） 未来经营风险及对策：
公司在未来的经营中可能面临着一定风险。如：宏观经济环境的不确定性可能产生不利影响，
原材料等基本生产资料价格波动可能对成本造成影响，拓展新市场、新业务可能带来的风险，国
际汇率波动对公司海外业务经营可能带来的风险等。针对可能产生的经营风险，公司将认真研究，
积极应对，制定各项措施，化解宏观经济环境变化给公司带来的各种挑战。通过继续推广大宗物
资集中采购，开发和培育供应商，与主要供应商建立战略合作关系，提前锁定价格等措施，降低
材料成本。对主要产品市场紧缺的关键材料，公司已采取措施提前采购。公司将继续坚持立足轨
道交通装备主业，充分利用公司核心技术优势、市场优势、人才优势、设备优势等，发展前展后
延的相关多元化产业，有效规避进入新市场、新产业的风险。同时，加强拓展新市场、新产业的
调研、论证，做到科学决策，确保投资收益。积极与国家有关部门沟通，及时了解公司出口业务
领域的国家政治经济形势的变化，制定应对措施。主动研究汇率变化趋势，制定出口产品成本计
划。利用国家相关政策，有效防范汇率风险。
根据上述形势判断和国务院国有资产监督管理委员会要求、广大投资者关注及中国北车的发
展需要，2010 年工作的总体思路是：深入贯彻落实科学发展观，以公司上市为新的起点，以“三
步走”发展战略为行动纲领，拓展成长发展空间，提升价值创造能力，规范公司运营管理，抓住
新机遇，迎接新挑战，全力打造轨道交通装备行业世界级企业。
2010 年工作总体要求是：
——公司运营规范高效。严格执行《公司章程》。规范法人治理结构。高效运行内控制度。
依法做好信息披露。
——经营业绩快速增长。三大市场稳步拓展，四大产业布局形成，六大业务板块全面发展。
——自主创新能力增强。创新体系进一步完善，再创新进程进一步加快。在重要关键领域拥
有完全自主知识产权。掌握核心技术，加速战略产品研制。提高国产化率，增强竞争能力。
——企业管理水平提升。加强战略管理，强化战略导向。推行精益生产，实施精细化管理。
借助信息化平台，加强运营监控。履行社会责任，做好节能减排。存续企业改革深化，管理到位。
——资本经营稳妥推进。突出战略导向，推进资本经营与生产经营的有机融合。借助资本平
台，优化资本结构，增强综合竞争实力。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
19
6.3 主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 339,008
募集资金总额 1,354,292
已累计使用募集资金总额 339,008
承诺项目
是否
变更
项目
拟投入金额 实际投入金额
是否符合计划
进度
产生收益情
况
时速350 公里动车组制造平
台建设项目
否 131,200 119,357 是 不适用
时速300 公里动车组技术引
进消化吸收和国产化技术
改造项目
否 18,000 18,000 是 4,688
时速300 公里动车组仓储系
统建设项目
否 9,000 9,000 是 不适用
时速200 公里动车组技术引
进消化吸收和国产化技术
改造项目
否 16,000 0 是 不适用
高速列车系统集成国家工
程实验室建设项目
否 11,400 0 是 不适用
时速300 公里动车组转向架
技术引进消化吸收和国产
化技术改造项目
否 9,800 0 是 不适用
六轴大功率交流传动电力
机车技术引进消化吸收和
国产化技术改造项目
否 38,800 5,058 否 不适用
9600kW 大功率交流传动电
力机车技术改造项目
否 45,100 30,519 是 不适用
生产六轴大功率交流传动
电力机车技术改造项目
否 19,500 19,500 否 不适用
大功率交流传动内燃机机
车技术引进消化吸收和国
产化技术改造项目
否 47,800 32,638 是 不适用
大型养路工程机械技术引
进消化吸收和国产化技术
改造项目
否 20,000 5,515 是 不适用
大功率交流机车微机网络
控制系统及内燃机车柴油
机关键部件技术引进消化
吸收和国产化技术改造项
目
否 6,400 6,400 是 不适用
时速200 公里动车组配套列
车网络系统、制动系统和钩
缓装置技术引进消化吸收
和国产化技术改造项目
否 3,000 3,000 是 不适用
加强电力牵引核心技术自
主创新能力技术改造项目
否 9,000 57 是 不适用中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
20
提高铁路货车水平及关键
零部件专业化生产技术改
造项目
否 22,000 265 是 不适用
建设铁路货车研发中心和
组装基地建设项目
否 16,070 16,070 是 3,780
出口铁路客车生产技术改
造项目
否 36,000 0 是 不适用
适应25 吨轴重货运重载技
术开发提高70 吨级铁路新
型罐车制造工艺水平技术
改造项目
否 19,600 12,572 是 不适用
新型电力机车检修和提高
工程车制造工艺水平技术
改造项目
否 31,000 703 否 不适用
建设快速重载铁路货车研
发与制造基地改造项目
否 9,400 9,400 是 不适用
风力发电和研发中心项目 否 52,500 14,465 否 不适用
大型钢结构产业基地及智
能化装配设备技术改造项
目
否 27,000 15,196 是 不适用
列车电气产品及空气弹簧
产品技术改造项目
否 29,030 19,238 是 不适用
整体信息化建设工程项目 否 16,000 2,055 是 不适用
合计 / 643,600 339,008 / /
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
六轴大功率交流传动电力机车技术引进消化吸收
和国产化技术改造项目、生产六轴大功率交流传动
电力机车技术改造项目、新型电力机车检修和提高
工程车制造工艺水平技术改造项目，由于前期募集
资金尚未到位，没有如期开展项目实施，项目预计
完成时间将适当延后。
尚未使用的募集资金用途及去向 专户存储
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
