中国中铁股份有限公司
CHINA RAILWAY GROUP LIMITED
2009 年第三季度报告
（股票代码：601390）601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
1
目 录
§1 重要提示.................................................... 2
§2 公司基本情况................................................ 2
§3 重要事项.................................................... 4
§4 附录........................................................ 7601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人石大华、主管会计工作负责人李建生及会计机构负责人（会计主管人员）
杨良声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(千元) 297,186,098.00 252,095,731.00 17.89
所有者权益（或股东权益）(千元) 61,705,311.00 56,166,051.00 9.86
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.90 2.64 9.85
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 1,028,227.00 114.73
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.05 114.73
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(千元) 1,836,101.00 4,923,383.00 425.69
基本每股收益(元) 0.09 0.23 425.69
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.22 —
全面摊薄净资产收益率(%) 2.98 7.98
增加3.98 个百分
点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%)
2.80 7.53
增加0.67 个百分
点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（千元）
非流动资产处置损益 136,771
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
47,499
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,967
非货币性资产交换损益 29,160601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
3
委托他人投资或管理资产的损益 184
债务重组损益 3,568
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 16,261
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
43,386
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,179
对外委托贷款取得的损益 8,435
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,241
其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,593
少数股东权益影响额 -406
所得税影响额 -28,364
合计 273,992
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 916,881（其中H 股股东总数为31,636）
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
股份种类
HKSCC Nominees
Limited（注）
4,144,026,733 境外上市外资股
中国工商银行－诺安股
票证券投资基金
170,458,918 人民币普通股
兴业银行股份有限公司
－兴业趋势投资混合型
证券投资基金
80,000,000 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开
放式证券投资基金
70,156,183 人民币普通股
中国工商银行股份有限
公司－华夏沪深300 指
数证券投资基金
59,000,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红
－005L－FH002 沪
58,503,891 人民币普通股
中国工商银行－南方隆
元产业主题股票型证券
投资基金
57,214,015 人民币普通股
交通银行－易方达 50
指数证券投资基金
50,800,740 人民币普通股
中国工商银行－上证50
交易型开放式指数证券
投资基金
48,378,954 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深
300 指数证券投资基金
35,368,279 人民币普通股601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
4
注：HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H 股乃代表多个客户持有。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
币种：人民币
项目
本报告期末（千
元）
上年度期末或上年同期
（千元）
增减变动率（百
分比）
原因
预付账款 19,444,440 14,258,150 36.37 公司经营规模扩大
其他应收
款
19,105,582 13,293,129 43.73 公司经营规模扩大
存货 85,929,186 63,626,896 35.05
材料储备及已完工未
结算项目增加
短期应付
债券
3,612,689 600,000 502.11
本报告期发行短期应
付债券
长期借款 27,132,424 16,829,020 61.22 非流动资金借款增加
营业收入 241,378,768 154,015,360 56.72 公司经营规模扩大
营业成本 219,014,338 137,035,564 59.82 公司经营规模扩大
财务费用 171,349 2,992,367 -94.27
本报告期内未产生汇
兑损失
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 根据财政部、国资委、中国证监会和全国社会保障基金理事会联合发布的《境内
证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（“《实施办法》”）的规定，
中铁工作为本公司的国有股东，应向全国社会保障基金理事会履行国有股转持义务，转持
股数为本公司A 股首次公开发行股份数量的10%，即467,500,000 股。该转持工作已于2009
年9 月22 日完成。转持后，中铁工持有本公司股份11,950,010,000 股，约占公司总股本
的56.10%。根据《实施办法》，对于转持后的国有股，社保基金会在承继原国有股东的
法定和自愿承诺禁售期基础上，再将禁售期延长三年。
2. 报告期内新签合同额情况
报告期内公司新签合同额1587.1 亿元，同比增长141.79％，1-9 月份累计新签合同
