2020 年第三季度报告
公司代码：601388 公司简称：怡球资源
怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘凯珉、主管会计工作负责人黄勤利及会计机构负责人（会计主管人员）高玉兰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 4,845,193,911.61 4,961,432,849.98 -2.34
归属于上市公司股东的净资产 3,140,925,001.53 2,740,656,239.16 14.6
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 584,870,842.78 541,141,987.65 8.08
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,044,629,837.68 4,042,236,818.12 0.06
归属于上市公司股东的净利润 274,125,123.62 47,141,936.51 481.49
归属于上市公司股东的扣除非
277,662,754.70 41,109,906.40 575.42
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 9.56 1.82 增加 7.74 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.1245 0.0233 434.33
稀释每股收益（元/股） 0.1245 0.0233 434.33
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 137,620.59 28,777.72
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 450,235.81 2,849,446.05
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
10,278,327.10 -1,526,554.83
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,184,701.22 -2,233,169.17
所得税影响额 -490,177.00 -2,656,130.85
合计 8,191,305.28 -3,537,631.08
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 80,380
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
怡球(香港)有限公司 784,514,000 35.63 无 0 境外法人
境外自然
林胜枝 176,326,086 8.01 176,326,086 无 0
人
智联投资控股有限公司 99,374,560 4.51 无 0 境外法人
智富（太仓）投资管理 境内非国
22,600,500 1.03 无 0
有限公司 有法人
怡球金属资源再生（中 其他
国）股份有限公司回购 14,575,051 0.66 无 0
专用证券账户
李臻 9,730,800 0.44 未知 0 未知
太仓环宇商务咨询有限 境内非国
7,628,268 0.35 无 0
公司 有法人
洪皓琦 5,720,000 0.26 未知 0 未知
彭代明 5,218,700 0.24 未知 0 未知
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太仓怡安商务咨询有限 境内非国
4,826,000 0.22 无 0
公司 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
怡球(香港)有限公司 784,514,000 人民币普通股 784,514,000
智联投资控股有限公司 99,374,560 人民币普通股 99,374,560
智富（太仓）投资管理有限公司 22,600,500 人民币普通股 22,600,500
怡球金属资源再生（中国）股份有限公
14,575,051 人民币普通股 14,575,051
司回购专用证券账户
李臻 9,730,800 人民币普通股 9,730,800
太仓环宇商务咨询有限公司 7,628,268 人民币普通股 7,628,268
洪皓琦 5,720,000 人民币普通股 5,720,000
彭代明 5,218,700 人民币普通股 5,218,700
太仓怡安商务咨询有限公司 4,826,000 人民币普通股 4,826,000
陈鱼海 4,679,100 人民币普通股 4,679,100
上述股东关联关系或一致行动的说明 怡球（香港）有限公司和智富（太仓）投资管理有限公司均
为公司实际控制人黄崇胜、林胜枝夫妇控制下的公司；怡球
金属资源再生（中国）股份有限公司回购专用证券账户为公
司的回购专用账户；其余未知是否存在关联关系，也未知是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)资产负债表项目
报告期末比上
项目 本报告期末 上年度末 说明
年度末增减
主要系集团销售策略调整，国内销
应收票据 63,597,452.23 28,613,655.82 122.26% 售增加，与同期比收到的票据量有
所增加
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其他应收款 10,269,472.46 6,080,666.90 68.89% 主要系备用金增加所致
其他权益工具投资 39,175,529.90 59,447,930.80 -34.10% 主要系有价证券的波动所致
在建工程 20,454,793.05 6,974,277.77 193.29% 主要系工程项目增加所致
主要2020年重分类至“一年内到
应付票据 11,599,478.98
期的非流动负债”科目
主要系报告期时点购买原料增多
应付帐款 178,199,255.63 136,882,375.66 30.18
所致
预收款项 92,275.97 12,661,744.46 -99.27 主要系实行新收入准则，科目重分
类以及收到的客户预收款增多所
合同负债 68,273,466.12
致
应付职工薪酬 75,490,243.97 51,472,503.65 46.66 主要系计提的员工奖金增多所致
主要系子公司购买设备贷款增多
长期应付款 37,823,928.74 23,350,110.67 61.99
所致
其他非流动负债 0 200,000,000.00 主要系归还借款所致
资本公积 189,801,426.97 123,375,055.68 53.84 主要系非公开发行新股所致
主要系汇率差异以及有价证券波
其他综合收益 -143,296,731.24 -61,682,329.27 不适用
动所致
（2）利润表项目
比上年同
项 目 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 说明
期增减
主要系汇率波动以及利息支出减
财务费用 22,281,437.92 83,409,858.75 -73.29%
少所致
公允价值变动
收益（损失以 -4,132,679.04 -1,753,512.53 不适用 主要系有价证券波动所致
“－”号填列）
主要系同期卖出股票以及本期未
