中国中铁股份有限公司 2014 年第三季度报告
中国中铁股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李长进、主管会计工作负责人杨良及会计机构负责人（会计主管人员）何文保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 672,219,179 628,200,530 7.01
归属于上市公司股东的净资产 94,607,253 86,633,449 9.20
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 -7,288,687 -2,219,482 -228.40
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减
（1-9 月） 末
（%）
（1-9 月）
营业收入 429,532,563 382,224,947 12.38
归属于上市公司股东的净利润 7,073,618 6,276,858 12.69
归属于上市公司股东的扣除非经 7,025,744 5,631,911 24.75
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 7.81 7.71 增加 0.10 个百分
点
基本每股收益（元/股） 0.33 0.29 13.79
稀释每股收益（元/股）
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 17,459 5,695
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 14,177 156,374
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益 85 32,314
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 196 81
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -1,564 -70,206
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,285 68,464
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,866 157,758
处置长期股权投资收益 -3,664 -215,451
本期转回个别认定法计提的减值准备 0 251
所得税影响额 -25,710 -79,909
少数股东权益影响额（税后） -4,640 -7,497
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合计 72,490 47,874
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 638,409
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有 质押或冻结情况 股东
（全称） 减 (%) 限售条 股份状 数量 性质
件股份 态
数量
中国铁路工程总 0 11,950,010,000 56.10 0 0 国家
无
公司
HKSCC NOMINEES 1,246,560 4,143,648,425 19.45 0 0 其他
未知
LIMITED
全国社会保障基 0 467,500,000 2.19 0 0 其他
金理事会转持三 无
户
中国银行股份有 -2,334,988 33,829,762 0.16 0 173,600 其他
限公司－嘉实沪
深 300 交易型开 未知
放式指数证券投
资基金
贾铁斌 25,038,400 25,228,800 0.12 0 0 境内
无 自然
人
云南国际信托有 9,091,100 25,031,100 0.12 0 0 其他
限公司－云信成
无
长 2013-5 号集合
资金信托计划
BILL & MELINDA 0 25,000,090 0.12 0 0 其他
GATES
无
FOUNDATION
TRUST
中国工商银行股 -899,521 21,608,226 0.10 0 0 其他
份有限公司－华
夏沪深 300 交易 无
型开放式指数证
券投资基金
中国工商银行－ 0 21,123,698 0.10 0 0 其他
南方成份精选股
无
票型证券投资基
金
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中国建设银行－ -2,774,900 21,081,928 0.10 0 0 其他
上证 180 交易型
无
开放式指数证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中国铁路工程总公司 11,950,010,000 11,950,010,00
人民币普通股
0
HKSCC NOMINEES 4,143,648,425 境外上市外资 4,143,648,425
LIMITED 股
全国社会保障基金理事会转持三户 467,500,000 人民币普通股 467,500,000
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 33,829,762 33,829,762
人民币普通股
300 交易型开放式指数证券投资基金
贾铁斌 25,228,800 人民币普通股 25,228,800
云南国际信托有限公司－云信成长 25,031,100 25,031,100
人民币普通股
2013-5 号集合资金信托计划
BILL & MELINDA 25,000,090 25,000,090
人民币普通股
GATES FOUNDATION TRUST
中国工商银行股份有限公司－华夏 21,608,226 21,608,226
沪深 300 交易型开放式指数证券投 人民币普通股
资基金
中国工商银行－南方成份精选股票 21,123,698 21,123,698
人民币普通股
型证券投资基金
中国建设银行－上证 180 交易型开 21,081,928 21,081,928
人民币普通股
放式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 第一大股东中铁工与上述其他 9 名股东之间不存在关联关
明 系，也不属于一致行动人。公司未知上述其他股东是否存在
关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
本报告期末或本 上期期末或上期 增减变动
项目 原因
报告期（千元） 同期（千元） 率（%）
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主要是预付物资贸易采购款的
预付款项 35,291,458 31,311,852 12.71
增加。
主要是存货中已完工未结算款
存货 256,287,497 225,573,316 13.62 增加，以及在建的房地产项目
规模加大。
主要是受公司经营规模扩大、
应收款项增加的影响，应付材
应付账款 200,586,938 181,343,151 10.61
料款和应付工程进度款相应增
加。
主要是预收各类工程款和房地
预收款项 89,164,547 80,247,567 11.11
产业务预收售楼款增长所致。
主要是铁路、市政板块收入增
营业总收入 431,667,605 384,276,201 12.33
加较快所致。
主要是公司部分亏损没有确
所得税费用 2,844,016 2,017,145 40.99
认递延所得税资产所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 新签合同情况和未完成合同情况
新签合同额情况：
1-9月份公司新签合同额6,055.6亿元，同比增长13.7%。其中，基建板块4,679.1亿元（铁路
工程1,578.3亿元，同比增长16.3%；公路工程702.1亿元，同比减少1.3 %；市政及其他工程2,398.6
亿元，同比增长13.6 %），同比增长11.9 %；勘察设计板块100.3亿元，同比增长8.3 %；工业板
块149.7亿元，同比增长22%。
未完成合同额情况:
截至报告期末，公司未完成合同额18,476.6亿元。其中基建板块14,831.0亿元，勘察设计板
块239.9亿元，工业板块217.5亿元。
