中国工商银行股份有限公司
（股票代码：601398）
2010 年度报告摘要
1. 重要提示
中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保
证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告
全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
2011 年 3 月 30 日，本行董事会审议通过了《2010 年度报告》正文及摘要。
本行全体董事出席了会议。
本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2010 年度财务报告已经安
永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并
出具标准无保留意见的审计报告。
中国工商银行股份有限公司董事会
二○一一年三月三十日
本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈如
军声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 1
2. 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 工商银行（A 股） 工商银行（H 股）
股票代码 601398 1398
上市交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司
注册地址和办 中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
公地址
邮政编码 100140
公司国际 www.icbc.com.cn, www.icbc-ltd.com
互联网网址
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书、公司秘书
姓名 胡浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66106139
电子信箱 ir@icbc.com.cn
3. 财务概要
（本年度报告摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明
外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）
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3.1 财务数据
2010 2009 2008
全年经营成果（人民币百万元）
利息净收入 303,749 245,821 263,037
手续费及佣金净收入 72,840 55,147 44,002
营业收入 380,821 309,454 309,758
业务及管理费 116,578 101,703 91,506
资产减值损失 27,988 23,219 55,528
营业利润 214,487 165,994 143,531
税前利润 215,426 167,248 145,301
净利润 166,025 129,350 111,151
归属于母公司股东的净利润 165,156 128,599 110,766
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 164,369 127,683 110,405
经营活动产生的现金流量净额 278,176 403,862 370,913
于报告期末（人民币百万元）
资产总额 13,458,622 11,785,053 9,757,654
客户贷款及垫款总额 6,790,506 5,728,626 4,571,994
贷款减值准备 167,134 145,452 135,983
证券投资净额 3,732,268 3,599,173 3,048,330
负债总额 12,636,965 11,106,119 9,150,516
客户存款 11,145,557 9,771,277 8,223,446
同业及其他金融机构存放款项 922,369 931,010 592,607
拆入资金 125,633 70,624 53,647
归属于母公司股东的权益 820,430 673,893 603,183
资本净额 872,373 731,956 620,033
核心资本净额 709,193 586,431 510,549
附属资本 174,505 172,994 121,998
（1）
加权风险资产 7,112,357 5,921,330 4,748,893
每股计（人民币元）
每股净资产（2） 2.35 2.02 1.81
（3）
基本每股收益 0.48 0.38 0.33
（3）
稀释每股收益 0.48 0.38 0.33
（3）
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.48 0.38 0.32
每股经营活动产生的现金流量净额 0.80 1.21 1.11
信用评级
标准普尔（S&P）（4） A/稳定 A-/正面 A-/正面
（4）
穆迪（Moody’s） A1/稳定 A1/正面 A1/稳定
注：（1）为加权风险资产及市场风险资本调整，参见“讨论与分析－资本充足率情况”。
（2）期末归属于母公司股东的权益除以期末股本总数。
（3）根据中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定计算。2009 及以前年度数据考虑 2010
年配股因素进行了重述。
（4）评级结果格式为：长期外币存款评级/前景展望。
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3.2 财务指标
2010 2009 2008
盈利能力指标（%）
平均总资产回报率（1） 1.32 1.20 1.21
（2）
加权平均净资产收益率 22.79 20.14 19.39
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益
率（2） 22.68 20.00 19.33
（3）
净利息差 2.35 2.16 2.80
（4）
净利息收益率 2.44 2.26 2.95
（5）
加权风险资产收益率 2.55 2.42 2.43
手续费及佣金净收入比营业收入 19.13 17.82 14.21
（6）
成本收入比 30.61 32.87 29.54
资产质量指标（%）
不良贷款率（7） 1.08 1.54 2.29
（8）
拨备覆盖率 228.20 164.41 130.15
（9）
贷款总额准备金率 2.46 2.54 2.97
资本充足率指标（%）
核心资本充足率（10） 9.97 9.90 10.75
（10）
资本充足率 12.27 12.36 13.06
总权益对总资产比率 6.11 5.76 6.22
加权风险资产占总资产比率 52.85 50.24 48.67
注：（1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。
（2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计
算及披露》(2010 年修订)的规定计算。
（3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
（4）利息净收入除以平均生息资产。
（5）净利润除以期初和期末加权风险资产及市场风险资本调整的平均数。
（6）业务及管理费除以营业收入。
（7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。
（8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。