投资收益（损
到期的银行理财收益重分类至“公
失以“－”号 2,606,124.21 13,042,633.4 -80.02%
允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
填列）”
营业外支出 3,086,062.91 8,010,657.03 -61.48% 主要系同期支付调解费用所致
所得税费用 48,469,823.9 17,406,852.89 178.45% 主要系报告期销售利润增加所致
（3）现金流量表项目
上年初至上年报 比上年同
项 目 年初至报告期末 说明
告期末 期增减
主要系同期卖出有价证券以及
投资活动产生的现金流量净额 -51,002,597.97 24,712,034.07 -306.39%
报告期购买理财增加所致
主要系本期借款减少，偿还债
筹资活动产生的现金流量净额 -410,705,491.97 -263,601,430.40 不适用
务增多所致
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
公司名称 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
法定代表人 刘凯珉
日期 2020 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 847,672,105.31 773,020,840.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 401,777,400.25 455,073,051.51
衍生金融资产
应收票据 63,597,452.23 28,613,655.82
应收账款 691,203,691.48 600,824,872.14
应收款项融资
预付款项 54,254,742.08 43,253,907.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,269,472.46 6,080,666.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,128,341,680.23 1,321,373,198.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 467,847.06 479,257.96
其他流动资产 43,273,588.59 54,291,244.13
流动资产合计 3,240,857,979.69 3,283,010,694.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 11,576,005.47 11,706,193.71
长期股权投资
其他权益工具投资 39,175,529.90 59,447,930.80
其他非流动金融资产
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投资性房地产 34,864,633.78 35,640,887.17
固定资产 1,109,987,331.45 1,202,237,042.65
在建工程 20,454,793.05 6,974,277.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 59,472,441.90 63,573,748.96
开发支出
商誉 15,886,292.34 15,886,292.34
长期待摊费用 8,647,226.45 11,146,593.82
递延所得税资产 76,827,043.63 86,975,767.99
其他非流动资产 227,444,633.95 184,833,419.93
非流动资产合计 1,604,335,931.92 1,678,422,155.14
资产总计 4,845,193,911.61 4,961,432,849.98
流动负债：
短期借款 1,065,931,637.66 1,507,907,599.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,599,478.98
应付账款 178,199,255.63 136,882,375.66
预收款项 92,275.97 12,661,744.46
合同负债 68,273,466.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 75,490,243.97 51,472,503.65
应交税费 32,113,949.07 26,165,584.40
其他应付款 23,936,464.97 24,407,797.59
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 53,804,253.84 44,157,025.99
其他流动负债
流动负债合计 1,497,841,547.23 1,815,254,109.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 73,953,397.16 92,610,406.86
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 37,823,928.74 23,350,110.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 94,657,170.29 89,569,037.27
其他非流动负债 200,000,000.00
非流动负债合计 206,434,496.19 405,529,554.80
负债合计 1,704,276,043.42 2,220,783,664.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,201,726,086.00 2,025,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 189,801,426.97 123,375,055.68
减：库存股 30,999,994.47 30,999,994.47
其他综合收益 -143,296,731.24 -61,682,329.27
专项储备
盈余公积 112,322,830.19 112,322,830.19
一般风险准备
未分配利润 811,371,384.08 572,240,677.03
归属于母公司所有者权益（或股东权
3,140,925,001.53 2,740,656,239.16
益）合计
少数股东权益 -7,133.34 -7,053.80
所有者权益（或股东权益）合计 3,140,917,868.19 2,740,649,185.36
负债和所有者权益（或股东权益）
4,845,193,911.61 4,961,432,849.98
总计
法定代表人：刘凯珉 主管会计工作负责人：黄勤利 会计机构负责人：高玉兰
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 491,848,997.31 453,352,998.34
交易性金融资产 336,381,426.35 374,840,814.60
衍生金融资产
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2020 年第三季度报告