额4157.5 亿元，同比增长69.39％。完成全年计划106.6％。
报告期新签合同额中，基建板块完成1453 亿元，同比增长150.26％；勘察设计板块
完成29.2 亿元，同比增长170.37％；工业板块完成29.4 亿元，同比增长47％；房地产
板块完成19.8 亿元，同比增长330.43％。
1-9 月份累计新签合同额中，基建板块完成3794.4 亿元，同比增长78.06％；勘察设
计板块完成59.6 亿元，同比增长102.03％；工业板块完成94.5 亿元，同比增长36.36
％；房地产板块完成64.3 亿元，同比增长5.24％。
3. 报告期末未完成合同额情况601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
5
截止报告期末，公司未完成合同额5865.16 亿元。其中基建板块5623.68 亿元，勘察
设计板块85.65 亿元，工业板块66.44 亿元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
1．自中国中铁股份有限公司A 股股票在上海证券交易所上
市之日起三十六个月内，中铁工不转让或者委托他人管理
其持有的中国中铁A 股股份。承诺期限届满后，上述股份
可以上市流通和转让。但是，若中国中铁H 股发行成功，
中铁工在履行有关程序后将本公司所持股份公司的股份转
为H 股进行配售或流通不受上述时间限制。
中国铁路工程总公
司（“中铁工”）
发行时所作承诺
2．中国中铁依法成立之日起，中铁工及其除中国中铁外的
其他附属企业不以任何形式直接或间接从事或参与、或协
助从事或参与任何与中国中铁及其附属企业的主营业务构
成或可能构成竞争的任何业务。如中铁工或其除中国中铁
外的其他附属企业发现任何与中国中铁主营业务构成或可
能构成直接或间接竞争的新业务机会，将立即书面通知中
国中铁，并保证中国中铁或其附属企业对该业务机会的优
先交易及选择权。如中铁工或其附属企业拟向第三方转让、
出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用将来
其可能获得的与主营业务构成或可能构成直接或间接相竞
争的新业务、资产或权益，中铁工将保证中国中铁或其附
属企业对该新业务、资产或权益的优先受让权。
中铁工严格按照以上承诺
履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内未进行利润分配，无现金分红。601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
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中国中铁股份有限公司
法定代表人: 石大华
2009 年10 月30 日601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
7
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 48,190,978 49,376,246
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 91,699 141,206
应收票据 340,970 487,819
应收账款 52,647,541 50,197,476
预付款项 19,444,440 14,258,150
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 314 18,351
应收股利 12,906 5,749
其他应收款 19,105,582 13,293,129
买入返售金融资产
存货 85,929,186 63,626,896
一年内到期的贷款及应收款项 1,017,578 892,250
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 226,781,194 192,297,272
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,478,592 963,363
贷款及应收款项 756,893 914,271
持有至到期投资
长期应收款 621,436 76,745
长期股权投资 8,181,839 7,546,658
投资性房地产 2,038,495 1,819,504
固定资产 22,989,970 19,985,378
在建工程 4,734,506 2,646,228
工程物资 1,007,664 991,010
固定资产清理 2,940 2,098
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,586,640 20,896,169
开发支出 31 1,645
商誉 835,530 835,542
长期待摊费用 36,104 41,529601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
8
递延所得税资产 2,278,234 2,553,630
其他非流动资产 856,030 524,689
非流动资产合计 70,404,904 59,798,459
资产总计 297,186,098 252,095,731
流动负债：
短期借款 25,306,212 32,511,544
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 89,306 80,144
短期应付债券 3,612,689 600,000
应付票据 5,474,708 3,530,336
应付账款 80,540,423 63,545,071
预收款项 50,257,056 39,627,597
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,807,484 1,942,367
应交税费 5,215,690 4,412,538
应付利息 36,816 111,962
应付股利 154,917 165,124
其他应付款 19,143,058 14,309,878
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的预计负债 716 2,708
一年内到期的非流动负债 3,175,677 4,700,564
委托存款 10,190 10,328
其他流动负债
流动负债合计 194,824,942 165,550,161
非流动负债：
长期借款 27,132,424 16,829,020
应付债券
长期应付款 7,583,320 7,869,428
专项应付款 11,000 11,000
递延收益 142,386 137,678
预计负债 83,494 82,631
递延所得税负债 450,377 397,821
其他非流动负债 151,041 123,127
非流动负债合计 35,554,042 25,450,705
负债合计 230,378,984 191,000,866
股东权益：
股本 21,299,900 21,299,900
资本公积 31,214,723 30,622,339
减：库存股601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
9
盈余公积 709,796 672,296
信托赔偿及风险准备金 72,306 60,810
一般风险准备
未分配利润 8,414,007 3,521,685
外币报表折算差额 -5,421 -10,979
归属于母公司所有者权益合计 61,705,311 56,166,051
少数股东权益 5,101,803 4,928,814
股东权益合计 66,807,114 61,094,865
负债和股东权益合计 297,186,098 252,095,731
公司法定代表人: 石大华 主管会计工作负责人:李建生 会计机构负责人:杨良
