证券代码：601398 证券简称：工商银行
中国工商银行股份有限公司
二〇二四年第一季度报告
（A 股）
中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法
律责任。
重要内容提示：
中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管
理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行法定代表人、主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人许志胜保证本季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
本季度财务报表未经审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
（本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本
行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）
单位：除特别注明外，为人民币百万元
2024 年 2023 年
项目 比上年增减（％）
1至3月 1至3月
营业收入 219,843 227,596 (3.41)
归属于母公司股东的净利润 87,653 90,164 (2.78)
扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润 87,084 89,266 (2.44)
经营活动产生的现金流量净
额 1,367,252 1,105,614 23.66
基本每股收益（元/股） 0.24 0.25 (4.00)
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.25 (4.00)
加权平均净资产收益率（%， 下降 1.16 个
年化） 10.06 11.22 百分点
1
2024 年 2023 年
项目 比上年末增减（％）
3 月 31 日 12 月 31 日
总资产 47,600,027 44,697,079 6.49
归属于母公司股东的权益 3,857,572 3,756,887 2.68
（二）非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 2024 年 1 至 3 月
非流动资产处置收益 341
盘盈清理净收益 18
其他 399
所得税影响 (187)
合计 571
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 569
归属于少数股东的非经常性损益 2
本行及其子公司（“本集团”）因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部
分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价
值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取
得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
以上主要会计数据、财务指标变动幅度未超过 30%。
（四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2024 年 3
月 31 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并
无差异。
二、股东信息
（一）普通股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为613,660户，无表决权恢复的优先股股东及
持有特别表决权股份的股东。其中H股股东107,656户，A股股东506,004户。
2
前10名普通股股东持股情况
单位：股
比上年末 持股 质押/冻结/
股东 股份 期末持股
股东名称 股份增减 比例 标记的股份
性质 类别 数量
变动 （%） 数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 - 124,004,660,940 34.79 无
中华人民共和国财政部 国家 A股 - 110,984,806,678 31.14 无
香港中央结算（代理人）有
境外法人 H股 14,635,257 86,158,755,863 24.17 未知
限公司(5)
全国社会保障基金理事会(6) 国家 A股 - 12,331,645,186 3.46 无
香港中央结算有限公司 (7)
境外法人 A股 597,154,210 2,850,997,465 0.80 无
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 - 2,416,131,540 0.68 无
中央汇金资产管理有限责任
国有法人 A股 - 1,013,921,700 0.28 无
公司
中国工商银行－上证 50 交易
型开放式指数证券投资基 其他 A股 159,718,100 586,977,295 0.16 无
金(8)
中国工商银行股份有限公司
－华泰柏瑞沪深 300 交易
其他 A股 116,934,400 378,709,457 0.11 无
型开放式指数证券投资基
金 (9)
和谐健康保险股份有限公司
其他 A股 -10,300,000 362,132,300 0.10 无
－万能
注：（1）以上数据来源于本行 2024 年 3 月 31 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金资产管
理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东
之间有关联关系或一致行动关系。
（4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10 名股东未参与融资融券及转融通
业务。
（5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至 2024 年 3
月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数，期末持股数量
中包含全国社会保障基金理事会持有本行的 H 股。
（6）根据《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资〔2019〕49 号），2019
年 12 月，中华人民共和国财政部一次性划转给全国社会保障基金理事会国有资本划转账户 A
