2023 年半年度报告
公司代码：601366 公司简称：利群股份
利群商业集团股份有限公司
2023 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐恭藻 、主管会计工作负责人胥德才 及会计机构负责人（会计主管人员）
刘艳华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司面临的风险因素详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项之（一）可能
面对的风险”，敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 7
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 12
第四节 公司治理........................................................................................................................... 25
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 27
第六节 重要事项........................................................................................................................... 29
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 37
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 41
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 41
第十节 财务报告........................................................................................................................... 44
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、利群股份、
指 利群商业集团股份有限公司
利群商业集团
利群集团 指 利群集团股份有限公司，公司第一大股东
青岛钧泰基金投资有限公司，公司第二大股东（现已更名为青
钧泰基金 指
岛钧泰实业发展有限公司）
利群投资 指 青岛利群投资有限公司，利群集团的全资子公司
福兴祥物流集团 指 福兴祥物流集团有限公司，公司全资子公司
恒宜祥物流 指 青岛恒宜祥物流有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
福兴祥配送 指 青岛福兴祥商品配送有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
瑞尚贸易 指 青岛瑞尚贸易发展有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
博晟贸易 指 青岛博晟贸易发展有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
瑞丽服饰 指 青岛瑞丽服饰有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
宇恒电器 指 青岛宇恒电器有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
品尚家居 指 青岛品尚家居用品有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
臻丰粮油 指 青岛臻丰粮油贸易有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
鼎誉酒业 指 青岛鼎誉酒业有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
福记农场食品 指 青岛福记农场食品有限公司，福兴祥物流集团全资子公司
青岛福昌食品 指 青岛福昌食品科技有限公司，公司全资子公司
淮安福昌食品 指 淮安福昌食品科技有限公司，公司全资子公司
福盛加食品 指 青岛福盛加食品有限公司，青岛福昌食品全资子公司
利群华东商贸 指 利群商业集团华东商贸有限公司
涵盖综合商场、购物中心、综合超市、便利店、生鲜社区店、
零售连锁业务 指
品类集合店等多种线下经营业态以及 O2O、B2B 线上业态
公司依托成熟完善的智慧物流体系，以及丰富的品牌代理资源
和专业的买手团队，向生产厂家源头采购商品，买断经营，不
物流供应链业务 指 仅满足公司旗下零售门店内配需求，同时积极开拓外销，向第
三方商业企业、政府、部队、学校、企事业单位、便利店等社
会渠道配送商品
公司下设青岛福昌食品及淮安福昌食品专职食品研发、生产及
食品工业 指
销售
其他业务 指 公司开拓国际贸易和跨境电商业务
利群转债 指 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司章程 指 利群商业集团股份有限公司章程
报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
元，万元，亿元 指 人民币元，人民币万元，人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 利群商业集团股份有限公司
公司的中文简称 利群股份
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公司的外文名称 Liqun Commercial Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Liqun Co.,Ltd.
公司的法定代表人 徐恭藻
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴磊 崔娜
联系地址 青岛市崂山区海尔路 83 号 青岛市崂山区海尔路 83 号
电话 0532-58668898 0532-58668898
传真 0532-58668998 0532-58668998
电子信箱 lqzhengquan@iliqun.com lqzhengquan@iliqun.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 青岛市经济技术开发区香江路78号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 青岛市崂山区海尔路83号
公司办公地址的邮政编码 266100
公司网址 www.liquncommercialgroup.com
电子信箱 lqzhengquan@iliqun.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 利群股份 601366 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 4,018,090,840.06 4,063,355,840.52 -1.11
归属于上市公司股东的净利润 24,514,565.68 12,843,378.59 90.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性
477,914.12 -9,202,463.31 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 773,828,072.96 233,461,266.74 231.46
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本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,183,687,417.95 4,215,714,997.28 -0.76
总资产 16,743,150,508.42 17,468,684,477.94 -4.15
※总额法下公司营业收入的同比情况如下：
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 7,096,869,243.58 6,491,101,775.13 9.33
※报告期内公司息税折旧摊销前利润变动情况如下：
单位：元
本报告期比上年
项目 本期数 上年同期数
同期增减(%)
净利润 23,548,115.54 13,889,116.70 69.54
加：所得税费用 38,235,561.72 18,294,932.70 109.00
利息支出（不含租赁融资费用） 87,000,317.54 72,133,557.27 20.61
折旧摊销（不含使用权资产折旧） 245,960,930.52 235,105,935.56 4.62
息税折旧摊销前利润 EBITDA 394,744,925.32 339,423,542.23 16.30
注：1、报告期内公司利息费用增加主要是由于可转债利息费用化处理导致。
2、报告期内公司折旧摊销费用增加主要是由于公司新建食品加工厂投产使用导致。
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.01 200.00
稀释每股收益（元／股） 0.02 0.01 100.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.00056 -0.01 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.58 0.29 增加 0.29 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
0.01 -0.21 增加 0.22 个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、归属于上市公司股东的净利润上升，主要系 2023 年经济复苏回暖、政府加大促消费政策
支持等多重因素推动下，消费市场稳步复苏，消费信心有效提振。公司旗下各业务板块紧抓市场
回暖机遇，零售连锁板块以消费者需求为中心，加快门店调改升级步伐，加大促销力度，进一步
提升零售服务水平；物流供应链板块加快对外扩张，社会配送业务规模持续扩大，保持较快增速；
食品工业板块生产能力显著提升；国际贸易和跨境电商业务加快市场拓展，公司整体经营情况持
续向好。
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2、公司本期非经常性损益金额较同期变化不大，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润上升主要源于公司主营业务的增长。
3、经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加，主要是收回前期客户所欠货款，加之本期消
费回暖，公司现金流入增多；同时，为应对生产及运输成本的提升，公司优化控制库存结构，进
行合理的采购支出，公司现金流出减少，故本期经营活动产生的现金流量净额大幅增加。
※报告期内公司偿债能力相关指标变动情况如下：
项目 本期 同期 同比变动
流动比率 0.55 0.53 0.02
速动比率 0.29 0.33 -0.04
资产负债率 74.81% 73.38% 1.43%
注：1、因执行新租赁准则，公司本期租赁负债余额为 25.98 亿元，导致资产负债率提高 6.56
个百分点，剔除新租赁准则对资产负债率的影响，公司报告期末资产负债率为 68.25%。
2、公司流动比率以及速动比率较同行业偏低主要和公司运营模式有关：
（1）经销模式是公司主要的商品经营模式，经销模式下商品多为经销买断，库存金额较大。
（2）公司自持物业房产较多，非流动资产占比较大。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 533,639.94
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
26,646,374.24
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
4,239,030.96
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 7,372,721.25
少数股东权益影响额（税后） 9,672.33
合计 24,036,651.56
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主要业务
利群股份始终坚持“零售是基础，供应链整合是方向”为战略导向，以“零售连锁经营、物
流供应链及食品工业”为主营业态，坚持“全产业链+自营”为商业运营模式，着重从“社会配
送、食品生产加工、内外贸一体化”三个业务体系方面全方位发展。
1、 物流供应链业务
公司始终坚持自营为主的经营模式，不断加强采购端、物流端和渠道终端的体系建设，打造
强大的智慧物流供应链体系，增强公司核心竞争力。目前公司旗下拥有超 60 万平米的智慧物流中
心，30 余家细分品类品牌运营公司以及成熟的买手团队，向上能够延伸至生产端及商品源头，满
足消费者日常所需，向下能够为终端配送提供强大支撑，将公司各业务板块有效衔接、全面贯通。
公司物流供应链业务在满足公司旗下零售门店需求的同时，积极承担社会配送职能，向第三方商
业企业、政府、部队、学校、企事业单位、便利店等社会渠道配送商品，依托智慧物流配送体系，
提升公司供应链社会化覆盖的广度和深度，增强区域应急保障能力。
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2、 食品工业
在食品工业领域，公司建设了总面积超 11 万平米的食品加工车间，并下设两大专职食品科技
公司负责经营，通过打造多品类的自有品牌产品矩阵，向食品工业企业大步迈进。
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3、零售连锁经营
利群股份始终坚守商业本质，以消费者需求为中心，积极推进业态创新，目前公司零售连锁
经营业态涵盖综合商场、购物中心、综合超市、便利店、生鲜社区店、品类集合店等多种线下经
营业态以及 O2O、B2B 线上业态，线上线下全渠道协同发展，全方位满足消费者需求。
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4、其他业务
凭借丰富的供应链整合经验，公司进一步开拓国际贸易和跨境电商业务，积极构建内外贸一
体化新发展格局。
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（二）经营模式
公司经营模式以经销模式为主，以联营模式为辅，以租赁模式为补充。
经销模式为公司的主要经营模式和利润来源。公司通过旗下 30 余家品牌运营公司“源头采购”，
直接从厂家买断商品，减少中间流通环节，为顾客提供高性价比的商品和服务。其中超市百货类
商品、快消品、休闲食品、家用电器等品类商品经销比率达到 90%以上，服饰鞋帽、箱包皮具、
珠宝首饰、化妆品等品类商品的经销比率达到 40%以上。依托公司终端渠道优势和仓储物流优势，
公司取得了众多知名品牌的区域代理权，直接从工业环节大宗采购既保证了公司的商品质量和价
格优势，又保证了公司对外扩张过程中的资源优势。
在生鲜品类采购方面，公司主要采用基地直采模式，选取最优的生产基地采购优质生鲜产品，
直采占比超 90%。公司拥有全国生鲜采购基地 300 余个，遍布在山东、海南、河北、甘肃、新疆、
广东、广西、四川、湖南、湖北、云南、福建等二十多个省市。同时，公司通过自建冷链仓储中
心、生鲜加工中心、温控成品粮库、食品厂、豆制品厂、豆芽厂、粉丝厂等方式，提高公司生鲜
产品深加工及配送能力，进一步增加产品附加值，增强生鲜领域竞争优势。
联营模式主要是公司与供应商的合作经营，公司为供应商提供营业场地，供应商设立品牌专
柜，由双方共同负责销售，公司取得销售收入后，根据双方约定的比例扣点分成的经营模式。该
模式主要由供应商自主经营、安排销售、管理库存、承担风险和报酬。同时，公司提供经营方面
的意见，参与决定促销活动形式，以使联营销售效果更加优化。公司的联营模式主要应用于百货
行业部分服饰、化妆品、珠宝类商品等。
租赁模式主要是对公司经营品类或服务进行补充的业务模式，主要应用于部分小商品零售柜
台租赁，以及品牌餐饮店、儿童娱乐、美容健身、电影院等体验及商业配套业态租赁。
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（三）行业情况说明
2023 年，国际形势错综复杂，世界经济复苏乏力，经济回暖仍需动力拉升。我国坚持推动高
质量发展，科学精准实施宏观政策调控，经济社会全面恢复常态化运行，稳增长、稳就业、稳物
价政策效应逐步显现，国民经济恢复向好。今年上半年，我国 GDP 达到 59.3 万亿元，同比增长
5.5%，在全球通胀处于较高水平的复杂外部环境下，我国经济增速明显较快于世界主要发达经济
体，彰显出我国经济发展的强大韧性。
根据国家统计局数据，上半年社会消费品零售总额 22.76 万亿元，同比增长 8.2%。按零售业
态分，上半年，限额以上零售业单位中便利店、专业店、品牌专卖店、百货店零售额同比分别增
长 8.2%、5.4%、4.6%、9.8%，超市零售额同比下降 0.4%。根据行业相关数据，5、6 月份，大卖
场与超市渠道持续收缩，行业呈现弱复苏状态，回暖还需要一定的周期。
随着国家不断加大促消费政策支持，积极拓展消费场景、优化消费环境、不断加大财政补贴
力度，消费市场有望稳步复苏、消费信心有效提振。在国内经济企稳、客流不断恢复的良好态势
下，零售行业不断聚焦内核发展，提升数字化水平、调改升级、打造特色经营活动以实现业绩的
提升。未来，公司也将不断提升精细化管理水平，加强业态创新，夯实自身竞争优势，提升经营
业绩。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌影响力及终端渠道优势
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“利群”品牌已有 90 年的历史，自成立以来，公司始终坚持“利泽群惠”的经营理念，致力
于为消费者提供质优价廉的商品和优质的服务体验，在消费者心中具有较高的知名度、美誉度和
顾客忠诚度，积累了大量忠实的消费者，“利群”已经成为华东区域乃至全国具有较强影响力的
知名商业品牌。
公司旗下拥有大型零售门店近百家，经营业态多样，门店总经营面积超 200 万平米，经营区
域覆盖鲁、苏、皖、沪等省市，形成了广泛的终端渠道资源优势。同时，依托成熟的智慧物流供
应链体系和强大的品牌运营能力，公司还积极向第三方商业企业、政府部门、军队、学校、企事
业单位、便利店等社会渠道提供商品配送服务，具有较强的终端覆盖能力和区域应急保障能力。
2、成熟的智慧物流供应链体系
公司自成立之初，就确立了自营为主的经营模式，而扎实的物流基础建设成为公司战略发展
的重要基石。目前，公司拥有 4 处大型智慧物流中心，分别位于青岛市区、胶州和江苏淮安，总
仓储面积超过 60 万平米，包括常温、冷链物流中心、温控成品粮储备库、家电库、电商仓库以及
豆制品厂、豆芽厂、粉丝厂、食品厂等，配送范围辐射整个华东区域，能充分满足各渠道终端的
配送需求。物流中心采用国际一流的智慧化仓储、拣选设备设施，无人化操作极大地节约了成本，
提高了公司库存管理能力的同时提高了物流配送效率，进一步赋能公司终端渠道开拓。
此外，物流中心建设了豆制品厂、豆芽厂、食品厂、粉丝厂等食品生产加工车间，总面积超
11 万平米，生产品类涵盖豆制品、米面制品、肉制品、水产品、预制菜等品类，公司进一步向产
业链上游延伸，发力食品工业，在为零售赋能、为消费者提供放心安全绿色食品的同时，积极开
拓企事业单位食堂、餐饮、农贸市场等渠道客户。
3、成熟的买手团队及品牌运营能力
公司始终坚持“零售是基础，供应链整合是方向”的战略导向，依托公司终端渠道优势和仓
储物流优势，积极开拓全方位的品牌代理业务。目前，公司拥有 30 余家品牌运营子公司，代理国
内外知名品牌近 800 个，渠道合作品牌 5000 余个，同时培养了各细分品类专业成熟的买手团队，
能够敏锐捕捉市场动向，采购适销对路的商品。丰富的品牌代理资源，有效保障了公司零售终端
扩张过程中的商品供应，同时减少中间环节，保证了商品的质量和价格优势，为公司零售门店的
运营提供了坚实基础。此外，也为公司发力第三方社会配送业务提供了有力保障。
4、数字化、信息化管理水平
公司十分重视“科技兴企”，在信息化方面秉持“采购为前提、物流为基础、结算为保证、
信息为先导”的管理理念，不断提升内部信息化管理水平。随着移动互联网、大数据、云计算等
信息技术的快速发展，零售行业内部也发生着深刻的变革，公司积极顺应发展趋势，打造了智慧
供应链信息化管理平台，充分运用物联网、机器人、大数据、人工智能以及互联网等技术，实现
公司主营业务的全面数字化转型，实现了工作流程的自动化流转，以及不同业态之间、不同业务
环节之间、线上线下的全面协同，降低了整体的运营成本，使整个运营和管理过程变得更加简单、
智能、规范和高效。
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5、完善的人才储备及培养机制
公司已有超过 20 年的零售经营历史，培育了大批零售连锁方面的专业人才，经营管理团队从
事零售行业多年，熟悉行业发展规律，对零售连锁经营的各项业务有深入地了解，拥有丰富的拓
展和管理经验。同时，公司在采购、品牌运营、物流、信息技术等方面培养了大批专业人才。公
司内部公平、公开、公正的晋升机制和薪酬考核体系，也为公司的人才培养和储备提供了有力保
障。
公司高度重视员工的培训，并以需求为导向建立了专业的培训机制和完整的培训体系。每年
末各部门根据工作重点和未来发展编制业务培训需求，由培训中心制定培训计划，聘请外部专家，
为各部门不同职级员工提供内容丰富的培训课程。此外，公司还从各部门和下属公司选拔优秀管
理员工，组建内部讲师团，对各职级员工进行定期培训，建立长效机制。
三、经营情况的讨论与分析
2023 年，在国家大力提振刺激消费的作用下，消费市场稳步复苏，公司抓住市场回暖机遇，
积极开拓进取，一方面不断提升零售服务水平，加强精细化管理，提升经营业绩；另一方面，继
续扩大物流供应链业务规模，强化社会配送职能；同时，大力拓展食品工业板块，拓宽国际贸易
市场，进一步深化公司多业态协同发展格局。
（一）物流供应链业务
依托公司渠道终端优势、智慧化仓储物流体系以及丰富的供应链管理经验，公司物流供应链
业务快速发展，成为公司重要的业务发力点和增长点。2023 年，各品牌运营子公司抓住市场机遇，
在服饰、运动、食品、酒水等领域积极拓展品牌代理权和代理范围，积极与供应商沟通协作，进
一步提升品牌代理运营能力。同时，不断拓展高质量渠道客户，扩大化妆品牌、日化用品、食品、
服饰等外销渠道，外销业务规模保持高速增长。
报告期内，公司物流供应链业务总收入达 32.62 亿元，同比增长 2.98%，占公司合并抵消前
总营收的 52.88%。剔除内配抵消部分，物流供应链外销业务收入为 11.99 亿元，同比增长 19.19%，
外销收入占物流供应链业务总收入的 36.75%，占公司合并抵消后总营收的 29.83%。博晟贸易、
鼎誉酒业、胶州福昌、福兴祥配送等多家品牌运营公司的外销业务规模占比超 50%，成为重要的
业绩增长点。
目前，物流供应链业务外销渠道客户销售占比如下：
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（二）食品工业及其他业务
2023 年，公司持续推动食品工业建设，丰富食品生产端品种数量，完善自有品牌福兴、郦可
麦、麦谷仟仟、禛禛有等系列产品，加大市场推广力度，根据市场反馈不断调试产品口味，持续
提升生产加工规模和效率。报告期内，公司食品工业总出库量近 4000 吨，其中，食品厂出库量
549 吨，同比增长超 130%。分内外部渠道来看，旗下零售门店销量近 1500 吨；外销销量近 2500
吨。
2023 年 7 月，公司食品工业板块再添高质量新产品生产线，福盛加食品厂建成投产，专职于
粉丝生产，严格的生产车间环境、标准化的设备配置及高质量的产品得到日本客商高度评价，生
产粉丝已出口日本。同时，为迎接中秋销售旺季，食品运营公司新增月饼品类，首次投产 12 个系
列 70 多个商品品种，包含传统口味、网红蛋月烧系列及炭烧、法式等创新产品，上市流通后受到
广泛好评，并已开拓部分企事业客户。
此外，公司依托供应链资源优势，进一步完善供应链整合，持续增强国际贸易和跨境电商的
发展动能，积极推进拼多多跨境电铺上线工作，上线后预计月零售额可提升 120 万美元。报告期
内，公司实现外贸出口总额 3498.4 万美元，跨境业务实现收入 1639.8 万美元。
（三）零售连锁业务
1、顺应消费者需求，加大门店调改升级力度
2023 年，公司零售门店不断提升服务水平，以消费者需求为中心，加大调改升级力度，增加
休闲娱乐等体验类业态，推出金鼎夜巷、诺德金鱼巷等创意街区，打造互动式社交、沉浸式娱乐
平台，提升经营水平的同时助力文旅经济发展，为消费者提供舒心的购物环境与良好的购物体验。
同时，顺应市场复苏趋势，公司加快推进蓬莱商业综合体及莱州广场项目，蓬莱商业综合体项目
预计三季度正式营业，该项目集精品超市、餐饮、购物、休闲、游乐、影院等于一体，凭借强大
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的品牌运营能力，引进 60 余家蓬莱首店商铺，对蓬莱整体商业品牌和商业消费理念的提升有着积
极作用。
2、线上线下联动，加大促销力度，提升销售
2023 年，公司借助利群品牌成立 90 周年的契机，举办多场大型促销活动，与海天、中裕、
清风等众多知名品牌联合推出 90 周年定制单品，定制品销售收入超 600 万元；联合供应商执行多
品类、多品牌的组合营销活动，仅店庆 10 天时间，旗下零售门店实现销售 2.87 亿元，较同期增
长 18.2%。其中，服饰、珠宝、家电等品类均实现大幅增长。同时，加强线上线下联动，通过利
群网商进行多场直播，其中，伊利专场直播观看人数超 7 万人次，线上线下销售超 210 万元。
3、线上平台不断优化，提升发展质量
公司在不断提升线下实体店经营质量的同时，积极发展线上业务，二者相互赋能。报告期内，
利群网商平台持续梳理线上产品结构，优化网站设计，加强线上线下联动宣传，将自营平台直播
地址推广给更多线下客户，让线下顾客更加方便地享受到线上服务；同时，不断推出丰富多样的
活动，邀请总裁参与直播，派发多种直播福利等，线上直播业绩不断提升。
报告期内，利群线上平台实现销售近 2 亿元，剔除不可比因素影响，与同期基本持平。截止
报告期末，公司会员数近 770 万，同比增长近 5%，其中利群网商会员数近 180 万。
（四）企业社会责任
公司先后在产业链中布局了食品厂、豆制品厂、豆芽厂、粮食储备等民生相关产业，多次承
担供应链配送工作，旗下福兴祥物流集团被青岛市发改委确定为“青岛市粮食应急配送中心”和
“青岛市粮食应急储运企业”，当选“2022 年供应链创新与应用示范企业”， 2023 年 4 月入选
“中物联全国（第四批）数字化仓库企业试点企业名单”，同时荣获“山东省保障供应链畅通优
秀企业奖”；青岛福记农场和青岛福昌食品同时入选青岛市农业产业化市级重点龙头企业。
此外，公司作为政府应急储备单位，积极主动承担企业社会责任，粮食储备体系进一步完善。
“菜篮子”工程夏季储备土豆、圆葱、蒜薹等产品 2100 吨；上半年储备大米近 1500 吨、面粉近
1100 吨、食用油近 1200 吨。这些措施能够更好地应对公共突发性事件，守好居民消费者的“粮
袋子”。
同时，公司积极巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴，加大对贵州安顺、甘肃陇南、哈尔滨延
寿等地区的农产品采购工作，发挥商贸优势，支持农业发展，以商业反哺农业。公司始终承担着
为国家创造税收、为社会创造就业、为股东创造价值、为客户提供更好服务的责任。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,018,090,840.06 4,063,355,840.52 -1.11
营业成本 2,732,828,071.55 2,825,684,050.33 -3.29
销售费用 689,243,448.51 672,610,656.93 2.47
管理费用 349,394,992.34 363,049,524.74 -3.76
财务费用 159,070,696.70 138,104,250.15 15.18
经营活动产生的现金流量净额 773,828,072.96 233,461,266.74 231.46
投资活动产生的现金流量净额 -184,819,920.00 -298,782,028.86 38.14
筹资活动产生的现金流量净额 -385,655,765.73 99,893,482.23 -486.07
财务费用变动原因说明：主要由于公司可转债确认利息费用所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收回前期客户所欠货款，加之本期消费回暖，
公司现金流入增多；同时，为应对生产及运输成本的提升，公司优化控制库存结构，进行合理的
采购支出，公司现金流出减少，故本期经营活动产生的现金流量净额大幅增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本期公司在建大型项目部分完工，购建
固定资产等长期资产支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本期偿还借款支出增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上年期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上年期末数 年期末变
产的比例 产的比例 明
动比例
（%） （%）
（%）
应收账款 297,070,105.28 1.77 434,287,515.68 2.49 -31.60 1
应收款项融资 500,000.00 0.00 4,378,225.00 0.03 -88.58 2
存货 2,098,663,233.55 12.53 2,511,282,373.75 14.38 -16.43 3
应付股利 84,962,565.20 0.51 - - 不适用 4
库存股 30,373,597.80 0.18 61,168,399.50 0.35 -50.34 5
其他综合收益 268,276.61 0.00 2,223,178.00 0.01 -87.93 6
情况说明：
1、报告期末应收账款较期初减少，主要是因为本期相关客户到结算账期，收回客户货款。
2、报告期末应收款项融资较期初减少，主要是因为收回客户货款。
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3、报告期末存货较期初减少，主要是因为春节期间提前备货，在本期销售，同时公司进一步优化
控制库存结构。
4、报告期末应付股利增加，主要是因为公司计提未支付的普通股股利。
5、报告期末库存股减少，主要是因为公司股权激励限售股解禁，相应回购义务金额减少。
6、报告期末其他综合收益减少，主要是因为汇率变动影响外币报表折算。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 198,699,055.09（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.19%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
136,678,290.89 银行承兑汇票保证金
19,946,308.39 因诉讼被法院冻结款
货币资金 300,000.00 履约合同保证金
352,768.00 履约保函保证金
25,418,391.41 信用证保证金
在建工程 83,821,272.32 银行抵押借款
固定资产 661,176,689.93 银行借款抵押
无形资产 12,812,518.03 银行借款抵押
合计 940,506,238.97
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、 零售子公司
单位：元
单位名称 本期总资产 本期净资产 本期营业收入 本期净利润
利群集团胶南购物中心有限公司 141,220,431.39 57,380,589.95 111,603,764.14 12,219,315.84
利群集团青岛四方购物广场有限公司 200,069,057.30 119,565,330.11 94,115,997.95 9,449,222.59
利群集团城阳购物广场有限公司 279,858,167.11 53,444,227.62 112,828,587.44 8,557,530.82
利群集团莱州购物广场有限公司 153,194,888.40 39,259,325.47 115,761,663.73 6,780,905.00
利群集团莱西购物广场有限公司 57,267,519.88 37,278,837.49 55,832,778.76 6,562,415.98
2、 品牌运营子公司
单位：元
单位名称 本期总资产 本期净资产 本期营业收入 本期净利润
青岛鼎誉酒业有限公司 553,628,850.68 168,294,848.92 417,677,446.00 30,625,494.66
淮安市宇恒电器有限公司 321,540,823.37 29,492,877.53 304,621,851.65 11,010,047.98
青岛梓尚贸易有限公司 67,041,702.34 13,238,751.97 88,843,729.53 9,414,042.92
淮安臻丰粮油贸易有限公司 73,695,481.30 11,714,616.92 177,874,036.21 5,293,472.63
青岛宇恒电器有限公司 461,695,732.11 256,571,889.69 373,981,681.99 5,043,607.76
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观经济风险
全球经济增速放缓，地缘政治复杂多变，外部环境更趋复杂严峻和不确定。国内经济虽然正
在进入复苏轨道，但经济恢复不平衡与国内需求不足的矛盾还比较突出，仍然面临需求收缩、供
给冲击、预期转弱三重压力，稳增长仍需政策发力。此外，居民消费信心仍受收入增长和消费预
期影响，人口总量减少和老龄化加快对中长期的消费形成一定制约，宏观经济发展充满挑战。
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2023 年半年度报告
2、行业竞争风险
我国零售行业集中度处于相对较低水平，根据中国连锁经营协会数据，近年连锁百强企业销
售规模占社会消费品零售总额不足 10%，零售企业难以形成规模效应，行业内部竞争激烈；同时，
随着消费群体逐渐年轻化以及近年来消费习惯的转变，直播电商等线上业态发展迅速，线下零售
市场份额遭受进一步挤压，行业竞争加剧。
3、跨区域经营风险
由于区域之间消费者的消费习惯及消费偏好之间的差异，我国零售行业发展在各区域的市场
环境存在差别。公司在经营规模持续扩大的同时，跨区域、多业态发展将相应产生内部管控压力。
目前，公司经营区域覆盖山东、江苏、安徽、上海等省市，如何提升运营能力及效率、发挥物流
基地协同效应、储备专业人才进行科学运营管理以及进一步扩大品牌影响力等，不仅对公司未来
形成一定机遇，同时也提出了更高的要求与挑战。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