（9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。
（10）参见“讨论与分析－资本充足率情况”。
3.3 非经常性损益表
非经常性损益项目依照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号 – 非经常性损益》（2008）的规定确定。
2010 年度 2009 年度
非流动资产处置收益 280 436
盘盈清理净收益 553 640
其他 106 178
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 4
所得税影响数 (150 ) (330 )
合计 789 924
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益 787 916
归属于少数股东的非经常性损益 2 8
本集团因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值
变动收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益，未作为非经常性损益披露。
3.4 中国会计准则报表与国际财务报告准则报表差异及
说明
本行按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2010
年 12 月 31 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东
的权益并无差异。
3.5 公允价值计量金融工具变动情况表
人民币百万元
对当年利润的
项目 年初余额 年末余额 当年变动
影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 20,147 12,986 (7,161) 125
可供出售金融资产 948,020 902,736 (45,284) 394
衍生金融资产 5,758 13,332 7,574 7,574
金融资产合计 973,925 929,054 (44,871) 8,093
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 (15,831) (6,670) 9,161 (2)
衍生金融负债 (7,773) (10,564) (2,791) (2,791)
金融负债合计 (23,604) (17,234) 6,370 (2,793)
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 5
4. 业务回顾
2010 年，本行秉承稳健审慎的经营理念，进一步克服国际金融危机的影响，
在复杂多变的环境中保持了健康平稳的发展态势。这种好的态势集中体现在以下
五个方面。
通过转变发展方式增强了盈利成长的可持续性。去年本行实现净利润
1,660.25 亿元，增长 28.4%，增幅同比加快了 12.0 个百分点。盈利的持续较快增
长，很大程度上得益于发展方式的转变。本行通过主动优化资产负债结构、完善
利率管理、加强投资管理等措施，使净利息收益率较上年回升了 18 个基点；更
加可喜的是，本行手续费及佣金净收入占营业收入的比重较上年又提高 1.31 个
百分点，达到了 19.13%。传统以存贷利差为主的盈利模式得到较大改变，盈利
增长的可持续性进一步增强。
通过优化信贷结构促进了信贷业务可持续发展和经济发展方式的转变。一年
来，本行进一步加强信贷战略与国家宏观政策的衔接配合，在合理把握信贷投放
总量和节奏的同时，积极推进信贷结构调整，努力以信贷杠杆促进了经济结构的
调整和发展方式的转变。去年本行境内分行人民币贷款增加 8,980.95 亿元，增幅
16.9%，控制在调控目标之内。本行去年新发放项目贷款的 95%投向了在建续建
项目，对国家重点振兴行业、战略性新兴产业和节能减排等绿色产业的信贷投放
明显增加。进一步改善了对中小企业的金融服务，中小企业新增贷款占公司贷款
增量的 55%，小企业贷款增幅达 51%。积极贯彻国家扩大消费、拉动经济的政
策导向，个人贷款增量占到全部贷款增量的 40%。积极配合国家区域发展战略的
实施，推行差异化的区域信贷政策，支持区域符合产业发展规划的重大项目和行
业重点客户。
通过抢抓机遇提升了各项业务竞争发展水平。本行密切关注和深入研究国际
金融危机后银行业调整与发展的趋势，积极把握市场机遇和有利条件，在促进基
础性业务稳定发展的同时，大力推动了资本节约型的中间业务和新兴业务的加速
发展，业务发展均衡、多元特征更趋明显。去年本行人民币客户存款增加 1.33
万亿元，已连续三年新增存款超万亿元，继续保持全球第一存款银行地位。在绝
大多数新兴业务领域巩固和扩大了市场领先优势。其中信用卡发卡量达 6,366 万
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 6
张，成为全球第四大发卡行；电子银行交易额达 249 万亿元，业务占比达 59.1%，
比上年又提高了 9.0 个百分点，相当于全行近六成的业务量已通过电子渠道来完
成。
通过深化改革创新激发了经营活力。本行把加快重点领域和关键环节的改革
创新作为激发发展活力、破解发展难题的根本途径。一年来，在国内同业中率先
建立了本外币资金全额集中管理体制，进一步提升了资金集约化经营水平。在金
融市场、资产托管、贵金属业务和票据业务 4 大领域试点推行利润中心改革，产
品线的专业化经营优势逐步显现。深入推进了远程授权业务集中处理、报表集中
管理及单证中心等后台集中改革，提高了管理效率和服务质量，也使上万名员工
从中后台转移到前台服务和营销岗位，优化了人力资源配置。启动实施了省区分
行营业部管理体制改革，扩大了县支行变革覆盖面，提升了对大中城市和重点县
域的金融服务能力和竞争发展水平。加快科技和产品创新步伐，又推出了一大批
科技应用项目和新产品，全行产品总数达到 2,815 个，增长 19%，更好地满足了
客户需求，也形成了新的竞争发展优势。
通过强化风险管理保障了全行稳健经营和健康发展。在快速变化的经营环境
中，本行始终坚持业务发展与风险防控统筹兼顾。特别是在信贷经营中，认真贯
彻执行“三个办法、一个指引”要求，重点加强了对地方政府融资平台贷款、房
地产贷款、“两高一剩”行业贷款的风险防控，推进了担保圈贷款风险的化解和
潜在风险贷款的退出，保持了信贷资产质量的稳定。去年本行不良贷款余额和比
例连续 11 年双下降，其中不良率降至 1.08%。本行坚持稳健的拨备提取政策，
拨备保有水平不断提高，至去年末拨备覆盖率提升到 228.20%，同比提高 63.79
个百分点，抵御风险的能力进一步增强。本行按照监管部门的统一部署，结合实
际深入开展了内控案防制度执行年活动，切实加强对案件易发领域、违规多发环
节的检查整治，案件数量多年保持了低发态势。
2011 年是我国实施“十二五”规划的开局之年，机遇与挑战并存。本行将
准确把握外部形势新变化，紧紧围绕科学发展主题和发展方式转变主线，大力调
整优化经营结构，进一步深化体制机制改革，加快提升创新与服务水平，全面加
强风险管理与内部控制，努力增强核心竞争力和可持续发展能力，朝着建设最盈
利、最优秀、最受尊重的现代金融企业远大目标迈出扎实步伐。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 7
5. 讨论与分析
5.1 利润表项目分析
2010 年，面对复杂多变的外部环境和日益激烈的竞争形势，本行积极把握
市场机遇，持续推进经营结构调整和发展方式转变，加快产品创新与市场拓展，
不断推动收入结构多元化，完善风险管理，严格成本控制，盈利能力持续提升。
实现净利润 1,660.25 亿元，比上年增加 366.75 亿元，增长 28.4%，加权平均净资
产收益率提高 2.65 个百分点至 22.79%。营业收入 3,808.21 亿元，增长 23.1%。
受生息资产规模持续增长和净利息收益率进一步回升带动，利息净收入 3,037.49