股 12,331,645,186 股。根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》
（国发〔2017〕49 号）有关规定，全国社会保障基金理事会对本次划转股份，自股份划转到
账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提
供的资料，全国社会保障基金理事会还持有本行 H 股 6,738,200,180 股，A 股和 H 股共计
19,069,845,366 股，占本行全部普通股股份比重的 5.35%。
（7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至 2024 年 3 月 31
日，该公司受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份合计数（沪股通股票）。
（8）“中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金”是经中国证监会 2004 年 11 月 22
日证监基金字[2004]196 号文批准募集的证券投资基金，由华夏基金管理有限公司作为基金管
理人，中国工商银行作为基金托管人。
（9）“中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金”是经中国
证监会 2012 年 3 月 23 日证监许可[2012]392 号文批准募集的证券投资基金，由华泰柏瑞基金
管理有限公司作为基金管理人，中国工商银行作为基金托管人。
3
控股股东增持本行股份实施情况
本行于 2023 年 10 月 11 日发布了《中国工商银行股份有限公司关于控股股东增
持本行股份的公告》。依据该公告，本行股东中央汇金投资有限责任公司（“汇金公
司”）于 2023 年 10 月 11 日通过上海证券交易所交易系统增持了本行 A 股 27,611,989
股，约占本行总股本的 0.01%，并拟在该次增持之日起 6 个月内，以自身名义继续在
二级市场增持本行股份。
根据本行于 2024 年 4 月 12 日发布的《中国工商银行股份有限公司关于汇金公司
增持本行股份计划实施情况的公告》，截至 2024 年 4 月 10 日，汇金公司通过上海证
券交易所交易系统累计增持本行 A 股股份 286,807,989 股，约占本行总股本的 0.08%；
汇金公司共持有本行 A 股股份 124,004,660,940 股，约占本行总股本的 34.79%。
（二）优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）数量为 1 户，境内优先股“工
行优 1”股东数量为 29 户，境内优先股“工行优 2”股东数量为 37 户。
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
比上年末 持有有限 质押/冻结
股东 期末持股 持股
股东名称 股份类别 股份增减 售条件股 /标记的股
性质 数量 比例（%）
变动 份数量 份数量
The Bank of New
境外 美元境外
York Depository - 145,000,000 100 - 未知
(Nominees) Limited 法人 优先股
注：（1）以上数据来源于 2024 年 3 月 31 日的在册境外优先股股东情况。
（2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
“工行优1”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
比上年末 持有有限 质押/冻结
股东 期末持股 持股
股东名称 股份类别 股份增减 售条件股 /标记的股
性质 数量 比例（%）
变动 份数量 份数量
中国移动通信集团 国有 境内
- 200,000,000 44.4 - 无
有限公司 法人 优先股
境内
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.1 - 无
优先股
中国人寿保险股份 国有 境内
- 35,000,000 7.8 - 无
有限公司 法人 优先股
境内
中国平安人寿保险 境内
非国有 - 30,000,000 6.7 - 无
股份有限公司 优先股
法人
4
建信信托有限责任 国有 境内
- 15,000,000 3.3 - 无
公司 法人 优先股
中银国际证券股份 国有 境内
-300,000 14,700,000 3.3 - 无
有限公司 法人 优先股
华宝信托有限责任 国有 境内
- 13,110,000 2.9 - 无
公司 法人 优先股
光大永明资产管理 国有 境内
- 11,715,000 2.6 - 无
股份有限公司 法人 优先股
境内
交银施罗德资产管 境内
非国有 - 11,200,000 2.5 - 无
理有限公司 优先股
法人
中国烟草总公司山 境内
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
东省公司 优先股
中国烟草总公司黑 境内
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
龙江省公司 优先股
境内
中国平安财产保险 境内
非国有 - 10,000,000 2.2 - 无
股份有限公司 优先股
法人
注：（1）以上数据来源于本行 2024 年 3 月 31 日的“工行优 1”境内优先股股东名册。
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；
中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，
本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一
致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1”的股份数量占“工行优 1”的股份总数（即 4.5
亿股）的比例。
“工行优2”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持有有限售 质押/冻结/
股东 比上年末股 期末持股 持股
股东名称 股份类别 条件股份数 标记的股份
性质 份增减变动 数量 比例（%）
量 数量
中国人寿保险股份 国有 境内
- 120,000,000 17.1 - 无
有限公司 法人 优先股
华宝信托有限责任 国有 境内
- 112,750,000 16.1 - 无
公司 法人 优先股
中国移动通信集团 国有 境内
- 100,000,000 14.3 - 无
有限公司 法人 优先股
建信信托有限责任 国有 境内