会议审议通过了如下议案：
《关于公司 2022 年度董事会工作报告的议案》；
《关于公司 2022 年度监事会工作报告的议案》；
《关于公司 2022 年度独立董事述职报告的议
案》；
《关于公司 2022 年年度报告及摘要的议案》；
《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》；
《关于公司聘任 2023 年度审计机构的议案》；
2022 年年度 《关于公司为购房客户按揭贷款提供阶段性担保
2023-5-19 www.sse.com.cn 2023-5-20
股东大会 的议案》；
《关于 2023 年度公司及子公司之间提供担保的
议案》；
《关于 2023 年度公司及子公司向商业银行申请
综合授信额度的议案》；
《关于公司 2022 年度日常关联交易确认及 2023
年度日常关联交易预计的议案》；
《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议案》；
《关于修订公司相关内控制度的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
王文 采购总监 解任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
根据公司经营发展需要，经公司第九届董事会第八次会议审议通过，免去公司副总裁王文女
士兼任的采购总监职务，其仍继续担任公司副总裁。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2023 年 4 月 24 日，公司召开了第九届董事会第
具体内容详见于公司于 2023 年 4 月 26 日
九次会议及第九届监事会第七次会议，审议通过了
披露的《利群商业集团股份有限公司关于回购
《关于公司回购注销 2021 年限制性股票激励计划中
注销 2021 年限制性股票激励计划中部分激励
部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票
对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的
的议案》，公司拟对 2021 年限制性股票激励计划（以
公告》（2023-017）、《利群商业集团股份有
下简称“本次激励计划”）的 2 名激励对象已获授但尚
限公司关于回购注销限制性股票通知债权人
未解除限售的共计 108,000 股限制性股票进行回购
的公告》（2023-018）。
注销。
2023 年 4 月 24 日，公司召开了第九届董事会第 具体内容详见于公司于 2023 年 4 月 26 日
九次会议及第九届监事会第七次会议，审议通过了 披露的《利群商业集团股份有限公司关于回购
《关于公司 2021 年限制性股票激励计划第二个解除 注销 2021 年限制性股票激励计划中部分激励
限售期解锁条件成就的议案》，按照 2021 年限制性 对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的
股票激励计划的规定，根据 2021 年第一次临时股东 公告》（2023-017）、《利群商业集团股份有
大会对董事会的授权，同意公司董事会为 89 名符合 限公司关于 2021 年限制性股票激励计划第二
解锁条件的激励对象办理解锁相关事宜，共计解锁 个解除限售期解锁条件成就的公告》
7,788,103 股。 （2023-019）。
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2023 年半年度报告
公司 2021 年限制性股票激励计划第二个解除限
售期解锁条件已经成就，公司董事会按照激励计划 具体内容详见于公司于 2023 年 5 月 5 日
的规定为符合条件的激励对象办理了解锁相关事 披露的《利群商业集团股份有限公司关于 2021
宜。本次解锁的限制性股票上市流通数量为 年限制性股票激励计划第二个解除限售期限
7,788,103 股，本次解锁的限制性股票上市流通日为 制性股票解锁暨上市的公告》（2023-024）。
2023 年 5 月 10 日。
公司 2021 年限制性股票激励计划中有 2 名激励对
具体内容详见于公司于 2023 年 6 月 13 日
象已离职已不符合激励条件，相关激励对象已获授
披露的《利群商业集团股份有限公司股权激励
的尚未解锁的限制性股票应由公司回购注销，2023
限制性股票回购注销实施公告》（2023-031）。
年 6 月 15 日，本次回购注销实施完成。
2023年6月15日，公司限制性股票回购注销实施
完成，根据公司《募集说明书》发行条款的有关规
定，需对转股价格进行相应调整。因本次回购注销 具体内容详见于公司于 2023 年 6 月 13 日
的限制性股票占公司总股本比例较小，经计算并四 披露的《利群商业集团股份有限公司关于限制
舍五入，本次限制性股票回购注销完成后，利群转 性股票回购注销不调整可转债转股价格的公
债转股价格不变，仍为6.90元/股，故公司本次限制 告》（2023-032）。
性股票回购注销完成后不调整利群转债的转股价
格。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
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2023 年半年度报告
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主要业务为零售连锁经营、物流供应链及食品工业，零售连锁及物流供应链业务在经营
过程中不会造成环境污染等相关问题；公司食品生产加工车间为一般排污单位，污水排放处理符
合相关标准。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
在食品工业领域，公司结合环保理念和企业文化，制定严格的环保机制，积极排查治理，做
好污水排放工作。同时，公司在源头生鲜采购时，要求供应商提供快检报告，对采购的生鲜产品
每日进行农药残留批检，并制定严格的抽检计划，针对风险较高的项目进行胶体金专项检测，在
保证产品质量安全的同时，有效地促进合作供应商维护良好农业环境，为共建美好生态家园做出
贡献。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司在日常经营中始终秉持节能环保理念，扎实推进各项节能降耗减排工作，采用电子培训
手册、无纸化报销系统等方式，积极推进无纸化办公；统一节水断电，避免资源浪费；及时对设
备排查检修，对老化设备进行改造更换，提高节能、环保标准。在采购运输环节，公司通过智慧
化物流配送体系提升运输效率，降低运输损耗等。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2023 年是全面落实贯彻党的二十大精神的开局之年，是巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔
接的关键之年，中央一号文件立足当前，提出全面推进乡村振兴。公司在实现稳健经营和提升效
益的同时，充分发挥企业经营特色，对口支援农业产业，扎实推进乡村发展，以商业反哺农业。
公司始终坚持生鲜品类源头直采，直采比例达 92%，全国生鲜采购基地 300 余个，采购范围
及基地建设覆盖全国主要产区。公司对口帮扶甘肃、贵州、黑龙江等地区，采购薏仁米、干辣椒、
橄榄油、调味酱等产品，将大批源头直采的优质商品搬进旗下门店，巩固脱贫攻坚成果的同时，
极大地丰富了消费者的“菜篮子”。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 承诺时间及期 是否有履 是否及时 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 限 行期限 严格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
本人在公司担任董事、监事或高级管理人员
徐恭藻、徐瑞 职务期间，将向公司申报所直接或间接持有
泽、丁琳、曹莉 的公司的股份及变动情况，每年转让的股份 担任董监高职务
股份限售 娟、胡培峰、王 将不会超过所直接或间接持有利群百货股份 期间至离职后半 是 是
文、修丽娜、张 总数的百分之二十五；本人在离职后半年内， 年
兵 将不会转让所直接或间接持有的利群百货股
份
本公司目前没有，未来也不会直接或间接从
事与利群百货及其下属子公司现有及未来从
事的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，
也不参与投资任何与利群百货及其下属子公
与首次公开
司所从事的业务构成竞争或可能构成竞争的
发行相关的
其他企业。自本承诺函签署之日起，如本公
承诺
司或本公司控制的企业进一步拓展产品和业
解决同业竞 利群集团、钧泰 务范围，本公司及本公司控制的企业将不开
长期 是 是
争 投资、利群投资 展与利群百货及其下属子公司相竞争的业
务，并优先推动利群百货及其下属子公司的
业务发展。在可能与利群百货及其下属子公
司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会
时，给予利群百货及其下属子公司优先发展
权。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，
本公司将向利群百货赔偿一切直接或间接损
失，并承担相应的法律责任。
解决同业竞 徐恭藻、赵钦 本人目前没有，未来也不会直接或间接从事 长期 是 是
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2023 年半年度报告
争 霞、徐瑞泽 与利群百货及其下属子公司现有及未来从事
的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也
不参与投资任何与利群百货及其下属子公司
所从事的业务构成竞争或可能构成竞争的其
他企业。自承诺函签署之日起，如本人或本
人控制的企业进一步拓展产品和业务范围，
本人及本人控制的企业将不开展与利群百货
及其下属子公司相竞争的业务，并优先推动
利群百货及其下属子公司的业务发展。在可
能与利群百货及其下属子公司存在竞争的业
务领域中出现新的发展机会时，给予利群百
货及其下属子公司优先发展权。如上述承诺
被证明是不真实或未被遵守，本人将向利群
百货赔偿一切直接或间接损失，并承担相应
的法律责任。
自本承诺函出具之日起，本公司及本公司之
控股公司、实际控制的公司、及重大影响的
公司将尽量避免、减少与利群百货发生关联
交易。如关联交易无法避免，在不与法律、
法规相抵触的前提下及在本公司权利所及范
围内，本公司将确保本公司及本公司之控股
公司、实际控制的公司、及重大影响的公司
与利群百货发生的关联交易将按公平、公开
解决关联交 利群集团、钧泰
的市场原则进行，并按照《公司章程》和《关 长期 是 是
易 投资、利群投资
联交易决策制度》及有关规定履行批准程序。
本公司承诺、并确保本公司及本公司之控股
公司、实际控制的公司、及重大影响的公司
不通过与利群百货之间的关联交易谋求特殊
的利益，不会进行有损利群百货及其中小股
东利益的关联交易。如因违反上述承诺而导
致利群百货的权益受到损害的情况，本公司
将依法承担相应的赔偿责任。
自本承诺函出具之日起，本人及本人之控股
公司、实际控制的公司、及重大影响的公司
解决关联交 徐恭藻、赵钦
将尽量避免、减少与利群百货发生关联交易。 长期 是 是
易 霞、徐瑞泽
如关联交易无法避免，在不与法律、法规相
抵触的前提下及在本人权利所及范围内，本
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人将确保本人及本人之控股公司、实际控制
的公司、及重大影响的公司与利群百货发生
的关联交易将按公平、公开的市场原则进行，
并按照《公司章程》和《关联交易决策制度》
及有关规定履行批准程序。本人承诺、并确
保本人及本人之控股公司、实际控制的公司、
及重大影响的公司不通过与利群百货之间的
关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损利
群百货及其中小股东利益的关联交易。如因
违反上述承诺而导致利群百货的权益受到损
害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。
关于公司填补回报措施能够得到切实履行作
出的承诺，具体内容详见公司于上海证券交
易所网站披露的招股说明书“第十一节主要
公司董事、高级
其他 股东及作为股东的董事、监事、高级管理人 长期 是 是
管理人员
员等的重要承诺及其履行情况”之“（七）
关于公司填补回报措施能够得到切实履行作
出的承诺”。
关于首次公开发行的其他承诺，具体内容详
见公司于上海证券交易所网站披露的招股说
其他 利群集团 明书“第十一节主要股东及作为股东的董 长期 是 是
事、监事、高级管理人员等的重要承诺及其
履行情况”之“（九）其他承诺”。
不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人
输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
对本人的职务消费行为进行约束；不动用公
司资产从事与本人履行职责无关的投资、消
费活动；由董事会或薪酬与考核委员会制定
的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况
与再融资相 董事、高级管理
其他 相挂钩；未来公司如实施股权激励，本人承 长期 是 是
关的承诺 人员
诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩；切实履行公司制定的有
关填补回报措施以及本承诺，如违反本承诺
或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失
的，同意根据法律、法规及证券监管机构的
有关规定承担相应法律责任。自本承诺出具
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2023 年半年度报告
日至公司本次公开发行可转换公司债券实施
完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措
施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述
承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人
承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具
补充承诺。
不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司
利益；切实履行公司制定的有关填补回报措
施以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本
承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法
律、法规及证券监管机构的有关规定承担相
利群集团、徐恭
应法律责任；自本承诺出具日至公司本次公
其他 藻、赵钦霞、徐 长期 是 是
开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国
瑞泽
证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其
他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中
国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时
将按照中国证监会的最新规定出具补充承
诺。
公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有
利群商业集团
其他 关限制性股票提供贷款、贷款担保以及其他 长期 是 是
股份有限公司
任何形式的财务资助。
若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导
与股权激励
性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益
相关的承诺
或行使权益安排的，激励对象应当自相关信
其他 激励对象 长期 是 是
息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获
得的全部利益返还公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2023 年 4 月 24 日，公司召开第九 详见 2023 年 4 月 26 日公司于上海证券交易所网站
届董事会第九次会议，审议通过了《关 （http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证
于公司 2022 年度日常关联交易确认及 券报》、《证券日报》及《证券时报》披露的《利群商
2023 年度日常关联交易预计的议案》。 业集团股份有限公司关于 2022 年度日常关联交易确认
及 2023 年度日常关联交易预计的公告》（2023-015）。
截至报告期末，公司 2023 年度日常关联交易的预计和执行情况如下：
单位：元
关联交易类 2023 年预计金 2023 年上半年实际
关联人
别 额 发生金额
向关联人购 利群集团股份有限公司及下属子公司 300,000,000.00 38,195,101.10
买商品
小计 300,000,000.00 38,195,101.10
向关联人销 利群集团股份有限公司及下属子公司 60,000,000.00 16,858,723.55
售商品
小计 60,000,000.00 16,858,723.55
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2023 年半年度报告
山东瑞朗医药股份有限
4,000,000.00 79,928.83
货物运输及仓 公司
储服务
利群集团股份有限公司
2,000,000.00 449,592.08
及下属子公司
利群集团股份有限公司
培训服务 500,000.00 49,940.59
及下属子公司
向关联人提 电商及网络技 利群集团股份有限公司
供劳务 500,000.00 28,378.76
术服务 及下属子公司
利群集团股份有限公司
工程审计服务 2,000,000.00 1,304,479.89
及下属子公司
利群集团股份有限公司
物业管理服务 1,000,000.00 564,140.13
及下属子公司
利群集团股份有限公司
其他服务 3,000,000.00 840,164.36
及下属子公司
小计 13,000,000.00 3,316,624.64
利群集团股份有限公司
网络信息服务 17,000,000.00 5,373,794.67
及下属子公司
利群集团股份有限公司
物业管理服务 5,000,000.00 1,716,590.12
及下属子公司
利群集团股份有限公司
接受关联人 快递服务 20,000,000.00 3,765,917.37
及下属子公司
提供的劳务
工程项目代建 利群集团股份有限公司
30,000,000.00 2,743,821.20
管理服务 及下属子公司
餐饮住宿及会 利群集团股份有限公司
3,000,000.00 279,687.29
议承办服务 及下属子公司
小计 75,000,000.00 13,879,810.65
向关联人出 利群集团股份有限公司及下属子公司 18,000,000.00 7,520,142.06
租房产及柜
台 小计 18,000,000.00 7,520,142.06
向关联人承 利群集团股份有限公司及下属子公司 280,000,000.00 128,444,683.65
租房产
小计 280,000,000.00 128,444,683.65
向关联人提 利群集团股份有限公司及下属子公司 60,000,000.00 39,000,000.00
供商业保理 小计 60,000,000.00 39,000,000.00
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
山东瑞朗医药
第一大股东控制的子公司 提供商业保理 44,000,000.00 39,000,000.00
股份有限公司
4. 其他说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担 担保
方与 担保 是否
日期 担保 保 主债 是否 担保 担保 反担
担保 上市 被担 担保 担保 物 为关 关联
(协 起始 到 务情 已经 是否 逾期 保情
方 公司 保方 金额 类型 （如 联方 关系
议签 日 期 况 履行 逾期 金额 况
的关 有） 担保
署 日 完毕
系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
0.00
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
0.00
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 708,321,821.11
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,338,053,260.57
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,338,053,260.57
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
512,152,711.77
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 512,152,711.77
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
详见“第十节财务报告”之“第十六、其他重要事项之
担保情况说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”
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2023 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
比例 发行 比例
数量 送股 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
股
一、有限售条件
15,684,205 1.85 -7,896,103 -7,896,103 7,788,102 0.92
股份
1、国家持股 0 0
2、国有法人持股 0 0
3、其他内资持股 15,684,205 1.85 -7,896,103 -7,896,103 7,788,102 0.92
其中：境内非国
0 0
有法人持股
境内自然
15,684,205 1.85 -7,896,103 -7,896,103 7,788,102 0.92
人持股
4、外资持股 0 0
其中：境外法人
0 0
持股
境外自然
0 0
人持股
二、无限售条件
834,049,159 98.15 +7,788,391 +7,788,391 841,837,550 99.08
流通股份
1、人民币普通股 834,049,159 98.15 +7,788,391 +7,788,391 841,837,550 99.08
2、境内上市的外
0 0
资股
3、境外上市的外
0 0
资股
4、其他 0 0
三、股份总数 849,733,364 100 -107,712 -107,712 849,625,652 100
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2023 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）报告期内，公司可转债转股共计 288 股，公司无限售条件流通股增加 288 股。
（2）报告期内，因限制性股票激励计划第二个解除限售期限制性股票上市流通，公司有限售
条件流通股减少 7,788,103 股，无限售条件流通股增加 7,788,103 股。
（3）报告期内，公司 2021 年限制性股票激励计划中有 2 名激励对象已离职已不符合激励条
件，公司回购注销有限售条件流通股 108,000 股。
综上，报告期内，公司总股本由 849,733,364 股变化至 849,625,652 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
2021 年度 15,684,205 7,788,103 0 7,788,102 限制性股票 2023-5-10
限制性股票 激励计划锁
激励计划激 定
励对象
合计 15,684,205 7,788,103 0 7,788,102 / /
注：报告期内，公司 2021 年限制性股票激励计划中有 2 名激励对象已离职已不符合激励条件，
公司回购注销有限售条件流通股 108,000 股。
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 25,121
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
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2023 年半年度报告
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标
有限 记或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股
股份 数
份数
状态 量
量
境内非国有
利群集团股份有限公司 0 171,129,589 20.14 0 无 0
法人
青岛钧泰基金投资有限 境内非国有
0 122,170,664 14.38 0 无 0
公司 法人
境内非国有
青岛利群投资有限公司 0 57,737,580 6.80 0 无 0
法人
青岛恒荣泰资产管理股 境内非国有
-23,000 42,369,387 4.99 0 无 0
份有限公司 法人
境内非国有
青岛上瑞商业有限公司 +103,600 42,225,506 4.97 0 无 0
法人
连云港市嘉瑞宝商业发 境内非国有
+965,300 42,043,094 4.95 0 无 0
展有限公司 法人
李林 -587,200 24,734,743 2.91 0 无 0 境内自然人
王维平 +113,900 22,619,503 2.66 0 无 0 境内自然人
徐恭藻 0 21,166,523 2.49 0 无 0 境内自然人
张月华 +2,445,200 21,151,110 2.49 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
利群集团股份有限公司 171,129,589 人民币普通股 171,129,589
青岛钧泰基金投资有限公司 122,170,664 人民币普通股 122,170,664
青岛利群投资有限公司 57,737,580 人民币普通股 57,737,580
青岛恒荣泰资产管理股份有限公司 42,369,387 人民币普通股 42,369,387
青岛上瑞商业有限公司 42,225,506 人民币普通股 42,225,506
连云港市嘉瑞宝商业发展有限公司 42,043,094 人民币普通股 42,043,094
李林 24,734,743 人民币普通股 24,734,743
王维平 22,619,503 人民币普通股 22,619,503
徐恭藻 21,166,523 人民币普通股 21,166,523
张月华 21,151,110 人民币普通股 21,151,110
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权
不适用
的说明
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2023 年半年度报告
利群集团股份有限公司为公司第一大股东，青
岛钧泰基金投资有限公司持有利群集团股份有
限公司 68.34%的股权，利群集团股份有限公司
持有青岛利群投资有限公司 100%的股权。徐
上述股东关联关系或一致行动的说明
恭藻为公司实际控制人之一，徐恭藻为青岛钧
泰基金投资有限公司第一大股东、利群集团股
份有限公司第二大股东。除上述关联关系外，
其他股东之间的关联关系未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
注：青岛钧泰基金投资有限公司现已更名为青岛钧泰实业发展有限公司
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
徐恭藻 董事 21,166,523 21,166,523 0
徐瑞泽 董事 4,217,693 4,217,693 0
丁琳 董事 4,701,000 4,701,000 0
王文 董事 2,180,900 2,180,900 0
胡培峰 董事 3,802,920 3,802,920 0
胥德才 董事 300,000 300,000 0
戴国强 独立董事 0 0 0
孙建强 独立董事 0 0 0
姜省路 独立董事 0 0 0
曹莉娟 监事 6,815,120 6,815,120 0
修丽娜 监事 659,100 659,100 0
张洪建 监事 0 0 0
张兵 高管 300,000 300,000 0
张远霜 高管 300,000 300,000 0
卢翠荣 高管 1,344,766 1,344,766 0
吴磊 高管 360,000 360,000 0
其它情况说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：股
报告期新授 期末持有限
期初持有限制
姓名 职务 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数
性股票数量
票数量 量
丁琳 董事 600,000 0 300,000 300,000 300,000
王文 董事 300,000 0 150,000 150,000 150,000
胡培峰 董事 300,000 0 150,000 150,000 150,000
胥德才 董事 300,000 0 150,000 150,000 150,000
张兵 高管 300,000 0 150,000 150,000 150,000
张远霜 高管 300,000 0 150,000 150,000 150,000
卢翠荣 高管 1,200,000 0 600,000 600,000 600,000
吴磊 高管 360,000 0 180,000 180,000 180,000
合计 / 3,660,000 0 1,830,000 1,830,000 1,830,000
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券
的批复》（证监许可[2020]44 号）核准，公司于 2020 年 4 月 1 日公开发行 1800 万张 A 股可转换
公司债券，每张发行面值 100 元，发行总额 18 亿元，期限 6 年，扣除不含税的发行费用后，募集
资金净额为 178,928.69 万元。以上募集资金已全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通
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2023 年半年度报告
合伙）出具的“XYZH/2020JNA10017”号《验资报告》审验。公司对募集资金进行了专户存储。
经上海证券交易所同意，公司本次发行的 18 亿元可转换公司债券于 2020 年 4 月 21 日起在上海证
券交易所上市交易，债券简称“利群转债”，债券代码“113033”。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券
期末转债持有人数 33,339
本公司转债的担保人 不适用
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化
不适用
情况
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
中国建设银行股份有限公司－光大保德信增利收
105,669,000 5.87
益债券型证券投资基金
易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银
84,045,000 4.67
行股份有限公司
基本养老保险基金一零二组合 55,121,000 3.06
上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回
51,598,000 2.87
报债券型证券投资基金
中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 39,749,000 2.21
中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型
39,670,000 2.20
证券投资基金
中信银行股份有限公司－信澳信用债债券型证券
36,366,000 2.02
投资基金
兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投
32,655,000 1.81
资基金
中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债
31,619,000 1.76
券型证券投资基金
富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商
29,532,000 1.64
银行股份有限公司
(三)报告期转债变动情况
单位：元币种：人民币
本次变动增减
可转换公司债券名称 本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
利群商业集团股份有限公司 1,799,796,000 2,000 0 0 1,799,794,000
可转换公司债券
(四)报告期转债累计转股情况
42 / 177
2023 年半年度报告
可转换公司债券名称 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券
报告期转股额（元） 2,000
报告期转股数（股） 288
累计转股数（股） 29,329
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.0034
尚未转股额（元） 1,799,794,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 99.9886
(五)转股价格历次调整情况
单位：元币种：人民币
可转换公司债券名称 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
中国证券报、上海证券报、
2020-7-20 7.01 2020-7-15 2019 年度利润分配
证券时报、证券日报
中国证券报、上海证券报、 股权激励限制性股
2022-7-8 7.05 2022-7-7
证券时报、证券日报 票回购注销
中国证券报、上海证券报、
2022-7-20 6.90 2022-7-14 2021 年度利润分配
证券时报、证券日报
中国证券报、上海证券报、
2023-7-10 6.80 2023-7-4 2022 年度利润分配
证券时报、证券日报
截至本报告期末最新转股价格 6.90