2009 年公司非募投项目完成128,637 万元。其中：固定资产更新改造投资完成34,022 万元；
重大固定资产投资项目完成投资94,615 万元，具体包括：长客股份公司高速动车组转向架制造系
统技术改造项目、唐山客车公司350 公里动车组技术改造项目和车体能力提升项目、大连机车旅
顺基地（一期）建设项目、南口装备公司齿轮箱专业化生产项目、济南装备公司风力发电机组总
成技术引进及产业化（一期）项目等。
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
21
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
董事会于2010 年4 月19 日提议本公司向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.02 元，共
人民币166,000 千元。此项提议尚待股东大会批准。于资产负债表日后提议派发的现金股利并未
在资产负债表日确认为负债。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
本年度公司无重大担保事项。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
人民币千元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额
的比例(%)
交易金额
占同类交易金额
的比例(%)
大连东芝机车电气
设备有限公司
2,030,121 5.3
中国北方机车车辆
工业集团公司
518,615 1.3
长春长客-庞巴迪轨
道车辆有限公司
369,251 0.9
说明：（1）上述关联交易中购买产品及销售产品，均依据各类产品的市场价格确定，不
影响公司独立性。
（2）公司本年度向合营企业大连东芝机车电气设备有限公司购买HX3 电力机车零部件
2,030,121 千元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
人民币千元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北车集团及其非上市
子公司 - - 122,522 105,312
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
22
□适用 √不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方
案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
7.6.1.1 公司控股股东北车集团在招股说明书中承诺：
（1） 就所持股份锁定承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
理其直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。本报
告期内，公司控股股东北车集团遵守了其所作出的上述承诺。
（2） 公司控股股东北车集团承诺，将严格按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社
会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号）的规定，将持有的公司不超过273,684,211 股（划转的
具体数量以公司实际在境内证券市场向社会公开发行A 股的股数为准）划归全国社会保障基金理
事会持有。
经国务院国有资产监督管理委员会《关于中国北车股份有限公司国有股转持有关问题的批复》
（国资产权[2009]572 号）批复，公司发行A 股250,000 万股，其中国有股东北车集团应将所持的
228,070,146 股发行人股份划转由全国社会保障基金理事会持有，上述应划转由全国社会保障基金
理事会持有的股份已于A 股发行前顺利完成划转过户。本报告期内，公司控股股东北车集团遵守
了其所作出的上述承诺。
（3） 就避免同业竞争的承诺：
i. 给予公司优先收购权。在中国北车集团沈阳机车车辆有限责任公司（以下简称“沈车公
司”）完成搬迁后，北车集团应根据公司的要求以届时经评估的价格、公平合理的条款将其持有
的沈车公司的股权或促使沈车公司将其资产转让给公司或公司指定的控股企业。在公司收购沈车
公司前，北车集团委托公司对沈车公司的销售计划进行统一安排；
ii. 除沈车公司的货车新造和修理业务外，在公司成立及完成重组后，北车集团及其控股企
业、并尽力促使其参股企业将不会在中国境内和境外，单独或与他人，以任何形式（包括但不限
于投资、并购、联营、合资、承包、租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参
与或协助从事或参与公司及公司控股企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的
业务或活动；
iii. 在公司成立及完成重组后，北车集团及其控股企业、并尽力促使其参股企业将不会在中
国境内和境外，以任何形式支持公司或公司控股企业以外的他人从事与公司及公司控股企业目前
及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
23
iv. 在公司成立及完成重组后，北车集团及其控股企业、并尽力促使其参股企业将不会以其
他方式介入（不论直接或间接）任何与公司或公司控股企业目前及今后进行的主营业务构成竞争
或可能构成竞争的业务或活动；
v. 如果在北车集团与公司签订的《避免同业竞争协议》有效期内，北车集团或其控股企业
发现任何与公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，应立即书面通知公司，
并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给公司或公司控股企业。北车集团或
有关的控股企业应当在同等条件下，优先将该新业务机会转让予公司或有关的公司控股企业。同