-2,500,000 61,500,000 8.8 - 无
公司 法人 优先股
境内
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 7.1 - 无
优先股
中银国际证券股份 国有 境内
-7,100,000 45,400,000 6.5 - 无
有限公司 法人 优先股
上海光大证券资产 国有 境内
9,600,000 40,300,000 5.8 - 无
管理有限公司 法人 优先股
江苏省国际信托有 国有 境内
-2,000,000 35,250,000 5.0 - 无
限责任公司 法人 优先股
上海烟草集团有限 境内
其他 - 30,000,000 4.3 - 无
责任公司 优先股
境内
中国平安财产保险 境内
非国有 - 15,000,000 2.1 - 无
股份有限公司 优先股
法人
注：（1）以上数据来源于本行 2024 年 3 月 31 日的“工行优 2”境内优先股股东名册。
5
（2）上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是
中国烟草总公司的全资子公司；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有
限公司具有关联关系；光大永明资产管理股份有限公司和上海光大证券资产管理有限公司具
有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股
东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2”的股份数量占“工行优 2”的股份总数（即 7.0
亿股）的比例。
三、其他提醒事项
（一）季度经营简要分析
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
2024 年一季度，实现净利润 880.62 亿元，同比下降 2.98%。年化平均总资产回报
率 0.76%，年化加权平均净资产收益率 10.06%，分别下降 0.13 和 1.16 个百分点。
营业收入 2,198.43 亿元，同比下降 3.41%。利息净收入 1,614.01 亿元，下降 4.16%。
年化净利息收益率（NIM）1.48%。非利息收入 584.42 亿元，下降 1.25%，其中，手
续费及佣金净收入 393.42 亿元，下降 2.83%。业务及管理费 456.85 亿元，增长 0.60%。
成本收入比 20.78%。计提各类资产减值损失 600.75 亿元，下降 7.61%，其中，贷款
减值损失 596.98 亿元，下降 7.22%。
报告期末，总资产 476,000.27 亿元，比上年末增加 29,029.48 亿元，增长 6.49%。
客户贷款及垫款总额（不含应计利息）273,701.60 亿元，增加 12,836.78 亿元，增长
4.92%，其中，境内分行人民币贷款增加 12,334.71 亿元，增长 5.06%。从结构上看，
公司类贷款 174,224.20 亿元，个人贷款 88,668.22 亿元，票据贴现 10,809.18 亿元。投
资 122,333.85 亿元，增加 3,837.17 亿元，增长 3.24%。
总负债 437,234.12 亿元，比上年末增加 28,029.21 亿元，增长 6.85%。客户存款
350,350.80 亿元，增加 15,139.06 亿元，增长 4.52%。从结构上看，定期存款 201,882.87
亿元，活期存款 141,119.67 亿元，其他存款 2,332.38 亿元，应计利息 5,015.88 亿元。
股东权益合计 38,766.15 亿元，比上年末增加 1,000.27 亿元，增长 2.65%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额 3,708.88 亿元，比上年末增加 173.86 亿元，
不良贷款率 1.36%，与上年末持平。拨备覆盖率 216.31%，上升 2.34 个百分点。
核心一级资本充足率 13.78%，一级资本充足率 15.18%，资本充足率 19.21%，均
满足监管要求。
（二）重要事项进展情况
总损失吸收能力非资本债务工具发行进展情况
2024 年 2 月，本行 2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于总损失吸收能
6
力非资本债务工具计划发行额度的议案》，同意本行发行不超过 600 亿元人民币总损
失吸收能力非资本债务工具。本次总损失吸收能力非资本债务工具的发行方案还需获
得相关监管机构的批准。请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”
网站及本行网站发布的公告。
7
四、按中国会计准则编制的季度财务报表
中国工商银行股份有限公司
合并及公司资产负债表–按中国会计准则编制
2024 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,948,559 4,042,293 3,889,529 3,983,898
存放同业及其他金融机构款项 496,983 414,258 426,828 343,555
贵金属 142,564 139,425 114,348 114,928
拆出资金 740,926 702,459 886,365 865,646
衍生金融资产 111,184 75,339 80,113 52,312
买入返售款项 2,243,617 1,224,257 2,174,827 1,144,948
客户贷款及垫款 26,630,174 25,386,933 25,842,734 24,618,384
金融投资 12,233,385 11,849,668 11,351,769 11,011,574
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资 868,137 811,957 541,732 504,918
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资 2,345,719 2,230,862 1,988,041 1,913,887
以摊余成本计量的金融投资 9,019,529 8,806,849 8,821,996 8,592,769
长期股权投资 63,782 64,778 190,523 190,778
固定资产 270,787 272,832 112,967 115,561
在建工程 23,353 24,186 6,363 6,481
递延所得税资产 102,251 104,669 95,679 98,732
其他资产 592,462 395,982 533,482 345,437