亿元，增长 23.6%；非利息收入 770.72 亿元，增长 21.1%，其中手续费及佣金净
收入增长 32.1%。营业支出 1,663.34 亿元，增长 15.9%，成本收入比下降 2.26 个
百分点至 30.61%。所得税费用 494.01 亿元，增加 115.03 亿元，增长 30.4%。
利息净收入
本行积极应对国内外经济金融形势变化，把握市场机会，合理安排信贷投放，
优化信贷资源配置，适时调整投资策略，优化投资组合结构，同时采取各种措施，
积极扩展低成本负债业务，实现利息净收入较快增长。2010 年，利息净收入
3,037.49 亿元，比上年增加 579.28 亿元，增长 23.6%，占营业收入的 79.8%。利
息收入 4,627.62 亿元，增加 568.84 亿元，增长 14.0%；利息支出 1,590.13 亿元，
减少 10.44 亿元，下降 0.7%。
下表列示了生息资产和计息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率
和平均付息率。
人民币百万元，百分比除外
2010 年 2009 年
项目 平均收益 平均收益
利息收入 利息收入
平均余额 率/付息率 平均余额 率/付息率
/支出 /支出
(%) (%)
资产
客户贷款及垫款 6,337,266 316,126 4.99 5,318,554 277,139 5.21
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 8
证券投资 3,652,316 106,611 2.92 3,183,562 96,230 3.02
非重组类证券投资 3,032,674 93,197 3.07 2,227,043 75,294 3.38
重组类证券投资(2) 619,642 13,414 2.16 956,519 20,936 2.19
存放中央银行款项 1,839,062 28,718 1.56 1,519,055 23,361 1.54
存放和拆放同业及其他
金融机构款项(3) 603,227 11,307 1.87 837,673 9,148 1.09
总生息资产 12,431,871 462,762 3.72 10,858,844 405,878 3.74
非生息资产 509,132 438,991
资产减值准备 (161,292) (145,858)
总资产 12,779,711 11,151,977
负债
存款 10,385,487 140,518 1.35 9,103,898 145,246 1.60
同业及其他金融机构存
放和拆入款项(3) 1,129,238 15,503 1.37 1,002,534 13,021 1.30
应付债券 86,375 2,992 3.46 53,087 1,790 3.37
总计息负债 11,601,100 159,013 1.37 10,159,519 160,057 1.58
非计息负债 406,471 350,840
总负债 12,007,571 10,510,359
利息净收入 303,749 245,821
净利息差 2.35 2.16
净利息收益率 2.44 2.26
注：(1)生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备的
平均余额为年初和年末余额的平均数。
(2)重组类证券投资包括华融债券、特别国债、应收财政部款项和央行专项票据。
(3)存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含
卖出回购款项。
净利息差和净利息收益率
本行积极采取措施，持续调整资产和负债结构，加强利率定价管理，净利息
差和净利息收益率明显回升。生息资产收益率比上年略降2个基点，远小于计息
负债付息率21个基点的降幅，净利息差和净利息收益率分别为2.35%和2.44%，
比上年上升19个基点和18个基点。
下表列示了生息资产收益率、计息负债付息率、净利息差、净利息收益率及
其变动情况。
百分比
项目 2010 年 2009 年 增减（基点）
生息资产收益率 3.72 3.74 (2)
计息负债付息率 1.37 1.58 (21)
净利息差 2.35 2.16 19
净利息收益率 2.44 2.26 18
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 9
利息收入
客户贷款及垫款利息收入
客户贷款及垫款利息收入 3,161.26 亿元，增加 389.87 亿元，增长 14.1%，主
要是由于客户贷款及垫款规模增长所致。规模增长因素使得利息收入增加 506.88
亿元，收益率下降 22 个基点使得利息收入减少 117.01 亿元，规模增长因素的影
响大幅超过收益率下降因素。从季度环比看，第二季度以来，客户贷款及垫款平
均收益率持续小幅回升。
从期限结构上看，短期贷款平均余额 17,046.92 亿元，利息收入 774.69 亿元，
平均收益率 4.54%；中长期贷款平均余额 46,325.74 亿元，利息收入 2,386.57 亿
元，平均收益率 5.15%。
按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析
人民币百万元，百分比除外
2010 年 2009 年
项目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
公司类贷款 4,377,715 230,183 5.26 3,698,346 213,084 5.76
票据贴现 200,812 7,451 3.71 457,609 10,625 2.32
个人贷款 1,452,709 69,229 4.77 983,203 48,445 4.93
境外及其他 306,030 9,263 3.03 179,396 4,985 2.78
客户贷款及垫款总额 6,337,266 316,126 4.99 5,318,554 277,139 5.21
公司类贷款利息收入 2,301.83 亿元，增长 8.0%，占客户贷款及垫款利息收
入的 72.8%。利息收入的增长主要是由于公司贷款规模增长所致。平均收益率下
降 50 个基点，主要是由于收益率相对较高的存量贷款重定价在 2009 年逐步完成，
2010 年执行的重定价后的利率水平比 2009 年降幅较大。
票据贴现利息收入 74.51 亿元，下降 29.9%。主要是由于报告期内本行压缩
票据贴现规模以支持其他信贷业务，平均余额下降幅度较大。平均收益率上升
139 个基点，主要是由于以 SHIBOR 为基准的贴现市场利率升幅较大及全行加强
议价定价能力。
个人贷款利息收入 692.29 亿元，增长 42.9%，主要是由于个人贷款规模增长
所致。个人贷款平均收益率下降 16 个基点，其中个人住房贷款和个人消费贷款
等主要品种的平均收益率均有所下降。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 10
境外及其他贷款利息收入 92.63 亿元，增长 85.8%，主要是由于境外贷款规
模增长所致。
证券投资利息收入
证券投资利息收入 1,066.11 亿元，增加 103.81 亿元，增长 10.8%。其中，非
重组类证券投资利息收入 931.97 亿元，增长 23.8%，主要是由于本行适度加大对
央行票据、政策性银行债券以及优质企业债券的投资力度，平均余额增长较快。
非重组类证券投资平均收益率下降 31 个基点，主要是由于市场利率仍处于低位，
新增人民币债券投资收益率水平低于存量债券组合收益率。
重组类证券投资利息收入 134.14 亿元，减少 75.22 亿元，下降 35.9%，是由
于：（1）票面金额为人民币 4,304.65 亿元的不可转让央行专项票据已于 2010
年 6 月正常到期收回；（2）应收财政部款项于 2010 年第一季度偿还完毕。
存放中央银行款项的利息收入
本行存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放中