时，北车集团承诺尽最大努力促使其参股企业参照本规定执行；
vi. 在北车集团与公司签订的《避免同业竞争协议》有效期内，如果北车集团拟向第三方转
让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用其现有的与公司主营业务直接或间接相
竞争的业务或其将来可能获得的与公司构成或可能构成与主营业务直接或间接相竞争的新业务，
北车集团或其控制的企业应事先向公司发出有关书面通知，公司有权决定是否收购前述竞争业务
或权益。在公司作出决定前，北车集团或其控股企业不得向第三方发出拟向其转让、出售、出租
或许可其使用该竞争业务或权益的任何出让通知；
vii. 本着最终将其经营的竞争性业务通过授予公司的优先交易及选择权及/或优先受让权及/
或优先收购权转让予公司的原则，积极改善、重组及妥善经营其保留的业务和其将来可能获得的
竞争性新业务。
2009 年10 月16 日，沈车公司正式全面启动搬迁工作，截至2009 年末，沈车公司原厂区设备、
物资的绝大部分已搬迁至新厂区，新厂区逐步开展产品试制工作。截至目前，沈车公司已经进入
设备安装调试及产品试制认证阶段。
鉴于沈车公司于2010 年1 季度已完成搬迁工作，北车集团将根据公司的要求，在适当时候以
经评估的价格、公平合理的条款将其持有的沈车公司的股权或促使沈车公司将其资产转让给公司
或公司指定的控股企业。
报告期内，公司控股股东北车集团遵守了其所作出的上述承诺。
7.6.1.2 公司股东前进投资在招股说明书中承诺：
（1） 就所持股份锁定承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
理其直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。
报告期内，公司股东前进投资遵守了其所作出的上述承诺
（2） 公司股东前进投资承诺，将严格按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保
障基金实施办法》（财企[2009]94 号）的规定，将持有的公司不超过23,333,333 股（划转的具
体数量以公司实际在境内证券市场向社会公开发行A 股的股数为准）划归全国社会保障基金理事
会持有。
经国务院国有资产监督管理委员会《关于中国北车股份有限公司国有股转持有关问题的批复》
（国资产权[2009]572 号）批复，公司发行A 股250,000 万股，其中国有股东前进投资应将所持的中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
24
19,444,455 股发行人股份划转由全国社会保障基金理事会持有。上述应划转由全国社会保障基金
理事会持有的股份已于A 股发行前顺利完成划转过户。本报告期内，前进投资遵守了其所作出的
上述承诺。
7.6.1.3 公司股东中国诚通控股集团有限公司和中国华融资产管理公司在招股说明书中承
诺：
自公司股票上市之日起一年内，不转让其持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。
报告期内，公司股东中国诚通控股集团有限公司和中国华融资产管理公司遵守了其所作出的
上述承诺。
7.6.1.4 有关房屋产权问题的承诺
公司在招股说明书中披露，在公司拥有的房屋中，尚有168 项、总建筑面积为197,473.68 平
方米的房屋未获得《房屋所有权证》。其中4 项、总建筑面积为26,714.78 平方米、占公司自有房
产总面积0.68%的房屋，正在办理将《房屋所有权证》记载权属人从北车集团子公司变更为公司
子公司的手续；20 项、总建筑面积为23,452.81 平方米、占公司自有房产总面积0.59%的房屋，已
经取得了当地主管部门出具的房屋权属证明，上述房屋的《房屋所有权证》正在办理过程中；其
余的144 项、总建筑面积为147,306.09 平方米、占公司自有房产总面积3.73%的房产尚未取得《房
屋所有权证》。该144 项房产所在的土地归公司所有，其经营使用不会发生纠纷，上述未取得《房
屋所有权证》的情况不会对公司的生产经营构成重大不利影响。
对于上述已取得《房屋所有权证》、但尚未更名至公司名下的房屋，北车集团在《重组协议》
中承诺：在自公司成立日起的六个月内，将协助公司取得该等房产（不包括在建房产）的以公司
为房屋所有权人的《房屋所有权证》并承担相关费用，对未能如期取得前述《房屋所有权证》而
给公司造成的损失承担赔偿责任；如因上述房产的权属问题（包括但不限于任何第三方对应由公
司拥有的上述房屋所有权或有关房屋的占有权提出抗议、反对、造成骚扰或其他原因）导致公司
蒙受损失，包括但不限于与之相关的一切索赔、诉讼、仲裁、损失、赔偿、付款、成本、费用和
开支，北车集团应向公司作出足额赔偿。
报告期内，就上述未取得《房屋所有权证》的房屋，北车集团正在积极协助公司办理《房屋
所有权证》。报告期内，未发生因上述房产的权属问题导致公司蒙受损失的情况。
7.6.1.5 有关《国有土地使用证》未注明使用权限或终止日期的承诺
公司在招股说明书中披露，公司取得的部分授权经营土地的《国有土地使用证》中，未注明
土地使用权期限或终止日期。北车集团承诺，若因授权经营土地的《国有土地使用证》中未注明
土地使用权期限或终止日期，从而给公司相关全资子公司造成损失的，北车集团将对该等损失承
担赔偿责任。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
25
报告期内，北车集团遵守了其所作出的上述承诺，也未发生因授权经营土地的《国有土地使
用证》中未注明土地使用权期限或终止日期给公司相关全资子公司造成损失的情况。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
持有数量
期末账面
价值
占期末
证券总
投资比
例
报告期损
益
序
号
证
券
品
种
证券代
码
证券简称
所列会
计科目
最初投
资成本
（千元）
（万股） （千元） （％） （千元）
1 A 股 600458 时代新材
可供出
售金融
资产