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
报告期末，公司资产合计 167.43 亿元，负债合计 125.25 亿元，资产负债率为 74.81%。因执
行新租赁准则，公司本期租赁负债余额为 25.98 亿元，导致资产负债率提高 6.56 个百分点，剔除
新租赁准则对资产负债率的影响，公司报告期末资产负债率为 68.25%。
根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2019 年 6 月 20 日出具的《利群商业集团股份
有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》，公司首次主体长期信用等级为“AA”,评级展
望为“稳定”；“利群转债”首次债券信用等级为“AA”。
在对行业、公司经营及财务情况进行综合分析与评估的基础上，上海新世纪资信评估投资服
务有限公司于 2023 年 6 月 25 日就公司发行的可转债出具了《利群商业集团股份有限公司公开发
行可转换公司债券 2023 年跟踪评级报告》，维持公司主体信用评级为 AA，维持本次发行的 A 股
可转债信用评级为 AA，评级展望稳定。
公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，资信情况良好，可为未来年度支付可转换公司债
券利息、偿付债券提供稳定、充足的资金。
(七)转债其他情况说明
无
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2023 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位：利群商业集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 907,250,443.57 726,339,627.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 297,070,105.28 434,287,515.68
应收款项融资 七、6 500,000.00 4,378,225.00
预付款项 七、7 490,250,615.27 609,608,227.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 189,027,242.45 168,989,129.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 2,098,663,233.55 2,511,282,373.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 524,656,408.41 535,343,149.86
流动资产合计 4,507,418,048.53 4,990,228,248.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 七、18 24,953,313.54 24,953,313.54
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 483,506,077.70 493,384,126.77
固定资产 七、21 6,182,830,470.02 6,338,515,216.90
在建工程 七、22 1,112,939,956.47 1,023,731,570.88
生产性生物资产
油气资产
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2023 年半年度报告
使用权资产 七、25 2,142,660,925.02 2,222,829,850.91
无形资产 七、26 1,167,716,308.44 1,188,916,839.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、29 504,475,146.86 560,121,068.06
递延所得税资产 七、30 103,820,870.69 105,699,986.94
其他非流动资产 七、31 512,829,391.15 520,304,256.26
非流动资产合计 12,235,732,459.89 12,478,456,229.67
资产总计 16,743,150,508.42 17,468,684,477.94
流动负债：
短期借款 七、32 3,819,197,219.09 3,773,844,247.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 448,165,832.00 473,204,127.78
应付账款 七、36 978,474,165.02 1,098,835,045.04
预收款项 七、37 83,928,398.22 70,743,095.79
合同负债 七、38 641,544,137.68 567,305,393.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 122,937,056.75 143,637,531.45
应交税费 七、40 62,522,846.10 63,721,417.72
其他应付款 七、41 1,596,802,772.19 2,151,695,116.29
其中：应付利息
应付股利 84,962,565.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 382,355,195.75 424,557,255.36
其他流动负债 七、44 79,538,968.86 74,485,260.84
流动负债合计 8,215,466,591.66 8,842,028,491.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 67,170,459.98 56,647,779.47
应付债券 七、46 1,717,901,881.72 1,704,766,020.23
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 2,289,770,042.61 2,373,111,197.64
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 22,872,486.02 27,164,692.14
递延收益 七、51 28,501,042.27 26,154,083.59
递延所得税负债 七、30 183,581,455.56 187,931,635.61
其他非流动负债
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2023 年半年度报告
非流动负债合计 4,309,797,368.16 4,375,775,408.68
负债合计 12,525,263,959.82 13,217,803,899.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 849,625,652.00 849,733,364.00
其他权益工具 七、54 229,852,387.09 229,852,642.51
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,708,737,443.70 1,709,048,956.40
减：库存股 七、56 30,373,597.80 61,168,399.50
其他综合收益 七、57 268,276.61 2,223,178.00
专项储备
盈余公积 七、59 432,448,352.04 432,448,352.04
一般风险准备 1,102,731.80 1,036,121.58
未分配利润 七、60 992,026,172.51 1,052,540,782.25
归属于母公司所有者权益
4,183,687,417.95 4,215,714,997.28
（或股东权益）合计
少数股东权益 34,199,130.65 35,165,580.79
所有者权益（或股东权
4,217,886,548.60 4,250,880,578.07
益）合计
负债和所有者权益（或
16,743,150,508.42 17,468,684,477.94
股东权益）总计
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位：利群商业集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 340,776,303.88 209,379,252.08
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 6,087,660.86 20,930,637.86
应收款项融资
预付款项 2,898,972.25 5,683,469.99
其他应收款 十七、2 6,663,379,936.23 6,979,229,406.14
其中：应收利息
应收股利
存货 23,566,787.13 28,508,536.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,730,805.57 13,636,839.92
流动资产合计 7,039,440,465.92 7,257,368,142.63
非流动资产：
债权投资
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2023 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 3,235,529,140.29 3,235,529,140.29
其他权益工具投资 24,953,313.54 24,953,313.54
其他非流动金融资产
投资性房地产 224,806,086.43 228,631,488.26
固定资产 107,238,255.80 103,224,802.53
在建工程 391,985,987.82 382,810,710.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 27,543,914.69 30,320,734.27
无形资产 425,318,724.61 433,829,738.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,259,780.47 2,810,275.60
递延所得税资产 36,224,636.60 36,452,577.05
其他非流动资产 734,905.98 4,949,300.05
非流动资产合计 4,476,594,746.23 4,483,512,080.04
资产总计 11,516,035,212.15 11,740,880,222.67
流动负债：
短期借款 2,607,152,888.92 2,851,441,690.27
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 67,732,436.29 68,085,516.08
预收款项 2,260,964.36 2,303,521.89
合同负债 449,027,612.95 310,874,380.96
应付职工薪酬 7,865,599.49 7,806,080.84
应交税费 2,179,588.01 11,710,681.15
其他应付款 1,629,462,409.40 1,657,660,272.63
其中：应付利息
应付股利 84,962,565.20
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 71,208,225.15 128,576,384.78
其他流动负债 58,345,278.51 40,356,800.83
流动负债合计 4,895,235,003.08 5,078,815,329.43
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,717,901,881.72 1,704,766,020.23
其中：优先股
永续债
租赁负债 28,055,878.92 41,431,818.62
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,945,833.33 3,120,833.34
递延所得税负债
其他非流动负债
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2023 年半年度报告
非流动负债合计 1,748,903,593.97 1,749,318,672.19
负债合计 6,644,138,597.05 6,828,134,001.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 849,625,652.00 849,733,364.00
其他权益工具 229,852,387.09 229,852,642.51
其中：优先股
永续债
资本公积 1,970,941,183.64 1,971,252,696.34
减：库存股 30,373,597.80 61,168,399.50
其他综合收益 3,646,458.19 3,646,458.19
专项储备
盈余公积 319,284,754.55 319,284,754.55
未分配利润 1,528,919,777.43 1,600,144,704.96
所有者权益（或股东权
4,871,896,615.10 4,912,746,221.05
益）合计
负债和所有者权益（或
11,516,035,212.15 11,740,880,222.67
股东权益）总计
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
合并利润表
2023 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 4,018,090,840.06 4,063,355,840.52
其中：营业收入 七、61 4,018,090,840.06 4,063,355,840.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,971,245,475.99 4,034,975,331.16
其中：营业成本 七、61 2,732,828,071.55 2,825,684,050.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 40,708,266.89 35,526,849.01
销售费用 七、63 689,243,448.51 672,610,656.93
管理费用 七、64 349,394,992.34 363,049,524.74
研发费用
财务费用 七、66 159,070,696.70 138,104,250.15
其中：利息费用 161,059,693.94 145,775,460.98
利息收入 4,934,278.31 3,669,231.45
加：其他收益 七、67 9,541,015.57 4,256,227.78
投资收益（损失以“－”号填
七、68 126,920.43
列）
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2023 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、71 -2,207,371.66 -4,421,237.53
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
七、72 -14,273,360.29 -16,220,151.88
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
七、73 533,639.94 21,367,231.75
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,439,287.63 33,489,499.91
加：营业外收入 七、74 26,616,567.04 10,955,105.87
减：营业外支出 七、75 5,272,177.41 12,260,556.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号
61,783,677.26 32,184,049.40
填列）
减：所得税费用 七、76 38,235,561.72 18,294,932.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,548,115.54 13,889,116.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
23,548,115.54 13,889,116.70
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
24,514,565.68 12,843,378.59
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-966,450.14 1,045,738.11
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
-1,954,901.39 -1,651,355.94
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
-1,954,901.39 -1,651,355.94
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
49 / 177
2023 年半年度报告
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -1,954,901.39 -1,651,355.94
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 21,593,214.15 12,237,760.76
（一）归属于母公司所有者的综合
22,559,664.29 11,192,022.65
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-966,450.14 1,045,738.11
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 0.02 0.01
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司利润表
2023 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 十七、4 176,332,660.24 173,692,411.35
减：营业成本 十七、4 106,193,524.25 110,252,922.71
税金及附加 2,002,521.21 2,291,190.93
销售费用 13,982,113.35 11,981,231.59
管理费用 43,690,352.81 47,101,927.13
研发费用
财务费用 -1,687,242.89 -9,952,626.26
其中：利息费用 70,002,009.25 57,485,726.75
利息收入 64,622,284.97 58,233,597.47
加：其他收益 901,163.52 175,000.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
57,719.97 -377,990.81
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -32,435.14 -26,862.86
50 / 177
2023 年半年度报告
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
-37,644.55
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,040,195.31 11,787,911.58
加：营业外收入 946,642.81 264,559.01
减：营业外支出 21,260.00 112,062.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号
13,965,578.12 11,940,407.71
填列）
减：所得税费用 227,940.45 125,325.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,737,637.67 11,815,082.33
（一）持续经营净利润（净亏损以
13,737,637.67 11,815,082.33
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 13,737,637.67 11,815,082.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
合并现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 4,959,389,071.61 5,415,214,461.79
51 / 177
2023 年半年度报告
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 21,143,688.69 37,741,438.33
收到其他与经营活动有关的
七、78 366,849,819.82 544,083,884.66
现金
经营活动现金流入小计 5,347,382,580.12 5,997,039,784.78
购买商品、接受劳务支付的现
3,687,621,274.85 4,617,045,625.98
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
453,107,292.59 449,120,773.01
现金
支付的各项税费 197,371,926.73 228,738,204.28
支付其他与经营活动有关的
七、78 235,454,012.99 468,673,914.77
现金
经营活动现金流出小计 4,573,554,507.16 5,763,578,518.04
经营活动产生的现金流
773,828,072.96 233,461,266.74
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
442,236.97
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
2,524,021.07
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 442,236.97 2,524,021.07
52 / 177
2023 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其
185,262,156.97 301,306,049.93
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 185,262,156.97 301,306,049.93
投资活动产生的现金流
-184,819,920.00 -298,782,028.86
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 400,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 2,279,751,822.08 2,093,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
七、78 6,060,000.00 57,787,290.17
现金
筹资活动现金流入小计 2,285,811,822.08 2,151,187,290.17
偿还债务支付的现金 2,282,000,000.00 1,722,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
92,376,942.29 82,932,333.27
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78 297,090,645.52 246,361,474.67
现金
筹资活动现金流出小计 2,671,467,587.81 2,051,293,807.94
筹资活动产生的现金流
-385,655,765.73 99,893,482.23
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,954,901.39 -1,651,355.94
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 201,397,485.84 32,921,364.17
加：期初现金及现金等价物余
523,157,199.04 558,262,045.12
额
六、期末现金及现金等价物余额 724,554,684.88 591,183,409.29
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
253,423,082.21 189,664,320.24
金
收到的税费返还 1,101,999.42
收到其他与经营活动有关的现
667,048,357.67 373,417,293.76
金
经营活动现金流入小计 920,471,439.88 564,183,613.42
购买商品、接受劳务支付的现 133,338,881.25 181,265,550.36
53 / 177
2023 年半年度报告
金
支付给职工及为职工支付的现
23,155,241.66 19,523,760.87
金
支付的各项税费 5,722,799.64 2,516,353.41
支付其他与经营活动有关的现
214,311,341.38 295,769,328.33
金
经营活动现金流出小计 376,528,263.93 499,074,992.97
经营活动产生的现金流量净额 543,943,175.95 65,108,620.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
16,659,543.92 39,204,342.04
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 42,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 16,659,543.92 81,804,342.04
投资活动产生的现金流量
-16,659,543.92 -81,804,342.04
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,655,000,000.00 1,075,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,655,000,000.00 1,075,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,964,000,000.00 924,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
73,822,629.08 63,012,106.32
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
7,848,443.56 46,368,807.88
金
筹资活动现金流出小计 2,045,671,072.64 1,033,380,914.20
筹资活动产生的现金流量
-390,671,072.64 41,619,085.80
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,612,559.39 24,923,364.21
加：期初现金及现金等价物余
160,439,029.55 106,618,046.64
额
六、期末现金及现金等价物余额 297,051,588.94 131,541,410.85
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
54 / 177
2023 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 权益 益合计
实收资本 减：库存 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 其
优先 永续 资本公积 小计
(或股本) 其他 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 他
股 债
一、上年期末余 849,733,3 229,852,6 1,709,048, 61,168,3 2,223,17
432,4
1,036,12 1,052,54 4,215,714,9 35,165,58 4,250,880
额 48,35
64.00 42.51 956.40 99.50 8.00 1.58 0,782.25 97.28 0.79 ,578.07
2.04
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 849,733,3 229,852,6 1,709,048, 61,168,3 2,223,17
432,4
1,036,12 1,052,54 4,215,714,9 35,165,58 4,250,880
额 48,35
64.00 42.51 956.40 99.50 8.00 1.58 0,782.25 97.28 0.79 ,578.07
2.04
三、本期增减变
-107,712. -311,512. -30,794, -1,954,9 66,610.2 -60,514, -32,027,579. -966,450. -32,994,0
动金额（减少以 -255.42 -
00 70 801.70 01.39 2 609.74 33 14 29.47
“－”号填列）
（一）综合收益 -1,954,9 24,514,5 22,559,664. -966,450. 21,593,21
总额 01.39 65.68 29 14 4.15
（二）所有者投 -107,712. -311,512. -30,794, 30,375,321. 30,375,32
-255.42
入和减少资本 00 70 801.70 58 1.58
1．所有者投入 -108,000. -313,200. -30,794, 30,373,601. 30,373,60
的普通股 00 00 801.70 70 1.70
2．其他权益工
具持有者投入 288.00 -255.42 1,687.30 1,719.88 1,719.88
资本
55 / 177
2023 年半年度报告
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -
-84,962, -84,962,565. -84,962,5
565.20 20 65.20
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -84,962, -84,962,565. -84,962,5
股东）的分配 565.20 20 65.20
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 66,610.2 -66,610.
2 22
1．本期提取 66,610.2 -66,610.
2 22
2．本期使用
（六）其他
56 / 177
2023 年半年度报告
四、本期期末余 849,625,6 229,852,3 1,708,737, 30,373,5 268,276.
432,4
1,102,73 992,026, 4,183,687,4 34,199,13 4,217,886
额 48,35
52.00 87.09 443.70 97.80 61 1.80 172.51 17.95 0.65 ,548.60
2.04
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具
实收资本 减：库存 其他综合 专项 一般风 未分配 其 权益 益合计
优先 永续 资本公积 盈余公积 小计
(或股本) 其他 股 收益 储备 险准备 利润 他
股 债
一、上年期末余 860,527,0 229,854, 1,706,148, 103,273,3 1,467,142. 426,103,6 1,003,71 1,359,20
4,481,
39,308,37 4,520,348
额 040,23
80.00 813.58 469.82 33.80 64 19.29 5.41 8,729.24 3.60 ,609.78
6.18
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余 860,527,0 229,854, 1,706,148, 103,273,3 1,467,142. 426,103,6 1,003,71 1,359,20
4,481,
39,308,37 4,520,348
额 040,23
80.00 813.58 469.82 33.80 64 19.29 5.41 8,729.24 3.60 ,609.78
6.18
三、本期增减变 -116,2
-2,171.0 -1,651,35 56,659.4 -114,67 -2,842,31 -119,095,
动金额（减少以 2,421.00 14,449.03 - - 53,282
7 5.94 9 3,285.50 8.73 601.72
“－”号填列） .99
（一）综合收益 -1,651,35 12,843,3
11,192
1,045,738. 12,237,76
总额 ,022.6
5.94 78.59 11 0.76
5
（二）所有者投 -2,171.0 14,698 -3,888,05 -3,873,35
2,421.00 14,449.03 -
入和减少资本 7 .96 6.84 7.88
1．所有者投入的 400,000.0 400,000.0
普通股 0 0
2．其他权益工具 -2,171.0 14,698
2,421.00 14,449.03 14,698.96
持有者投入资本 7 .96
3．股份支付计入
-
所有者权益的金
57 / 177
2023 年半年度报告
额
4．其他 -4,288,05 -4,288,05
-
6.84 6.84
（三）利润分配 -127,46
-127,4
-127,460,
- 60,004
0,004.60 004.60
.60
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -127,4
-127,46 -127,460,
股东）的分配 60,004
0,004.60 004.60
.60
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 56,659.4 -56,659.
-
9 49
1．本期提取 56,659.4 -56,659.