应收票据 63,597,452.23 28,613,655.82
应收账款 286,444,948.73 318,503,181.73
应收款项融资
预付款项 5,043,159.85 15,761,785.02
其他应收款 6,055,465.28 277,929,421.97
其中：应收利息
应收股利 274,065,056.71
存货 137,140,519.41 240,557,813.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,646,132.22 45,711,879.99
流动资产合计 1,367,158,101.38 1,755,271,550.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,574,329,828.78 1,229,264,772.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,535,934.49 29,080,051.89
固定资产 313,574,229.78 335,286,142.68
在建工程 16,654,636.61 2,928,053.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,719,328.72 25,407,945.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,838,900.86 4,177,241.38
递延所得税资产 1,770,940.94 1,770,940.94
其他非流动资产 5,800,000.00
非流动资产合计 1,962,423,800.18 1,633,715,147.49
资产总计 3,329,581,901.56 3,388,986,698.36
流动负债：
短期借款 52,648,974.09 99,319,083.83
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 755,155,544.94 797,727,839.01
预收款项 11,536,594.55
合同负债 5,089,639.36
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2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 28,064,369.06 13,739,580.14
应交税费 8,778,489.60 17,340,986.02
其他应付款 665,862.17 659,835.92
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 850,402,879.22 940,323,919.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 200,000,000.00
非流动负债合计 200,000,000.00
负债合计 850,402,879.22 1,140,323,919.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,201,726,086.00 2,025,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 130,256,262.22 63,829,890.93
减：库存股 30,999,994.47 30,999,994.47
其他综合收益
专项储备
盈余公积 112,322,830.19 112,322,830.19
未分配利润 65,873,838.40 78,110,052.24
所有者权益（或股东权益）合计 2,479,179,022.34 2,248,662,778.89
负债和所有者权益（或股东权益）
3,329,581,901.56 3,388,986,698.36
总计
法定代表人：刘凯珉 主管会计工作负责人：黄勤利 会计机构负责人：高玉兰
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,638,802,472.20 1,404,701,594.14 4,044,629,837.68 4,042,236,818.12
其中：营业收入 1,638,802,472.20 1,404,701,594.14 4,044,629,837.68 4,042,236,818.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 1,444,988,714.36 1,377,392,413.74 3,676,511,666.71 3,940,083,986.69
其中：营业成本 1,380,197,345.05 1,249,450,269.08 3,402,967,957.60 3,636,696,409.34
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 2,590,932.55 3,009,452.41 8,208,433.44 8,405,683.31
销售费用 10,801,080.34 22,747,166.64 48,098,602.42 46,351,454.07
管理费用 70,526,431.30 60,986,006.35 193,261,542.85 163,536,069.78
研发费用 602,474.18 580,787.73 1,693,692.48 1,684,511.44
财务费用 -19,729,549.06 40,618,731.53 22,281,437.92 83,409,858.75
其中：利息
8,935,574.57 20,348,869.63 39,185,671.53 62,950,539.96
费用
利息
-6,738,753.32 -1,677,946.88 -13,115,666.77 -5,071,379.83
收入
加：其他收益
投资收益
（损失以“－”号 923,271.79 7,509,905.13 2,606,124.21 13,042,633.40
填列）
其中：对联
营企业和合营企业
的投资收益
以摊
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2020 年第三季度报告
余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以 9,355,055.31 -791,759.97 -4,132,679.04 -1,753,512.53
“－”号填列）
信用减值损
失（损失以“－” 1,780,898.42 75,218.93
号填列）
资产减值损
失（损失以“－” -4,742,219.35 -11,572,752.58 -44,717,021.69 -45,290,223.13
号填列）
资产处置收
益（损失以“－” 367,339.97 45,426.12 357,179.24 605,930.15
号填列）
三、营业利润（亏
201,498,103.98 22,499,999.10 322,306,992.62 68,757,659.32
损以“－”号填列）
加：营业外收入 513,911.65 416,226.91 3,373,938.27 3,801,850.24