19,478 352.17 75,364 100 224,088
2 A 股 000708 大冶特钢
可供出
售金融
资产
1,800 - - - 11,810
期末持有的其他证券投资 － － － － － －
报告期已出售证券投资损益 － － － － － －
合计 21,278 352.17 75,364 100 235,898
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告和履行社会责任报告，详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会依据公司章程赋予的职权，在报告期内，围绕公司规范运作、风险防范、有效管
控和确保上市等方面建设性地开展工作。监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、《证
券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，
程序合法有效。为进一步规范运作，公司进一步建立健全了内部管理制度和内部控制机制；公司
董事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律法规、《公司章程》和股东
大会、董事会决议，忠于职守、勤勉敬业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公
司职务时违反法律法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
26
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报、审查公司财务报表、审议公司定期报告及
会计师事务所审计报告、对董事会决策的重大投资项目进行实地考察等方式，对公司财务运作情
况进行检查、监督。
监事会认为：本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。经毕马威华振会计师事务所对公司
财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《会计准则》和《企
业会计制度》的有关规定，客观、公正、真实、准确地反映了公司2009 年度的财务状况和经营成
果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司监事会对本公司使用募集资金的情况进行监督，监事会认为：本公司认真按
照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使用募集资金，募集资金实际投入项目与承诺投入项
目一致。募集资金的使用符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东
的利益的行为。报告期内，公司未发生实际投资项目变更的情况。
8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督，监事会认为，公司所有关联交易认真执
行了《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、
《中国北车股份有限公司关联交易管理制度》的规定，关联交易都经公司董事会和经理层充分论
证、谨慎决策，其公平性依据政府定价、公允市价等原则定价，没有违反公开、公平、公正的原
则，不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
27
9.2 财务报表
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 11,363,012 2,526,910
应收票据 五、2 469,898 549,279
应收账款 五、3 11,764,587 6,980,937
预付款项 五、5 6,647,819 4,187,860
应收股利 2,337 2,347
其他应收款 五、4 351,418 513,705
存货 五、6 12,934,504 9,345,939
一年内到期的非流动资产 五、9 57,859 37
其他流动资产 五、7 380,288 276,937
流动资产合计 43,971,722 24,383,951
非流动资产：
可供出售金融资产 五、8 75,364 167,489
长期应收款 五、9 151,675 -
长期股权投资 五、10 854,162 710,331
投资性房地产 五、11 81,007 93,815
固定资产 五、12 9,335,159 8,109,201
在建工程 五、13 2,098,151 1,346,224
工程物资 528,914 375,818
无形资产 五、14 6,064,451 6,005,861
开发支出 五、15 6,933 6,083
长期待摊费用 8,562 6,244
递延所得税资产 五、16 165,001 143,548
非流动资产合计 19,369,379 16,964,614
资产总计 63,341,101 41,348,565中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
28
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、19 3,432,545 463,428
应付票据 五、20 5,120,856 3,163,870
应付账款 五、21 11,827,640 9,901,174
预收款项 五、22 14,389,147 8,881,099
应付职工薪酬 五、23 959,564 979,423
应交税费 五、24 339,816 422,312
应付利息 4,494 53,674
应付股利 五、25 125,542 128,884
其他应付款 五、26 1,455,623 1,429,318
一年内到期的非流动负债 五、28 100,000 114,000
预计负债 五、27 158,247 150,701