3.2.2 已在临时公告披露且无后续进展的诉讼情况
本公司所属子公司中国海外工程有限责任公司及中铁隧道集团有限公司联合另外两家第三方
公司组成的联合体就其所中标的波兰A2 高速公路项目A 标段和C 标段与项目业主波兰国家道路
与高速公路管理局发生的合同终止相关诉讼争议事项已在公司《2011 年半年度报告》以及后来的
历次定期报告中进行了持续性披露，截至报告期末尚无后续进展。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
中国铁路工程 中国中铁股份有限公司依法成立之日起，中国铁路工程总公司 中国铁路工程
总公司发行时 及其除中国中铁股份有限公司外的其他附属企业不以任何形式 总公司严格按
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所作承诺 直接或间接从事或参与、或协助从事或参与任何与中国中铁股 照以上承诺履
份有限公司及其附属企业的主营业务构成或可能构成竞争的任 行。
何业务。如中国铁路工程总公司或其除中国中铁股份有限公司
外的其他附属企业发现任何与中国中铁股份有限公司主营业务
构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，将立即书面通
知中国中铁股份有限公司，并保证中国中铁股份有限公司或其
附属企业对该业务机会的优先交易及选择权。如中国铁路工程
总公司或其附属企业拟向第三方转让、出售、出租、许可使用
或以其他方式转让或允许使用将来其可能获得的与主营业务构
成或可能构成直接或间接相竞争的新业务、资产或权益，中国
铁路工程总公司将保证中国中铁股份有限公司或其附属企业对
该新业务、资产或权益的优先受让权。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年，财政部陆续发布了《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》等 7 个会计准则，并要求境
内企业于 2014 年 7 月 1 日起施行新发布的准则，同时鼓励境外上市公司提前采用。鉴于本公司为
同时为境内外上市企业，根据《企业会计准则解释第 2 号》第一条的规定，经公司董事会审议通
过，本公司已在 2013 年度报告和 2014 年半年度报告中提前采用了《企业会计准则第 9 号—职工
薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、
《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计
准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。相关信息
详见公司 2013 年度报告和 2014 年半年度报告。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：千元 币种：人民币
被投资 交易 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 基本 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
信息 股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
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太中银铁路有限 -2,000,000 2,000,000
责任公司
北京东直门机场 -185,000 185,000
快速轨道有限公
司
中铁渤海铁路轮 -180,000 180,000
渡有限责任公司
其他 -903,675 903,675
合计 - -3,268,675 3,268,675
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
在 2014 年 1 月 1 日之前，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资计入长期股权投资核算。
《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》于 2014 年 3 月发布，缩小了准则的适用范围，将上述权
益工具投资排除在其适用范围之外。同时规定，企业会计准则第 2 号未予规范的其他权益性投资，
适用《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》。
本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。
3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
单位：千元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 资本公积 留存收益 资本公积 留存收益
（+/-） （+/-） （+/-） （+/-）
合计 -
长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
不适用
3.5.3 职工薪酬准则变动的影响
单位：千元 币种：人民币
2014年7月1日长期应付款 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
-317,821 264,243
职工薪酬准则变动影响的说明
在 2013 年 1 月 1 日之前，本公司对于设定受益计划，在各资产负债表日进行精算估值，以预
期累积福利单位法确定提供福利的成本，精算利得和损失超出设定受益义务现值与计划资产
公允价值两者中较高者的 10%部份，按参加计划的雇员的预期平均剩余年限摊销，过去服务
成本在雇员既得福利时立即确认，否则按直线法在有关雇员福利成为既定前的期间内平均摊
销。
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《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》于 2014 年 1 月发布，要求所有精算利得和损失均立即计
入其他综合收益，从而在资产负债表中确认的设定受益计划负债将反映该设定受益计划的全
额。
本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。
3.5.4 合并范围变动的影响
单位：千元 币种：人民币
主体名称 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司
东权益
围的原因 （+/-） （+/-） 股东权益
（+/-）
（+/-）
部分信托 根据《企业会 2,775,048 2,775,048
投资项目 计准则第 33
号—合并财
务报表》，本
公司对部分
信托投资项
目产生实质
性控制，应纳
入合并范围。
合计 - 2,775,048 2,775,048
合并范围变动影响的说明
在 2013 年 1 月 1 日之前，本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司拥有
能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》于 2014 年 2 月发布，对控制的定义进行了修订，即控
制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行重新判断，并对合并财
务报表的合并范围进行修订。
3.5.5 合营安排分类变动的影响
单位：千元 币种：人民币
被投资 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
主体 归属于母公司 资产总额 负债总额 归属于母公司股
股东权益（+/-）
（+/-） （+/-） 东权益（+/-）
俊和中铁联营湾仔 403,809 400,928 2,881
绕道工程公司等
合计 403,809 400,928 2,881
合营安排分类变动影响的说明
在2013年1月1日之前，本公司对合营企业的投资采用权益法核算，合营企业是指本公司与其
他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
