西安陕鼓动力股份有限公司
                    董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

       根据《证券法》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
  引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章
  程》和《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事会审计委员会本
  着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会 2022 年度
  工作情况总结如下：
         一、审计委员会的基本情况
       2022 年初，公司第八届董事会审计委员会由独立董事李树华先生、独立董
  事王喆先生及董事王建轩先生三人组成，其中召集人由独立董事李树华先生担
  任。
       2022 年 6 月 20 日，公司召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了
  《关于调整公司第八届董事会专业委员会委员的议案》，调整后审计委员会由
  独立董事李树华先生、独立董事王喆先生及董事牛东儒先生三人组成，其中召
  集人由独立董事李树华先生担任。
         二、审计委员会 2022 年度会议召开情况
       2022年度董事会审计委员会共召开3次会议，审议通过了《关于公司2021年
  年度报告的议案》等8项议案。各委员在积极履行审计委员会职责的同时，充分
  发挥了审查、监督作用，有效监督了公司审计工作的开展。会议召开情况具体
  如下：

序号     召开时间        会议届次                    议案名称
                                     1、《关于公司 2021 年年度报告的议案》；
                                   2、《关于公司 2022 年第一季度报告的议
                                   案》；
                    董事会审计委员 3、《关于公司 2021 年度内部控制评价报告的
       2022 年 4 月
 1                  会 2022 年第一 议案》；
       26 日
                    次会议         4、《西安陕鼓动力股份有限公司 2021 年度内
                                   部审计工作报告及 2022 年度工作计划》；
                                   5、《关于公司续聘会计师事务所的议案》；
                                     6、《关于公司前期会计差错更正的议案》。
                    董事会审计委员
       2022 年 8 月
 2                  会 2022 年第二 《关于公司 2022 年半年度报告的议案》
       22 日
                    次会议


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序号    召开时间       会议届次                    议案名称
                    董事会审计委员
       2022 年 10
 3                  会第 2022 年三 《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》
       月 25 日
                    次会议
       三、审计委员会 2022 年度主要工作内容情况
       （一）监督及评价外部审计机构工作
       1、评估外部审计机构独立性和专业性
       报告期内，我们对公司聘请的希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）在年
  度财务报表及内部控制的审计工作情况进行了监督和评价，认为：希格玛会计
  师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，且在
  为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，工作
  认真、勤勉、负责。出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果
  和财务状况。
       2、协调管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构的沟通
       报告期内，为使公司管理层、内部审计部门及其它相关部门与希格玛会计
  师事务所(特殊普通合伙)进行充分有效的沟通，我们在听取相关方的诉求意见
  后，积极协调解决审计中出现的问题，并督促年审会计师事务所按照计划及时
  提交审计报告，在公司年度审计工作中发挥了重要的作用。
       3、提议续聘会计师事务所
       鉴于希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计服务工作中，
  能够恪尽职守，具有专业性和独立性，且较好地完成了 2021 年公司的审计任
  务，故提议续聘希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度年报审计
  机构。
       （二）指导内部审计工作
       报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认为该计划具有
  可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计发
  现的问题提出了指导性意见，整体强化了公司内部审计的监督检查能力。经审
  阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
       （三）审阅公司财务报告
       报告期内，我们听取了公司 2022 年度的经营情况、重大事项进展情况，审
  阅了公司财务报告。在报告提交董事会审议前，我们又专门召开会议进行审
  议，并形成决议意见。我们认为：公司财务报告真实、完整、准确，不存在重

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大会计差错调整、重大会计政策与估计变更及导致非标准无保留意见审计报告
的事项，同时认为不存在与公司财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的
情况。
       （四）评估公司内部控制的有效性
    公司建立了较为完善的公司治理结构和内控制度。报告期内，公司严格执
行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度等相关制度，股东大
会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
因此，我们认为公司结合自身经营特点制定的一系列内部控制的规章制度已得
到有效的执行，保证了公司经营管理的正常进行，公司的内部控制实际运作情
况符合监管机构发布的有关公司治理规范的相关要求。我们审阅了公司《2021
年度内部控制评价报告》，认为报告基本上反映了公司 2021 年度的内部控制情
况，不存在重大缺陷和重要缺陷。
       四、履职情况总结
    报告期内，审计委员会依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司章程》《董事会审计委员会议事
规则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责，切实有效的履行了审计委员会的职
责。
    2023 年，我们将继续遵循诚信原则，充分发挥审计委员会的监督职能，强
化责任意识，审慎、认真、勤勉地履行职责，为董事会科学决策和公司治理水
平的提升发挥应有的作用，维护公司整体利益和全体股东的合法权益。


    特此报告。


                               西安陕鼓动力股份有限公司董事会审计委员会
                                                   2023 年 4 月 20 日




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