资产总计 47,600,027 44,697,079 45,705,527 42,892,234
8
中国工商银行股份有限公司
合并及公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2024 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 211,584 231,374 211,198 231,349
同业及其他金融机构存放款项 3,617,595 2,841,385 3,587,343 2,791,144
拆入资金 590,250 528,473 491,425 459,125
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 69,117 62,859 56,086 52,306
衍生金融负债 102,924 76,251 73,009 51,234
卖出回购款项 1,432,948 1,018,106 1,359,538 949,247
存款证 372,732 385,198 357,389 370,623
客户存款 35,035,080 33,521,174 34,086,855 32,621,398
应付职工薪酬 40,340 52,098 36,149 47,678
应交税费 47,780 79,263 44,903 76,696
已发行债务证券 1,457,576 1,369,777 1,340,730 1,250,598
递延所得税负债 4,724 3,930 - -
其他负债 740,762 750,603 382,198 403,063
负债合计 43,723,412 40,920,491 42,026,823 39,304,461
股东权益：
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他权益工具 354,331 354,331 354,331 354,331
优先股 134,614 134,614 134,614 134,614
永续债 219,717 219,717 219,717 219,717
资本公积 148,164 148,164 152,894 152,894
其他综合收益 9,755 (4,078) 6,766 (3,598)
盈余公积 428,430 428,359 419,857 419,789
一般准备 561,993 561,637 544,760 544,549
未分配利润 1,998,492 1,912,067 1,843,689 1,763,401
归属于母公司股东的权益 3,857,572 3,756,887 3,678,704 3,587,773
少数股东权益 19,043 19,701
股东权益合计 3,876,615 3,776,588 3,678,704 3,587,773
负债及股东权益总计 47,600,027 44,697,079 45,705,527 42,892,234
法定代表人、主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：许志胜
9
中国工商银行股份有限公司
合并及公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 161,401 168,412 153,392 163,133
利息收入 363,079 341,234 338,790 322,251
利息支出 (201,678) (172,822) (185,398) (159,118)
手续费及佣金净收入 39,342 40,486 36,781 38,241
手续费及佣金收入 43,863 44,895 40,653 42,078
手续费及佣金支出 (4,521) (4,409) (3,872) (3,837)
投资收益 9,202 8,719 8,131 5,579
其中：对联营及合营企业的
投资收益 950 1,100 707 773
公允价值变动净收益 5,982 4,383 695 543
汇兑及汇率产品净损失 (3,897) (1,204) (2,462) (601)
其他业务收入 7,813 6,800 524 791
营业收入 219,843 227,596 197,061 207,686
税金及附加 (2,796) (2,518) (2,173) (2,067)
业务及管理费 (45,685) (45,414) (40,723) (41,179)
资产减值损失 (60,075) (65,022) (59,717) (65,142)
其他业务成本 (9,208) (8,619) (1,564) (2,069)
营业支出 (117,764) (121,573) (104,177) (110,457)
营业利润 102,079 106,023 92,884 97,229
加：营业外收入 480 584 446 380
减：营业外支出 (104) (21) (96) (15)
税前利润 102,455 106,586 93,234 97,594
减：所得税费用 (14,393) (15,816) (11,837) (13,527)
净利润 88,062 90,770 81,397 84,067
净利润归属于：
母公司股东 87,653 90,164
少数股东 409 606
88,062 90,770
10
中国工商银行股份有限公司
合并及公司利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 88,062 90,770 81,397 84,067
其他综合收益的税后净额：
(一)归属于母公司股东的其他综合收
益的税后净额 13,866 (4,084) 10,368 (2,929)
1.以后不能重分类进损益的
其他综合收益 1,448 718 634 187
(1)指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的
权益工具投资公允价值变
动 1,408 714 634 187
(2)其他 40 4 - -
2.以后将重分类进损益的
其他综合收益 12,418 (4,802) 9,734 (3,116)
(1)以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
务工具投资公允价值变动 11,377 240 9,968 (421)
(2)以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
务工具投资信用损失准备 28 245 1 85
(3)现金流量套期储备 (483) (225) (485) (249)
(4)权益法下可转损益
的其他综合收益 (53) 168 (39) 165