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《企业会计准则第40号—合营安排》于2014年2月发布，改变了现行会计准则及相关规定关于
合营安排的分类，将合营安排分类为共同经营和合营企业；同时明确合营安排的分类应根据
合营方对该安排是分别对相关资产和负债享有权利和承担义务，还是对其净资产享有权利予
以确定。
本集团对合营安排的分类进行重新判断，将根据上述更新会计准则认定为共同经营的合营安
排从对合营企业投资重分类为共同经营并根据其在共同经营中的利益份额分别确认相关资产、
负债、收入和费用。
3.5.6 准则其他变动的影响
不适用
3.5.7 其他
不适用
公司名称 中国中铁股份有限公司
法定代表人 李长进
日期 2014-10-30
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 77,108,702 81,423,526
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 106,695 132,341
应收票据 1,755,475 1,746,532
应收账款 126,398,595 123,089,507
预付款项 35,291,458 31,311,851
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 272,061 202,702
应收股利 21,496 107,490
其他应收款 37,241,297 34,258,378
买入返售金融资产
存货 256,287,497 225,573,316
一年内到期的非流动资产 5,144,653 4,183,248
其他流动资产 2,023,720 859,963
流动资产合计 541,651,649 502,888,854
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 9,888,027 7,749,370
持有至到期投资
长期应收款 10,426,568 10,044,182
长期股权投资 5,976,722 5,888,539
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投资性房地产 2,480,513 2,522,005
固定资产 36,042,391 36,888,967
在建工程 10,311,246 7,194,546
工程物资 258,042 147,974
固定资产清理 13,223 6,591
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,701,403 44,276,681
开发支出
商誉 823,378 829,540
长期待摊费用 267,109 195,621
递延所得税资产 4,082,812 4,000,413
其他非流动资产 5,296,096 5,567,247
非流动资产合计 130,567,530 125,311,676
资产总计 672,219,179 628,200,530
流动负债：
短期借款 66,442,891 62,761,372
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 1,691,101
拆入资金
交易性金融负债 172,549 186,450
应付票据 26,439,921 24,950,040
应付账款 200,586,938 181,343,151
预收款项 89,164,547 80,247,567
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,544,403 2,606,865
应交税费 12,144,266 12,225,222
应付利息 1,312,298 1,220,951
应付股利 546,038 152,865
其他应付款 34,544,025 35,061,256
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的预计负债 58,041 58,893
一年内到期的非流动负债 18,309,932 19,388,222
其他流动负债 40,029 40,029
流动负债合计 453,996,979 420,242,883
非流动负债：
长期借款 69,037,172 67,110,829
应付债券 35,796,154 35,287,725
长期应付款 4,850,247 6,616,333
专项应付款 67,025 67,025
预计负债 310,121 261,002
递延所得税负债 1,034,012 955,534
其他非流动负债 810,522 859,206
非流动负债合计 111,905,253 111,157,654
负债合计 565,902,232 531,400,537
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21,299,900 21,299,900
资本公积 30,882,754 31,093,828
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,668,459 2,668,459
一般风险准备 314,250 294,767
其他权益工具 2,982,000
未分配利润 37,119,255 31,965,563
外币报表折算差额 -659,365 -689,068
归属于母公司所有者权益 94,607,253 86,633,449
合计
少数股东权益 11,709,694 10,166,544
所有者权益合计 106,316,947 96,799,993
负债和所有者权益总 672,219,179 628,200,530
计
法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：杨良 会计机构负责人：何文
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国中铁股份有限公司
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中国中铁股份有限公司 2014 年第三季度报告
单位:千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 13,831,967 7,896,249
交易性金融资产 1,422 1,789
应收票据
应收账款 7,386,753 5,891,050
预付款项 2,978,334 2,279,019
应收利息
应收股利 189,972 78,680
其他应收款 27,726,327 16,938,033
存货 2,712,890 2,150,493
一年内到期的非流动资产 2,903,419 4,364,109
其他流动资产
流动资产合计 57,731,084 39,599,422
非流动资产：
可供出售金融资产 2,909,250 2,620,000
持有至到期投资
长期应收款 13,332,368 11,730,152
长期股权投资 74,756,303 70,581,719
投资性房地产 144,205 146,950
固定资产 283,248 301,869
在建工程 5,476 4,989
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 632,158 650,630
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,362 36,343
递延所得税资产 84,556 90,823
其他非流动资产
非流动资产合计 92,160,926 86,163,475
资产总计 149,892,010 125,762,897
流动负债：
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中国中铁股份有限公司 2014 年第三季度报告
短期借款 4,601,903 1,253,090
交易性金融负债 12,675
应付票据
应付账款 7,836,870 7,340,225
预收款项 6,685,712 5,839,859
应付职工薪酬 8,512 13,053
应交税费 144,098 532,181
应付利息 916,670 708,118
应付股利
其他应付款 18,296,601 6,804,199
一年内到期的非流动负债 2,267,142 1,267,676