减：营业外支出 2,478,096.45 3,995,759.37 3,086,062.91 8,010,657.03
四、利润总额（亏
损总额以“－”号 199,533,919.18 18,920,466.64 322,594,867.98 64,548,852.53
填列）
减：所得税费用 26,244,313.01 5,423,416.15 48,469,823.90 17,406,852.89
五、净利润（净亏
损以“－”号填 173,289,606.17 13,497,050.49 274,125,044.08 47,141,999.64
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 173,289,606.17 13,497,050.49 274,125,044.08 47,141,999.64
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母
公司股东的净利润
173,289,717.71 13,496,976.39 274,125,123.62 47,141,936.51
（净亏损以“-”
号填列）
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2020 年第三季度报告
2.少数股东
损益（净亏损以 -111.54 74.10 -79.54 63.13
“-”号填列）
六、其他综合收益
-49,172,455.21 45,062,465.21 -81,614,401.98 -77,158,447.06
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他综 -49,172,455.21 45,062,465.21 -81,614,401.98 -77,158,447.06
合收益的税后净额
1.不能重分类
进损益的其他综合 -960,922.94 -18,169,009.50
收益
（1）重新计量
设定受益计划变动
额
（2）权益法下
不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益
工具投资公允价值 -960,922.94 -18,169,009.50
变动
（4）企业自身
信用风险公允价值
变动
2.将重分类进
损益的其他综合收 -48,211,532.27 45,062,465.21 -63,445,392.48 -77,158,447.06
益
（1）权益法下
可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权
投资公允价值变动
（3）金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权
投资信用减值准备
（5）现金流量
套期储备
（6）外币财务
-48,211,532.27 45,062,465.21 -63,445,392.48 -77,158,447.06
报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
数股东的其他综合
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2020 年第三季度报告
收益的税后净额
七、综合收益总额 124,117,150.96 58,559,515.68 192,510,642.10 101,039,916.43
（一）归属于母
公司所有者的综合 124,117,262.5 58,559,441.57 192,510,721.64 101,039,853.29
收益总额
（二）归属于少
数股东的综合收益 -111.54 74.11 -79.54 63.14
总额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.1245 0.0233
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.1245 0.0233
收益(元/股)
定代表人：刘凯珉 主管会计工作负责人：黄勤利 会计机构负责人：高玉兰
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度（1-9 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） 月） （1-9 月）
一、营业收入 453,035,523.20 513,061,204.08 1,175,156,877.58 1,152,493,760.00
减：营业成本 411,926,054.09 443,352,604.30 1,088,185,243.00 1,018,137,759.71
税金及附
1,087,268.51 1,117,431.00 3,204,206.45 3,449,126.32
加
销售费用 5,650,951.41 6,418,190.93 13,139,398.67 18,312,175.80
管理费用 22,064,241.39 17,129,007.53 53,961,700.58 45,325,774.79
研发费用 602,474.18 580,787.73 1,693,692.48 1,684,511.44
财务费用 -26,394,328.66 17,808,547.30 -13,045,185.86 26,453,876.34
其中：利
280,787.71 3,174,458.84 4,352,227.04 9,361,537.68
息费用
利
-1,601,455.83 -1,056,077.83 -6,982,311.15 -2,802,362.59
息收入
加：其他收益
投资收益
（损失以“－” 2,152,993.51 1,670,146.90 7,808,045.51
号填列）
其中：对
联营企业和合营
企业的投资收益
以
摊余成本计量的
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2020 年第三季度报告
金融资产终止确
认收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失 3,659,921.29 7,960,931.67
以“－”号填列）
信用减值
损失（损失以 -94,518.86 113,389.42
“－”号填列）
资产减值
损失（损失以 -56,411.20 -4,201,846.57 -5,527,611.88 -7,563,238.39
“－”号填列）
资产处置
收益（损失以 -104,072.79 41,636.34 -104,735.56 41,176.10
“－”号填列）
二、营业利润（亏
损以“－”号填 41,503,780.72 24,647,418.57 32,129,942.81 39,416,518.82
列）
加：营业外收
302,842.70 587,708.12 1,284,924.54 2,658,757.75
入
减：营业外支
2,561,440.01 3,247,330.55 3,070,597.05 7,256,340.10
出
三、利润总额（亏
损总额以“－” 39,245,183.41 21,987,796.14 30,344,270.30 34,818,936.47
号填列）
减：所得税
7,586,067.58 5,496,949.03 7,586,067.58 8,646,835.38