央银行款项利息收入 287.18 亿元，增加 53.57 亿元，增长 22.9%。利息收入的增
加是由于：（1）客户存款的增加以及 2010 年人民银行 6 次上调法定存款准备金
率，使得法定存款准备金规模增加；（2）本行流动性管理水平不断提高，存放央
行款项中利率较低的超额准备金比重下降，使得平均收益率上升 2 个基点。
存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入
存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入 113.07 亿元，增加 21.59 亿
元，增长 23.6%，主要是由于 2010 年国内货币市场利率平均水平升幅较大，本
行积极把握有利市场时机，提高定价水平，使得存放和拆放同业及其他金融机构
款项平均收益率上升 78 个基点。
利息支出
存款利息支出
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 11
存款利息支出 1,405.18 亿元，减少 47.28 亿元，下降 3.3%，占全部利息支出
的 88.4%。存款利息支出减少主要是由于平均付息率由上年的 1.60%下降至
1.35%所致。平均付息率下降主要是由于：（1）本行积极调整存款期限结构和客
户结构，完善内外部利率定价机制，扩大低息存款来源。从期限结构上看，活期
存款日均余额占比上升 2.6 个百分点；从客户结构上看，付息率较低的公司存款
日均余额占比上升 1.0 个百分点。（2）部分利率较高的定期存款到期。
按产品类型划分的存款平均成本分析
人民币百万元，百分比除外
2010 年 2009 年
项目 平均付息 平均付息
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
率（%） 率（%）
公司存款
定期 1,869,683 40,330 2.16 1,618,171 39,705 2.45
（1）
活期 3,403,001 21,595 0.63 2,911,786 18,456 0.63
小计 5,272,684 61,925 1.17 4,529,957 58,161 1.28
个人存款
定期 2,952,284 69,430 2.35 2,869,428 80,094 2.79
活期 1,943,350 7,210 0.37 1,537,701 5,568 0.36
小计 4,895,634 76,640 1.57 4,407,129 85,662 1.94
境外及其他 217,169 1,953 0.90 166,812 1,423 0.85
存款总额 10,385,487 140,518 1.35 9,103,898 145,246 1.60
注：(1)包含汇出汇款和应解汇款。
同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出
同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出 155.03 亿元，增加 24.82
亿元，增长 19.1%。尽管 2010 年国内货币市场利率平均水平升幅较大，但本行
把握新股验资等市场机会，大力发展第三方存管业务，完善内外部利率定价机制，
积极吸收低成本负债，同业及其他金融机构存放和拆入款项平均付息率仅小幅上
升 7 个基点。
应付债券利息支出
应付债券利息支出 29.92 亿元，增加 12.02 亿元，增长 67.2%，主要是由于
本行于 2009 年 7 月和 2010 年 8 月分别发行次级债券 400 亿元、A 股可转换公司
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 12
债券（简称“可转债”）250 亿元所致。
非利息收入
报告期实现非利息收入 770.72 亿元，比上年增加 134.39 亿元，增长 21.1%，
占营业收入的比重为 20.2%。
本行坚持实施收益多元化战略，根据市场环境与客户需求变化，完善中间业
务发展模式和定价机制，拓宽收入来源，通过推进产品创新、加快渠道建设、持
续改善服务、优化营销方式，不断巩固和扩大竞争优势，实现手续费及佣金净收
入 728.40 亿元，比上年增加 176.93 亿元，增长 32.1%，占营业收入的 19.13%，
提高 1.31 个百分点，收益结构进一步优化。其中，银行卡、对公理财和资产托
管等业务收入实现较快增长；结算清算及现金管理、投资银行、个人理财及私人
银行和担保及承诺业务收入稳步增长。报告期实现委托理财业务收入 86.82 亿元，
各项代理收入 81.44 亿元。
手续费及佣金净收入
人民币百万元，百分比除外
项目 2010 年 2009 年 增减额 增长率(%)
结算、清算及现金管理 19,160 14,587 4,573 31.3
投资银行 15,506 12,539 2,967 23.7
个人理财及私人银行 14,858 12,059 2,799 23.2
银行卡 13,687 9,408 4,279 45.5
对公理财 6,886 4,442 2,444 55.0
资产托管 3,385 2,212 1,173 53.0
担保及承诺 3,029 2,396 633 26.4
代理收付及委托 979 882 97 11.0
其他 518 517 1 0.2
手续费及佣金收入 78,008 59,042 18,966 32.1
减：手续费及佣金支出 5,168 3,895 1,273 32.7
手续费及佣金净收入 72,840 55,147 17,693 32.1
结算、清算及现金管理业务收入 191.60 亿元，比上年增加 45.73 亿元，增长
31.3%，主要是人民币结算和贸易融资相关手续费收入持续增长，以及代客外汇
买卖及结售汇业务收入回升所致。
投资银行业务收入 155.06 亿元，增加 29.67 亿元，增长 23.7%，主要是企业
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 13
信息服务、投融资顾问、银团贷款服务等业务收入稳定增长，同时重组并购、资
产转让与交易、股权投资基金主理银行等新业务收入实现较快增长。
个人理财及私人银行业务收入 148.58 亿元，增加 27.99 亿元，增长 23.2%，
主要是个人银行类理财和代理寿险等业务收入持续增长，以及私人银行及个人贵
金属业务收入实现较快增长。
银行卡业务收入 136.87 亿元，增加 42.79 亿元，增长 45.5%，主要是银行卡
分期付款业务快速发展带动相关手续费收入大幅增加，以及银行卡消费额增长带
动消费回佣和结算手续费收入增加。
对公理财业务收入 68.86 亿元，增加 24.44 亿元，增长 55.0%，主要是对公
理财产品销量增长带动产品推介费、投资管理费以及销售手续费收入大幅增加，
代理贵金属业务收入也实现较快增长。
资产托管业务收入 33.85 亿元，增加 11.73 亿元，增长 53.0%，主要是收支
账户托管业务收入快速增长。
担保及承诺业务收入 30.29 亿元，增加 6.33 亿元，增长 26.4%，主要是承诺
业务和对外担保业务发展带动相关业务收入增加。
其他非利息收益
人民币百万元，百分比除外
项目 2010 年 2009 年 增减额 增长率(%)
投资收益 3,275 9,904 (6,629) (66.9)
公允价值变动净收益/(损失) 108 (101) 209 不适用
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 735 (1,246) 1,981 不适用
其他业务收入/(支出) 114 (71) 185 不适用
合计 4,232 8,486 (4,254) (50.1)
其他非利息收益 42.32 亿元，比上年减少 42.54 亿元，主要是投资收益减少
66.29 亿元所致。
营业支出
业务及管理费
