2010 年第一季度报告(A 股)
1
中国工商银行股份有限公司
二〇一〇年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监
事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
1.2 2010年4月29日，本行董事会审议通过了《2010年第一季度报
告》。本行全体董事出席了会议。
1.3 本季度财务报告未经审计。
1.4 本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会
机构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书、公司秘书：
姓名 谷 澍
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66106139
电子信箱 ir@icbc.com.cn2010 年第一季度报告(A 股)
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2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
2010 年3 月31 日2009 年12 月31 日
本报告期末比
上年度期末增
减（％）
资产总额 12,553,385 11,785,053 6.52
客户贷款及垫款总额 6,062,793 5,728,626 5.83
贷款减值准备 146,699 145,452 0.86
证券投资净额 3,508,770 3,599,173 (2.51)
负债总额 11,829,184 11,106,119 6.51
客户存款 10,332,616 9,771,277 5.74
同业及其他金融机构存放款项 1,075,489 931,010 15.52
拆入资金 92,125 70,624 30.44
归属于母公司股东的权益 719,089 673,893 6.71
每股净资产(人民币元) 2.15 2.02 6.44
2010 年1 至3 月 比上年同期增
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 284,578 不适用
每股经营活动产生的现金流量
净额（人民币元） 0.85 不适用
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2010年1至3月
营业外收入 304
营业外支出 (106)
股权投资处置损益 (29)
所得税影响 (55)
合计 114
2010 年1 至3 月
年初至报告期期
末
本报告期比上
年同期增减
（％、百分点）
净利润 41,725 41,725 18.24
归属于母公司股东的净利润 41,547 41,547 18.19
基本每股收益（人民币元） 0.12 0.12 9.09
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的基本每股收益（人民
币元） 0.12 0.12 20.00
稀释每股收益（人民币元） 0.12 0.12 9.09
加权平均净资产收益率(%) 5.97 5.97
增加0.30 个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(%) 5.95 5.95
增加0.30 个百
分点2010 年第一季度报告(A 股)
3
2.2.2按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2010
年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母
公司股东的权益并无差异。
2.3 报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况
截至报告期末，本行股东总数为1,357,247户。其中H股股东
163,166户，A股股东1,194,081户。
本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本
行股东名册中所列的股份数目统计）
单位：股
股东总数 1,357,247 (2010 年3 月31 日的A+H 在册股东数)
前10 名股东持股情况（以下数据来源于2010 年3 月31 日的在册股东情况）
股东名称 股东
性质
股份
类别
持股比
例（％）
持股总数 持有有限售条
件股份数量
质押或冻
结的股份
数量
中央汇金投资有限责任公司 国家A 股35.4 118,316,816,139 0 无
中华人民共和国财政部 国家A 股35.3 118,006,174,032 0 无
香港中央结算代理人有限公司 境外
法人H 股20.5 68,577,667,687 0 未知
高盛集团有限公司 境外
法人H 股3.9 13,180,811,324 13,180,811,324 无
美国运通公司 境外
法人H 股0.2 638,061,117 0 无
中国华融资产管理公司 其他
内资A 股0.1 480,769,000 0 无
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005LCT001
沪
其他
内资A 股0.1 404,323,429 0 无
中国人寿保险股份有限公司－
分红－ 个人分红－ 005L －
FH002 沪
其他
内资A 股0.1 305,830,817 0 无
华宝兴业行业精选股票型证券
投资基金
其他
内资A 股0.1 252,080,472 0 无
易方达50 指数证券投资基金 其他
内资A 股0.1 246,918,659 0 无2010 年第一季度报告(A 股)
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注：（1）香港中央结算代理人有限公司是以代理人身份，代表截至2010 年3 月31 日，在该
公司开户登记的所有机构和个人投资者的H 股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理
事会所持有的本行H 股股份。
（2）高盛集团持有本行限售股份可上市交易时间为2010 年4 月28 日。
（3）本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2010年3月31日的在册股东情
况）
单位：股
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中央汇金投资有限责任公司 118,316,816,139 A 股
中华人民共和国财政部 118,006,174,032 A 股
香港中央结算代理人有限公司 68,577,667,687 H 股
美国运通公司 638,061,117 H 股
中国华融资产管理公司 480,769,000 A 股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