费用
四、净利润（净
亏损以“－”号 31,659,115.83 16,490,847.11 22,758,202.72 26,172,101.09
填列）
（一）持续经
营净利润（净亏
31,659,115.83 16,490,847.11 22,758,202.72 26,172,101.09
损以“－”号填
列）
（二）终止经
营净利润（净亏
损以“－”号填
列）
五、其他综合收
益的税后净额
（一）不能重
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2020 年第三季度报告
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下
不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益
工具投资公允价
值变动
4.企业自身
信用风险公允价
值变动
（二）将重分
类进损益的其他
综合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.其他债权
投资公允价值变
动
3.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权
投资信用减值准
备
5.现金流量
套期储备
6.外币财务
报表折算差额
7.其他
六、综合收益总
额
七、每股收益：
（一）基本
每股收益(元/
股)
（二）稀释
每股收益(元/
股)
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2020 年第三季度报告
法定代表人：刘凯珉 主管会计工作负责人：黄勤利 会计机构负责人：高玉兰
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,131,757,696.35 4,315,474,731.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,918,804.04 45,820,199.61
收到其他与经营活动有关的现金 18,318,112.19 15,195,640.76
经营活动现金流入小计 4,151,994,612.58 4,376,490,571.68
购买商品、接受劳务支付的现金 3,163,331,912.11 3,396,073,313.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 255,290,887.34 249,965,106.57
支付的各项税费 121,987,489.24 150,579,914.21
支付其他与经营活动有关的现金 26,513,481.11 38,730,249.42
经营活动现金流出小计 3,567,123,769.80 3,835,348,584.03
经营活动产生的现金流量净额 584,870,842.78 541,141,987.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,118,600,000.00 1,112,678,610.08
取得投资收益收到的现金 11,024,971.76 41,390,097.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,113,288.94 914,775.78
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
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2020 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,131,738,260.70 1,154,983,483.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资
102,140,858.67 209,071,449.45
产支付的现金
投资支付的现金 1,080,600,000.00 921,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,182,740,858.67 1,130,271,449.45
投资活动产生的现金流量净额 -51,002,597.97 24,712,034.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 240,830,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,497,073,260.46 1,607,543,598.15
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,737,903,260.46 1,607,543,598.15
偿还债务支付的现金 1,808,115,213.98 1,798,821,804.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,491,442.01 71,733,771.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 259,002,096.44 589,452.60
筹资活动现金流出小计 2,148,608,752.43 1,871,145,028.55
筹资活动产生的现金流量净额 -410,705,491.97 -263,601,430.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -45,862,617.70 8,529,515.47
五、现金及现金等价物净增加额 77,300,135.14 310,782,106.79
加：期初现金及现金等价物余额 770,371,970.17 438,434,660.32
六、期末现金及现金等价物余额 847,672,105.31 749,216,767.11
法定代表人：刘凯珉 主管会计工作负责人：黄勤利 会计机构负责人：高玉兰
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,316,485,331.94 1,173,987,558.62
收到的税费返还 64,974.60 18,358,762.37
收到其他与经营活动有关的现金 9,558,849.39 11,877,291.39
经营活动现金流入小计 1,326,109,155.93 1,204,223,612.38
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2020 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 1,043,353,943.24 791,782,363.91
支付给职工及为职工支付的现金 41,855,181.83 50,187,119.92
支付的各项税费 113,305,028.71 124,753,800.29
支付其他与经营活动有关的现金 12,863,609.77 23,458,543.14
经营活动现金流出小计 1,211,377,763.55 990,181,827.26