其他流动负债 五、29 - 2,692,603
流动负债合计 37,913,474 28,380,486
非流动负债：
长期借款 五、30 920,083 2,974,787
应付职工薪酬 五、23 2,344,455 2,543,593
长期应付款 8,914 5,711
专项应付款 29,843 -
递延所得税负债 五、16 - 14,376
其他非流动负债 五、31 492,774 110,770
非流动负债合计 3,796,069 5,649,237
负债合计 41,709,543 34,029,723
股东权益：
股本 五、32 8,300,000 5,800,000
资本公积 五、33 10,937,932 237,928
减：库存股 - -
盈余公积 五、34 96,287 61,634
未分配利润 五、35 1,750,794 719,692
归属于母公司股东权益合计 21,085,013 6,819,254
少数股东权益 546,545 499,588
股东权益合计 21,631,558 7,318,842
负债和股东权益总计 63,341,101 41,348,565
第27 页至第38 页的财务报表均由以下人士签署
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
崔殿国 高志 鄢德佳中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
29
母公司资产负债表
2009 年12 月31 日
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 十一、1 6,946,463 989,778
应收账款 十一、2 10,799 349
预付款项 17,175 1,827
应收股利 十一、3 144,849 388,134
应收利息 14,445 10,384
其他应收款 434 3,772
存货 4,672 4,681
一年内到期的非流动资产 十一、8 132,690 62,560
其他流动资产 十一、4 3,443,189 2,331,004
流动资产合计 10,714,716 3,792,489
非流动资产：
长期股权投资 十一、5 14,317,320 8,539,726
固定资产 十一、6 18,724 6,641
无形资产 十一、7 1,093 866
递延所得税资产 618 -
其他非流动资产 十一、8 1,550,410 2,735,520
非流动资产合计 15,888,165 11,282,753
资产总计 26,602,881 15,075,242
项目 附注 2009 年2008 年
流动负债：
短期借款 十一、9 2,940,000 1,027,000
应付账款 3,902 35
预收款项 152 770
应付职工薪酬 2,041 953
应交税费 十一、10 48,566 325
应付利息 4,277 50,516
其他应付款 十一、11 98,369 102,366
一年内到期的非流动负债 十一、12 100,000 100,000
其他流动负债 - 2,692,603
流动负债合计 3,197,307 3,974,568
非流动负债：
长期借款 十一、13 890,000 2,240,000
其他非流动负债 6,123 2,501
非流动负债合计 896,123 2,242,501
负债合计 4,093,430 6,217,069
项目 附注 2009 年2008 年
股东权益：
股本 8,300,000 5,800,000
资本公积 十一、14 13,801,286 2,750,000
减：库存股 - -
盈余公积 96,287 61,634
未分配利润 311,878 246,539
股东权益合计 22,509,451 8,858,173
负债和股东权益总计 26,602,881 15,075,242中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
30
合并利润表
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 五、36 40,515,922 34,710,720
二、营业成本 五、36 35,445,123 29,507,270
营业税金及附加 五、37 109,391 132,924
销售费用 577,602 598,645
管理费用 3,266,461 2,775,340
财务费用 五、38 363,884 595,302
资产减值损失 五、40 4,508 60,907
加：投资收益 五、39 489,546 164,901
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
252,562 162,731
三、营业利润 1,238,499 1,205,233
加：营业外收入 五、41 424,720 266,180
减：营业外支出 五、42 54,513 41,493
其中：非流动资产处置损失 24,075 21,346
四、利润总额 1,608,706 1,429,920
减：所得税费用 五、43 195,196 155,342
五、净利润 1,413,510 1,274,578
归属于母公司股东的净利润 1,315,560 1,130,741
少数股东损益 97,950 143,837
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.19
（二）稀释每股收益 不适用不适用
七、其他综合收益 五、44 (52,212) (68,377)
八、综合收益总额 1,361,298 1,206,201
归属于母公司股东的综合收益总额 1,263,348 1,062,364
归属于少数股东的综合收益总额 97,950 143,837
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-129 千元。中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
31