产品－005L－CT001 沪 404,323,429 A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
－005L－FH002 沪 305,830,817 A股
华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 252,080,472 A 股
易方达50 指数证券投资基金 246,918,659 A 股
华夏回报证券投资基金 225,270,284 A 股
注：本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润417.25亿元，同比增长18.24%。利息净收入684.01亿
元，同比增长18.45%，主要原因是生息资产增长。手续费及佣金净收
入182.56亿元，同比增长34.75%。归属于母公司股东的净利润415.47
亿元，同比增长18.19%。成本收入比27.82%。
报告期末，总资产125,533.85亿元，比上年末增加7,683.32亿元，
增长6.52%。客户贷款及垫款总额60,627.93亿元，比上年末增加2010 年第一季度报告(A 股)
5
3,341.67亿元，增长5.83%。从余额结构上看，公司类贷款42,453.31
亿元，个人贷款13,383.61亿元，票据贴现2,050.57亿元，境外贷款及
其他2,740.44亿元。贷存款比例为59.36%。
总负债118,291.84亿元，比上年末增加7,230.65亿元，增长6.51%。
客户存款103,326.16亿元，比上年末增加5,613.39亿元，增长5.74%。
从余额结构上看，定期存款49,851.16亿元，活期存款52,254.93亿元，
其他1,220.07亿元。
股东权益合计7,242.01亿元，比上年末增加452.67亿元，增长
6.67%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为816.09 亿元，比上年
末减少68.58 亿元；不良贷款率为1.35%，比上年末下降0.19 个百分
点；拨备覆盖率为179.76%，比上年末提高15.35 个百分点。
核心资本充足率9.58%，资本充足率11.98%，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
项目 2010 年
3 月31 日
2009 年
12 月31 日
增减（%） 主要变动原因
存放同业及其他金
融机构款项 268,896 157,395 70.84
加大资金运作力度，提高资金使
用效益，存放同业增加
贵金属 5,203 2,699 92.78 持有贵金属增加
拆出资金 103,561 77,906 32.93
加大资金运作力度，提高资金使
用效益，拆放同业及同业透支
增加
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产 11,574 20,147 (42.55) 为交易而持有的债券投资减少
拆入资金 92,125 70,624 30.44 境外银行同业拆入增加
卖出回购款项 617 36,060 (98.29) 卖出回购债券减少
存款证及应付票据 2,007 1,472 36.35 境外机构发行存款证及应付票据2010 年第一季度报告(A 股)
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增加
递延所得税负债 236 178 32.58 子公司递延所得税负债增加
未分配利润 159,455 117,931 35.21 当期利润增加
单位：人民币百万元，百分比除外
项目 2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
增减（%） 主要变动原因
手续费及佣金净收
入 18,256 13,548 34.75
现金管理、资产管理、投资银行、
代理保险以及银行卡业务量的
增长
公允价值变动净收
益 183 92 98.91
交易类债券投资公允价值变动收
益增加
汇兑及汇率产品净
收益/(损失) (169) 392 (143.11)
汇率变动的影响以及与自营外汇
业务相关的收入减少
其他业务收入/（支
出） (29) 121 (123.97) 套期性衍生工具损失增加
业务及管理费 (24,298) (18,680) 30.07
近年来为提高本行渠道销售能力
与服务水平，提升客户满意度，
持续加大了对服务渠道建设的
投入，相应增加了固定资产折
旧、租赁费等基础运营费用
归属于少数股东的
净利润 178 136 30.88 非全资子公司本期利润增加
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1 收购加拿大东亚银行股权及出售工商东亚股权
本行和东亚银行有限公司（“东亚银行”）于2009 年6 月4 日
就本行收购加拿大东亚银行70%股权及向东亚银行出售所持工商东
亚金融控股有限公司（“工商东亚”）全部股权（占比75％）两项
交易（“收购和出售”）分别达成协议。该项收购和出售已于2010
年1 月28 日完成。
4.2.2 收购泰国ACL 银行股权
2009年11月27日，本行2009年第二次临时股东大会批准本行实施
对泰国ACL银行的自愿要约收购，并进行可能的退市要约。本行在取
得所有必要的批准后，已对ACL银行发起自愿要约收购，并于2010
年4月21日完成股份与资金交割，最终购得1,546,286,553股ACL银行2010 年第一季度报告(A 股)
7
普通股及282,048股ACL银行优先股（总数相当于ACL银行约97.24%
的全部已发行股份）。根据自愿要约收购文件有关条款，本行将在获
得有关批准后将ACL银行退市，具体实施时间和方式将综合考虑市场
条件等因素后决定。
4.2.3募集资金事项
2010年3月25日，本行董事会审议通过了关于募集资金相关事项
的议案，并拟提交本行拟于2010年5月18日召开的2009年度股东年会
审议。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
截至2010年3月31日，股东所作承诺均得到履行。持股5%以上的
股东在报告期内无新承诺事项，有关高盛集团有限公司股份锁定的承
诺事项与2009年度报告披露内容相同。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录
5.2合并报告范围变化2010 年第一季度报告(A 股)
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报告期内，本行完成出售工商东亚股权及收购加拿大东亚银行股
权的交易，合并报表范围相应调整。
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2010 年4 月29 日2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2010 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