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 14
业务及管理费 1,165.78 亿元，比上年增加 148.75 亿元，增长 14.6%，主要是
为推进服务渠道建设和促进业务发展加大了投入力度。成本收入比 30.61%，保
持在合理水平。
资产减值损失
计提各类资产减值损失 279.88 亿元，比上年增加 47.69 亿元，增长 20.5%。
其中，计提贷款减值损失 278.88 亿元，增加 62.06 亿元，主要是本行坚持稳健审
慎的拨备提取政策，抵御风险能力持续增强，组合评估减值损失增加 75.78 亿元；
同时，本行严格风险防控，贷款质量稳步提升，单项评估减值损失比上年减少
13.72 亿元。计提其他资产减值损失 1.00 亿元，减少 14.37 亿元，主要是部分外
币债券到期偿还或被处置导致债券减值损失回转。
所得税费用
所得税费用494.01亿元，比上年增加115.03亿元，增长30.4%。实际税率
22.9%，实际税率低于法定税率主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定
为免税收益。
5.2 分部信息
本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用
业绩价值管理系统（PVMS）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。
概要经营分部信息
人民币百万元，百分比除外
2010 年 2009 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
公司金融业务 204,274 53.7 165,541 53.5
个人金融业务 111,602 29.3 93,097 30.1
资金业务 61,388 16.1 48,995 15.8
其他 3,557 0.9 1,821 0.6
营业收入合计 380,821 100.0 309,454 100.0
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 15
概要地理区域信息
人民币百万元，百分比除外
2010 年 2009 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
总行 15,571 4.1 24,749 8.0
长江三角洲 84,681 22.2 68,044 22.0
珠江三角洲 54,695 14.4 43,341 14.0
环渤海地区 79,926 21.0 63,288 20.4
中部地区 51,336 13.5 38,687 12.5
西部地区 58,337 15.3 47,225 15.3
东北地区 22,909 6.0 13,352 4.3
境外及其他 13,366 3.5 10,768 3.5
营业收入合计 380,821 100.0 309,454 100.0
5.3 资产负债表项目分析
资产运用
2010年末，总资产134,586.22亿元，比上年末增加16,735.69亿元，增长14.2%。
其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加10,618.80亿元，增长18.5%；
证券投资净额增加1,330.95亿元，增长3.7%；现金及存放中央银行款项增加
5,899.51亿元，增长34.8%。从结构上看，各项贷款净额占总资产的49.2%，比上
年末上升1.8个百分点；证券投资净额占比27.7%，下降2.8个百分点；现金及存放
中央银行款项占比17.0%，上升2.6个百分点。
资产运用
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
客户贷款及垫款总额 6,790,506 — 5,728,626 —
减：贷款减值准备 167,134 — 145,452 —
客户贷款及垫款净额 6,623,372 49.2 5,583,174 47.4
证券投资净额 3,732,268 27.7 3,599,173 30.5
现金及存放中央银行款项 2,282,999 17.0 1,693,048 14.4
存放和拆放同业及其他金融
机构款项净额 248,860 1.8 235,301 2.0
买入返售款项 262,227 2.0 408,826 3.5
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 16
其他 308,896 2.3 265,531 2.2
资产合计 13,458,622 100.0 11,785,053 100.0
贷款
2010 年，本行根据国家宏观政策和实体经济发展需要，合理把握信贷投放，
主动调整信贷结构，优化信贷资源配置，促进区域信贷协调发展。继续支持符合
国家产业政策导向的重点在建、续建项目建设，积极支持战略性新兴产业发展，
支持节能减排、循环经济、环保产业等绿色产业发展，支持小企业信贷和贸易融
资需求，大力拓展优质个人信贷市场，支持居民合理消费需求，信贷投放平稳适
度。2010 年末，各项贷款 67,905.06 亿元，比上年末增加 10,618.80 亿元，增长
18.5%。其中，境内分行人民币贷款增加 8,980.95 亿元，增长 16.9%，增速比上
年回落 7.3 个百分点，比境内全部金融机构增速低 3.0 个百分点。
按业务类型划分的贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
境内分行贷款 6,450,670 95.0 5,494,428 95.9
公司类贷款 4,700,343 69.2 3,957,786 69.1
票据贴现 117,135 1.7 329,792 5.7
个人贷款 1,633,192 24.1 1,206,850 21.1
境外及其他 339,836 5.0 234,198 4.1
合计 6,790,506 100.0 5,728,626 100.0
公司类贷款增加7,425.57亿元，增长18.8%。从期限结构上看，短期公司类贷
款增加1,596.89亿元，增长13.4%；中长期公司类贷款增加5,828.68亿元，增长
21.1%。从品种结构上看，流动资金贷款增加2,491.36亿元，增长19.7%，其中贸
易融资增加1,773.76亿元，增长57.0%，主要是本行继续大力推动贸易融资业务发
展，加大对一般流动资金贷款的分流改造，流动资金贷款结构进一步优化；项目
贷款增加4,042.00亿元，增长17.9%，主要投向前期提供信贷支持的在建、续建项
目，以保证重点建设项目的顺利实施；房地产贷款增加892.21亿元，增长20.4%，
增速比上年回落7.4个百分点。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 17
票据贴现减少2,126.57亿元，下降64.5%，主要是本行根据全行信贷投放和信
贷市场需求情况，主动调整收益率较低的票据贴现业务规模，以实现信贷均衡投
放和收益目标。
个人贷款增加4,263.42亿元，增长35.3%，占各项贷款的24.1%，比上年末提
高3.0个百分点，主要是本行紧密结合国家扩大内需政策，根据个人信贷市场需
求变化，及时调整和完善个人信贷政策，加快市场拓展和产品服务创新，支持居
民住房、消费和经营领域的合理信贷需求，促进个人贷款结构优化调整。个人住
房贷款增加2,158.51亿元，增长24.7%；个人消费贷款增加1,099.30亿元，增长
69.7%；个人经营性贷款增加458.76亿元，增长33.2%；信用卡透支增加546.85亿
元，增长148.3%，主要是信用卡分期付款业务发展较快。
贷款五级分类分布情况
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
正常 6,489,450 95.57 5,411,226 94.46