-
9 49
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 860,529,5 229,852, 1,706,162, 103,273,3 -184,213. 426,103,6 1,060,37 1,244,53
4,364,
36,466,05 4,401,253
额 786,95
01.00 642.51 918.85 33.80 30 19.29 4.90 5,443.74 4.87 ,008.06
3.19
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
58 / 177
2023 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2023 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 849,733,36 229,852,64 1,971,252, 61,168,399 3,646,458. 319,284,7 1,600,144, 4,912,746,
4.00 2.51 696.34 .50 19 54.55 704.96 221.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 849,733,36 229,852,64 1,971,252, 61,168,399 3,646,458. 319,284,7 1,600,144, 4,912,746,
4.00 2.51 696.34 .50 19 54.55 704.96 221.05
三、本期增减变动金额（减 -107,712.0 -311,512.7 -30,794,80 -71,224,92 -40,849,60
-255.42 - -
少以“－”号填列） 0 0 1.70 7.53 5.95
（一）综合收益总额 13,737,63 13,737,637
7.67 .67
（二）所有者投入和减少资 -107,712.0 -311,512.7 -30,794,80 30,375,321
-255.42
本 0 0 1.70 .58
1．所有者投入的普通股 -108,000.0 -313,200.0 -30,794,80 30,373,601
0 0 1.70 .70
2．其他权益工具持有者投入
288.00 -255.42 1,687.30 1,719.88
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -
-84,962,56 -84,962,56
5.20 5.20
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分 -84,962,56 -84,962,56
配 5.20 5.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
59 / 177
2023 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 849,625,65 229,852,38 1,970,941, 30,373,597 3,646,458. 319,284,7 1,528,919, 4,871,896,
2.00 7.09 183.64 .80 19 54.55 777.43 615.10
2022 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 860,527,08 229,854,81 1,968,352, 103,273,33 2,264,468. 312,940,0 1,670,502, 4,941,167,
0.00 3.58 209.76 3.80 90 21.80 114.82 375.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 860,527,08 229,854,81 1,968,352, 103,273,33 2,264,468. 312,940,0 1,670,502, 4,941,167,
0.00 3.58 209.76 3.80 90 21.80 114.82 375.06
三、本期增减变动金额（减 -115,644,9 -115,630,2
2,421.00 -2,171.07 14,449.03 - -
少以“－”号填列） 22.27 23.31
（一）综合收益总额 11,815,08 11,815,082
2.33 .33
（二）所有者投入和减少资
2,421.00 -2,171.07 14,449.03 - 14,698.96
本
1．所有者投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入
2,421.00 -2,171.07 14,449.03 14,698.96
资本
3．股份支付计入所有者权益
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的金额
4．其他
（三）利润分配 -
-127,460,0 -127,460,0
04.60 04.60
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分 -127,460,0 -127,460,0
配 04.60 04.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 860,529,50 229,852,64 1,968,366, 103,273,33 2,264,468. 312,940,0 1,554,857, 4,825,537,
1.00 2.51 658.79 3.80 90 21.80 192.55 151.75
公司负责人：徐恭藻 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
利群商业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）系经青
岛市人民政府【青股改字（1997）61 号】“股份有限公司设立批准证书”批准，由青岛利群股份
有限公司（现更名为利群集团股份有限公司，以下简称利群集团）、青岛福兴祥商品配送有限责
任公司、临海市仲达建筑装饰公司、江苏省江都市宏伟工业设备配套公司、青岛金海通装饰工程
有限公司、青岛利群股份有限公司工会（代表内部职工个人）作为发起人发起设立的股份有限公
司。
2017 年 4 月 6 日，根据中国证监会《关于核准青岛利群百货集团股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可【2017】374 号）的核准，公司向社会公开发行人民币普通股 17,600 万
股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 8.82 元，公司增加注册资本人民币 17,600 万元，
变更后注册资本（股本）为人民币 86,050.046 万元。
2020 年 4 月 1 日，根据中国证券监督管理委员会的《关于核准利群商业集团股份有限公司公
开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]44 号）的核准，公司发行可转换公司债券 1,800
万份，每份面值 100 元，发行总额 18.00 亿元。截至 2023 年 6 月 30 日，累计共有 2,060 张可转债
完成转股，转股 29,329 股普通股。截至 2023 年 6 月 30 日，公司总股本为 84,962.5652 万股。
公司法定代表人：徐恭藻
公司住所：青岛经济技术开发区香江路 78 号
公司总部地址：青岛市崂山区海尔路 83 号
本集团属于商业连锁经营行业，主要从事百货商品、超市商品、电器商品的批发与零售业务。
公司经营范围主要包括：一般项目：日用百货销售；软件开发；软件销售；货物进出口；技术进
出口；进出口代理；国内贸易代理；商业综合体管理服务；酒店管理；自有资金投资的资产管理
服务；以自有资金从事投资活动；企业管理；物业管理；住房租赁；非居住房地产租赁；业务培
训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；企业管理咨询；信息技术咨询服务；
社会经济咨询服务；停车场服务；计算机及办公设备维修；食品销售（仅销售预包装食品）；初
级农产品收购；农副产品销售；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食
品销售；食用农产品初加工；食用农产品批发；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；医
护人员防护用品零售；医护人员防护用品批发；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；
普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；广告制作；广告发布；体育健康服
务；健身休闲活动；柜台、摊位出租；互联网销售（除销售需要许可的商品）；鲜肉零售；鲜肉
批发；新鲜水果零售；新鲜水果批发；新鲜蔬菜零售；新鲜蔬菜批发；水产品零售；水产品批发；
服装服饰零售；服装服饰批发；鞋帽零售；鞋帽批发；化妆品零售；化妆品批发；五金产品零售；
五金产品批发；日用品销售；日用品批发；珠宝首饰零售；珠宝首饰批发；珠宝首饰回收修理服
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务；宠物食品及用品零售；宠物食品及用品批发；体育用品及器材零售；体育用品及器材批发；
汽车零配件零售；汽车零配件批发；食品用洗涤剂销售；办公用品销售；家居用品销售；照相机
及器材销售；劳动保护用品销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；通讯设备销售；通讯设备修
理；单用途商业预付卡代理销售；家用电器销售；家用电器零配件销售；日用电器修理；建筑材
料销售；建筑装饰材料销售；金银制品销售；汽车装饰用品销售；电子产品销售；安防设备销售；
摄影扩印服务；针纺织品及原料销售；光缆销售；户外用品销售；工程管理服务；洗染服务；机
动车修理和维护；专业保洁、清洗、消毒服务；家政服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网信息服务；食品销售；食品生产；生鲜乳收购；
药品零售；药品批发；出版物零售；房地产开发经营；餐饮服务；住宿服务；建设工程施工；住
宅室内装饰装修；烟草制品零售；电子烟零售；烟草专卖品进出口；道路货物运输（不含危险货
物）；歌舞娱乐活动；理发服务；洗浴服务；第二类增值电信业务；电影放映；呼叫中心；巡游
出租汽车经营服务；人防工程防护设备安装；网络文化经营。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括福兴祥物流集团有限公司、利群集团青岛利群商厦有限公司等
125 家公司。与上年相比，本年因新设增加青岛鼎晟水产有限公司、青岛福盛加食品有限公司等 3
家。
详见本报告“第十节、八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编
制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、
无形资产摊销、收入确认和计量等。
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控
制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将
合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的
价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和
被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币
现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独
列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进
行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项
目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止
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确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：应收账款、
应收票据、其他应收款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认
金额。除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生
的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：
其他债权投资、应收款项融资。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确
定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该
金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生
信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余
成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非
交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得
股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）
均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利
得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资
产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对
该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因
转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
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（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按
照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括
交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金
融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股
利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类
金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的
贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则
规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余
额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以
公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对
现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间
的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在
主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即
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第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输
入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关
资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层
次决定。
（4） 金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本集团在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利
息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
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对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1）信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）预期信用损失的确定
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本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本集团采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合
信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
②对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且
该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债。
（6） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现
金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然
没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用
于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具
持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融
负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团
须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付
的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还
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是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格
或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具
持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他
金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融
负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎
回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集
团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、（4）金融
资产减值。
本集团对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其
信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
以合并范围内的关联单位为信用特 单独进行减值测试，经测试未发生
合并范围内关联方组合
征，对应收关联往来进行组合 减值的，不计提坏账准备
参考历史信用损失经验，结合当前
除已单独计量损失准备的应收款项 状况以及对未来经济状况的预测，
账龄组合 外，以账龄为信用风险特征，对应 通过违约风险敞口和整个存续期
收款项进行组合 预期信用损失率，计算预期信用损
失
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
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该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
本集团将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较
大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其
分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、（4）
金融资产减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、（4）
金融资产减值。
本集团对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单
独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合类别 确定组合的依据 计提预期信用损失的方法
以合并范围内的关联单位为信
单独进行减值测试，经测试未发
合并范围内关联方组合 用特征，对应收关联往来进行组
生减值的，不计提坏账准备
合
信用风险极低的、预计在短期内
可以全额收回的应收银联或银
信用风险极低的组合 预计不存在信用损失
行 POS 款、其他第三方支付平
台结算款
参考历史信用损失经验，结合当
除已单独计量损失准备的应收 前状况以及对未来经济状况的
账龄组合 款项外，以账龄为信用风险特 预测，通过违约风险敞口和整个
征，对应收款项进行组合 存续期预期信用损失率，计算预
期信用损失
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括库存商品、包装物、低值易耗品、原材料等，从事房地产业务的子公司
存货包括开发产品、开发成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；开发产品的实际成本包括土地出让金、
基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其
他相关费用。开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。公共配套设施费用的核算方法：住
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宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费
用以及由政府部门收取的公共配套设施费，计入小区商品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公
共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集成本，单独计入“开发产品”；小区内
社区服务用房，由本公司负担的征地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等，公司负担
部分计入小区商品房成本。开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施
配套费采用预提的办法从开发成本中计提。
领用或发出库存商品，采用移动加权平均法确定其实际成本；开发产品发出采用加权平均法
核算；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品的存货跌
价准备按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的存货按类别
提取存货跌价准备。
库存商品可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收
取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述五／10、（4）金融资产减值相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大
于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，
贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，
按其差额借记“资产减值损失”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就
一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权
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力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划
分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面
价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量
金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处
置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差
额，计入当期损益。
(3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是
否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别
财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负
债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金
额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售
类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分
为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分
为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或
减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
(8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资
单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被
投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料
等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成
本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控
制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交
易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将
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各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股
权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出
售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期
投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计
准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及土地使用权。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、
净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 40-50 2.50-2.00
房屋建筑物 20-30 5 4.75-3.17
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 20-30 5.00 4.75-3.17
机器设备 平均年限法 8-15 5.00 11.88-6.33
运输设备 平均年限法 6 5.00 15.83
电子设备 平均年限法 5 5.00 19.00
其他设备（办公、
平均年限法 5-10 5.00 19.00-9.50
消防、监控等设备）
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
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25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或
生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租
赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已
享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸
及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧
及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整
使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计
提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
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本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出
决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后
续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资
产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土
地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件等无形资产按预计使用年限、合同规定
的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关
资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进
行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
由于各种原因无法预见其为本集团带来经济利益期限，而确认为使用寿命不确定的无形资产。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集
团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出费用和其他以后各期负担的分摊期限在一
年以上的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。租入固定资产改良支出费用的摊销
年限为 3-10 年、其他费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费及职
教费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入
当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独
主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是由于职工与企业签订的合同到期前，企业根据法律与职工本人或职工代表（如工
会）签订的协议，或者基于商业惯例，承诺其提前终止对职工的雇佣关系时支付的补偿产生，在
下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因
解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数
或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团
合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁
选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指
本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入
资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；
②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，
即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时
间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，
增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变
更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
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本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，
但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者
因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集
团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负
债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进
一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原
折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的
评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的
评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确
认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义
务的金额能够可靠地计量。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加
速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益
工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
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37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。
（1）收入确认原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分
的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该
交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计
客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行
履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照成
本法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
③本集团已将该商品的实物转移给客户。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
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⑤客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期
信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集
团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）收入确认具体政策
1）销售商品收入
本集团所销售百货、电器、超市商品在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、转移商
品所有权凭证或交付实物时确认为收入。若本集团在向顾客转让商品之前控制商品，则本集团为
主要责任人，按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本集团的履约义务为安排另一方提供商
品，则本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。本集团在客户取得
相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入；本集团在向客户转让商品时，
需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对价是为了自客户取得其他可
明确区分商品的除外。
本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资
成分。
会员积分会计处理方法：本集团在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售
取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，
将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为
合同负债，奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准和预计兑换率确定。待客户兑换奖
励积分或失效时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
2）提供劳务收入：按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，
包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而
发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
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合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团
不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的
增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，
但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认
的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关
的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出
部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的
资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关
的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以投资设立形成长期资产的政府补助；与收益相关
的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对
象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额(1 元)计量。
用于购建或以投资设立形成长期资产的为与资产相关的政府补助,确认为递延收益，在相关资
产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实
质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或
多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了
在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内
因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认
和计量参见附注四“21.使用权资产”以及“27.租赁负债”。
2）租赁变更
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租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止
一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就
租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增
加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规