3 月31 日
2009 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 2,017,335 1,693,048
存放同业及其他金融机构款项 268,896 157,395
贵金属 5,203 2,699
拆出资金 103,561 77,906
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产 11,574 20,147
衍生金融资产 5,172 5,758
买入返售款项 452,383 408,826
客户贷款及垫款 5,916,094 5,583,174
可供出售金融资产 987,291 949,909
持有至到期投资 1,460,853 1,496,738
应收款项类投资 1,049,052 1,132,379
长期股权投资 35,900 36,278
固定资产 84,214 84,626
在建工程 8,781 8,693
递延所得税资产 15,944 18,696
其他资产 131,132 108,781
资产总计 12,553,385 11,785,0532010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2010 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
3 月31 日
2009 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,075,489 931,010
拆入资金 92,125 70,624
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债 20,314 15,831
衍生金融负债 7,151 7,773
卖出回购款项 617 36,060
存款证及应付票据 2,007 1,472
客户存款 10,332,616 9,771,277
应付职工薪酬 18,468 20,772
应交税费 34,855 28,626
应付次级债券 75,000 75,000
递延所得税负债 236 178
其他负债 170,306 147,496
负债合计 11,829,184 11,106,119
股东权益：
股本 334,019 334,019
资本公积 105,668 102,156
盈余公积 37,484 37,484
一般准备 84,245 84,222
未分配利润 159,455 117,931
外币报表折算差额 (1,782) (1,919 )
归属于母公司股东的权益 719,089 673,893
少数股东权益 5,112 5,041
股东权益合计 724,201 678,934
负债及股东权益总计 12,553,385 11,785,053
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
利息净收入 68,401 57,748
利息收入 106,036 100,066
利息支出 (37,635) (42,318)
手续费及佣金净收入 18,256 13,548
手续费及佣金收入 19,281 14,239
手续费及佣金支出 (1,025) (691)
投资收益 696 986
其中：对联营及合营公司的投资收益 601 405
公允价值变动净收益 183 92
汇兑及汇率产品净收益/（损失） (169) 392
其他业务收入/（支出） (29 ) 121
营业收入 87,338 72,887
营业税金及附加 (5,119) (4,420)
业务及管理费 (24,298) (18,680)
资产减值损失 (3,916) (4,203)
其他业务成本 (88) (106)
营业支出 (33,421) (27,409)
营业利润 53,917 45,478
加：营业外收入 304 254
减：营业外支出 (106) (108)
税前利润 54,115 45,624
减：所得税费用 (12,390) (10,335)
净利润 41,725 35,289
净利润归属于：
母公司股东 41,547 35,153
少数股东 178 136
41,725 35,289
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.12 0.11
稀释每股收益（人民币元） 0.12 0.112010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
其他综合收益/（损失） 3,696 (1,785 )
综合收益总额 45,421 33,504
综合收益总额归属于：
母公司股东 45,196 33,369
少数股东 225 135
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 561,550 890,321
拆出资金净额 7,379 -
拆入资金净额 21,520 -
存放同业及其他金融机构款项净额 - 2,730
同业及其他金融机构存放款项净额 144,499 286,496
买入返售款项净额 89,420 -
卖出回购款项净额 - 309
为交易而持有的投资款项净额 8,656 4,991
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的债券投资款项净额 79 174
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债款项净额 4,483 -
收取的利息、手续费及佣金的现金 118,382 111,207
处置抵债资产收到的现金 52 204
收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益
的债券投资收益 47 306
收到的其他与经营活动有关的现金 17,912 25,647
经营活动现金流入小计 973,979 1,322,385
客户贷款及垫款净增加额 (337,577 ) ( 640,655 )
存放中央银行款项净额 (220,306 ) ( 93,514 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 15,862 ) -
拆出资金净额 - ( 17,993 )
拆入资金净额 - ( 1,683 )
买入返售款项净额 - ( 618,037 )
卖出回购款项净额 ( 35,443 ) -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债款项净额 - ( 837)
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 35,455 ) ( 42,284 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 16,678 ) ( 14,362 )