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 中国中铁股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 9,230,567 17,582,147
交易性金融资产 45,392 31,883
应收票据 69,000 1,200
应收账款 1,498,393 3,307,294
预付款项 1,557,487 1,155,829
应收利息
应收股利 3,434 325,753
其他应收款 11,513,732 3,740,278
存货 3,961,602 460,126
一年内到期的贷款及应收款项 101,763 45,480
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 27,981,370 26,649,990
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,036,985 46,578,238
投资性房地产
固定资产 44,299 70,698
在建工程 842,730 748
工程物资
固定资产清理 15
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,194 33,948
贷款及应收款项 228,026 344,744
开发支出
商誉601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
10
长期待摊费用
递延所得税资产 52,479 201,802
其他非流动资产 1,979 910,801
非流动资产合计 51,240,707 48,140,979
资产总计 79,222,077 74,790,969
流动负债：
短期借款 479,113
交易性金融负债
短期应付债券 1,700,000
应付票据
应付账款 3,923,587 2,649,310
预收款项 2,603,094 1,914,971
应付职工薪酬 7,649 8,336
应交税费 35,313 19,961
应付利息
应付股利
其他应付款 5,971,008 8,624,243
一年内到期的非流动负债 26,429 29,525
其他流动负债
流动负债合计 14,267,080 13,725,459
非流动负债：
长期借款 74,121 92,025
应付债券
长期应付款 34,103 33,183
递延收益 4,527 3,906
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 112,751 129,114
负债合计 14,379,831 13,854,573
股东权益：
股本 21,299,900 21,299,900
资本公积 41,553,541 41,553,541
减：库存股
盈余公积
未分配利润 1,988,902 -1,919,050
外币报表折算差额 -97 2,005
股东权益合计 64,842,246 60,936,396
负债和股东权益合计 79,222,077 74,790,969
公司法定代表人: 石大华 主管会计工作负责人:李建生 会计机构负责人:杨良601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
11
4.2
合并利润表
编制单位: 中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 93,458,503 57,077,486 241,378,768 154,015,360
其中：营业收入 93,458,503 57,077,486 241,378,768 154,015,360
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 91,303,077 57,157,368 235,461,196 152,062,466
其中：营业成本 84,919,513 50,710,302 219,014,338 137,035,564
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,143,964 1,734,260 7,712,069 4,546,140
销售费用 265,777 114,232 760,840 611,525
管理费用 2,921,412 2,650,760 7,631,441 6,742,725
财务费用 72,888 1,975,132 171,349 2,992,367
资产减值损失 -20,477 -27,318 171,159 134,145
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
-3,656 -31,507 40,883 -64,382
投资收益（损失以
“－”号填列）
29,806 -389,450 180,939 232,504
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
17,185 26,098 38,591 31,868
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
2,181,576 -500,839 6,139,394 2,121,016
加：营业外收入 178,237 83,746 332,531 352,994
减：营业外支出 33,981 38,375 90,918 91,063
其中：非流动资产处
置损失
791 -13,108 19,100 2,336
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
2,325,832 -455,468 6,381,007 2,382,947
减：所得税费用 348,643 49,714 1,181,507 680,498
五、净利润（净亏损以“－” 1,977,189 -505,182 5,199,500 1,702,449601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
12
号填列）
归属于母公司所有者的
净利润
1,836,101 -563,764 4,923,383 1,355,523
少数股东损益 141,088 58,582 276,117 346,926
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 -0.03 0.23 0.06
（二）稀释每股收益
公司法定代表人: 石大华 主管会计工作负责人:李建生 会计机构负责人:杨良
母公司利润表
编制单位: 中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 6,374,245 3,896,403 16,237,973 8,044,199
减：营业成本 6,206,984 3,820,785 15,803,314 7,772,603
营业税金及附加 3,950 16,556 22,653 44,878
销售费用 -5,249
管理费用 60,683 -89,320 173,150 192,914
财务费用 -395,080 1,474,224 -1,241,167 1,681,370
资产减值损失 1,822
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
-3,333 -25,358 14,741 -58,352
投资收益（损失以
“－”号填列）
-3 -412,396 2,564,614 -26,274
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
11,453 19,032
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