定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的
租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩
余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用
租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以
下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资
产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更
导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产
租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付
款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租
赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租
赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计
行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使
该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资
产使用寿命的 75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不
低于租赁资产公允价值的 90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能
使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤
销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得
或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
①初始计量
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在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集
团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值
之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，
包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金
额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比
率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止
租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与
承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
②后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确
定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的
折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租
赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关
规定确定的修订后的折现率。
③租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大
部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，
该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计
处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
①租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
a) 提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免
租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
b) 初始直接费用
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期
内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
c) 折旧
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对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营
租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
d) 可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当
期损益。
e) 经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（4）转租赁
本公司发生的转租赁基于使用权资产按（3）的要求进行分类，原租赁为简化处理的短期租赁
时，分类为经营租赁。
1）分类为融资租赁的转租赁
当一项转租赁被分类为融资租赁时，本公司终止确认转租的使用权资产，并确认转租投资净
额。本公司采用原租赁的折现率计量转租投资净额，与转租有关的初始直接费用计入转租投资净
额。使用权资产与转租投资净额之间的差额计入当期损益。
2）分类为经营租赁的转租赁
当一项转租赁被分类为经营租赁时，本公司将继续保留原转租赁相关的使用权资产和租赁负
债，并按经营租赁的会计处理进行后续计量。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
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√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税 13%、9%、6%、5%、0%
销售额乘以适用税率扣除当期允计
抵扣的进项税后的余额计算）
消费税 金银首饰营业收入 5%
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
丰捷有限公司 16.50%
康丰有限公司 16.50%
利群集团青岛金海岸商场有限公司 20%
利群集团胶南商厦有限公司 20%
青岛利群便利连锁发展有限公司 20%
青岛瑞丽服饰有限公司 20%
利群集团青岛市北商厦有限公司 20%
青岛利群家政服务网络中心 20%
南通春林置业有限公司 20%
诸暨德程置业有限公司 20%
南通宜祥商贸有限公司 20%
利群（青岛）贸易有限公司 20%
福兴祥（江苏）供应链管理有限公司 20%
青岛福兴昌国际贸易有限公司 20%
青岛利群科技服务有限公司 20%
青岛利群麦岛超市有限公司 20%
青岛利群辛安超市有限公司 20%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院令第 538 号）第十五
条第二项，本集团免交避孕药品和用具增值税。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》财税【2011】
137 号），本集团自 2012 年 1 月 1 日起，免交蔬菜流通环节增值税。
（3）根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》
（财税【2012】75 号），本集团自 2012 年 10 月 1 日起，免交部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。
（4）根据财政部、国家税务总局《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使
用税优惠政策的公告》（财税【2023】5 号），公司之子公司福兴祥物流集团有限公司、淮安福
兴祥物流有限公司自 2023 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月 31 日止，减按所属土地等级适用税额标
准的 50%计征城镇土地使用税。
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（5）根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（2021 年第
10 号），本集团自 2021 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止，免征图书批发、零售环节增值税。
（6）根据财政部、国家税务总局《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》，
本集团自 2008 年 1 月 1 日起，粮食初加工所得免征企业所得税。
（7）根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策
的公告》（2023 年第 12 号），本集团之子公司利群集团青岛金海岸商场有限公司、青岛利群麦
岛超市有限公司等自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 12,222,314.37 11,427,691.99
银行存款 732,278,678.90 536,270,215.02
其他货币资金 162,749,450.30 178,641,720.45
合计 907,250,443.57 726,339,627.46
其中：存放在境外的款项总额 198,699,055.09 186,855,282.61
其他说明：
（1）期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金 136,678,290.89 元、信用证保证金 25,418,391.41
元、保函保证金 352,768.00 元、履约合同保证金 300,000.00 元，在所办理银行承兑汇票、信用证
及银行借款到期偿还前，款项使用受到限制。
（2）期末因诉讼被法院冻结银行存款 19,946,308.39 元，为公司诉讼事项被冻结款项，款项
使用受到限制。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 274,903,477.89
1 年以内小计 274,903,477.89
1至2年 20,825,910.45
2至3年 2,567,759.26
3 年以上
3至4年
4至5年 62,081.35
5 年以上
合计 298,359,228.95
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
按组合计提坏账准备 298,359,228.95 100 1,289,123.67 0.43 297,070,105.28 435,811,070.20 100.00 1,523,554.52 0.35 434,287,515.68
其中：
账龄组合 298,359,228.95 100 1,289,123.67 0.43 297,070,105.28 435,811,070.20 100.00 1,523,554.52 0.35 434,287,515.68
合计 298,359,228.95 / 1,289,123.67 / 297,070,105.28 435,811,070.20 / 1,523,554.52 / 434,287,515.68
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按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 274,903,477.89 298,032.40 0.11
1-2 年 20,825,910.45 537,940.18 2.58
2-3 年 2,567,759.26 391,069.74 15.23
3-4 年
4-5 年 62,081.35 62,081.35 100.00
合计 298,359,228.95 1,289,123.67
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 1,523,554.52 -234,430.85 1,289,123.67
合计 1,523,554.52 -234,430.85 1,289,123.67
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 60,433,523.74 元，占应收账款期
末余额合计数的比例为 20.26%，相应计提的坏账准备期末汇总金额为 148,784.89 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 500,000.00 4,378,225.00
合计 500,000.00 4,378,225.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既
以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团将该等应收票据重分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将其列报为应收款项融资。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 470,716,450.64 96.02 593,580,531.58 97.37
1至2年 17,136,957.24 3.50 14,477,161.22 2.37
2至3年 2,157,802.48 0.44 1,311,129.54 0.22
3 年以上 239,404.91 0.05 239,404.91 0.04
合计 490,250,615.27 100.00 609,608,227.25 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期公司按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 169,935,654.62 元，占预付账款
期末余额合计数的比例为 34.66%。
其他说明
□适用 √不适用
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8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 189,027,242.45 168,989,129.27
合计 189,027,242.45 168,989,129.27
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 123,647,457.53
1 年以内小计 123,647,457.53
1至2年 59,994,458.34
2至3年 9,995,330.71
3 年以上
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2023 年半年度报告
3至4年 12,845,076.57
4至5年 2,204,306.35
5 年以上 2,130,391.58
合计 210,817,021.08
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收银联等第三方代收款 26,182,392.05 27,566,869.98
应收保证金 45,396,792.53 45,527,902.17
应收拟受让土地垫付补偿款 27,867,618.00 27,867,618.00
应收出口退税 30,849,076.63 27,898,221.28
应收员工备用金及职工借款 14,867,281.21 17,712,036.71
应收其他款项 65,653,860.66 41,764,457.25
合计 210,817,021.08 188,337,105.39
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
2023年1月1日余额 2,673,722.77 16,674,253.35 19,347,976.12
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段 -192,174.10 192,174.10
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 155,309.55 2,286,492.96 2,441,802.51
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额 2,636,858.23 19,152,920.40 21,789,778.63
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2023 年半年度报告
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
账龄组合 19,347,976.12 2,441,802.51 21,789,778.63
合计 19,347,976.12 2,441,802.51 21,789,778.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
20,000,000.00 1-2 年 9.49 2,100,000.00
单位一 应收代垫款
7,867,618.00 3-4 年 3.73 4,337,417.80
单位二 应收出口退税 17,101,517.71 1 年以内 8.11 466,871.43
单位三 应收出口退税 11,506,956.45 1 年以内 5.46 314,139.91
应收银联等第三
单位四 9,074,601.35 1 年以内 4.30
方代收款
应收银联等第三
单位五 7,735,084.15 1 年以内 3.67
方代收款
合计 / 73,285,777.66 / 34.76 7,218,429.14
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2023 年半年度报告
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
库存商品 1,597,848,453.42 29,037,977.81 1,568,810,475.61 2,029,852,879.16 30,998,833.64 1,998,854,045.52
开发成本 529,579,833.96 529,579,833.96 512,242,407.68 512,242,407.68
材料物资 272,923.98 272,923.98 185,920.55 185,920.55
合计 2,127,701,211.36 29,037,977.81 2,098,663,233.55 2,542,281,207.39 30,998,833.64 2,511,282,373.75
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 30,998,833.64 14,273,360.29 16,234,216.12 29,037,977.81
合计 30,998,833.64 14,273,360.29 16,234,216.12 29,037,977.81
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
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2023 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待认证进项税额 234,289,271.07 300,486,608.45
增值税留抵税额 180,450,071.36 129,924,831.63
应收保理款 109,300,000.00 102,807,987.82
预交企业所得税 617,065.98 2,123,721.96
合计 524,656,408.41 535,343,149.86
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
蓝色经济区产业投资基金 13,578,333.11 13,578,333.11
嘉兴安通纳股权投资合伙企业 11,374,980.43 11,374,980.43
合计 24,953,313.54 24,953,313.54
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
指定为以公允价
本期确 其他综合收 其他综合收
累计 值计量且其变动
项目 认的股 累计利得 益转入留存 益转入留存
损失 计入其他综合收
利收入 收益的金额 收益的原因
益的原因
蓝色经济区产
2,447,009.15
业投资基金
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 464,517,700.31 190,598,980.12 655,116,680.43
2.本期增加金额 197,593.35 197,593.35
（1）外购 197,593.35 197,593.35
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 464,715,293.66 190,598,980.12 655,314,273.78
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 104,889,267.69 56,843,285.97 161,732,553.66
2.本期增加金额 7,589,624.55 2,486,017.87 10,075,642.42
（1）计提或摊销 7,589,624.55 2,486,017.87 10,075,642.42
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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2023 年半年度报告
4.期末余额 112,478,892.24 59,329,303.84 171,808,196.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 352,236,401.42 131,269,676.28 483,506,077.70
2.期初账面价值 359,628,432.62 133,755,694.15 493,384,126.77
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 6,182,830,470.02 6,338,515,216.90
固定资产清理
合计 6,182,830,470.02 6,338,515,216.90
103 / 177
2023 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,881,244,205.36 1,339,877,571.99 113,818,917.07 118,547,260.26 322,959,899.77 8,776,447,854.45
2.本期增加金额 2,049,702.22 12,021,793.19 1,977,366.04 12,064,318.59 803,172.95 28,916,352.99
（1）购置 478,094.22 12,021,793.19 1,977,366.04 12,064,318.59 803,172.95 27,344,744.99
（2）在建工程转入 1,571,608.00 1,571,608.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 961,527.25 21,084,775.98 1,014,805.94 122,297.34 506,590.71 23,689,997.22
（1）处置或报废 20,424,169.07 1,014,805.94 122,297.34 506,590.71 22,067,863.06
（2）其他减少 961,527.25 660,606.91 1,622,134.16
4.期末余额 6,882,332,380.33 1,330,814,589.20 114,781,477.17 130,489,281.51 323,256,482.01 8,781,674,210.22
二、累计折旧
1.期初余额 1,518,360,578.07 576,895,637.80 59,633,563.09 85,708,137.05 183,402,853.77 2,424,000,769.78
2.本期增加金额 116,900,989.24 39,338,283.27 5,385,892.40 6,093,648.54 10,315,674.37 178,034,487.82
（1）计提 116,900,989.24 39,338,283.27 5,385,892.40 6,093,648.54 10,315,674.37 178,034,487.82
3.本期减少金额 12,682,447.08 734,926.24 19,490.46 13,436,863.78
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2023 年半年度报告
（1）处置或报废 12,682,447.08 734,926.24 19,490.46 13,436,863.78
4.期末余额 1,635,261,567.31 603,551,473.99 64,284,529.25 91,801,785.59 193,699,037.68 2,588,598,393.82
三、减值准备
1.期初余额 13,580,150.75 3,713.60 348,003.42 13,931,867.77
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 3,686,521.39 3,686,521.39
（1）处置或报废 3,686,521.39 3,686,521.39
4.期末余额 9,893,629.36 3,713.60 348,003.42 10,245,346.38
四、账面价值
1.期末账面价值 5,247,070,813.02 717,369,485.85 50,496,947.92 38,683,782.32 129,209,440.91 6,182,830,470.02
2.期初账面价值 5,362,883,627.29 749,401,783.44 54,185,353.98 32,835,409.61 139,209,042.58 6,338,515,216.90
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2023 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
莱西商厦房产 207,581,482.17 自建，尚在办理中
利群西海岸金鼎房产 223,053,686.11 自建，尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,112,939,956.47 1,023,731,570.88
工程物资
合计 1,112,939,956.47 1,023,731,570.88
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2023 年半年度报告
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
文登购物广场二期 45,931,533.30 45,931,533.30 45,931,533.30 45,931,533.30
黄岛综合体工程 309,086,176.11 309,086,176.11 290,184,031.84 290,184,031.84
荣成新广场工程 91,701,931.82 91,701,931.82 90,876,243.75 90,876,243.75
莱州新广场项目 415,965,775.87 415,965,775.87 404,028,937.19 404,028,937.19
蓬莱海情综合体工程 153,361,259.04 153,361,259.04 141,175,698.68 141,175,698.68
利群智慧物流及供应链产业园
83,821,272.32 83,821,272.32 40,515,911.42 40,515,911.42
三期项目
淮安物流二期项目 9,143,610.50 9,143,610.50 6,872,412.76 6,872,412.76
城阳双埠物流工程 1,615,764.78 1,615,764.78 578,423.32 578,423.32
其他 2,312,632.73 2,312,632.73 3,568,378.62 3,568,378.62
合计 1,112,939,956.47 1,112,939,956.47 1,023,731,570.88 1,023,731,570.88
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期 工程累 本期
本期
转入 计投入 其中：本期 利息
期初 本期增加金 其他 期末 工程进 利息资本化 资金来
项目名称 预算数 固定 占预算 利息资本化 资本
余额 额 减少 余额 度（%） 累计金额 源
资产 比例 金额 化率
金额
金额 (%) (%)
文登购物
171,250,000.00 45,931,533.30 45,931,533.30 91.25 95 自筹
广场二期
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2023 年半年度报告
黄岛综合 募集资
1,000,000,000.00 290,184,031.84 18,902,144.27 309,086,176.11 94.55 98 72,441,334.24 14,766,948.66 3.71
体工程 金
荣成新广
275,000,000.00 90,876,243.75 825,688.07 91,701,931.82 46.63 47 自筹
场工程
莱州新广 募集资
853,700,000.00 404,028,937.19 11,936,838.68 415,965,775.87 48.73 50 24,477,501.39 3,747,819.93 3.71
场项目 金
利群智慧
物流及供
应链产业 300,000,000.00 40,515,911.42 43,305,360.90 83,821,272.32 27.95 50 自筹
园三期项
目
蓬莱海情
募集资
综合体工 387,000,000.00 141,175,698.68 12,185,560.36 153,361,259.04 39.63 60 7,347,674.55 512,496.97 3.71
金
程
淮安物流 自筹、募
400,000,000.00 6,872,412.76 2,271,197.74 9,143,610.50 98.07 99 2,777,522.50
二期项目 集资金
合计 3,386,950,000.00 1,019,584,768.94 89,426,790.02 1,109,011,558.96 / / 107,044,032.68 19,027,265.56 /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,091,026,551.94 4,091,026,551.94
2.本期增加金额 82,013,238.04 82,013,238.04
3.本期减少金额 3,366,318.27 3,366,318.27
4.期末余额 4,169,673,471.71 4,169,673,471.71
二、累计折旧
1.期初余额 1,868,196,701.03 1,868,196,701.03
2.本期增加金额 159,675,433.83 159,675,433.83
(1)计提 159,675,433.83 159,675,433.83
3.本期减少金额 859,588.17 859,588.17
(1)处置 859,588.17 859,588.17
4.期末余额 2,027,012,546.69 2,027,012,546.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,142,660,925.02 2,142,660,925.02
2.期初账面价值 2,222,829,850.91 2,222,829,850.91
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2023 年半年度报告
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,506,096,730.54 44,405,049.68 1,550,501,780.22
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1,506,096,730.54 44,405,049.68 1,550,501,780.22
二、累计摊销
1.期初余额 350,847,099.39 10,737,841.42 361,584,940.81
2.本期增加金额 19,063,664.37 2,136,866.60 21,200,530.97
（1）计提 19,063,664.37 2,136,866.60 21,200,530.97
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 369,910,763.76 12,874,708.02 382,785,471.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,136,185,966.78 31,530,341.66 1,167,716,308.44
2.期初账面价值 1,155,249,631.15 33,667,208.26 1,188,916,839.41
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
柜台装修 35,518,895.74 927,803.57 6,291,269.65 284,379.20 29,871,050.46
租入房产装修改造 524,602,172.32 6,051,332.12 41,918,830.54 14,130,577.50 474,604,096.40
合计 560,121,068.06 6,979,135.69 48,210,100.19 14,414,956.70 504,475,146.86
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,164,906.24 8,905,719.28 37,977,770.46 8,809,022.58
内部交易未实现利润 47,614,866.85 11,903,716.71 54,850,721.64 13,712,680.41
可抵扣亏损 124,991,321.66 31,319,832.18 125,804,830.94 31,451,207.75
会员积分返利确认的递
2,325,812.64 581,453.16 4,506,093.63 1,125,460.24
延收益
股权激励 34,194,834.85 8,548,708.71 34,194,834.85 8,548,708.71
合计 247,291,742.24 61,259,430.04 257,334,251.52 63,647,079.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
734,325,822.25 183,581,455.56 751,726,542.44 187,931,635.61
产评估增值
合计 734,325,822.25 183,581,455.56 751,726,542.44 187,931,635.61
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2023 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 228,505,540.16 42,561,440.65 242,736,303.84 42,052,907.25
递延所得税负债 228,505,540.16 242,736,303.84
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,318,970,615.93 1,493,339,934.12
应收款项坏账准备 4,508,050.12 3,356,320.76
存货跌价准备 9,443,923.75 10,536,273.06
固定资产减值准备 10,245,346.38 14,335,346.63
会员积分返利确认的递延收益 863,483.94 2,187,065.68
预计负债 22,872,486.02 27,164,692.14
使用权资产 276,335,595.64 261,501,094.92
合计 1,643,239,501.78 1,812,420,727.31
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 243,679,137.82
2024 年 311,247,862.19 311,833,763.13
2025 年 208,243,317.70 226,637,796.64
2026 年 433,060,833.59 434,199,344.40
2027 年 266,448,029.18 276,989,892.13
2028 年 99,970,573.27
合计 1,318,970,615.93 1,493,339,934.12 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付设备款等款
931,479.51 931,479.51 6,851,414.62 6,851,414.62
项
拟购买房产及土
14,914,296.00 14,914,296.00 16,469,226.00 16,469,226.00
地使用权预付款
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2023 年半年度报告
拟开发土地前期
496,983,615.64 496,983,615.64 496,983,615.64 496,983,615.64
土地一级整理费
合计 512,829,391.15 512,829,391.15 520,304,256.26 520,304,256.26
其他说明：
（1）根据公司之子公司青岛市胶州福昌旅游开发有限公司、福兴祥物流集团有限公司与胶州
市三里河街道办事处签订的《福兴祥物流搬迁改造项目合作框架协议书》，青岛市胶州福昌旅游
开发有限公司拟出资受让位于香港路以北、杭州路以西、三里河以南、梧州路以东的土地使用权，
向胶州市三里河街道办事处支付前期土地一级整理费 244,865,729.40 元、252,117,886.24 元，所支
付款项计入其他非流动资产。
（2）2020 年 11 月，公司之子公司青岛瑞尚贸易有限公司、青岛鼎誉酒业有限公司、青岛臻
丰粮油贸易有限公司、青岛品尚家居有限公司分别向青岛高科产业发展有限公司支付 3,000,000.00
元、青岛电子商务有限公司向青岛高科产业发展有限公司支付 2,914,296.00 元，共计支付
14,914,296.00 元，款项用途为购买各公司在青岛智信中心的办公楼。截至 2023 年 6 月 30 日，上
述公司所购买办公楼尚未办理产权移交手续，已支付款项计入其他非流动资产。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 67,000,000.00 62,000,000.00
抵押借款 1,168,000,000.00 968,000,000.00
保证借款 1,134,900,000.00 1,129,900,000.00
信用借款 1,443,000,000.00 1,608,000,000.00
借款利息 6,297,219.09 5,944,247.36
合计 3,819,197,219.09 3,773,844,247.36
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
113 / 177
2023 年半年度报告
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 448,165,832.00 473,204,127.78
合计 448,165,832.00 473,204,127.78
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 978,474,165.02 1,098,835,045.04
合计 978,474,165.02 1,098,835,045.04
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 83,519,124.07 70,183,511.76
预收其他款项 409,274.15 559,584.03
合计 83,928,398.22 70,743,095.79
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预售预付卡预收款 397,570,303.63 303,341,455.56
预收货款 240,784,537.47 257,270,778.69
会员积分返利 3,189,296.58 6,693,159.31
合计 641,544,137.68 567,305,393.56
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2023 年半年度报告
项目 变动金额 变动原因
预售预付卡预收款 94,228,848.07 预付卡销售增多
合计 94,228,848.07 /
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 110,001,282.36 290,760,640.35 293,658,806.75 107,103,115.96
二、离职后福利-设定提存计划 33,636,249.09 36,763,075.02 54,565,383.32 15,833,940.79
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 143,637,531.45 327,523,715.37 348,224,190.07 122,937,056.75
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 29,814,531.92 248,528,519.51 248,131,273.92 30,211,777.51