经营活动产生的现金流量净额 114,731,392.38 214,041,785.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,118,600,000.00 1,110,100,000.00
取得投资收益收到的现金 10,088,904.32 7,917,682.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
18,925.20 52,530
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,128,707,829.52 1,118,070,212.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
9,276,404.31 2,620,399.47
支付的现金
投资支付的现金 1,080,600,000.00 921,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
71,000,000.00 86,500,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,160,876,404.31 1,010,320,399.47
投资活动产生的现金流量净额 -32,168,574.79 107,749,813.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 240,830,000.00
取得借款收到的现金 201,379,144.93 298,642,544.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 442,209,144.93 298,642,544.00
偿还债务支付的现金 248,502,672.74 318,471,370.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,557,841.30 25,515,761.86
支付其他与筹资活动有关的现金 200,176,326.09
筹资活动现金流出小计 486,236,840.13 343,987,132.43
筹资活动产生的现金流量净额 -44,027,695.20 -45,344,588.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 989,215.47 -569,611.97
五、现金及现金等价物净增加额 39,524,337.86 275,877,397.84
加：期初现金及现金等价物余额 452,324,659.45 134,918,423.06
六、期末现金及现金等价物余额 491,848,997.31 410,795,820.90
法定代表人：刘凯珉 主管会计工作负责人：黄勤利 会计机构负责人：高玉兰
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 773,020,840.35 773,020,840.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 455,073,051.51 455,073,051.51
衍生金融资产
应收票据 28,613,655.82 28,613,655.82
应收账款 600,824,872.14 600,824,872.14
应收款项融资
预付款项 43,253,907.57 43,253,907.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,080,666.90 6,080,666.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,321,373,198.46 1,321,373,198.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 479,257.96 479,257.96
其他流动资产 54,291,244.13 54,291,244.13
流动资产合计 3,283,010,694.84 3,283,010,694.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 11,706,193.71 11,706,193.71
长期股权投资
其他权益工具投资 59,447,930.80 59,447,930.80
其他非流动金融资产
投资性房地产 35,640,887.17 35,640,887.17
固定资产 1,202,237,042.65 1,202,237,042.65
在建工程 6,974,277.77 6,974,277.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 63,573,748.96 63,573,748.96
开发支出
商誉 15,886,292.34 15,886,292.34
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2020 年第三季度报告
长期待摊费用 11,146,593.82 11,146,593.82
递延所得税资产 86,975,767.99 86,975,767.99
其他非流动资产 184,833,419.93 184,833,419.93
非流动资产合计 1,678,422,155.14 1,678,422,155.14
资产总计 4,961,432,849.98 4,961,432,849.98
流动负债：
短期借款 1,507,907,599.09 1,507,907,599.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,599,478.98 11,599,478.98
应付账款 136,882,375.66 136,882,375.66
预收款项 12,661,744.46 -12,661,744.46
合同负债 12,661,744.46 12,661,744.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 51,472,503.65 51,472,503.65
应交税费 26,165,584.40 26,165,584.40
其他应付款 24,407,797.59 24,407,797.59
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 44,157,025.99 44,157,025.99
其他流动负债
流动负债合计 1,815,254,109.82 1,815,254,109.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 92,610,406.86 92,610,406.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 23,350,110.67 23,350,110.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 89,569,037.27 89,569,037.27
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2020 年第三季度报告