母公司利润表
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期金额
2008 年6 月26 日
至2008 年12 月
31 日止期间
一、营业收入 十一、15 510,138 1,242
二、营业成本 十一、15 376,736 791
营业税金及附加 3,358 150
销售费用 - -
管理费用 73,320 35,438
财务净收益 十一、16 (30,734) (17,033)
资产减值损失 2 -
加：投资收益 十一、17 277,716 326,277
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
16,128 5,963
三、营业利润 365,172 308,173
加：营业外收入 224 -
减：营业外支出 95 -
其中：非流动资产处置损失 95 -
四、利润总额 365,301 308,173
减：所得税费用 18,770 -
五、净利润 346,531 308,173
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 346,531 308,173中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
32
合并现金流量表
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,192,655 44,867,951
收到的税费返还 222,055 80,761
收到其他与经营活动有关的现金 五、45(1) 1,134,529 488,677
经营活动现金流入小计 47,549,239 45,437,389
购买商品、接受劳务支付的现金 (39,565,959) (33,479,445)
支付给职工以及为职工支付的现金 (4,167,417) (4,016,277)
支付的各项税费 (1,583,061) (1,676,701)
支付其他与经营活动有关的现金 五、45(2) (1,307,768) (2,536,647)
经营活动现金流出小计 (46,624,205) (41,709,070)
经营活动产生的现金流量净额 五、46(1) 925,034 3,728,319
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 342,338 270,960
取得投资收益收到的现金 110,258 66,985
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
87,984 144,437
投资活动现金流入小计 540,580 482,382
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
(3,286,578) (2,311,783)
投资支付的现金 (96,861) (270,000)
取得子公司支付的现金净额 (301,555) -
投资活动现金流出小计 (3,684,994) (2,581,783)
投资活动产生的现金流量净额 (3,144,414) (2,099,401)
项目 附注 2009 年 2008 年
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,644,589 2,998,037
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,997 3,531
取得借款收到的现金 18,958,650 28,103,539
发行债券收到的现金 - 2,700,000
收到其他与筹资活动有关的现金 五、45(3) 11,156 1,020
筹资活动现金流入小计 32,614,395 33,802,596
偿还债务支付的现金 (20,758,237) (34,992,123)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (672,472) (1,541,035)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (50,915) (148,352)
支付其他与筹资活动有关的现金 五、45(4) (68,296) (10,800)
筹资活动现金流出小计 (21,499,005) (36,543,958)
筹资活动产生的现金流量净额 11,115,390 (2,741,362)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (323) 2,209
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 五、46(1) 8,895,687 (1,110,235)
加：年初现金及现金等价物余额 2,301,027 3,411,262
六、年末现金及现金等价物余额 11,196,714 2,301,027中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
33
母公司现金流量表
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期金额
2008 年6 月26
日至2008 年12
月31 日止期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 582,322 1,745
收到其他与经营活动有关的现金 57,997 10,074
经营活动现金流入小计 640,319 11,819
购买商品、接受劳务支付的现金 (449,114) (8,960)
支付给职工以及为职工支付的现金 (34,548) (16,018)
支付的各项税费 (1,067) (184)
支付其他与经营活动有关的现金 (34,661) (17,536)
经营活动现金流出小计 (519,390) (42,698)