支付的各项税费 ( 10,126 ) ( 9,854 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 17,954 ) ( 15,847 )
经营活动现金流出小计 ( 689,401 ) (1,455,066 )
经营活动产生的现金流量净额 284,578 ( 132,681 )2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 415,811 204,230
分得股利所收到的现金 - 16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金 95 101
投资活动现金流入小计 415,906 204,347
投资支付的现金 ( 331,243 ) ( 185,714 )
购买子公司所支付的现金净额 ( 228 ) -
出售子公司所支付的现金净额 ( 528 ) -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金 ( 1,820 ) ( 514 )
增加在建工程所支付的现金 ( 468 ) ( 306 )
投资活动现金流出小计 ( 334,287 ) ( 186,534 )
投资活动产生的现金流量净额 81,619 17,813
三、筹资活动产生的现金流量：
支付次级债券利息 ( 119 ) ( 184 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 119 ) ( 184 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 450 ) ( 978 )
五、现金及现金等价物净变动额 365,628 ( 116,030 )
加：期初现金及现金等价物余额 409,394 607,291
六、期末现金及现金等价物余额 775,022 491,2612010 年第一季度报告(A 股)
15
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 41,725 35,289
资产减值损失 3,916 4,203
固定资产折旧 2,507 2,200
资产摊销 848 867
债券投资溢折价摊销 ( 946 ) ( 487 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收
益 ( 75 ) ( 46 )
投资收益 ( 648 ) ( 707 )
公允价值变动净损失/(收益) ( 183 ) ( 92 )
汇兑损失/(收益) ( 699 ) ( 477 )
已减值贷款利息收入 ( 202 ) ( 292 )
递延税款 1,338 2,499
应付次级债券利息支出 641 303
经营性应收项目的增加 (493,661 ) (1,390,520 )
经营性应付项目的增加 730,017 1,214,579
因经营活动而产生的现金流量净额 284,578 ( 132,681 )
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 49,235 45,742
减：现金期初余额 38,842 40,025
加：现金等价物的期末余额 725,787 445,519
减：现金等价物的期初余额 370,552 567,266
现金及现金等价物净变动额 365,628 ( 116,030 )
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2010 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
3 月31 日
2009 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 2,012,042 1,686,074
存放同业及其他金融机构款项 262,491 153,662
贵金属 5,203 2,699
拆出资金 108,072 84,900
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产 7,466 14,389
衍生金融资产 4,019 4,781
买入返售款项 451,795 408,601
客户贷款及垫款 5,698,159 5,392,525
可供出售金融资产 951,701 918,112
持有至到期投资 1,466,912 1,501,067
应收款项类投资 1,049,052 1,132,379
长期股权投资 62,777 62,259
固定资产 80,808 82,767
在建工程 8,781 8,693
递延所得税资产 15,902 18,635
其他资产 118,326 96,182
资产合计 12,303,506 11,567,7252010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2010 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
3 月31 日
2009 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,076,119 931,165
拆入资金 59,474 50,597
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债 18,069 14,581
衍生金融负债 5,810 6,689
卖出回购款项 253 34,280
存款证及应付票据 1,463 1,156
客户存款 10,132,426 9,590,769
应付职工薪酬 18,282 20,534
应交税费 33,117 27,030
应付次级债券 75,000 75,000
其他负债 166,695 144,253
负债合计 11,586,708 10,896,054
股东权益：
股本 334,019 334,019
资本公积 103,627 99,961
盈余公积 37,398 37,398
一般准备 83,988 83,988
未分配利润 157,439 116,102
外币报表折算差额 327 203
股东权益合计 716,798 671,671
负债及股东权益总计 12,303,506 11,567,725
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月
2009 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
利息净收入 67,150 56,863
利息收入 104,200 98,712
利息支出 ( 37,050 ) ( 41,849 )
手续费及佣金净收入 17,670 13,192
手续费及佣金收入 18,638 13,841
手续费及佣金支出 ( 968 ) ( 649 )
投资收益 1,305 1,147
其中：对联营公司的投资收益 597 402
公允价值变动净收益 131 3
汇兑及汇率产品净收益/（损失） ( 228 ) 417