关注 227,815 3.35 228,933 4.00
不良贷款 73,241 1.08 88,467 1.54
次级 18,932 0.28 31,842 0.55
可疑 41,765 0.62 43,413 0.76
损失 12,544 0.18 13,212 0.23
合计 6,790,506 100.00 5,728,626 100.00
贷款质量持续改善。2010 年末，按照五级分类，正常贷款 64,894.50 亿元，
比上年末增加 10,782.24 亿元，占各项贷款的 95.57%，提高 1.11 个百分点。关注
贷款 2,278.15 亿元，减少 11.18 亿元，占比 3.35%，下降 0.65 个百分点。不良贷
款余额 732.41 亿元，减少 152.26 亿元，不良贷款率 1.08%，下降 0.46 个百分点。
不良贷款余额与不良贷款率继续保持双下降，主要是由于本行加强对存在潜在性
风险因素贷款的监控和退出力度，同时综合运用现金清收、呆账核销、以物抵债
和重组转化等多种方式，加大不良贷款清收处置。
按业务类型划分的贷款和不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 18
占比 不良 不良 占比 不良 不良
贷款 （%） 贷款 贷款率(%) 贷款 （%） 贷款 贷款率(%)
公司类贷款 4,700,343 69.2 61,610 1.31 3,957,786 69.1 76,792 1.94
票据贴现 117,135 1.7 - - 329,792 5.7 - -
个人贷款 1,633,192 24.1 9,656 0.59 1,206,850 21.1 10,029 0.83
境外及其他 339,836 5.0 1,975 0.58 234,198 4.1 1,646 0.70
合计 6,790,506 100.0 73,241 1.08 5,728,626 100.0 88,467 1.54
公司类不良贷款余额 616.10 亿元，比上年末减少 151.82 亿元，不良贷款率
1.31%，下降 0.63 个百分点。个人不良贷款余额 96.56 亿元，减少 3.73 亿元，不
良贷款率 0.59%，下降 0.24 个百分点。
按行业划分的公司类贷款和不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目 占比 不良 不良贷 占比 不良 不良贷
贷款 （%） 贷款 款率(%) 贷款 （%） 贷款 款率(%)
交通运输、仓储和邮政业 990,916 21.1 9,075 0.92 800,244 20.2 11,178 1.40
制造业 940,641 20.0 26,844 2.85 793,233 20.0 34,571 4.36
化学 141,007 3.0 4,816 3.42 133,243 3.4 6,132 4.60
机械 134,355 2.8 3,004 2.24 106,198 2.7 4,680 4.41
金属加工 114,635 2.4 1,319 1.15 95,682 2.4 1,887 1.97
纺织及服装 96,769 2.1 4,488 4.64 84,590 2.1 5,794 6.85
钢铁 92,866 2.0 973 1.05 83,816 2.1 489 0.58
石油加工、炼焦及核燃料 69,577 1.5 299 0.43 38,226 1.0 346 0.91
通信设备、计算机及其他
电子设备 51,334 1.1 2,017 3.93 41,067 1.0 2,716 6.61
交通运输设备 49,557 1.0 1,513 3.05 44,522 1.1 994 2.23
非金属矿物 40,317 0.9 2,000 4.96 35,471 0.9 2,943 8.30
其他 150,224 3.2 6,415 4.27 130,418 3.3 8,590 6.59
电力、燃气及水的生产和供应业 571,072 12.1 5,275 0.92 531,562 13.4 6,541 1.23
水利、环境和公共设施管理业 549,326 11.7 208 0.04 510,721 12.9 333 0.07
房地产业 512,018 10.9 5,355 1.05 421,804 10.7 6,348 1.50
批发、零售及住宿 388,023 8.3 10,117 2.61 261,261 6.6 12,135 4.64
租赁和商务服务业 357,624 7.6 1,105 0.31 290,410 7.3 1,316 0.45
采矿业 129,488 2.8 297 0.23 105,575 2.7 357 0.34
建筑业 84,048 1.8 1,168 1.39 62,403 1.6 1,330 2.13
科教文卫 68,102 1.4 845 1.24 66,809 1.7 1,132 1.69
其他 109,085 2.3 1,321 1.21 113,764 2.9 1,551 1.36
合计 4,700,343 100.0 61,610 1.31 3,957,786 100.0 76,792 1.94
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2010 年，本行贷款投放较多的行业分别是交通运输、仓储和邮政业，制造
业，批发、零售及住宿，上述行业贷款增量合计占新增公司类贷款的 62.6%。其
中，交通运输、仓储和邮政业贷款增加 1,906.72 亿元，增长 23.8%，主要是由于
交通运输领域投资增长较快，行业客户信贷需求较强；制造业贷款增加 1,474.08
亿元，增长 18.6%，主要是本行积极支持先进制造业信贷需求，大力发展该行业
领域贸易融资贷款；批发、零售及住宿贷款增加 1,267.62 亿元，增长 48.5%，主
要是贸易融资及小企业贷款业务增长带动。
不良贷款减少较多的行业分别是制造业，批发、零售及住宿，交通运输、仓
储和邮政业，电力、燃气及水的生产和供应业。交通运输设备业及钢铁业不良贷
款余额分别增加 5.19 亿元和 4.84 亿元，主要是个别企业贷款质量下降所致。
贷款减值准备变动情况
人民币百万元
单项评估 组合评估 合计
年初余额 45,500 99,952 145,452
本年计提 1,807 26,081 27,888
其中：本年新增 13,481 69,971 83,452
本年划转 12 (12) -
本年回拨 (11,686) (43,878) (55,564)
已减值贷款利息收入 (754) - (754)
本年核销 (6,394) (510) (6,904)
收回以前年度核销 913 176 1,089
其他变动 228 135 363
年末余额 41,300 125,834 167,134
2010 年末，贷款减值准备余额 1,671.34 亿元，比上年末增加 216.82 亿元；
拨备覆盖率 228.20%，提高 63.79 个百分点，抵御风险能力进一步增强；贷款总
额准备金率 2.46%。
按担保类型划分的贷款结构
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
抵押贷款 2,780,346 40.9 2,191,909 38.3
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 20
其中：个人住房贷款（1） 1,090,095 16.1 874,244 15.3
质押贷款 665,641 9.8 786,739 13.7
（1）
其中：票据贴现 117,135 1.7 329,792 5.8
保证贷款 1,070,211 15.8 933,853 16.3
信用贷款 2,274,308 33.5 1,816,125 31.7
合计 6,790,506 100.0 5,728,626 100.0
注：（1）为境内分行数据。
抵押贷款 27,803.46 亿元，比上年末增加 5,884.37 亿元，增长 26.8%。信用