(5)外币财务报表折算差额 5,065 (5,526) 328 (2,721)
(6)其他 (3,516) 296 (39) 25
(二)归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额 (951) 273
本期其他综合收益小计 12,915 (3,811) 10,368 (2,929)
本期综合收益总额 100,977 86,959 91,765 81,138
本期综合收益总额归属于：
母公司股东 101,519 86,080
少数股东 (542) 879
100,977 86,959
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.24 0.25
稀释每股收益(人民币元) 0.24 0.25
法定代表人、主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：许志胜
11
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,521,252 2,135,682 1,483,506 2,140,756
向中央银行借款净额 - 49,905 - 49,923
同业及其他金融机构存放
款项净额 749,615 - 770,381 -
存放同业及其他金融机构
款项净额 146,381 163,366 19,270 78,881
拆入资金净额 58,530 42,496 27,652 -
拆出资金净额 183,319 212,901 141,313 234,651
买入返售款项净额 - 113,470 - 109,035
卖出回购款项净额 412,614 83,642 408,268 74,424
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
净额 6,189 258 3,790 -
收取的利息、手续费及佣金
的现金 329,520 311,378 308,655 295,692
处置抵债资产收到的现金 69 110 16 36
收到的其他与经营活动
有关的现金 77,985 101,715 66,415 64,244
经营活动现金流入小计 3,485,474 3,214,923 3,229,266 3,047,642
12
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量（续）：
客户贷款及垫款净额 (1,274,265) (1,346,391) (1,266,017) (1,323,097)
同业及其他金融机构存放款项净
额 - (81,432) - (63,925)
向中央银行借款净额 (19,809) - (20,170) -
存放中央银行款项净额 (23,277) (68,073) (21,583) (65,721)
拆入资金净额 - - - (8,537)
买入返售款项净额 (113,612) - (117,574) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 (58,166) (94,221) (47,917) (104,260)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债净额 - - - (1,179)
存款证净额 (16,746) (15,978) (17,281) (10,283)
支付的利息、手续费及佣金的现金 (195,625) (171,416) (176,842) (158,603)
支付给职工以及为职工
支付的现金 (41,022) (38,635) (37,385) (35,068)
支付的各项税费 (66,657) (53,046) (63,545) (50,442)
支付的其他与经营活动
有关的现金 (309,043) (240,117) (294,467) (181,711)
经营活动现金流出小计 (2,118,222) (2,109,309) (2,062,781) (2,002,826)
经营活动产生的现金流量净额 1,367,252 1,105,614 1,166,485 1,044,816
13
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,074,292 887,260 737,866 611,856
取得投资收益收到的现金 81,248 70,258 74,846 63,952
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产（不含抵债资产）
收回的现金 1,766 4,935 369 747
投资活动现金流入小计 1,157,306 962,453 813,081 676,555
投资支付的现金 (1,350,039) (1,278,421) (992,262) (995,517)
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 (5,038) (1,026) (1,237) (896)
增加在建工程所支付的现金 (2,150) (1,794) (408) (174)
投资活动现金流出小计 (1,357,227) (1,281,241) (993,907) (996,587)
投资活动产生的现金流量净额 (199,921) (318,788) (180,826) (320,032)
14
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债务证券所收到的现金 415,687 388,850 405,797 383,089
筹资活动现金流入小计 415,687 388,850 405,797 383,089
支付债务证券利息 (17,784) (6,440) (15,617) (6,099)
偿还债务证券所支付的现金 (329,080) (206,036) (317,809) (202,809)
支付给其他权益工具持有者
的股利或利息 (834) (806) (834) (806)
支付给少数股东的股利 (115) - - -
支付其他与筹资活动有关的
现金 (1,980) (1,495) (792) (930)
筹资活动现金流出小计 (349,793) (214,777) (335,052) (210,644)
筹资活动产生的现金流量净额 65,984 174,073 70,745 172,445
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
额额额
的影响 5,626 (9,309) 3,803 (6,641)
五、现金及现金等价物净变动额 1,238,851 951,590 1,060,207 890,588