二、职工福利费 14,760,895.71 14,686,251.71 74,644.00
三、社会保险费 1,470,222.28 17,117,971.95 16,871,386.42 1,716,807.81
其中：医疗保险费 758,093.43 15,862,291.48 15,630,866.09 989,518.82
工伤保险费 705,753.14 1,001,156.67 993,178.60 713,731.21
生育保险费 6,375.71 254,523.80 247,341.73 13,557.78
四、住房公积金 4,394,624.66 5,100,889.83 8,891,445.58 604,068.91
五、工会经费和职工教育经费 74,321,903.50 5,252,363.35 5,078,449.12 74,495,817.73
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 110,001,282.36 290,760,640.35 293,658,806.75 107,103,115.96
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 32,301,719.91 35,292,632.95 52,943,877.46 14,650,475.40
2、失业保险费 1,334,529.18 1,470,442.07 1,621,505.86 1,183,465.39
3、企业年金缴费
合计 33,636,249.09 36,763,075.02 54,565,383.32 15,833,940.79
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
115 / 177
2023 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,993,661.79 28,197,611.00
消费税 815,158.77 764,146.30
企业所得税 27,413,931.84 19,196,938.08
个人所得税 2,013,907.49 1,253,496.24
城市维护建设税 1,317,898.69 1,224,622.05
房产税 10,422,537.72 9,630,577.46
印花税 749,425.13 834,849.95
土地使用税 1,179,304.76 853,558.77
教育费附加 1,019,242.67 952,242.92
地方水利建设基金 1,557.79 216,672.32
土地增值税 594,750.00 594,750.00
其他 1,469.46 1,952.63
合计 62,522,846.10 63,721,417.72
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 84,962,565.20
其他应付款 1,511,840,206.99 2,151,695,116.29
合计 1,596,802,772.19 2,151,695,116.29
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 84,962,565.20
合计 84,962,565.20
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付关联方款项 565,116,309.73 1,016,323,783.83
应付工程款或设备款 631,820,484.94 715,114,500.13
应付押金及保证金 143,913,832.68 134,081,932.00
应付限制性股票回购义务款 30,481,597.80 61,168,399.50
应付其他款项 140,507,981.84 225,006,500.83
合计 1,511,840,206.99 2,151,695,116.29
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2023 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
52,307,290.17 合作开发项目融资借款
单位一
3,002,016.24 工程款，尚未支付完成
单位二 43,949,310.90 工程款，尚未支付完成
单位三 37,429,133.44 工程材料款，尚未支付完成
单位四 25,321,012.94 工程款，尚未支付完成
单位五 22,835,358.53 工程款，尚未支付完成
合计 184,844,122.22 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 73,720,074.91 131,590,666.67
1 年内到期的租赁负债 308,635,120.84 292,966,588.69
合计 382,355,195.75 424,557,255.36
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 79,538,968.86 74,485,260.84
合计 79,538,968.86 74,485,260.84
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 67,170,459.98 56,647,779.47
合计 67,170,459.98 56,647,779.47
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2023 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 1,717,901,881.72 1,704,766,020.23
合计 1,717,901,881.72 1,704,766,020.23
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2023 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
利群转债 100 2020-4-1 6年 1,800,000,000.00 1,704,766,020.23 11,248,707.50 19,887,103.99 17,999,950.00 1,717,901,881.72
合计 / / / 1,800,000,000.00 1,704,766,020.23 11,248,707.50 19,887,103.99 17,999,950.00 1,717,901,881.72
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会的《关于核准利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]44 号），公司于 2020 年
4 月 1 日发行可转换公司债券 1,800 万份，每份面值 100 元，发行总额 18.00 亿元，债券期限为自发行之日起六年，即 2020 年 4 月 1 日至 2026 年 3 月 31
日。公司本次发行的可转债票面利率为：第一年 0.40%、第二年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。采用每年付息一
次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020 年 4 月 8 日，即募集资金划至公司账户之日）起
满 6 个月后的第 1 交易日起至可转债到期日止，即 2020 年 10 月 9 日至 2026 年 3 月 31 日止。本次发行可转换公司债券最新转股价格为每股 6.80 元。
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2023 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 3,018,014,203.99 3,161,980,863.39
未确认融资费用 -728,244,161.38 -788,869,665.75
合计 2,289,770,042.61 2,373,111,197.64
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
已决诉讼计提预计负债 27,164,692.14 22,872,486.02 详见本附注“十四、2”
合计 27,164,692.14 22,872,486.02 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,154,083.59 3,000,000.00 653,041.32 28,501,042.27
合计 26,154,083.59 3,000,000.00 653,041.32 28,501,042.27 /
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2023 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
助金额 外收入金额 收益金额
李沧物流建设项目 2,611,304.27 66,956.52 2,544,347.75 与资产相关
青岛市放心粮油配送项目 70,277.72 38,333.34 31,944.38 与资产相关
线上供应链平台综合项目 3,120,833.34 175,000.02 2,945,833.32 与资产相关
城乡冷链和国家物流枢纽建设 5,093,888.92 88,333.32 5,005,555.60 与资产相关
农产品供应链体系建设 4,805,555.54 83,333.34 4,722,222.20 与资产相关
农产品加工集配中心配套建设
2,933,333.36 99,999.96 2,833,333.40 与资产相关
项目
华东区供应链及现代物流总部
4,888,890.44 83,333.34 4,805,557.10 与资产相关
基地项目
物流基础设施投资项目 2,630,000.00 2,630,000.00 与资产相关
预制菜中央厨房工业化生产流
3,000,000.00 17,751.48 2,982,248.52 与资产相关
水线
合计 26,154,083.59 3,000,000.00 653,041.32 28,501,042.27
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 849,733,364.00 -107,712.00 -107,712.00 849,625,652.00
其他说明：
本报告期股本变动-107,712.00 元，其中：（1）对 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的
限制性股票回购注销减少 10,8000.00 元；（2）可转债投资者转股增加 288.00 元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金融
工具 数 数 账面价 数 账面
账面价值 数量 账面价值
量 量 值 量 价值
可转换公司债券 229,852,642.51 255.42 229,852,387.09
合计 229,852,642.51 255.42 229,852,387.09
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会的《关于核准利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司
债券的批复》（证监许可[2020]44 号），公司于 2020 年 4 月 1 日发行可转换公司债券 1,800 万份，
每份面值 100 元，发行总额 18.00 亿元。本公司发行的可转换债券按照负债成分的公允价值确认
为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。
发行可转换债券发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行
分摊。公司所发行可转换公司债券在考虑发行费用后负债成分金额为 1,559,408,155.63 元，权益成
分的金额为 229,878,695.40 元。本报告期公司发行的可转换债券因转股减少 2000 元（即 20 张），
减少的权益成分共计 255.42 元。
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,657,677,650.61 1,687.30 313,200.00 1,657,366,137.91
其他资本公积 51,371,305.79 51,371,305.79
合计 1,709,048,956.40 1,687.30 313,200.00 1,708,737,443.70
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年股本溢价减少 313,200.00 元，为公司对 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股
票回购注销，支付价款超过回购注销股本的金额。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励
61,168,399.50 30,794,801.70 30,373,597.80
计划回购义务
合计 61,168,399.50 30,794,801.70 30,373,597.80
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2023 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计入
期初 税后归 期末
项目 本期所得税前 入其他综合 其他综合收益 减：所得税费 税后归属于母
余额 属于少 余额
发生额 收益当期转 当期转入留存 用 公司
数股东
入损益 收益
一、不能重分类进损益的其他
3,646,458.19 3,646,458.19
综合收益
其中：重新计量设定受益计划
变动额
权益法下不能转损益的其他综
合收益
其他权益工具投资公允价值
3,646,458.19 3,646,458.19
变动
企业自身信用风险公允价值
变动
二、将重分类进损益的其他综
-1,423,280.19 -1,954,901.39 -1,954,901.39 -3,378,181.58
合收益
其中：权益法下可转损益的其
他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 -1,423,280.19 -1,954,901.39 -1,954,901.39 -3,378,181.58
其他综合收益合计 2,223,178.00 -1,954,901.39 -1,954,901.39 268,276.61
124 / 177
2023 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 432,448,352.04 432,448,352.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 432,448,352.04 432,448,352.04
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,052,540,782.25 1,359,208,729.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,052,540,782.25 1,359,208,729.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,514,565.68 -172,830,803.47
减：提取法定盈余公积 6,344,732.75
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 66,610.22 32,406.17
应付普通股股利 84,962,565.20 127,460,004.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 992,026,172.51 1,052,540,782.25
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,590,871,571.42 2,722,547,657.29 3,622,040,978.39 2,814,959,665.99
其他业务 427,219,268.64 10,280,414.26 441,314,862.13 10,724,384.34
合计 4,018,090,840.06 2,732,828,071.55 4,063,355,840.52 2,825,684,050.33
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
125 / 177
2023 年半年度报告
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 6,786,553.02 6,376,789.83
城市维护建设税 5,780,578.12 5,302,372.75
教育费附加 4,137,110.33 3,793,349.58
房产税 20,117,918.31 17,012,230.44
土地使用税 2,366,416.32 1,406,948.01
印花税 1,343,459.19 1,542,807.89
水利基金 2,899.50 18,637.87
其他税费 173,332.10 73,712.64
合计 40,708,266.89 35,526,849.01
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 247,789,128.97 256,790,961.66
使用权资产折旧费 138,830,895.01 129,132,021.23
固定资产及投资性房地产折旧费 130,222,116.53 117,173,691.17
水电费 44,784,390.01 50,172,671.51
长期待摊费用摊销 26,082,301.28 26,830,672.34
租赁费 5,227,151.60 3,757,124.99
修理费 10,602,462.16 15,010,066.45
促销宣传费 20,326,108.33 20,540,739.33
燃料动力费 10,614,658.43 9,844,310.31
包装费 4,476,470.81 5,539,107.93
差旅费 7,677,939.91 5,973,639.50
其他费用 42,609,825.47 31,845,650.51
合计 689,243,448.51 672,610,656.93
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 186,193,921.97 192,463,065.92
固定资产折旧费 47,619,847.28 47,847,928.18
使用权资产折旧费 20,817,321.18 24,926,806.18
办公费 4,190,738.14 11,383,666.65
无形资产摊销 12,712,912.46 5,803,806.70
网络维护费 4,867,970.42 6,068,529.25
租赁费 2,621,333.91 4,193,554.69
水电费 8,223,108.09 8,729,088.08
126 / 177
2023 年半年度报告
差旅费 8,904,735.27 9,523,822.00
修理费 4,689,450.13 5,694,519.21
长期待摊费用摊销 22,412,178.11 22,390,384.63
其他费用 26,141,475.38 24,024,353.25
合计 349,394,992.34 363,049,524.74
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 87,000,317.54 72,133,557.27
减：利息收入 4,934,278.31 3,669,231.45
加：汇兑损失 -9,952,122.05 -17,800,614.32
租赁融资费用 74,059,376.40 73,641,903.71
其他支出 12,897,403.12 13,798,634.94
合计 159,070,696.70 138,104,250.15
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
福兴祥农产品冷链及生鲜物流加工配送中 88,333.32 88,333.32
心项目扶持资金
李沧物流建设补助资金 66,956.52 66,956.52
青岛市放心粮油配送项目 38,333.34 38,333.33
物流标准化升级改造项目 892,241.30
线上供应链平台综合项目 175,000.02 175,000.00
农产品供应链体系建设 83,333.34 83,333.34
华东区供应链及现代物流总部基地项目 83,333.34 16,666.71
预制菜中央厨房工业化生产流水线 17,751.48
农产品加工集配中心配套建设项目 99,999.96
稳岗补贴 82,500.00 294,490.69
市场监测补助 3,360.00 61,450.00
生活必需品应急储备补助款 74,661.60 39,300.00
疫情期间保供补助 642,140.00 100,000.00
企业发展扶持资金 2,235,500.00 364,450.00
新增纳统奖励 100,000.00 30,000.00
外贸奖励 156,000.00 925,847.32
消费促进补助 271,992.00 2,870.00
“菜篮子”补助 1,350,000.00
成品粮贷款利息补贴 118,917.00
粮食补贴 40,500.00
零售业突出贡献奖励 1,860,000.00
夜间经济示范区奖励 100,000.00
增值税减免 116,314.74
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2023 年半年度报告
粮食应急供应网点补助 394,000.00
市级服务业集团区奖励 500,000.00
商贸流通补助 700,000.00
以工代训 98,500.00
房租补助 900,000.00
个税手续费返还 132,986.07 32,791.74
其他 9,102.84 45,663.51
合计 9,541,015.57 4,256,227.78
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 126,920.43
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 126,920.43
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 234,430.85 -534,462.04
其他应收款坏账损失 -2,441,802.51 -3,886,775.49
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -2,207,371.66 -4,421,237.53
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2023 年半年度报告
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -14,273,360.29 -16,220,151.88
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -14,273,360.29 -16,220,151.88
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
使用权资产处置收益 91,402.97 20,586,446.59
固定资产处置收益 442,236.97 780,785.16
合计 533,639.94 21,367,231.75
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 17,105,358.67 400,000.00 17,105,358.67
盘盈利得 478,582.00 532,325.02 478,582.00
清理无法支付的应付款项 6,242,066.51 5,042,756.79 6,242,066.51
其他利得 2,790,559.86 4,980,024.06 2,790,559.86
合计 26,616,567.04 10,955,105.87 26,616,567.04
计入当期损益的政府补助
129 / 177
2023 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府财政扶持资金 17,105,358.67 400,000.00 与收益相关
合计 17,105,358.67 400,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 392,317.98 392,317.98
其中：固定资产处置损失 392,317.98 392,317.98
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
盘亏损失 166,972.09 145.86 166,972.09
其他违约赔偿损失 2,665,547.55 7,426,682.88 2,665,547.55
罚款支出 332,103.44 263,577.45 332,103.44
其他损失 1,715,236.35 4,570,150.19 1,715,236.35
合计 5,272,177.41 12,260,556.38 5,272,177.41
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41,489,133.32 24,002,457.85
递延所得税费用 -3,253,571.60 -5,707,525.15
合计 38,235,561.72 18,294,932.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 61,783,677.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,445,919.32
子公司适用不同税率的影响 -1,083,315.20
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,152,960.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,272,646.66
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2023 年半年度报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
24,992,643.32
扣亏损的影响
所得税费用 38,235,561.72
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、57 其他综合收益”
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 25,993,332.92 5,939,792.12
利息收入 4,934,278.31 3,669,231.45
租金收入 204,200,770.80 188,116,664.12
其他收入 2,308,462.31 2,894,342.19
单位往来收入 129,412,975.48 343,463,854.78
合计 366,849,819.82 544,083,884.66
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中付现费用 59,478,560.01 65,492,988.45
销售费用中付现费用 137,564,565.18 283,195,700.00
其他支出 15,930,972.11 25,778,993.07
单位往来支出 22,479,915.69 94,206,233.25
合计 235,454,012.99 468,673,914.77
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收拟开发建设项目合作方融资借款 6,060,000.00 57,787,290.17
合计 6,060,000.00 57,787,290.17
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2023 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还租赁负债支付的现金 223,148,560.52 204,256,540.37
限制性股票激励计划退还还员工投资款支付的现金 405,000.00 42,104,934.30
偿还拟开发建设项目合作方融资借款 73,537,085.00
合计 297,090,645.52 246,361,474.67
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 23,548,115.54 13,889,116.70
加：资产减值准备 14,273,360.29 16,220,151.88
信用减值损失 2,207,371.66 4,421,237.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
177,841,963.81 167,641,202.97
性生物资产折旧
使用权资产摊销 159,648,216.19 154,058,827.41
无形资产摊销 19,624,487.32 18,243,675.62
长期待摊费用摊销 48,494,479.39 49,221,056.97
处置固定资产、无形资产和其他长期
-977,283.66 -21,367,231.75
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 161,059,693.94 145,775,460.98
投资损失（收益以“－”号填列） -126,920.43
递延所得税资产减少（增加以“－”
1,879,116.25 -1,426,299.80
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-4,350,180.05 -5,223,193.12
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 398,359,468.89 300,520,183.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”
238,207,762.56 -244,764,971.73
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-465,988,499.17 -363,621,029.75
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 773,828,072.96 233,461,266.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 724,554,684.88 591,183,409.29
132 / 177
2023 年半年度报告
减：现金的期初余额 523,157,199.04 558,262,045.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 201,397,485.84 32,921,364.17
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 724,554,684.88 523,157,199.04
其中：库存现金 12,222,314.37 11,427,691.99
可随时用于支付的银行存款 712,332,370.51 506,256,482.48
可随时用于支付的其他货币资金 5,473,024.57
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 724,554,684.88 523,157,199.04
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
公司期末、期初货币资金余额与列示在现金流量表中的现金的差额分别为 182,695,758.69
元、203,182,428.42 元，产生差异的原因为不符合现金确认标准的银行承兑汇票保证金、保函保证
金、信用证保证金及法院冻结款，因其使用受到限制，故未作为现金及现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
136,678,290.89 银行承兑汇票保证金
货币资金
19,946,308.39 因诉讼被法院冻结款
133 / 177
2023 年半年度报告
300,000.00 履约合同保证金
352,768.00 履约保函保证金
25,418,391.41 信用证保证金
在建工程 83,821,272.32 银行抵押借款
固定资产 661,176,689.93 银行借款抵押
无形资产 12,812,518.03 银行借款抵押
合计 940,506,238.97 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 241,324,591.05
其中：港币 21,270.18 0.9220 19,611.11
美元 33,255,484.13 7.2258 240,297,477.23
日元 20,124,054.00 0.0501 1,007,502.71
应收账款 72,093,486.89
其中：美元 9,977,232.54 7.2258 72,093,486.89
应付账款 19,828,179.07
其中：美元 2,744,078.45 7.2258 19,828,179.07
其他应收款 110,640.00
其中：港币 120,000.00 0.9220 110,640.00
其他应付款 191,960.96
其中：港币 141,800.00 0.9220 130,739.60
美元 8,472.60 7.2258 61,221.36
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司之子公司丰捷有限公司、康丰有限公司注册地为香港，其记账本位币均为港币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 3,000,000.00 递延收益 17,751.48
与收益相关 8,887,974.25 其他收益 8,887,974.25
与收益相关 17,105,358.67 营业外收入 17,105,358.67
134 / 177
2023 年半年度报告
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）2023 年 2 月 28 日，公司设立青岛鼎晟水产有限公司，主要从事水产类食品销售及
食品互联网销售等；
（2）2023 年 3 月 24 日，公司设立青岛福盛加食品有限公司，主要从事食品加工、销售、
出口等；
（3）2023 年 6 月 28 日，公司设立利群（珠海横琴）供应链管理有限公司，主要从事供
应链管理服务、运输货物打包服务、食品互联网销售等；
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
利群集团青岛利群商厦有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 同一控制下
135 / 177
2023 年半年度报告
企业合并
利群集团青岛百惠商厦股份有限 同一控制下
青岛市 青岛市 销售 99.21
公司 企业合并
利群集团青岛四方购物广场有限 同一控制下
青岛市 青岛市 销售 100
公司 企业合并
利群集团青岛海琴购物广场有限 同一控制下
青岛市 青岛市 销售 100
公司 企业合并
同一控制下
利群集团城阳购物广场有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
利群集团青岛瑞泰购物广场有限 同一控制下
青岛市 青岛市 销售 100
公司 企业合并
同一控制下
利群集团胶州商厦有限公司 胶州市 胶州市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团胶州购物广场有限公司 胶州市 胶州市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团胶南商厦有限公司 胶南市 胶南市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团胶南购物中心有限公司 胶南市 胶南市 销售 100
企业合并
利群集团胶南家乐城购物广场有 同一控制下
胶南市 胶南市 销售 100
限公司 企业合并
同一控制下
利群集团即墨商厦有限公司 即墨市 即墨市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团莱西购物广场有限公司 莱西市 莱西市 销售 100
企业合并
利群集团青岛前海购物广场有限 同一控制下
青岛市 青岛市 销售 100
公司 企业合并
同一控制下
利群集团诸城购物广场有限公司 诸城市 诸城市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团威海购物广场有限公司 威海市 威海市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团乳山购物广场有限公司 乳山市 乳山市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团文登购物广场有限公司 文登市 文登市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团蓬莱购物广场有限公司 蓬莱市 蓬莱市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团莱州购物广场有限公司 莱州市 莱州市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团日照购物广场有限公司 日照市 日照市 销售 100
企业合并
利群集团日照瑞泰国际商城有限 同一控制下
日照市 日照市 销售 100
公司 企业合并
同一控制下
利群集团淄博购物广场有限公司 淄博市 淄博市 销售 100
企业合并
同一控制下
利群集团青岛电子商务有限公司 青岛市 青岛市 电子商务 100
企业合并
同一控制下
青岛利群便利连锁发展有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
136 / 177
2023 年半年度报告
同一控制下
福兴祥物流集团有限公司 胶州市 胶州市 销售 100
企业合并
同一控制下
青岛福兴祥商品配送有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
同一控制下
青岛博晟贸易发展有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
同一控制下
青岛瑞丽服饰有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
同一控制下
青岛瑞尚贸易发展有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
同一控制下
青岛宇恒电器有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
同一控制下
青岛福兴昌国际贸易有限公司 青岛市 青岛市 销售 100
企业合并
非同一控制
山东智融国际贸易有限公司 日照市 日照市 贸易 100
下企业合并
利群集团青岛金海岸商场有限公
青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
司
利群集团青岛市北商厦有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
同一控制下
青岛利群家政服务网络中心 青岛市 青岛市 服务 100
企业合并
青岛恒宜祥物流有限公司 胶州市 胶州市 货物配送 100 投资设立
利群集团平度购物中心有限公司 平度市 平度市 批发零售 100 投资设立
青岛福祥通贸易发展有限公司 胶州市 胶州市 销售 100 投资设立
青岛金鼎广场有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利源舜天商贸有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
利群集团连云港商业广场有限公 连云港
连云港市 销售 100 投资设立
司 市
青岛利群超市有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
利群集团蓬莱海情购物广场有限 非同一控制
蓬莱市 蓬莱市 销售 100
公司 下企业合并
非同一控制
丰捷有限公司 香港 香港 投资 100
下企业合并
非同一控制
康丰有限公司 香港 香港 投资 100
下企业合并
非同一控制
利群商业集团华东商贸有限公司 南通市 南通市 销售 100
下企业合并
非同一控制
南通春林置业有限公司 诸暨市 诸暨市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
诸暨德程置业有限公司 启东市 启东市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通耀辉置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通富华置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通南祥置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通康达置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
137 / 177
2023 年半年度报告
非同一控制
南通福贸置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通丰昌置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通辉元置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
淮安满信物业有限公司 淮安市 淮安市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通德康置业有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
南通德祥物业管理有限公司 南通市 南通市 房屋租赁 100
下企业合并
淮安福兴祥物流有限公司 淮安市 淮安市 销售 100 投资设立
非同一控制
池州市满信置业有限公司 池州市 池州市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
兴化市百昌物业管理有限公司 兴化市 兴化市 房屋租赁 100
下企业合并
非同一控制
淄博达丰物业有限公司 淄博市 淄博市 房屋租赁 100
下企业合并
连云港 非同一控制
连云港宜祥置业有限公司 连云港市 房屋租赁 100