499,621 -1,763,596 4,057,556 -1,732,192
加：营业外收入 95 233 532 650
减：营业外支出 75 814 2,717
其中：非流动资产
处置损失
-11 -11
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
499,716 -1,763,438 4,057,274 -1,734,259
减：所得税费用 -207,289 149,322 -191,237
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
499,716 -1,556,149 3,907,952 -1,543,022
公司法定代表人: 石大华 主管会计工作负责人:李建生 会计机构负责人:杨良601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
13
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 229,000,498 160,814,315
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 58,050 65,991
收到其他与经营活动有关的现金 190,322 2,221,919
经营活动现金流入小计 229,248,870 163,102,225
购买商品、接受劳务支付的现金 199,030,430 152,005,003
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,907,564 6,044,356
支付的各项税费 7,448,272 5,054,780
支付其他与经营活动有关的现金 11,834,377 6,977,537
经营活动现金流出小计 228,220,643 170,081,676
经营活动产生的现金流量净额 1,028,227 -6,979,451
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,050 28,831
取得投资收益收到的现金 742,133 992,513
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
179,064 503,489
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额11,881
收到其他与投资活动有关的现金 1,464 298,962
投资活动现金流入小计 962,592 1,823,795
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
12,360,563 12,892,317
投资支付的现金 745,628 3,221,020
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
14
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,106,191 16,113,337
投资活动产生的现金流量净额 -12,143,599 -14,289,542
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,004,795 1,070,751
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 25,863,260 31,625,669
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,868,055 32,696,420
偿还债务支付的现金 16,238,936 16,708,275
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,941,043 1,404,055
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,179,979 18,112,330
筹资活动产生的现金流量净额 8,688,076 14,584,090
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 963,671 -2,070,495
五、现金及现金等价物净增加额 -1,463,625 -8,755,398
加：期初现金及现金等价物余额 46,846,395 56,772,201
六、期末现金及现金等价物余额 45,382,770 48,016,803
公司法定代表人: 石大华 主管会计工作负责人:李建生 会计机构负责人:杨良
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 中国中铁股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,703,390 6,977,010
收到的税费返还 351
收到其他与经营活动有关的现金 18,420,251 1,230,426
经营活动现金流入小计 29,123,992 8,207,436
购买商品、接受劳务支付的现金 12,219,196 6,924,204
支付给职工以及为职工支付的现金 99,438 57,353
支付的各项税费 42,896 23,140
支付其他与经营活动有关的现金 27,181,436 1,092,315
经营活动现金流出小计 39,542,966 8,097,012
经营活动产生的现金流量净额 -10,418,974 110,424
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000 400,180
取得投资收益收到的现金 2,866,152 61,339
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
20 1,667
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金601390 中国中铁股份有限公司2009 年第三季度报告
15
投资活动现金流入小计 2,966,172 463,186
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
20,210 5,076
投资支付的现金 3,532,318 8,288,497
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,552,528 8,293,573
投资活动产生的现金流量净额 -586,356 -7,830,387
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,700,000
筹资活动现金流入小计 1,700,000
偿还债务支付的现金 12,783 23,422
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,228 3,327
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,011 26,749
筹资活动产生的现金流量净额 1,684,989 -26,749
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 968,761 -2,048,492
五、现金及现金等价物净增加额 -8,351,580 -9,795,204
加：期初现金及现金等价物余额 17,582,147 30,257,375
六、期末现金及现金等价物余额 9,230,567 20,462,171
公司法定代表人: 石大华 主管会计工作负责人:李建生 会计机构负责人:杨良