加：期初现金及
现金等价物余额 2,755,732 1,926,851 2,610,069 1,547,454
六、期末现金及现金等价物余额 3,994,583 2,878,441 3,670,276 2,438,042
15
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2024 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2024 年 2023 年 2024 年 2023 年
补充资料 1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 88,062 90,770 81,397 84,067
资产减值损失 60,075 65,022 59,717 65,142
折旧 6,863 7,077 4,801 5,045
资产摊销 1,364 1,227 1,231 1,101
固定资产、无形资产和其他
长期资产盘盈及处置净收益 (416) (640) (374) (530)
投资收益 (6,129) (5,080) (5,827) (3,621)
金融投资利息收入 (88,800) (80,888) (81,832) (74,995)
公允价值变动净收益 (5,982) (4,383) (695) (543)
未实现汇兑损失 15,421 1,341 10,210 1,609
已减值贷款利息收入 (458) (340) (458) (340)
递延税款 387 (2,683) (564) (3,239)
发行债务证券利息支出 19,537 7,060 17,510 6,814
经营性应收项目的增加 (1,337,855) (1,149,866) (1,477,725) (1,162,559)
经营性应付项目的增加 2,615,183 2,176,997 2,559,094 2,126,865
经营活动产生的现金流量净额 1,367,252 1,105,614 1,166,485 1,044,816
2. 现金及现金等价物净变动
情况：
现金期末余额 68,969 64,847 64,987 61,586
减：现金期初余额 66,699 66,340 61,987 62,966
加：现金等价物的期末余额 3,925,614 2,813,594 3,605,289 2,376,456
减：现金等价物的期初余额 2,689,033 1,860,511 2,548,082 1,484,488
现金及现金等价物净变动额 1,238,851 951,590 1,060,207 890,588
法定代表人、主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：许志胜
16
五、发布季度报告
本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 及 本 行 网 站
（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易
所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。
中国工商银行股份有限公司董事会
2024 年 4 月 29 日
17
附录：中国工商银行股份有限公司 2024 年第一季度第三支柱信息
以下信息根据国家金融监督管理总局《商业银行资本管理办法》及相关规定编制
并披露。
（一）表格 KM1：监管并表关键审慎监管指标
单位：人民币百万元，百分比除外
2024 年 3 月 31 日
可用资本（数额）
1 核心一级资本净额 3,492,517
2 一级资本净额 3,847,493
3 资本净额 4,868,344
风险加权资产（数额）
4 风险加权资产合计 25,347,956
4a 风险加权资产合计（应用资本底线前） 25,347,956
资本充足率
5 核心一级资本充足率（%） 13.78
5a 核心一级资本充足率（%）(应用资本底线前) 13.78
6 一级资本充足率（%） 15.18
6a 一级资本充足率（%）（应用资本底线前） 15.18
7 资本充足率（%） 19.21
7a 资本充足率（%）（应用资本底线前） 19.21
其他各级资本要求
8 储备资本要求（%） 2.50
9 逆周期资本要求（%） -
全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要
10
求（%） 1.50
11 其他各级资本要求（%）（8+9+10） 4.00
12 满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加
权资产的比例（%） 8.78
杠杆率
13 调整后表内外资产余额 50,111,419
14 杠杆率（%） 7.68
14a 杠杆率 a（%） 7.68
14b 杠杆率 b（%） 7.82
14c 杠杆率 c（%） 7.82
流动性覆盖率(1)
15 合格优质流动性资产 7,636,915
16 现金净流出量 6,039,295
17 流动性覆盖率（%） 126.61
净稳定资金比例
18 可用稳定资金合计 32,738,107
19 所需稳定资金合计 25,288,511
20 净稳定资金比例（%） 129.46
注：（1）数据为最近一个季度内 91 个自然日数值的简单算术平均值。
18
（二）表格 OV1：风险加权资产概况
单位：人民币百万元
风险加权资产 最低资本要求
2024 年 3 月 31 日 2024 年 3 月 31 日
1 信用风险 22,999,930 1,839,994
信用风险（不包括交易对手信用风险、信用估
2 值调整风险、银行账簿资产管理产品和银行账
簿资产证券化） 22,516,753 1,801,340
3 其中：权重法 7,704,535 616,362
其中：证券、商品、外汇交易清算过
4
程中形成的风险暴露 21 2
5 其中：门槛扣除项中未扣除部分 369,523 29,562
6 其中：初级内部评级法 11,829,422 946,354
7 其中：监管映射法 - -
8 其中：高级内部评级法 2,982,796 238,624
9 交易对手信用风险 266,650 21,332
10 其中：标准法 266,650 21,332
11 其中：现期风险暴露法 - -
12 其中：其他方法 - -
13 信用估值调整风险 61,547 4,924
14 银行账簿资产管理产品 140,791 11,263
15 其中：穿透法 76,604 6,128
16 其中：授权基础法 46,258 3,701
17 其中：适用 1250%风险权重 18,914 1,513
18 银行账簿资产证券化 14,189 1,135