经营活动产生的现金流量净额 十一、18 120,929 (30,879)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,473,880 4,875,430
取得投资收益收到的现金 874,186 254,535
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
60 -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 14,348,126 5,129,965
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
(18,208) (1,321)
投资支付的现金 (18,934,420) (12,695,890)
取得子公司支付的现金净额 (301,555) -
支付其他与投资活动有关的现金 (98,398) -
投资活动现金流出小计 (19,352,581) (12,697,211)
投资活动产生的现金流量净额 (5,004,455) (7,567,246)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,640,592 2,698,037
取得借款收到的现金 17,063,000 8,587,000
发行债券收到的现金 - 2,700,000
收到其他与筹资活动有关的现金 8,490 -
筹资活动现金流入小计 30,712,082 13,985,037
偿还债务支付的现金 (19,200,000) (5,220,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (603,575) (166,334)
支付其他与筹资活动有关的现金 (68,296) (10,800)
筹资活动现金流出小计 (19,871,871) (5,397,134)
筹资活动产生的现金流量净额 10,840,211 8,587,903
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额
十一、
18
5,956,685 989,778
加：年初现金及现金等价物余额 989,778 -
六、年末现金及现金等价物余额 6,946,463 989,778中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
34
合并所有者权益变动表
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
2009 年 2008 年
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项目 附注
股本
资本
公积
盈余
公积
未分配
利润
少数股东
权益
股东权益
合计 股本
资本
公积
盈余
公积
未分配
利润
少数股东
权益
股东权益
合计
一、上年年末余额 5,800,000 (62,072) 61,634 718,137 499,588 7,017,287 - 3,098,074 - - 447,570 3,545,644
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - 300,000 - 1,555 - 301,555 - - - - - -
二、本年年初余额 5,800,000 237,928 61,634 719,692 499,588 7,318,842 - 3,098,074 - - 447,570 3,545,644
三、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
2,500,000 10,700,004 34,653 1,031,102 46,957 14,312,716 5,800,000
(2,860,146
) 61,634 719,692 52,018 3,773,198
（一）净利润 - - - 1,315,560 97,950 1,413,510 - - - 1,130,741 143,837 1,274,578
（二）其他综合收益 五、44 - (52,212) - - - (52,212) - (68,377) - - - (68,377)
上述（一）和（二）小计 - (52,212) - 1,315,560 97,950 1,361,298 - (68,377) - 1,130,741 143,837 1,206,201
（三）股东投入和减少资本
2,500,000 10,752,216 - - (1,242) 13,250,974 5,800,000
(2,791,769
) - (343,998) 75,968 2,740,201
1．股东投入资本
2,500,000 11,042,925 - - 5,310 13,548,235 5,800,000
(3,101,963
) - - - 2,698,037
2．根据重组安排向北车集
团返还的净资产
- - - - - - - - - (267,382) - (267,382)
3. 对子公司增资稀释少
数股东股权比例影
响
- - - - - - - - - (76,616) 76,616 -
4. 同一控制下企业合并 - (301,555) - - - (301,555) - 300,000 - - - 300,000
5．其他 - 10,846 - - (6,552) 4,294 - 10,194 - - (648) 9,546中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
35
合并所有者权益变动表(续)
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
2009 年 2008 年
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项目 附注
股本
资本
公积
盈余
公积
未分配
利润
少数股东
权益
股东权益
合计 股本
资本
公积
盈余
公积
未分配