市 下企业合并
非同一控制
嘉兴乐天超市有限公司 嘉兴市 嘉兴市 销售 100
下企业合并
利群商业集团华东商贸池州市有
池州市 池州市 销售 100 投资设立
限公司
利群商业集团南通海门生活超市
海门市 海门市 销售 100 投资设立
有限公司
利群商业集团华东商贸启东有限 非同一控制
启东市 启东市 销售 100
公司 下企业合并
东营利群超市有限公司 东营市 东营市 销售 100 投资设立
青岛福记农场食品有限公司 胶州市 胶州市 销售 100 投资设立
青岛利群商业投资有限公司 青岛市 青岛市 投资 100 投资设立
青岛莱西市利群商业广场有限公
莱西市 莱西市 销售 100 投资设立
司
利群集团荣成商业中心有限公司 荣成市 荣成市 销售 100 投资设立
青岛福兴祥商业有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
胶州西城利群超市有限公司 胶州市 胶州市 销售 100 投资设立
淮安市宇恒电器有限公司 淮安市 淮安市 销售 100 投资设立
青岛品尚家居用品有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛臻丰粮油贸易有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
胶州市品尚家居用品有限公司 胶州市 胶州市 销售 100 投资设立
青岛鼎誉酒业有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利群辛安超市有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利群麦岛超市有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利群海岸路超市有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛福昌食品科技有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛福兴泰超市管理有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
同一控制下
南通宜祥商贸有限公司 南通市 南通市 销售 100
企业合并
138 / 177
2023 年半年度报告
非同一控制
淮安福昌食品科技有限公司 淮安市 淮安市 销售 100
下企业合并
非同一控制
烟台瑞诺商贸有限公司 烟台市 烟台市 销售 100
下企业合并
非同一控制
济宁市宝源商贸有限公司 济宁市 济宁市 销售 80
下企业合并
深圳福盛加国际贸易有限公司 深圳市 深圳市 销售 80 投资设立
青岛扬达互联网科技有限公司 青岛市 青岛市 服务 100 投资设立
青岛商联兴电子商务有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛尚惠源商贸有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛裕兴昌商业保理有限公司 青岛市 青岛市 金融 65 35 投资设立
利群（青岛）贸易有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛福盛昌水产有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利群高新金鼎购物广场有限
青岛市 青岛市 销售 99 投资设立
公司
淮安臻丰粮油贸易有限公司 淮安市 淮安市 销售 100 投资设立
青岛祺尚鞋业有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
福兴祥（江苏）供应链管理有限公
淮安市 淮安市 服务 100 投资设立
司
利群集团青岛供应链管理有限公
青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
司
利群集团青岛西海岸贸易有限公
青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
司
利群商业集团深圳国际贸易有限
深圳市 深圳市 销售 100 投资设立
公司
利群集团（青岛）西海岸金鼎购物
青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
广场有限公司
青岛市胶州福昌旅游开发有限公
青岛市 青岛市 旅游开发 65.62 投资设立
司
青岛瑾丰商贸有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
利群商业集团（江苏）国际贸易有
淮安市 淮安市 销售 100 投资设立
限公司
淮安市利群便利超市有限公司 淮安市 淮安市 销售 100 投资设立
青岛名德资产评估有限公司 青岛市 青岛市 服务 60 投资设立
利群集团莱州购物中心有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利群科技服务有限公司 青岛市 青岛市 服务 100 投资设立
利群集团连云港福之祥商贸有限 连云港
连云港市 销售 100 投资设立
公司 市
利群商业集团华东商贸灌南有限 连云港
连云港市 销售 100 投资设立
公司 市
青岛梓尚贸易有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛福兴祥国际供应链管理有限
青岛市 青岛市 商务服务 100 投资设立
公司
青岛利源舜泰商贸有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛利源舜丰贸易有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛润商管理咨询有限公司 青岛市 青岛市 商务服务 100 投资设立
青岛福昌酒店管理有限公司 青岛市 青岛市 酒店管理 100 投资设立
青岛瑾尚贸易发展有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
南通福兴祥贸易有限公司 南通市 南通市 销售 100 投资设立
139 / 177
2023 年半年度报告
利群集团青岛胶南金鼎购物中心
青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
有限公司
青岛鼎晟水产有限公司 青岛市 青岛市 销售 100 投资设立
青岛福盛加食品有限公司 青岛市 青岛市 生产加工 100 投资设立
利群（珠海横琴）供应链管理有限
珠海市 珠海市 销售 100 投资设立
公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股
子公司名称
股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额
利群集团青岛百惠商厦股份有限公司 0.79 -8,200.02 443,377.28
济宁市宝源商贸有限公司 20 -61,732.03 380,676.06
青岛市胶州福昌旅游开发有限公司 34.38 -533,256.26 33,435,143.68
青岛名德资产评估有限公司 40 -363,261.83 -60,066.37
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
利群集团
青岛百惠
25,583,397.45 39,822,855.01 65,406,252.46 6,247,369.88 2,850,000.00 9,097,369.88 25,054,326.80 41,836,563.63 66,890,890.43 6,690,605.05 2,850,000.00 9,540,605.05
商厦股份
有限公司
济宁市宝
源商贸有 3,539,586.91 3,539,586.91 1,636,206.63 1,636,206.63 5,907,711.75 5,907,711.75 3,695,671.30 3,695,671.30
限公司
青岛市胶
州福昌旅 538,168,255.2 939,122,105. 512,329,211.9 1,009,312,827.5
496,983,615.64 1,035,151,870.91 939,122,105.20 496,983,615.64 911,731,996.49 911,731,996.49
游开发有 7 20 0 4
限公司
青岛名德
资产评估 361,001.77 361,001.77 511,167.70 511,167.70 1,215,295.97 1,215,295.97 457,307.33 457,307.33
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 流量 额 流量
利群集团青岛百惠商厦股份有限公司 26,403,822.16 -1,041,402.80 -1,041,402.80 -105,640.87 29,831,945.72 220,713.73 220,713.73 -147,953.72
济宁市宝源商贸有限公司 2,692,816.81 -308,660.17 -308,660.17 -685,841.45 3,494,906.76 -97,933.58 -97,933.58 227,538.23
青岛市胶州福昌旅游开发有限公司 236,146.80 -1,551,065.34 -1,551,065.34 6,414.26 2,855,594.74 2,855,594.74 7,526.87
青岛名德资产评估有限公司 2,066,271.48 -908,154.57 -908,154.57 -11,711.98 2,106,583.50 126,286.11 126,286.11 -958,785.64
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2023 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
（1）市场风险
1）汇率风险
汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致本集团业务发生损失的风险。本集团本公司外
币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币和日元，由于本集团主要经营位于中
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国境内，主要业务以人民币结算，外贸出口业务以收到客户外币当天的汇率与供应商结算货
款，公司通过及时结汇以控制汇率变动的影响，故人民币对外币汇率的变动对本集团经营业
绩的影响并不重大。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决
定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2023 年 6 月 30 日，本集团的带息债务主要为人
民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 140,730,459.98 元，及人民币计价的固定利率合
同，金额合计为 3,812,900,000.00 元。本集团将银行借款作为主要资金来源。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对
于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格销售各类商品，因此受到此等价格波动的影响。为了降低价格风险，
本集团分别成立专门的部门负责商品的采购与销售，对商品价格走势进行科学分析，合理定
价，并执行其他监控程序对商品价格调整进行把控。
本集团于每个资产负债表日对存货资产进行跌价测试，以确保存货资产计提充分的跌价
准备。本集团管理层认为本集团所承担的价格风险已大为降低。
（2）信用风险
期末可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，且客户货款次月均
能回收。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：60,433,523.74 元。
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2023 年半年度报告
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于 2023 年 6 月 30 日，本集团尚未使用的银行借
款额度为 1,064,269,540.02 元，其中短期银行借款额度为 941,000,000.00 元，长期银行借款额
度为 123,269,540.02 元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
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2023 年半年度报告
单位：万元币种：人民币
母公司对本企业
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的表决权比例
的持股比例(%)
(%)
青岛市崂 批发零售、管理
利群集团 山区崂山 咨询与培训、房 80,467.20 20.14 20.14
路 67 号 地产开发与经营
本企业的母公司情况的说明
公司第一大股东利群集团持有本公司股权比例为 20.14%，青岛钧泰基金投资有限公司持有利
群集团股权比例为 68.34%，徐恭藻、赵钦霞（徐恭藻之妻）和徐瑞泽（徐恭藻之女）合计持有青
岛钧泰基金投资有限公司股权比例为 40.70%、持有利群集团股权比例为 3.23%，并持有本公司 3.70%
股权，同时，青岛钧泰基金投资有限公司持有本公司 14.38%股权、利群集团全资子公司青岛利群
投资有限公司持有本公司 6.80%股权。
本企业最终控制方是徐恭藻、赵钦霞和徐瑞泽
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况本附注“九、1、（1）企业集团的构成”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青岛钧泰实业发展有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群集团非融资性担保投资有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛裕兴昌投资咨询有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群投资有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛建设房地产开发有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛德源泰置业有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛宜居置业有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
连云港德源泰置业有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群典当有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群集团青岛德泰酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
玺华商业集团有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛西海岸德泰酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群集团日照德泰酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群集团诸城华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
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2023 年半年度报告
利群集团蓬莱华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
文登市德泰大酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群文化投资有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
山东瑞朗医药股份有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群药品经营有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛瑞通高新科技有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛市百福源饮用水有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
龙口华艺影院管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群集团汽车租赁有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群集团旅行社有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛恒通快递有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群集团青岛华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
胶州市永信小额贷款股份有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛市市北区利群小额贷款股份有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群集团文登华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群集团莱西华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛恒瑞新软件科技有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
平度华艺影院管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛平度华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛馨美嘉苑物业管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛平度市鼎辉置业有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
利群莱州建设置业有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛佰宜居物业服务有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
连云港市华艺影院有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
烟台市华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛莱西市鼎辉房地产开发有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛鑫荣泰资产管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛钧泰娱乐传媒有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群汽车出租有限责任公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
胶州市百福源饮用水有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛佰易佳物业服务有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
荣成市鼎辉置业有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群宜行出租汽车有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛瑞名健康科技发展有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
淮安市德源泰商贸有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛诚景商贸有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛利群洗涤服务科技有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛高新华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛市高新德源泰房地产开发有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
淮安市恒宜祥电商物流服务有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛杰瑞高新科技有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛西海岸华艺影院管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛金鼎资产管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛瑞庭商务酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
乳山市华玺酒店有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
青岛莱西市华艺影院管理有限公司 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业
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2023 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
是否超
过交易
获批的交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 额度 上期发生额
度（如适用）
（如适
用）
利群集团 购买商品 13,653,643.57 否 23,930,827.49
青岛百福源饮用
购买商品 725,413.11 否 52,110.51
水有限公司
其他公司 购买商品 5,701,509.22 300,000,000.00 否 6,456,219.15
购买除房产外的
利群集团 固定资产、软件 18,114,535.19 否 36,944,207.01
及工程物资
青岛佰宜居物业 接受物业管理服
1,318,473.46 否 975,870.00
服务有限公司 务
5,000,000.00
青岛佰易佳物业 接受物业管理服
398,116.66 否 312,563.71
服务有限公司 务
青岛建设房地产 接受工程项目代
否 1,501,008.13
开发有限公司 建管理服务
青岛德源泰置业 接受工程项目代
30,000,000.00 否 198,272.97
有限公司 建管理服务
青岛宜居置业有 接受工程项目代
2,743,821.20 否
限公司 建管理服务
青岛恒通快递有
接受快递服务 3,765,917.37 20,000,000.00 否 5,373,938.02
限公司
玺华商业集团有 餐饮住宿及会议
10,799.99 否 87,965.34
限公司 承办服务
利群集团青岛德 餐饮住宿及会议
154,343.19 否 63,474.79
泰酒店有限公司 承办服务
3,000,000.00
利群集团青岛华 餐饮住宿及会议
62,640.57 否
玺酒店有限公司 承办服务
餐饮住宿及会议
其他公司 51,903.54 否 37,113.15
承办服务
青岛瑞通高新科 接受网络信息服
1,211,413.02 否 1,289,598.51
技有限公司 务
青岛恒瑞新软件 接受网络信息服
320,649.73 17,000,000.00 否 220,818.74
科技有限公司 务
青岛杰瑞高新科 接受网络信息服
3,841,731.92 否 4,141,885.11
技有限公司 务
青岛利群洗涤服
洗涤服务 否 9,622.64
务科技有限公司
合计 52,074,911.74 375,000,000.00 否 81,595,495.27
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
利群集团 商品 89,291.26 1,493,309.19
青岛西海岸德泰酒店有限公司 商品 845,977.53 520,592.32
山东瑞朗医药股份有限公司 商品 92,982.90 129,806.56
利群集团诸城华玺酒店有限公司 商品 2,221,803.21 1,678,762.01
青岛利群药品经营有限公司 商品 287,203.35 336,026.61
玺华商业集团有限公司 商品 2,167,002.77 1,762,593.67
利群集团蓬莱华玺酒店有限公司 商品 573,889.92 287,204.72
利群集团青岛德泰酒店有限公司 商品 700,978.72 405,096.00
青岛宜居置业有限公司 商品 2,713.27 918,061.92
利群集团青岛华玺酒店有限公司 商品 1,238,765.73 2,085,957.49
利群集团莱西华玺酒店有限公司 商品 2,539,776.70 1,712,278.22
青岛建设房地产开发有限公司 商品 543,034.80 515,413.20
青岛德源泰置业有限公司 商品 51,766.27 673,903.78
连云港德源泰置业有限公司 商品 2,766.38
利群集团文登华玺酒店有限公司 商品 1,747,295.36 1,121,626.93
青岛利群文化投资有限公司 商品 59,505.39 116.81
青岛平度华玺酒店有限公司 商品 1,873,418.42 3,649,900.48
平度华艺影院管理有限公司 商品 70,568.48 50,212.23
其他公司 商品 1,752,749.47 1,475,764.59
山东瑞朗医药股份有限公司 药品物流管理及货物运输服务 79,928.83 1,598,467.52
青岛恒通快递有限公司 药品物流管理及货物运输服务 76,422.51 361,418.92
利群集团 货物运输以及仓储管理服务 273,509.28 240,147.83
其他公司 货物运输以及仓储管理服务 99,660.29 362,604.95
利群集团及其子公司 培训服务 49,940.59 35,868.51
利群集团及其子公司 电商及网络技术服务 28,378.76 54,289.33
利群集团及其子公司 审计服务 1,304,479.89 692,381.88
连云港德源泰置业有限公司 物业管理服务 564,140.13 111,854.81
利群集团及其子公司 商业保理服务 640,530.66 684,171.70
利群集团及其子公司 收取服务费 199,633.70 130,211.13
合计 20,175,348.19 23,090,809.69
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
青岛利群药品经营有限公司 柜台 1,115,555.70 1,228,835.83
青岛钧泰娱乐传媒有限公司 柜台 869,865.99 786,948.67
利群集团 柜台 56,043.78 54,000.00
其他关联方 柜台 201,686.89 503,239.62
利群集团文登华玺酒店有限公司 房屋 1,856,100.63 1,721,600.02
青岛利群药品经营有限公司 房屋 86,373.43 85,063.13
山东瑞朗医药股份有限公司 房屋 1,567,111.17 1,744,523.91
青岛利群文化投资有限公司 房屋 692,165.00 210,425.03
青岛西海岸华艺影院管理有限公司 房屋 681,097.45
连云港市华艺影院有限公司 房屋 278,881.02 264,622.80
青岛利群典当有限公司 房屋 104,222.02 145,440.48
其他关联方公司 房屋 11,038.98 26,158.88
合计 7,520,142.06 6,770,858.37
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本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
简化处理的短期租赁 未纳入租赁负债
和低价值资产租赁的 计量的可变租赁 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
租赁 租金费用（如适用） 付款额（如适用）
出租方名称 资产
种类
本期发生 上期发生 本期发 上期发 上期发生
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额
额 额 生额 生额 额
利群集团股份有限公司 房屋 10,476.19 1,000,375.00 100,375.00 205,909.35 34,422.65
青岛利群投资有限公司 房屋 13,000,000.02 12,242,389.92 3,579,126.24 3,785,899.44
青岛建设房地产开发有限公司 房屋 34,787,071.89 32,344,934.18 10,211,567.95 11,457,890.40 124,578.95
青岛金鼎资产管理有限公司 房屋 51,144,086.00 47,518,482.96 9,978,277.27 15,930,666.81
连云港德源泰置业有限公司 房屋 1,709,699.16 159,699.18 602,359.74 51,864.12
青岛德源泰置业有限公司 房屋 24,735,000.00 22,078,278.31 6,394,216.02 7,131,966.36
青岛宜居置业有限公司 房屋 1,275,000.00 1,275,000.00 326,243.40 371,309.34
山东瑞朗医药股份有限公司 房屋 8,829,550.93 2,206,899.36 98,011,640.37
青岛佰易佳物业服务有限公司 房屋 22,843.24 23,618.18
合计 33,319.43 23,618.18 136,480,783.00 115,719,159.55 33,504,599.33 38,764,019.12 98,136,219.32
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
利群集团 50,000,000.00 2023.05.18 2026.05.17 否
利群集团 50,000,000.00 2023.05.18 2026.05.17 否
利群集团 50,000,000.00 2023.05.18 2026.05.17 否
利群集团 50,000,000.00 2023.05.18 2026.05.17 否
合计 200,000,000.00
关联担保情况说明
√适用 □不适用
单用途商业预付款担保情况
根据《单用途商业预付卡管理办法》有关规定，利群集团分别于 2022 年 10 月 22 日、2023
年 1 月 24 日、2023 年 4 月 24 日、2023 年 7 月 24 日在中国工商银行股份有限公司青岛台东
支行开立《银行/担保保函》，对包含本集团所发行利群新购物卡持卡人持有的预付卡内未消
费且未能退还的实际预收款资金的 30%提供担保，担保时间分别自保函出具之日起至 2023
年 1 月 22 日、2023 年 4 月 24 日、2023 年 7 月 24 日、2023 年 10 月 24 日，代偿金额的总额
分别最高不超过 64,210,000.00 元、44,935,000.00 元、54,800,000.00 元、50,885,000.00 元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无 - - - -
拆出
山东瑞朗医药股份有限公司 1,000,000.00 2023/1/3 2024/1/2 保理款
山东瑞朗医药股份有限公司 2,000,000.00 2023/1/4 2024/1/2 保理款
山东瑞朗医药股份有限公司 8,000,000.00 2023/1/5 2024/1/2 保理款
山东瑞朗医药股份有限公司 17,000,000.00 2023/6/1 2024/5/31 保理款
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青岛建设房地产开发 购买位于青岛市崂山区海尔路 83
16,603,063.94
有限公司 号金鼎大厦项目地上商业物业
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(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 406.59 560.60
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 利群集团 1,077.12 18,755.57
应收账款 青岛利群药品经营有限公司 214,966.94 13,039.56
应收账款 山东瑞朗医药股份有限公司 1,684,935.02 357,058.56
应收账款 青岛诚景商贸有限公司 4,071.74 4,950,685.00 148,843.53
应收账款 青岛西海岸德泰酒店有限公司 219,477.12 296,058.39
应收账款 利群集团青岛德泰酒店有限公司 285,078.30 94,760.91
应收账款 玺华商业集团有限公司 1,013,407.51 705,579.16
应收账款 利群集团诸城华玺酒店有限公司 485,412.47 213,897.73
应收账款 利群集团蓬莱华玺酒店有限公司 165,632.87 69,660.00
应收账款 利群集团青岛华玺酒店有限公司 825,874.76 1,025,894.69
应收账款 利群集团莱西华玺酒店有限公司 925,343.64 906,691.21
应收账款 利群集团文登华玺酒店有限公司 492,387.56 239,687.69
应收账款 青岛平度华玺酒店有限公司 523,174.02 319,163.22
应收账款 青岛建设房地产开发有限公司 302,738.17 324,656.77
应收账款 青岛平度市鼎辉置业有限公司 500,000.00 272,802.00
应收账款 青岛恒通快递有限公司 78,699.10 32,659.48
应收账款 其他公司 111,341.31 450,623.11
其他应收款 青岛市百福源饮用水有限公司 84,548.00 62,391.06 83,908.00 61,918.78
预付账款 利群集团 885,364.79 3,070,147.29
预付款项 青岛金鼎资产管理有限公司 575,079.90 477,095.94
预付账款 青岛宜居置业有限公司 427,633.91 5,000.00
预付款项 其他公司 100,461.93 152,796.21
预付款项 青岛诚景商贸有限公司 91,065.65
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 利群集团 4,408,278.94 4,993,069.55
应付账款 青岛利群药品经营有限公司 257,292.59 7,200.00
应付账款 青岛诚景商贸有限公司 357,925.49
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应付账款 青岛市百福源饮用水有限公司 220,300.36 456,127.65
应付账款 其他公司 11,585.00 19,655.23
其他应付款 利群集团 35,321,019.73 45,927,830.77
其他应付款 青岛宜居置业有限公司 64,600.00 603,502.63
其他应付款 青岛恒通快递有限公司 93,449.44 242,747.85
其他应付款 青岛利群药品经营有限公司 352,433.30 1,334,584.29
其他应付款 利群集团青岛华玺酒店有限公司 102,686.00 100,480.00
其他应付款 青岛裕兴昌投资咨询有限公司 201,802,342.30 516,126,353.26
其他应付款 连云港德源泰置业有限公司 3,100,000.00
其他应付款 青岛德源泰置业有限公司 600,000.00
其他应付款 青岛建设房地产开发有限公司 327,344,230.38 448,233,773.07
其他应付款 其他公司 35,548.58 54,511.96
预收款项 利群集团 10,746.90 19,646.87
预收款项 青岛钧泰娱乐传媒有限公司 613,360.56 549,753.14
预收款项 青岛利群药品经营有限公司 164,429.58 57,428.58
预收款项 利群集团文登华玺酒店有限公司 1,960,000.00 1,959,999.97
预收款项 青岛利群洗涤服务科技有限公司 719,942.56 113,892.34
预收款项 其他公司 632,594.25 364,908.83
合同负债 其他公司 24,136.17 281,062.37
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
1、 公司第一大股东利群集团关于公司租赁房屋事项的承诺
为避免公司及其控股子公司租赁房产的权属瑕疵以及未办理租赁备案登记手续瑕疵等原因给
公司造成损害，公司第一大股东利群集团已出具书面承诺，如果因租赁房屋权属瑕疵或未履行房
屋租赁登记备案手续等原因而致使公司及其控股子公司受到房地产管理部门处罚或者公司及其控
股子公司无法继续租赁该等房屋而必须搬迁，或公司及其控股子公司无法在相关区域内及时找到
合适的替代性合法经营办公场所，利群集团将对由此给公司及控股子公司经营和财务状况造成的
损失承担责任，保证公司不因此受到损失。
2、 利群集团关于诉讼赔偿损失由其承担的承诺情况
（1）利群集团青岛百惠商厦股份有限公司（以下简称“百惠商厦”）与华夏银行青岛支行债务
纠纷诉讼由青岛市市南区人民法院于2002年11月20日下达（2002）南民初字30362号民事判决书，
判令青岛三百惠商厦股份有限公司（百惠商厦前身）偿还本金3,370,000.00元、利息67,715.94元（截
至2002年11月5日），合计人民币3,437,715.94元，并自2002年11月6日起至判决生效之日止，每日
按欠款本金的万分之二点一偿付原告逾期还款违约金，案件受理费及诉讼保全费共计人民币
44,730.00元均由青岛三百惠商厦股份有限公司承担。
利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担。
（2）中国工商银行青岛市市南区支行诉青岛太平洋百货经营有限责任公司、百惠商厦借款纠
纷诉讼经青岛市市南区人民法院于2003年6月20日下达（2003）南民初字20656号民事判决书，判
决太平洋百货偿还155万元及2002年8月30日至2003年1月20日的利息；并承担自2003年1月21日至
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判决生效之日止的逾期付款违约金，同时青岛三百惠商厦股份有限公司对上述款项承担连带保证
责任。
利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担。
（3）青岛国货有限公司与百惠商厦借款纠纷诉讼由青岛市市北区人民法院2004年5月13日下
达（2004）北民法初字第356号民事判决书，判决青岛三百惠商厦股份有限公司偿还借款人民币
1,181,949.21元及案件受理费15,920.00元。
利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额 7,788,103
公司本期失效的各项权益工具总额 108,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余
期限
其他说明
2021 年 1 月 28 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，会议通过日，公司召开第八
届董事会第二十次会议审议通过了《关于利群商业集团股份有限公司 2021 年限制性股票激励
计划（草案）及其摘要的议案》、《关于利群商业集团股份有限公司 2021 年限制性股票激励
计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票激励计划相
关事宜的议案》。
根据公司 2021 年第一次临时股东大会的授权，公司于 2021 年 1 月 28 日召开第八届董事
会第二十一次会议，会议审议通过了《关于向公司 2021 年限制性股票激励计划激励对象授予
限制性股票的议案》，确定以 2021 年 1 月 28 日为授予日，向 96 名激励对象授予 26,480,342
股限制性股票，授予价格为 3.90 元/股。
本次限制性股票激励计划授予激励对象的额度为公司总股本的 3.08%，即 26,480,342 股。
限制性股票的来源为公司从二级市场回购的本公司 A 股普通股。本计划的激励对象包括公司
董事、中高层管理人员及核心骨干员工共计 96 人。本计划有效期自限制性股票授予登记完成
之日起至所有激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 48 个
月。授予的限制性股票的授予价格为 3.90 元。
2022 年 4 月 28 日，公司召开第八届董事会第三十二次会议、第八届监事会第三十二次
会议，分别审议通过了《关于公司回购注销 2021 年限制性股票激励计划中部分激励对象已获
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2023 年半年度报告
授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，对 5 名激励对象已获授但尚未解除限售的共计
340,000 股限制性股票进行回购注销。
2022 年 5 月 16 日，公司召开第八届董事会第三十三次会议、第八届监事会第三十三次
会议，分别审议通过了《关于重新调整公司 2021 年限制性股票激励计划的议案》、《关于回
购注销公司 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，对 91 名激励对象第一个
解除限售期对应的限制性股票共计 10,456,137 股进行回购注销。
2023 年 4 月 24 日，公司召开第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议，审
议通过了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划第二个解除限售期解锁条件成就的议案》，
根据 2021 年第一次临时股东大会对董事会的授权，同意公司董事会为 89 名符合解锁条件的
激励对象办理解锁相关事宜，共计解锁 7,788,103 股，于 2023 年 5 月 10 日上市流通。
2023 年 4 月 24 日，公司召开第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议，审