其他非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动负债合计 405,529,554.80 405,529,554.80
负债合计 2,220,783,664.62 2,220,783,664.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,025,400,000.00 2,025,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,375,055.68 123,375,055.68
减：库存股 30,999,994.47 30,999,994.47
其他综合收益 -61,682,329.27 -61,682,329.27
专项储备
盈余公积 112,322,830.19 112,322,830.19
一般风险准备
未分配利润 572,240,677.03 572,240,677.03
归属于母公司所有者权益（或 2,740,656,239.16 2,740,656,239.16
股东权益）合计
少数股东权益 -7,053.80 -7,053.80
所有者权益（或股东权益） 2,740,649,185.36 2,740,649,185.36
合计
负债和所有者权益（或股 4,961,432,849.98 4,961,432,849.98
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号）， 要
求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报
表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
本公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公
司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额,对可比期间
数据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 453,352,998.34 453,352,998.34
交易性金融资产 374,840,814.60 374,840,814.60
衍生金融资产
应收票据 28,613,655.82 28,613,655.82
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2020 年第三季度报告
应收账款 318,503,181.73 318,503,181.73
应收款项融资
预付款项 15,761,785.02 15,761,785.02
其他应收款 277,929,421.97 277,929,421.97
其中：应收利息
应收股利 274,065,056.71 274,065,056.71
存货 240,557,813.40 240,557,813.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,711,879.99 45,711,879.99
流动资产合计 1,755,271,550.87 1,755,271,550.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,229,264,772.07 1,229,264,772.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,080,051.89 29,080,051.89
固定资产 335,286,142.68 335,286,142.68
在建工程 2,928,053.34 2,928,053.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,407,945.19 25,407,945.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,177,241.38 4,177,241.38
递延所得税资产 1,770,940.94 1,770,940.94
其他非流动资产 5,800,000.00 5,800,000.00
非流动资产合计 1,633,715,147.49 1,633,715,147.49
资产总计 3,388,986,698.36 3,388,986,698.36
流动负债：
短期借款 99,319,083.83 99,319,083.83
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 797,727,839.01 797,727,839.01
预收款项 11,536,594.55 -11,536,594.55
合同负债 11,536,594.55 11,536,594.55
应付职工薪酬 13,739,580.14 13,739,580.14
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2020 年第三季度报告
应交税费 17,340,986.02 17,340,986.02
其他应付款 659,835.92 659,835.92
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 940,323,919.47 940,323,919.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动负债合计 200,000,000.00 200,000,000.00
负债合计 1,140,323,919.47 1,140,323,919.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,025,400,000.00 2,025,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 63,829,890.93 63,829,890.93
减：库存股 30,999,994.47 30,999,994.47
其他综合收益
专项储备
盈余公积 112,322,830.19 112,322,830.19
未分配利润 78,110,052.24 78,110,052.24
所有者权益（或股东权益） 2,248,662,778.89 2,248,662,778.89
合计
负债和所有者权益（或股 3,388,986,698.36 3,388,986,698.36
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号）， 要
求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表
的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
本公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司
将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额,对可比期间
数据不予调整。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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