利润
少数股东
权益
股东权益
合计
（四）利润分配 五、
35
- - 34,653 (284,458) (49,751) (299,556) - - 61,634 (67,051) (167,787) (173,204)
1．提取盈余公积 - - 34,653 (34,653) - - - - 61,634 (61,634) - -
2．对股东的分配 - - - (246,539) (47,573) (294,112) - - - - (163,128) (163,128)
3．子公司提取职工
奖励及福利
基金
- - - (3,266) (2,178) (5,444) - - - (5,417) (4,659) (10,076)
四、本年年末余额 8,300,000 10,937,932 96,287 1,750,794 546,545 21,631,558 5,800,000 237,928 61,634 719,692 499,588 7,318,842中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
36
母公司所有者权益变动表
2009 年1—12 月
中国北车股份有限公司 单位:千元 币种:人民币
2009 年 2008 年
项目 附注
股本
资本
公积
盈余
公积
未分配
利润
股东权益
合计
股本
资本
公积
盈余
公积
未分配
利润
股东权益
合计
一、本年年初余额 5,800,000 2,750,000 61,634 246,539 8,858,173 - - - - -
二、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
2,500,000 11,051,286 34,653 65,339 13,651,278 5,800,000 2,750,000 61,634 246,539 8,858,173
（一）净利润 - - - 346,531 346,531 - - - 308,173 308,173
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - 346,531 346,531 - - - 308,173 308,173
（三）股东投入和减少资本 2,500,000 11,051,286 - - 13,551,286 5,800,000 2,750,000 - - 8,550,000
1．股东投入资本 2,500,000 11,042,925 - - 13,542,925 5,800,000 2,750,000 - - 8,550,000
2．根据重组安排向北车集团
返还的净资产
- - - - - - - - - -
3．其他 - 8,361 - - 8,361 - - - - -
（四）利润分配 - - 34,653 (281,192) (246,539) - - 61,634 (61,634) -
1．提取盈余公积 - - 34,653 (34,653) - - - 61,634 (61,634) -
2．对股东的分配 - - - (246,539) (246,539) - - - - -
三、本年年末余额 8,300,000 13,801,286 96,287 311,878 22,509,451 5,800,000 2,750,000 61,634 246,539 8,858,173中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
37
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容
和原因
审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
利润表及股东权益变
动表列报的变更
根据财政部于2009 年颁布
的《企业会计准则解释第3
号》及《关于执行会计准则
的上市公司和非上市企业做
好2009 年年报工作的通知》
(财会[2009]16 号)的要求，
应进行会计政策变更。
提交公司公司董事会和监事
会，经公司第一届第十三次
董事会批准后执行。
其他综合收益及综合收益 不适用
9.3.2 本报告期无会计估计变更
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
本年合并范围发生变更主要是由于子公司的新设和注销，以及以同一控制下企业合并方式取
得的子公司。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
制权的经营实体
单位:千元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
北车租赁公司（附注四、4） 308,418 10,020
北车中铁轨道装备公司 8,241 3,241
北车风电有限公司 99,686 -314
西安国瑞能源投资建设有限公司 20,606 606
长春长客轨道车辆配件销售有限
责任公司
4,231 3,431
长春长客轨道环保设备有限公司 906 -94
洛阳泽隆机械有限公司 4,106 1,056
兰州泽隆机械有限公司 4,033 332
9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体
单位:千元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
永济市通达物流有限公司 9,971 -29
西安永捷物流有限公司 500 0中国北车股份有限公司 2009 年年度报告摘要
38
9.5.3 本期发生的同一控制下企业合并
单位:千元 币种:人民币
被合并方
属于同一控制
下企业合并的
判断依据
同一控制的
实际控制人
合并本期期
初至合并日
的收入
合并本期至合
并日的净利润
合并本期至合
并日的经营活
动现金流
中国北车集
团租赁有限
责任公司
与本公司同受
北车集团最终
控制，且该控制
非暂时性的。
北车集团 0 -129 5,302
董事长：崔殿国
中国北车股份有限公司
二○一○年四月十九