其他流动负债
流动负债合计 40,770,183 23,758,401
非流动负债：
长期借款 493,059 1,475,424
应付债券 24,907,409 24,881,881
长期应付款 59,282 45,565
递延收益 9,909 3,735
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,469,659 26,406,605
负债合计 66,239,842 50,165,006
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21,299,900 21,299,900
资本公积 41,384,421 41,386,022
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,997,078 1,997,078
一般风险准备
其他权益工具 2,982,000
外币报表折算差额 -10,450
未分配利润 15,988,769 10,925,341
所有者权益（或股东权益）合计 83,652,168 75,597,891
负债和所有者权益（或股 149,892,010 125,762,897
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东权益）总计
法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：杨良 会计机构负责人：何文
合并利润表
编制单位：中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 154,346,068 136,624,426 431,667,605 384,276,201
其中：营业收入 153,308,391 135,434,511 429,532,563 382,224,947
利息收入 106,420 214,482 434,479 359,365
已赚保费
手续费及佣金收入 931,257 975,433 1,700,563 1,691,889
二、营业总成本 150,619,621 133,368,119 421,966,543 376,718,989
其中：营业成本 137,143,324 122,702,234 385,584,690 345,896,781
利息支出 14,412 148 29,251 228
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,859,920 4,290,538 13,424,404 11,753,628
销售费用 608,403 643,184 1,756,935 1,653,426
管理费用 6,411,571 4,390,786 16,597,415 13,798,128
财务费用 1,418,031 1,296,064 4,100,805 3,406,734
资产减值损失 163,960 45,165 473,043 210,064
加：公允价值变动收益（损 5,716 -3,588 -81,967 -35,639
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 488,990 138,966 523,028 718,542
号填列）
其中：对联营企业和合 0 102,943 -679 87,800
营企业的投资收益
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汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 4,221,153 3,391,685 10,142,123 8,240,115
填列）
加：营业外收入 193,806 241,236 472,293 586,028
减：营业外支出 87,603 44,526 209,364 100,073
其中：非流动资产处置损 24,145 41,991 62,647 59,202
失
四、利润总额（亏损总额以 4,327,356 3,588,395 10,405,052 8,726,070
“－”号填列）
减：所得税费用 1,064,850 561,419 2,844,016 2,017,145
五、净利润（净亏损以“－”号 3,262,506 3,026,976 7,561,036 6,708,925
填列）
归属于母公司所有者的净 3,012,724 2,788,848 7,073,618 6,276,858
利润
少数股东损益 249,782 238,128 487,418 432,067
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.14 0.13 0.33 0.29
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
七、其他综合收益 -141,287 -32,015 -146,715 -297,384
八、综合收益总额 3,121,219 2,994,961 7,414,321 6,411,541
归属于母公司所有者的综 2,873,764 2,982,236 6,934,238 6,223,424
合收益总额
归属于少数股东的综合收 247,455 12,725 480,083 188,117
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：杨良 会计机构负责人：何文
母公司利润表
编制单位：中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 5,661,751 6,308,799 14,536,306 16,783,555
减：营业成本 5,507,603 6,015,224 14,178,005 16,005,717
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营业税金及附加 10,902 12,858 22,390 36,878
销售费用
管理费用 71,251 77,854 204,461 244,235
财务费用 50,028 -71,887 1,731 -233,617
资产减值损失 1,154 10,752 3,953 17,062
加：公允价值变动收益（损 -12,359 6,585 -12,359 5,965
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 187,590 7,362 6,344,064 3,332,314
号填列）
其中：对联营企业和 -33,253 -13,843
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 196,044 277,945 6,457,471 4,051,559
填列）
加：营业外收入 52 912 1,373 2,373
减：营业外支出 52 76 112 1,177
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－” 196,044 278,781 6,458,732 4,052,755
号填列）
减：所得税费用 1,602 -3,787 3,838 135,757
四、净利润（净亏损以“－”号 194,442 282,568 6,454,894 3,916,998
填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
六、其他综合收益 -535 -8,985 8,848 -11,128
七、综合收益总额 193,907 273,583 6,463,742 3,905,870
法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：杨良 会计机构负责人：何文
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
（1-9月） 额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
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销售商品、提供劳务收到的现金 428,708,203 366,660,814