19 其中：资产证券化内部评级法 - -
20 其中：资产证券化外部评级法 1,094 88
21 其中：资产证券化标准法 - -
22 市场风险 465,075 37,206
23 其中：标准法 465,075 37,206
24 其中：内部模型法 - -
25 其中：简化标准法 - -
26 交易账簿和银行账簿间转换的资本要求 - -
27 操作风险 1,882,951 150,636
28 因应用资本底线而导致的额外调整 -
29 合计 25,347,956 2,027,836
（三）表格 GSIB1：全球系统重要性银行评估指标
本集团上一年度及以往各期的全球系统重要性银行评估指标请参见本行于上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）、香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）
及本行网站（www.icbc-ltd.com）发布的年度报告。
19
（四）表格 LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异
单位：人民币百万元
2024 年 3 月 31 日
1 并表总资产 47,600,027
2 并表调整项 (315,727)
3 客户资产调整项 -
4 衍生工具调整项 297,975
5 证券融资交易调整项 8,601
6 表外项目调整项 2,534,157
7 资产证券化交易调整项 -
8 未结算金融资产调整项 -
9 现金池调整项 -
10 存款准备金调整项（如有） -
11 审慎估值和减值准备调整项 -
12 其他调整项 (13,614)
13 调整后表内外资产余额 50,111,419
（五）表格 LR2：杠杆率
单位：人民币百万元，百分比除外
2024 年 3 月 31 日
表内资产余额
1 表内资产（除衍生工具和证券融资交易外） 45,719,563
2 减：减值准备 (868,046)
3 减：一级资本扣减项 (13,614)
4 调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资交易除外） 44,837,903
衍生工具资产余额
各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，考虑双边净额结算协
5
议的影响） 80,301
6 各类衍生工具的潜在风险暴露 307,899
7 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 -
8 减：因提供合格保证金形成的应收资产 -
减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生工具资
9
产余额 -
10 卖出信用衍生工具的名义本金 20,959
11 减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额 -
12 衍生工具资产余额 409,159
证券融资交易资产余额
13 证券融资交易的会计资产余额 2,321,599
14 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 -
15 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 8,601
16 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 -
17 证券融资交易资产余额 2,330,200
表外项目余额
18 表外项目余额 8,239,912
19 减：因信用转换调整的表外项目余额 (5,682,035)
20 减：减值准备 (23,720)
21 调整后的表外项目余额 2,534,157
一级资本净额和调整后表内外资产余额
22 一级资本净额 3,847,493
20
23 调整后表内外资产余额 50,111,419
杠杆率
24 杠杆率 7.68%
24a 杠杆率 a 7.68%
25 最低杠杆率要求 4.00%
26 附加杠杆率要求 0.75%
各类平均值的披露
27 证券融资交易的季日均余额 1,427,855
27a 证券融资交易的季末余额 2,321,599
28 调整后表内外资产余额 a 49,217,675
28a 调整后表内外资产余额 b 49,217,675
29 杠杆率 b 7.82%
29a 杠杆率 c 7.82%
(六)表格 LIQ1：流动性覆盖率
单位：人民币百万元，百分比除外
2024 年第一季度
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 7,636,915
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款 18,142,578 1,810,826
3 其中：稳定存款 54,367 2,005
4 其中：欠稳定存款 18,088,211 1,808,821
5 无抵（质）押批发融资 17,703,647 6,414,192
其中：业务关系存款（不包括代理行
6
业务） 8,443,921 2,052,445
其中：非业务关系存款（所有的交易
7
对手） 9,126,842 4,228,863
8 其中：无抵（质）押债务 132,884 132,884
9 抵（质）押融资 12,498
10 其他项目 3,624,249 1,435,339
其中：与衍生工具及其他抵（质）押
11
品要求相关的现金流出 1,243,937 1,243,937
其中：与抵（质）押债务工具融资流
12
失相关的现金流出 - -
13 其中：信用便利和流动性便利 2,380,312 191,402
14 其他契约性融资义务 96,177 96,128
15 或有融资义务 6,756,830 94,424
16 预期现金流出总量 9,863,407
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 1,387,501 1,324,931
18 完全正常履约付款带来的现金流入 2,005,854 1,302,073
19 其他现金流入 1,199,540 1,197,108
20 预期现金流入总量 4,592,895 3,824,112
调整后数值
21 合格优质流动性资产 7,636,915
22 现金净流出量 6,039,295
23 流动性覆盖率（%） 126.61
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 91 个自然日数值的简单算术平均值。
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