议通过了《关于公司回购注销 2021 年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除
限售的限制性股票的议案》，对 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的共计 108,000 股限制
性股票进行回购注销。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据 授予期权的职工均为公司中层管理人员以上，
本公司估计该部分职工在等待期内离职的可
能性较小；根据是否达到规定业绩条件，本公
司对可行权权益工具数量做出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 34,194,834.85
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、截至期末，本集团已决诉讼及未决诉讼情况
（1）百惠商厦诉讼情况及预计负债情况
百惠商厦原名称为青岛三百惠商厦股份有限公司（以下简称“三百惠商厦”），是由青
岛市商业总公司作为发起人成立的股份有限公司，2003 年 4 月青岛市商业总公司将所持有的
三百惠商厦 59.20%转让给利群集团，单位名称变更为利群集团青岛百惠商厦股份有限公司，
2007 年 6 月利群集团及百惠商厦工会委员会（代表内部职工）将其持有的百惠商厦股权转让
给本公司，百惠商厦成为公司之控股子公司。因利群集团受让三百惠商厦股权前三百惠商厦
存在较多合同纠纷，百惠商厦作为三百惠商厦的延续公司，成为相关合同纠纷诉讼的法律主
体，截至期末，百惠商厦相关诉讼及预计负债情况如下：
序号 上诉方名称 被上诉方名称 诉讼进展 诉讼事由 计提预计负债 备注
青岛健特生物投资
1 三百惠商厦 法院执行中 单位往来借款纠纷 2,850,000.00
有限公司
2 华夏银行青岛支行 三百惠商厦 法院执行中 银行承兑汇票到期未还款 0.00 1
青岛太平洋百 中国工商银行青岛市市南
中国工商银行青岛 货 经 营 有 限 责 区支行与青岛太平洋百货
3 法院已判决 0.00 2
市市南区支行 任公司、三百惠 经营有限责任公司借款纠
商厦 纷，三百惠承担连带责任
4 青岛国货有限公司 三百惠商厦 法院已判决 单位往来借款纠纷 0.00 3
合计 2,850,000.00
注 1：百惠商厦与华夏银行青岛支行债务纠纷诉讼系利群集团接收三百惠商厦之前的案件，时间久远，且该
案判决至今，法院及华夏银行青岛支行都未曾与公司接洽，且利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由
利群集团承担，公司预计损失为 0 元。
注 2：中国工商银行青岛市市南区支行诉青岛太平洋百货经营有限责任公司、百惠商厦借款纠纷诉讼案件时
间久远，百惠商厦不清楚青岛太平洋百货经营有限责任公司是否已偿还上述款项，且自判决至今，法院及中国工
商银行青岛市市南区支行都未曾与公司接洽，且利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担，
公司预计损失为 0 元。
注 3：由于青岛国货有限公司发生多次重组、并购，且该案判决至今法院及青岛国货有限公司都未曾与公司
接洽，且利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担，公司预计损失为 0 元。
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2023 年半年度报告
（2）因滁州利群时代店和沭阳二利群时代店闭店提前终止租赁合同，房屋出租方与本集
团产生诉讼纠纷，法院判令本集团支付违约金及房屋实际交付前租金等，本集团按照法院二
审判决金额分别计提预计负债 7,466,037.21 元、12,556,448.81 元。
2、除存在上述事项外，截至期末，公司无其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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5、 终止经营
□适用 √不适用
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6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 物流批发分部 零售门店分部 其他 分部间抵销 合计
对外营业收入 1,149,359,577.29 2,835,569,055.70 33,162,207.07 4,018,090,840.06
分部间交易收入 2,032,208,617.55 75,409,867.93 42,237,053.61 2,149,855,539.09 0.00
销售费用 287,305,719.83 418,725,404.81 53,025,999.34 69,813,675.47 689,243,448.51
利息收入 1,093,881.89 64,684,944.15 890,132.31 61,734,680.04 4,934,278.31
利息费用 40,331,339.90 174,945,229.33 1,436,820.30 55,653,695.59 161,059,693.94
资产减值损失 6,129,845.50 8,143,514.79 14,273,360.29
折旧费和摊销费 63,780,221.52 292,235,345.15 20,546,436.03 -29,047,144.01 405,609,146.71
利润总额 62,248,720.58 8,094,735.82 -4,430,750.75 4,129,028.39 61,783,677.26
资产总额 6,543,981,674.57 15,174,311,870.99 6,450,297,316.52 11,425,440,353.66 16,743,150,508.42
负债总额 5,436,501,683.06 11,032,091,968.99 1,916,457,325.81 5,859,787,018.04 12,525,263,959.82
长期股权投资以外的其
-21,273,911.62 -175,106,109.09 -18,632,931.30 27,710,817.77 -242,723,769.78
他非流动资产增加额
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(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）公司银行借款及票据担保情况
1）公司银行借款抵押担保情况
截至2023年6月30日，公司以所有权归属于利群集团的位于青岛市市北区台东三路77号的
房地产、所有权归属于利群集团即墨商厦有限公司即墨分公司的位于即墨市鹤山路939号利群
集团即墨广场1-7层的房地产、所有权归属于利群商业集团华东商贸有限公司的位于南通市工
农路259号乐天大厦3幢的房地产、所有权归属于利群集团青岛前海购物广场有限公司的位于
青岛市市南区贵州路40号1-3层的房地、所有权归属于青岛福兴祥商品配送有限公司的位于青
岛市李沧区广水路610号的房地产以及所有权归属于福兴祥物流集团有限公司的位于胶州市
里岔镇物流二路西侧、物流四路北侧的土地使用权及其在建工程作为抵押物，为公司及公司
之子公司的银行借款提供抵押担保，明细情况如下：
2023 年 6 月
抵押合同 抵押担保起止 最高抵押担 30 日抵押借
借款人名称 抵押人名称 贷款人名称 抵押物名称
编号 日期 保额（万元） 款余额（万
元）
利群集团 以位于即墨市鹤山路
即墨商厦 84100620 农业银行 2022 年 12 月 939 号利群集团即墨广
有限公司 22000589 青岛市北 31 日-2025 年 67,500.00 40,000.00 场 1-7 层，总面积为
即墨分公 8 第一支行 12 月 30 日 56,448.73 平方米的房地
司 产为抵押物
以位于市北区台东三
84100620 农业银行 2023 年 05 月
路 77 号，总面积为
利群集团 23000286 青岛市北 18 日-2026 年 135,000.00 20,000.00
本公司 7 31,866.79 平方米的房地
第一支行 05 月 17 日
产为抵押物
03803000
利群商业 以位于南通市工农路
11-2021 工商银行 2018 年 09 月
集团华东 259 号乐天大厦 3 幢，
年台东 青岛台东 03 日-2023 年 1,300.00 1,300.00
商贸有限 （抵）字 总面积为 34,635.03 平方
支行 09 月 02 日
公司 米的房地产为抵押物
0037 号
利群集团 以位于青岛市市南区
2018 最 建设银行 2018 年 09 月 31,200.00
青岛前海 贵州路 40 号 1-3 层，总
高额抵 青岛市北 03 日-2023 年 53,100.00
福兴祥物流 购物广场 面积为 30,308.92 平方米
019 支行 09 月 03 日 10,000.00
集团有限公 有限公司 的房地产为抵押物
司 青岛福兴 37222023 国家开发 2023 年 02 月 20,000.00 20,000.00 以位于青岛市李沧区
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2023 年半年度报告
2023 年 6 月
抵押合同 抵押担保起止 最高抵押担 30 日抵押借
借款人名称 抵押人名称 贷款人名称 抵押物名称
编号 日期 保额（万元） 款余额（万
元）
祥商品配 01100000 银行青岛 23 日-2024 年 广水路 610 号，总面积
送有限公 029 号借 分行 02 月 23 日 为 56,502.43 平方米的房
司 款合同 地产为抵押物
的抵押
合同
以位于胶州市里岔镇
物流二路西侧、物流四
福兴祥物 84100220 农业银行 2022 年 07 月
路北侧，总面积
流集团有 22000943 青岛市北 15 日-2030 年 11,413.75 7,673.05
7 22,731.80 平方米的土地
限公司 第一支行 07 月 14 日
使用权及其在建工程
为抵押物
合计 288,313.75 130,173.05
2）公司银行借款及票据保证担保情况
①公司银行借款保证担保情况
最高保证 2023年6月30
借款人 保证人 保证担保起止日
贷款人名称 借款合同编号 保证合同编号 担保额 日保证借款
名称 名称 期
（万元） 余额（万元）
0380300011-2022 0380300011-2022 2022 年 07 月 29 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2023 年 07 月 28 5,000.00 5,000.00
00888 号 0113 号 日
0380300011-2022 0380300011-2022 2022 年 10 月 11 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2023 年 10 月 10 5,000.00 5,000.00
01177 号 0152 号 日
0380300011-2022 0380300011-2022 2022 年 10 月 11 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2023 年 10 月 10 5,000.00 5,000.00
01181 号 0153 号 日
0380300011-2023 0380300011-2023 2023 年 03 月 10 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2024 年 03 月 09 5,000.00 5,000.00
00254 号 0011 号 日
福兴祥
0380300011-2023 0380300011-2023 2023 年 03 月 10 日
工商银行青 物流集
本公司 年（台东）字 年台东（保）字 -2024 年 03 月 09 5,000.00 5,000.00
岛台东支行 团有限
00263 号 0012 号 日
公司
0380300011-2023 0380300011-2023 2023 年 05 月 10 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2024 年 05 月 09 5,000.00 5,000.00
00813 号 0055 号 日
0380300011-2023 0380300011-2023 2023 年 05 月 10 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2024 年 05 月 09 5,000.00 5,000.00
00814 号 0056 号 日
0380300011-2023 0380300011-2023 2023 年 06 月 13 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2024 年 06 月 12 5,000.00 5,000.00
01073 号 0062 号 日
0380300011-2018 0380300011-2018 2018 年 09 月 03 日
年（台东）字 年台东（保）字 -2023 年 09 月 02 700.00 700.00
00143 号 0025 号 日
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2023 年半年度报告
最高保证 2023年6月30
借款人 保证人 保证担保起止日
贷款人名称 借款合同编号 保证合同编号 担保额 日保证借款
名称 名称 期
（万元） 余额（万元）
372220230110000 2023 年 02 月 23 日
国家开发银 372220230110000
0029 号借款合同 -2024 年 02 月 23 20,000.00 20,000.00
行青岛分行 0029
的保证合同 日
2023 年 06 月 30 日
兴业银行青 兴银青借字 兴银青借高保字
福兴祥 -2024 年 06 月 30 6,500.00 5,000.00
岛分行 2023-973 号 2023-973 号
物流集 日
团有限 2021 年 06 月 28 日
招商银行青 2021 年信字第 2021 年信字第
公司 -2024 年 06 月 27 10,000.00 6,000.00
岛分行 21210524 号 21210524 号
日
2022 年 11 月 22 日
浦发银行青 ZB6901202200000
69012022281639 -2025 年 11 月 22 8,000.00 8,000.00
岛分行 040
日
2022 年 09 月 22 日
2022 年青中银南 2022 年青中银南
-2023 年 09 月 22 5,000.00 5,000.00
借字 045 号 保字 044 号
日
2022 年 09 月 22 日
2022 年青中银南 2022 年青中银南
-2023 年 09 月 22 5,000.00 5,000.00
借字 046 号 保字 045 号
利群集 中国银行青 日
团青岛 岛市南支行 2022 年 10 月 21 日
2022 年青中银南 2022 年青中银南
利群商 -2023 年 10 月 21 5,000.00 5,000.00
借字 050 号 保字 046 号
厦有限 日
公司 2023 年 02 月 20 日
本公司 2023 年青中银南 2023 年青中银南
-2024 年 02 月 20 5,000.00 5,000.00
借字 002 号 保字 002 号
日
2021 年 06 月 17 日
招商银行青 2021 年信字第 2021 年信字第
-2024 年 06 月 16 8,000.00 4,500.00
岛分行 21210523 号 21210523 号
日
2022 信青贵银贷
1,000.00
字第 220112 号
2022 信青贵银贷
1,000.00
字第 220117 号
2022 年 10 月 21 日
中信银行青 2022 信青贵银贷 2022 信青贵银最
青岛鼎 -2023 年 10 月 21 5,000.00 1,000.00
岛分行 字第 220118 号 保字第 220112 号
誉酒业 日
有限公
2022 信青贵银贷
司 1,000.00
字第 220119 号
2022 信青贵银贷
1,000.00
字第 220120 号
青农商崂山创新 青农商崂山创新 2022 年 12 月 13 日
青岛农商银
园支行流借字 园支行保字 2022 -2023 年 12 月 12 5,000.00 4,990.00
行崂山支行
2022 年第 1020 号 年第 1020 号 日
162 / 177
2023 年半年度报告
最高保证 2023年6月30
借款人 保证人 保证担保起止日
贷款人名称 借款合同编号 保证合同编号 担保额 日保证借款
名称 名称 期
（万元） 余额（万元）
2022 年 09 月 29 日
华夏银行青 QD141012022005 QD14（高保）
-2023 年 09 月 27 5,000.00 2,000.00
岛分行 2 20220014
日
2023 年 02 月 07 日
青岛银行台 802182023 借字 802182023 高保
-2024 年 02 月 07 1,000.00 1,000.00
东六路支行 第 00002 号 字第 00001 号
日
青岛福
2022 年 09 月 22 日
昌食品 中信银行青 2022 信青贵银贷 2022 信青贵银最
-2023 年 09 月 22 500.00 500.00
科技有 岛分行 字第 220111 号 保字第 220111 号
日
限公司
2021 年 10 月 28 日
招商银行青 2021 年信字第 2021 年信字第
青岛福 -2024 年 10 月 27 3,000.00 3,000.00
岛分行 21210913 号 21210913 号
记农场 日
食品有 2022 年 10 月 28 日
青岛银行台 802182022 借字 802182022 高保
限公司 -2023 年 10 月 28 1,000.00 1,000.00
东六路支行 第 00045 号 字第 00034 号
日
利群集 2022 年 08 月 12 日
浦发银行青 YB6901202228103
团青岛 69012022281031 -2023 年 08 月 15 4,500.00 4,500.00
岛分行 101
四方购 日
物广场 2022 年 10 月 28 日
青岛银行台 802182022 借字 802182022 高保
有限公 -2023 年 10 月 28 1,000.00 1,000.00
东六路支行 第 00041 号 字第 00032 号
司 日
利群集 2023 年恒银青借 2023 年 03 月 23 日
恒丰银行青 2023 年恒银青借
团青岛 保字第 02032301 -2024 年 03 月 23 1,000.00 1,000.00
岛崂山支行 字第 02032301 号
海琴购 号 日
物广场 2022 年 10 月 28 日
青岛银行台 802182022 借字 802182022 高保
有限公 -2023 年 10 月 28 1,000.00 1,000.00
东六路支行 第 00042 号 字第 00033 号
司 日
利群集
团青岛
2022 年 10 月 28 日
前海购 青岛银行台 802182022 借字 802182022 高保
-2023 年 10 月 28 1,000.00 1,000.00
物广场 东六路支行 第 00043 号 字第 00035 号
日
有限公
司
青岛品
2023 年 06 月 16 日
尚家居 青岛银行台 802182023 借字 802182023 高保
-2024 年 06 月 16 1,000.00 1,000.00
用品有 东六路支行 第 00008 号 字第 00005 号
日
限公司
胶州市
品尚家 2023 年 06 月 16 日
青岛银行台 802182023 借字 802182023 高保
居用品 -2024 年 06 月 16 1,000.00 1,000.00
东六路支行 第 00009 号 字第 00004 号
有限公 日
司
163 / 177
2023 年半年度报告
最高保证 2023年6月30
借款人 保证人 保证担保起止日
贷款人名称 借款合同编号 保证合同编号 担保额 日保证借款
名称 名称 期
（万元） 余额（万元）
利群集
团青岛 2023 年 06 月 26 日
青岛银行台 802182023 借字 802182023 高保
电子商 -2024 年 06 月 26 1,000.00 1,000.00
东六路支行 第 00024 号 字第 00028 号
务有限 日
公司
利群集
团城阳 2023 年恒银青借 2023 年 03 月 23 日
恒丰银行青 2023 年恒银青借
购物广 保字第 07032301 -2024 年 03 月 23 1,000.00 1,000.00
岛城阳支行 字第 07032301 号
场有限 号 日
公司
合计 146,200.00 134,190.00
※注：截至2023年6月30日，福兴祥物流集团有限公司在国家开发银行青岛分行借款共计
20,000.00万元，此借款由青岛福兴祥商品配送有限公司以位于青岛市李沧区广水路610号，总面积
为56,502.43平方米的房地产做抵押担保，同时由本公司做保证担保。
②公司票据保证担保情况
最高保证 2023年6月30日
票据出票人 票据承兑人 保证人 保证担保起止日
保证合同编号 担保额 银行承兑汇票
名称 名称 名称 期
（万元） 余额（万元）
2022 年 06 月 30 日
民生银行青 公高保字第
-2023 年 06 月 29 3,000.00 2,562.49
岛分行 DB2200000039108 号
日
青岛宇恒电 2022 年 09 月 28 日
兴业银行青 兴银青承高保字
器有限公司 -2023 年 09 月 28 9,000.00 2,225.53
岛分行 2022-642 号
日
2022 年 11 月 01 日
中信银行青 2022 信青贵银最保
-2023 年 11 月 01 5,000.00 888.90
岛分行 字第 220113 号
日
2022 年 06 月 10 日
802182022 高保字第
-2023 年 06 月 10 10,000.00 8,154.92
00008 号
青岛银行台 日
本公司
东六路支行 2023 年 06 月 14 日
802182023 高保字第
-2024 年 06 月 14 10,000.00 933.07
淮安市宇恒 00023 号
日
电器有限公
2022 年 06 月 28 日
司 招商银行青 2022 年信字第
-2025 年 06 月 27 3,000.00 1,410.26
岛分行 21220604 号
日
2023 年 04 月 18 日
民生银行青 公高保字第
-2024 年 04 月 17 5,000.00 4,984.52
岛分行 DB2300000025475 号
日
福兴祥物流 2022 年 06 月 10 日
青岛银行台 802182022 高保字第
集团有限公 -2023 年 06 月 10 2,000.00 558.19
东六路支行 00009 号
司 日
164 / 177
2023 年半年度报告
最高保证 2023年6月30日
票据出票人 票据承兑人 保证人 保证担保起止日
保证合同编号 担保额 银行承兑汇票
名称 名称 名称 期
（万元） 余额（万元）
2023 年 06 月 14 日
802182023 高保字第
-2024 年 06 月 14 2,000.00 22.75
00025 号
日
2022 年 06 月 10 日
802182022 高保字第
-2023 年 06 月 10 1,500.00 195.00
淮安福兴祥 00010 号
青岛银行台 日
物流有限公
东六路支行 2023 年 06 月 14 日
司 802182023 高保字第
-2024 年 06 月 14 1,500.00 97.50
00024 号
日
0380300011-2022 年 2022 年 11 月 24 日
台东（保）字 0185 -2023 年 11 月 24 2,052.05 2,052.05
工商银行青 号 日
岛台东支行 0380300011-2022 年 2022 年 12 月 28 日
台东（保）字 0189 -2023 年 12 月 28 1,440.14 1,440.14
青岛鼎誉酒 号 日
业有限公司 2022 年 09 月 28 日
兴业银行青 兴银青承高保字
-2023 年 09 月 28 3,000.00 3,000.00
岛分行 2022-643 号
日
2022 年 09 月 29 日
华夏银行青 QD14（高保）
-2023 年 09 月 27 5,000.00 1,350.01
岛分行 20220014
日
青岛臻丰粮 2022 年 11 月 10 日
兴业银行青 兴银青借高保字
油贸易有限 -2023 年 11 月 10 1,500.00 360.00
岛分行 2022-1547 号
公司 日
青岛品尚家 2023 年 03 月 28 日
兴业银行青 兴银青承高保字
居用品有限 -2024 年 03 月 28 1,000.00 80.00
岛分行 2023-093 号
公司 日
合计 65,992.19 30,315.33
3） 公司银行借款及票据信用担保情况
①公司银行借款信用担保情况
2023年6月30日信用借款余额
借款人名称 贷款人名称 借款合同编号
（万元）
交通银行青岛分行 2023-227-利群流贷 01 32,000.00
公流贷字第 ZX22000000418813 号 2,500.00
民生银行青岛分行 公流贷字第 ZX23020000229574 号 5,000.00
本公司 公流贷字第 ZX23020000229851 号 5,000.00
平银青岛战略客户部贷字第
5,000.00
20230426001 号
平安银行青岛分行
平银青岛战略客户部贷字第
5,000.00
20230425001 号
165 / 177
2023 年半年度报告
2023年6月30日信用借款余额
借款人名称 贷款人名称 借款合同编号
（万元）
平银青岛战略客户部贷字第
5,000.00
20230601001 号
平安青岛战略部商字第 20220719001
2,000.00
号
平安青岛战略客户商字 20230412 第
2,000.00
001 号
招商银行青岛分行 2021 年信字第 21210520 号 9,000.00
中国银行青岛市南支 2022 年青中银南借字 056 号 5,000.00
行 2023 年青中银南借字 003 号 5,000.00
69012023280478 5,000.00
浦发银行青岛分行 69012023280581 5,000.00
69012022281081 4,300.00
青光银麦岛贷字第 2022006 号 8,000.00
光大银行青岛分行
青光银麦岛贷字第 2022012 号 2,000.00
中信银行青岛分行 2022 信青贵银贷字第 220116 号 7,000.00
恒丰银行青岛崂山支 2022 年恒银青借字第 02112401 号 5,000.00
行 2023 年恒银青借字第 02030801 号 3,000.00
兴银青借字 2023-971 号 5,500.00
兴业银行青岛分行
兴银青借字 2023-972 号 4,000.00
福兴祥物流集团 Z2303TD15642420 1,000.00
交通银行青岛分行
有限公司 Z2305TD15625675 2,000.00
青岛利源舜天商
交通银行青岛分行 Z2302TD15631224 1,000.00
贸有限公司
青岛扬达互联网
交通银行青岛分行 Z2302TD15631660 1,000.00
科技有限公司
青岛梓尚贸易有
交通银行青岛分行 Z2302TD15633545 1,000.00
限公司
淮安臻丰粮油贸
交通银行青岛分行 Z2302TD15633568 1,000.00
易有限公司
青岛福兴祥商业
交通银行青岛分行 Z2302TD15633572 500.00
有限公司
青岛鼎誉酒业有
交通银行青岛分行 Z2303TD15642387 1,000.00
限公司
淮安市宇恒电器
交通银行青岛分行 Z2303TD15642400 1,000.00
有限公司
青岛福兴祥商品
交通银行青岛分行 Z2303TD15642412 1,000.00
配送有限公司
166 / 177
2023 年半年度报告
2023年6月30日信用借款余额
借款人名称 贷款人名称 借款合同编号
（万元）
青岛福记农场食
交通银行青岛分行 Z2303TD15642445 1,000.00
品有限公司
青岛臻丰粮油贸
交通银行青岛分行 Z2303TD15657198 500.00
易有限公司
淮安福兴祥物流
交通银行青岛分行 Z2305TD15630956 1,000.00
有限公司
合计 144,300.00
②公司票据信用担保情况
票据出票人名称 票据承兑人名称 2023年6月30日银行承兑汇票余额（万元）
淮安市宇恒电器有限公司 光大银行青岛分行 833.43
合计 833.43
4）公司银行借款质押担保情况
2023年6月30日
借款人名称 贷款人名称 借款合同编号 质押借款余额
（万元）
本公司 浦发银行青岛分行 69012022281081 2,200.00
青岛梓尚贸易有限公司 青岛银行台东六路支行 802182022 借字第 00057 号 1,000.00
青岛臻丰粮油贸易有限公司 青岛银行台东六路支行 802182022 借字第 00059 号 1,000.00
淮安臻丰粮油贸易有限公司 青岛银行台东六路支行 802182022 借字第 00060 号 1,000.00
青岛宇恒电器有限公司 青岛银行台东六路支行 802182022 借字第 00061 号 1,000.00
青岛瑞尚贸易发展有限公司 青岛银行台东六路支行 802182023 借字第 00007 号 500.00
合计 6,700.00
※注：本公司在浦发银行青岛分行开立国内信用证6,500.00万元，开证时存入2,200.00万元保证
金作为质押担保，剩余4,300.00万元由本公司信用提供担保。
（2）除上述事项外，公司无其他需披露的重要事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
167 / 177
2023 年半年度报告
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,295,802.47
1 年以内小计 6,295,802.47
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 6,295,802.47
168 / 177
2023 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 6,295,802.47 100.00 208,141.61 3.31 6,087,660.86 21,683,039.33 100.00 752,401.47 3.47 20,930,637.86
其中：
账龄组合 6,295,802.47 100.00 208,141.61 3.31 6,087,660.86 21,683,039.33 100.00 752,401.47 3.47 20,930,637.86
合计 6,295,802.47 / 208,141.61 / 6,087,660.86 21,683,039.33 / 752,401.47 / 20,930,637.86
169 / 177
2023 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 6,295,802.47 208,141.61 3.31
合计 6,295,802.47 208,141.61 3.31
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
账龄组合 752,401.47 -544,259.86 208,141.61
合计 752,401.47 -544,259.86 208,141.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 5,002,906.55 元，占应收账款期末
余额合计数的比例为 79.46%，相应计提的坏账准备期末汇总金额为 165,596.21 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
170 / 177
2023 年半年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 6,663,379,936.23 6,979,229,406.14
合计 6,663,379,936.23 6,979,229,406.14
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,637,584,883.93
1 年以内小计 6,637,584,883.93
1至2年 24,799,474.79
171 / 177
2023 年半年度报告
2至3年 100,480.00
3 年以上
3至4年 7,887,618.00
4至5年
5 年以上 1,016,004.24
合计 6,671,388,460.96
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收合并范围内公司款项 6,637,490,167.93 6,950,679,025.13
应收拟受让土地垫付补偿款 27,867,618.00 27,867,618.00
应收备用金及员工借款 4,994,190.79 6,596,623.50
应收保证金 1,036,484.24 1,016,004.24
应收银联等第三方代收款 18,256.48
其他款项 573,863.63
合计 6,671,388,460.96 6,986,751,390.98
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备 未来12个月预
信用损失(未发生 信用损失(已发
期信用损失
信用减值) 生信用减值)
2023年1月1日余额 109,464.75 7,412,520.09 7,521,984.84
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -8,829.88 495,369.77 486,539.89
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额 100,634.87 7,907,889.86 8,008,524.73
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
172 / 177
2023 年半年度报告
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
账龄组合 7,521,984.84 486,539.89 8,008,524.73
合计 7,521,984.84 486,539.89 8,008,524.73
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位一 往来款 892,217,380.43 一年以内 13.37
单位二 往来款 873,121,038.17 一年以内 13.09
单位三 往来款 437,889,922.30 一年以内 6.56
单位四 往来款 408,472,123.63 一年以内 6.12
单位五 往来款 333,962,260.54 一年以内 5.01
合计 / 2,945,662,725.07 / 44.15
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2023 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 3,235,536,343.20 7,202.91 3,235,529,140.29 3,235,536,343.20 7,202.91 3,235,529,140.29
合计 3,235,536,343.20 7,202.91 3,235,529,140.29 3,235,536,343.20 7,202.91 3,235,529,140.29
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
本期 本期 计提 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 期末余额
准备
利群集团青岛百惠商厦股份有限公司 38,291,488.04 38,291,488.04
利群集团青岛四方购物广场有限公司 55,645,174.30 55,645,174.30
利群集团青岛海琴购物广场有限公司 16,617,039.97 16,617,039.97
利群集团青岛瑞泰购物广场有限公司 26,266,702.50 26,266,702.50
利群集团胶州商厦有限公司 43,160,470.20 43,160,470.20
利群集团胶南商厦有限公司 26,602,921.23 26,602,921.23
利群集团即墨商厦有限公司 72,150,024.11 72,150,024.11
利群集团莱西购物广场有限公司 6,140,521.87 6,140,521.87
利群集团威海购物广场有限公司 19,128,324.24 19,128,324.24
利群集团乳山购物广场有限公司 8,408,512.50 8,408,512.50
利群集团文登购物广场有限公司 15,643,542.80 15,643,542.80
利群集团蓬莱购物广场有限公司 23,595,020.63 23,595,020.63
利群集团莱州购物广场有限公司 26,568,840.99 26,568,840.99
利群集团日照购物广场有限公司 11,403,592.62 11,403,592.62
利群集团日照瑞泰国际商城有限公司 6,591,485.30 6,591,485.30
利群集团淄博购物广场有限公司 6,827,202.91 6,827,202.91 7,202.91
利群集团青岛金海岸商场有限公司 2,844,000.00 2,844,000.00
利群集团青岛利群商厦有限公司 208,076,278.74 208,076,278.74
利群集团城阳购物广场有限公司 6,324,234.51 6,324,234.51
利群集团青岛前海购物广场有限公司 234,035,743.62 234,035,743.62
利群集团青岛电子商务有限公司 4,525,638.27 4,525,638.27
青岛利群便利连锁发展有限公司 9,820,471.42 9,820,471.42
福兴祥物流集团有限公司 269,713,789.43 269,713,789.43
利群集团青岛市北商厦有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
利群集团平度购物中心有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛金鼎广场有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
利群集团连云港商业广场有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛利群超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
丰捷有限公司 786,243,365.06 786,243,365.06
康丰有限公司 213,971,366.54 213,971,366.54
南通春林置业有限公司 38,685,724.98 38,685,724.98
南通辉元置业有限公司 42,535,857.45 42,535,857.45
淮安满信置业有限公司 95,009,731.73 95,009,731.73
南通丰昌置业有限公司 53,463,666.11 53,463,666.11
南通富华置业有限公司 163,622,792.56 163,622,792.56
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2023 年半年度报告
南通耀辉置业有限公司 162,989,771.81 162,989,771.81
诸暨德程置业有限公司 39,310,085.03 39,310,085.03
南通福贸置业有限公司 83,433,856.82 83,433,856.82
南通康达置业有限公司 88,259,269.28 88,259,269.28
南通南祥置业有限公司 100,029,835.63 100,029,835.63
蓬莱鼎峰瑞利房地产开发有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
青岛利群辛安超市有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
青岛利群麦岛超市有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
青岛裕兴昌商业保理有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00
青岛商联兴电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛扬达互联网科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
利群集团（青岛）西海岸金鼎购物广
20,000,000.00 20,000,000.00
场有限公司
青岛名德资产评估有限公司 600,000.00 600,000.00
淮安市利群便利超市有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
东营利群超市有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 3,235,536,343.20 3,235,536,343.20 7,202.91
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 134,681,844.05 102,367,056.42 138,762,261.94 106,427,520.88
其他业务 41,650,816.19 3,826,467.83 34,930,149.41 3,825,401.83
合计 176,332,660.24 106,193,524.25 173,692,411.35 110,252,922.71
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 533,639.94
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
26,646,374.24
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,239,030.96
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2023 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 7,372,721.25
少数股东权益影响额（税后） 9,672.33
合计 24,036,651.56
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.58 0.03 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普
0.01 0.00056 0.00045
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：徐恭藻
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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