客户存款和同业存放款项净增加额 77,978
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 1,951,496 2,083,212
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 252,326 239,001
收到其他与经营活动有关的现金 4,560,497 3,618,417
经营活动现金流入小计 435,472,522 372,679,422
购买商品、接受劳务支付的现金 377,690,844 323,110,839
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 407 148
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,470,867 22,790,066
支付的各项税费 16,700,401 13,876,032
支付其他与经营活动有关的现金 20,898,690 15,121,819
经营活动现金流出小计 442,761,209 374,898,904
经营活动产生的现金流量净额 -7,288,687 -2,219,482
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 17,439,184 4,974,967
取得投资收益收到的现金 831,031 982,949
处置固定资产、无形资产和其他长 203,818 519,110
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,332 19,790
投资活动现金流入小计 18,482,365 6,496,816
购建固定资产、无形资产和其他长 6,688,383 8,913,538
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期资产支付的现金
投资支付的现金 17,866,621 9,463,952
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 7,855 61,725
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,562,859 18,439,215
投资活动产生的现金流量净额 -6,080,494 -11,942,399
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 308,126 510,825
其中：子公司吸收少数股东投资收 308,126 3,800
到的现金
取得借款收到的现金 89,780,548 87,349,096
发行债券收到的现金 748,500 8,138,197
收到其他与筹资活动有关的现金 2,982,000
筹资活动现金流入小计 93,819,174 95,998,118
偿还债务支付的现金 77,048,092 61,866,614
分配股利、利润或偿付利息支付的 7,595,813 12,304,007
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 220,638 203,972
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 162,559 687,447
筹资活动现金流出小计 84,806,464 74,858,068
筹资活动产生的现金流量净额 9,012,710 21,140,050
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 41,647 -99,465
响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,314,824 6,878,704
加：期初现金及现金等价物余额 81,423,526 72,490,809
六、期末现金及现金等价物余额 77,108,702 79,369,513
法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：杨良 会计机构负责人：何文
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中国中铁股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期 上年年初至报告期期末
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末金额 金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,263,584 12,731,775
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,027,230 659,971
经营活动现金流入小计 16,290,814 13,391,746
购买商品、接受劳务支付的现金 15,194,470 15,209,105
支付给职工以及为职工支付的现金 103,142 105,723
支付的各项税费 429,774 123,470
支付其他与经营活动有关的现金 432,274 168,275
经营活动现金流出小计 16,159,660 15,606,573
经营活动产生的现金流量净额 131,154 -2,214,827
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,979,176 6,749,064
取得投资收益收到的现金 7,633,402 4,339,076
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,824 1,502
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,614,402 11,089,642
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,465 7,864
的现金
投资支付的现金 20,194,621 6,630,173
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,077,855
投资活动现金流出小计 24,275,941 6,638,037
投资活动产生的现金流量净额 -661,539 4,451,605
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,730,163 500,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,982,043 250,000
筹资活动现金流入小计 10,712,206 750,000
偿还债务支付的现金 1,862,209 895,203
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,265,733 1,075,391
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中国中铁股份有限公司 2014 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 146,848 100,000
筹资活动现金流出小计 4,274,790 2,070,594
筹资活动产生的现金流量净额 6,437,416 -1,320,594
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 28,687 -37,837
五、现金及现金等价物净增加额 5,935,718 878,347
加：期初现金及现金等价物余额 7,896,249 8,636,635
六、期末现金及现金等价物余额 13,831,967 9,514,982
法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：杨良 会计机构负责人：何文
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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