贷款 22,743.08 亿元，比上年末增加 4,581.83 亿元，增长 25.2%。按担保类型划
分的各类贷款占各项贷款的比重基本保持稳定。
逾期贷款
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
逾期期限 占各项贷款 占各项贷款
金额 的比重(%) 金额 的比重(%)
1 天至 90 天 37,950 0.6 37,102 0.6
91 天至 1 年 8,512 0.1 15,265 0.3
1 年至 3 年 22,487 0.3 22,760 0.4
3 年以上 33,349 0.5 39,063 0.7
合计 102,298 1.5 114,190 2.0
注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款，
如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。
重组贷款
重组贷款和垫款 107.16 亿元，比上年末减少 48.95 亿元，下降 31.4%。其中
逾期 3 个月以上的重组贷款和垫款 76.02 亿元，减少 35.04 亿元。
借款人集中度
本行对最大单一客户的贷款总额占本行资本净额的 3.5%，对最大十家单一
客户的贷款总额占资本净额的 22.8%。最大十家单一客户贷款总额 1,989.59 亿元，
占各项贷款的 2.9%。
投资
2010 年，本行紧密把握国内国际金融市场走势，适时调整投资策略，灵活
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 21
安排投资进度和重点，积极优化投资结构。2010 年末，证券投资净额 37,322.68
亿元，比上年末增加 1,330.95 亿元，增长 3.7%。
投资
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
非重组类证券 3,322,915 89.0 2,699,254 75.0
重组类证券 402,321 10.8 895,306 24.9
权益工具 5,182 0.1 4,613 0.1
（1）
其他 1,850 0.1 - -
合计 3,732,268 100.0 3,599,173 100.0
注：（1）包括本行发行保本理财产品募集资金投资形成的资产。
非重组类证券投资 33,229.15 亿元，比上年末增加 6,236.61 亿元，增长 23.1%。
从发行主体结构上看，政策性银行债券增加 2,188.93 亿元，增长 28.8%；中央银
行债券增加 2,175.71 亿元，增长 22.5%；政府债券增加 1,574.47 亿元，增长 27.6%。
从剩余期限结构上看，1 至 5 年期限档次的非重组类债券增加 4,417.36 亿元，增
长 43.7%，主要是由于本行适时调整投资策略，加大中短期债券投资力度；5 年
以上期限档次的非重组类债券增加 2,110.49 亿元，增长 36.3%，主要是由于本行
把握债券收益率曲线变化带来的投资机会，适度投资中长期债券，稳定投资组合
收益率。从币种结构上看，人民币债券增加 6,346.71 亿元，增长 24.5%，主要是
由于本行紧密把握人民币债券市场走势，适时加大债券投资力度；美元债券折合
人民币减少 80.94 亿元，下降 10.6%，其他外币债券折合人民币减少 29.16 亿元，
下降 9.9%，主要是由于本行减持部分外币债券所致。
重组类证券投资 4,023.21 亿元，比上年末减少 4,929.85 亿元，下降 55.1%，
占证券投资净额的 10.8%，比上年末大幅下降 14.1 个百分点，主要是由于：（1）
票面金额为人民币 4,304.65 亿元的不可转让央行专项票据已于 2010 年 6 月正常
到期收回；（2）应收财政部款项已于 2010 年第一季度偿还完毕。
2010 年，本行已接到财政部通知，本行持有的全部华融债券到期后延期 10
年，利率维持现有年息 2.25%不变，财政部将继续对华融债券的本息偿付提供支
持。请参见本行于 2010 年 8 月 13 日在上交所和香港联交所指定网站发布的相关
公告。
按发行主体划分的非重组类证券投资结构
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 22
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
政府债券 728,399 21.9 570,952 21.2
中央银行债券 1,184,717 35.7 967,146 35.8
政策性银行债券 977,903 29.4 759,010 28.1
其他债券 431,896 13.0 402,146 14.9
合计 3,322,915 100.0 2,699,254 100.0
按持有目的划分的投资结构
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 12,986 0.4 20,147 0.6
可供出售金融资产 904,795 24.2 949,909 26.4
持有至到期投资 2,312,781 62.0 1,496,738 41.6
应收款项类投资 501,706 13.4 1,132,379 31.4
合计 3,732,268 100.0 3,599,173 100.0
负债
2010 年末，总负债 126,369.65 亿元，比上年末增加 15,308.46 亿元，增长
13.8%。
负债
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
客户存款 11,145,557 88.2 9,771,277 88.0
同业及其他金融机构存放和拆
入款项 1,048,002 8.3 1,001,634 9.0
卖出回购款项 84,888 0.7 36,060 0.3
应付债券 100,410 0.8 75,000 0.7
其他 258,108 2.0 222,148 2.0
负债合计 12,636,965 100.0 11,106,119 100.0
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 23
客户存款
客户存款是本行资金的主要来源。2010 年，国家继续实施积极的财政政策
和适度宽松的货币政策，市场资金充裕，居民收入继续增长。本行充分发挥综合
竞争优势，积极引导客户调整金融资产结构，促进存款业务稳定增长。2010 年
末，客户存款余额 111,455.57 亿元，比上年末增加 13,742.80 亿元，增长 14.1%。
从客户结构上看，公司存款增加 6,828.19 亿元，增长 14.3%；个人存款增加 5,832.25
亿元，增长 12.5%。从期限结构上看，定期存款增加 4,385.24 亿元，增长 9.8%；
活期存款增加 8,275.20 亿元，增长 16.6%，占比上升 1.1 个百分点，其中个人活
期存款增加 4,444.77 亿元，增长 24.6%，占比上升 1.7 个百分点，个人存款活期
化趋势明显。
按业务类型划分的客户存款结构
人民币百万元，百分比除外
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
境内分行存款 10,907,842 97.9 9,585,637 98.1
公司存款 5,471,309 49.1 4,788,490 49.0
定期 1,925,605 17.3 1,625,829 16.6
活期 3,545,704 31.8 3,162,661 32.4
个人存款 5,243,657 47.0 4,660,432 47.7
定期 2,990,945 26.8 2,852,197 29.2
活期 2,252,712 20.2 1,808,235 18.5
（1）
其他存款 192,876 1.8 136,715 1.4