其他业务收入/（支出） ( 31 ) 131
营业收入 85,997 71,753
营业税金及附加 ( 5,082 ) ( 4,402 )
业务及管理费 ( 23,734 ) ( 18,206 )
资产减值损失 ( 3,776 ) ( 4,113 )
其他业务成本 ( 80 ) ( 49 )
营业支出 ( 32,672 ) ( 26,770 )
营业利润 53,325 44,983
加：营业外收入 293 246
减：营业外支出 ( 106 ) ( 108 )
税前利润 53,512 45,121
减：所得税费用 ( 12,175 ) ( 10,239 )
净利润 41,337 34,882
其他综合收益/（损失） 3,790 ( 1,674 )
综合收益总额 45,127 33,208
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月 2009 年
1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 541,719 904,750
同业及其他金融机构存放款项净额 144,974 285,474
拆入资金净额 8,893 592
存放同业及其他金融机构款项净额 - 1,793
买入返售款项净额 89,783 -
卖出回购款项净额 - 104
为交易而持有的投资款项净额 7,043 3,084
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额
3,488 -
收取的以公允价值计量且其变动计入
当期损益的债券投资收益
39 273
收取的利息、手续费及佣金的现金 116,152 108,860
处置抵债资产收到的现金 52 204
收到的其他与经营活动有关的现金 15,764 24,611
经营活动现金流入小计 927,907 1,329,745
客户贷款及垫款净增加额 (309,971 ) ( 651,007 )
存放中央银行款项净额 (220,674 ) ( 93,976 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 15,801 ) -
拆出资金净额 ( 2,556 ) ( 25,670 )
买入返售款项净额 - ( 619,732 )
卖出回购款项净额 ( 34,027 ) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额
- ( 288 )
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 34,959 ) ( 41,649 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 16,344 ) ( 14,094 )
支付的各项税费 ( 10,028 ) ( 9,829 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 17,690 ) ( 14,442 )
经营活动现金流出小计 ( 662,050 ) (1,470,687 )
经营活动产生的现金流量净额 265,857 ( 140,942 )2010 年第一季度报告(A 股)
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中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年
1 至3 月 2009 年
1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 410,531 202,500
出售子公司所收到的现金 327 -
分得股利所收到的现金 - 16
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金
95 101
投资活动现金流入小计 410,953 202,617
投资支付的现金 (322,515 ) (181,804 )
购买子公司所支付的现金 ( 515 ) -
增资子公司所支付的现金 ( 580 ) -
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
( 271 ) ( 498 )
增加在建工程所支付的现金 ( 468 ) ( 306 )
投资活动现金流出小计 (324,349 ) ( 182,608)
投资活动产生的现金流量净额 86,604 20,009
三、筹资活动产生的现金流量：
支付次级债券利息 ( 119 ) ( 184 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 119 ) ( 184 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 430 ) ( 405 )
五、现金及现金等价物净变动额 351,912 ( 121,522 )
加：期初现金及现金等价物余额 391,659 592,785
六、期末现金及现金等价物余额 743,571 471,2632010 年第一季度报告(A 股)
21
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至2010 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2010 年
1 至3 月 2009 年
1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 41,337 34,882
资产减值损失 3,776 4,113
固定资产折旧 2,468 2,183
资产摊销 825 853
债券投资溢折价摊销 ( 937 ) ( 492 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处
置净收益
( 75 ) ( 45 )
投资收益 ( 1,267 ) ( 901 )
公允价值变动净损失/(收益) ( 131 ) ( 3 )
汇兑损失/(收益) ( 756 ) ( 395 )
已减值贷款利息收入 ( 202 ) ( 292 )
递延税款 1,330 2,478
应付次级债券利息支出 641 303
经营性应收项目的增加 (424,560 ) (1,310,571 )
经营性应付项目的增加 643,408 1,126,945
因经营活动而产生的现金流量净额 265,857 ( 140,942 )
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 48,010 45,190
减：现金期初余额 37,993 39,439
加：现金等价物的期末余额 695,561 426,073
减：现金等价物的期初余额 353,666 553,346
现金及现金等价物净变动额 351,912 ( 121,522 )
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