境外及其他 237,715 2.1 185,640 1.9
合计 11,145,557 100.0 9,771,277 100.0
注：(1)主要包括汇出汇款和应解汇款。
同业及其他金融机构存放和拆入款项
同业及其他金融机构存放和拆入款项余额 10,480.02 亿元，比上年末增加
463.68 亿元，增长 4.6%。本行把握新股验资等市场机会，积极发展第三方存管
业务，同业及其他金融机构存放款项有所增长。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 24
应付债券
应付债券 1,004.10 亿元，比上年末增加 254.10 亿元，增长 33.9%，主要是由
于本行于 2010 年 8 月发行面值为 250 亿元的 A 股可转债所致。
5.4 根据监管要求披露的其他财务信息
主要监管指标
监管标准 2010 2009 2008
人民币 >=25.0 31.8 30.7 33.3
流动性比率（2）（%）
外币 >=25.0 53.4 61.1 83.5
（3）
贷存款比例 （%） 本外币合计 <=75.0 62.0 59.5 56.4
（4）
最大单一客户贷款比例 （%） <=10.0 3.5 2.8 2.9
（5）
最大十家客户贷款比例 （%） 22.8 20.9 20.4
正常 2.6 3.5 4.6
关注 4.8 9.9 9.3
贷款迁徙率（%）
次级 43.4 31.3 39.4
可疑 10.9 18.1 10.2
注：（1）本表所示监管指标按照当期适用的监管要求及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。
（2）流动性资产余额除以流动性负债余额。
（3）贷款余额除以存款余额。存款余额不含财政性存款和汇出汇款。
（4）最大一家客户贷款总额除以资本净额。
（5）最大十家客户贷款总额除以资本净额。
以下内容根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修订）的有关要求披露。
重要会计估计说明
本行在执行会计政策过程中，会对未来不确定事项对财务报表的影响做出判
断及假设。在资产负债表日就主要未来不确定事项做出的判断和假设，主要是根
据会计准则要求并结合对未来事件的合理预期等因素进行。本行会计估计应用的
主要领域包括：持有至到期投资的分类认定、客户贷款及垫款以及存放和拆放同
业款项的减值损失、所得税及递延所得税、金融工具的公允价值、商誉减值、可
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 25
供出售金融资产及持有至到期投资减值的确认等。
采用公允价值计量的项目
对于本集团以公允价值计量的金融工具，其公允价值的最佳证据是活跃市场
报价。当一项金融工具不存在活跃市场时，则需要采用估值技术。大部分估值技
术仅采用可观察市场价格，有某些金融工具的估值技术包含了一个或多个不可观
察市场信息。本集团以公允价值计量的金融工具主要是人民币债券投资、外币债
券投资、衍生金融工具等。人民币债券投资其公允价值主要来源于市场报价，或
全部采用可观察市场信息的估值技术；外币债券投资公允价值主要基于交易商、
经纪商和估值服务商的报价；普通的衍生金融工具主要基于业内普遍采用的估值
模型计算公允价值，估值模型的数据尽可能都采用可观察市场信息，包括即、远
期外汇牌价和市场收益率曲线；复杂的结构性衍生产品的公允价值主要来源于交
易商报价。
针对公允价值计量相关的内部控制，本行已基本构建了市场风险管理制度体
系。根据相关业务特性及市场条件制定公允价值评估方法，评估方法经市场风险
管理委员会审定后执行；统一并规范了公允价值计量估值技术和估值程序；建立
独立的产品控制团队开展公允价值验证，制定了明确的公允价值计量报告程序。
5.5 资本充足率情况
本行根据中国银行业监督管理委员会（简称“中国银监会”）《商业银行资本
充足率管理办法》及相关规定计算资本充足率和核心资本充足率，并根据发展战
略和风险偏好，制定本行三年资本规划，明确本行资本充足率管理目标。
2010 年末，本行资本充足率和核心资本充足率分别为 12.27%和 9.97%，均
满足监管要求。资本充足率比上年末略降 0.09 个百分点，主要是由于：（1）本
行各项业务发展较快，加权风险资产增加；（2）本行通过发行 250 亿元可转债，
扣除发行费用后全部用于补充附属资本，同时根据《中国银监会办公厅关于明确
贷款损失一般准备计算标准的通知》规定，商业银行计入附属资本的贷款损失一
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 26
般准备应以贷款余额的 1%为限，执行该规定一定程度上减弱了通过发行可转债
补充附属资本的效果，因而 2010 年末资本净额比上年增幅略低于风险加权资产
比上年增幅。核心资本充足率比上年末提高 0.07 个百分点，主要是由于本行通
过向原股东配售 A 股和 H 股股份以及利润增长带动了核心资本增加。
资本充足率情况表
人民币百万元，百分比除外
项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
核心资本 750,970 622,121
股本 349,019 334,019
（1）
储备 400,724 283,061
少数股东权益 1,227 5,041
附属资本 174,505 172,994
贷款损失一般准备 67,905 97,994
长期次级债务 78,286 75,000
已发行可转换公司债券 24,870 —
其他附属资本 3,444 —
扣除前总资本基础 925,475 795,115
扣除 53,102 63,159
商誉 27,369 24,621
未合并的权益投资 22,649 19,559
其他 3,084 18,979
资本净额 872,373 731,956
核心资本净额 709,193 586,431
加权风险资产及市场风险资本调整 7,112,357 5,921,330
核心资本充足率 9.97% 9.90%
资本充足率 12.27% 12.36%
注：（1）主要包括资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备以及未分配利润可计入部分。
5.6 展望
2011 年是国家“十二五”规划的开局之年，国内经济结构转型调整战略的
全面实施，将带动金融改革的持续深入推进。2011 年也是本行股改以来第二个
三年发展战略规划的收官之年和下一个三年发展战略规划的编制之年，在此承前
启后、继往开来的关键一年，本行将依据国家经济金融发展改革导向，把握发展
机遇，应对改革挑战。
2011 年本行面对的机遇包括：一是受惠于“十二五”规划的推出和实施，
本行业务发展将迎来重大机遇。一方面，国家对先进制造业、战略新兴产业、现
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 27
代服务业的大力扶持与培育，不仅为本行开辟出更为广阔的业务发展空间，也有
利于促进本行信贷产业结构转型进程；另一方面，“十二五”规划关于加强城乡
统筹发展、积极稳妥推进城镇化和新农村建设，大力支持东中西部地区打造特色
经济、实现良性互动、协调发展的政策导向，将为本行进一步深化区域发展战略、
优化业务区域布局、缩小不同地区机构的实力差距和形成协调共进的发展格局创
造良好条件。二是尽管全球经济仍未完全复苏，但总的来说，相比 2010 年，2011
年国际经济环境将进一步好转，外需形势有所改善，内需动力逐步增强，经济增
长势头进一步巩固，这将有利于本行各项业务的持续稳定发展。三是中国企业“走
出去”步伐不断加快和金融综合改革试点工作稳健推进，为本行深入推动实施国
际化和综合化发展战略、调整优化业务和收益结构、实现稳健可持续发展创造了
良好机遇。
2011 年，本行将认真研究执行“十二五”规划的政策指引，全面落实本行
发展战略部署，坚持推进发展方式转变和经营转型，着力解决影响本行长远发展
的基础性、根源性问题，灵活应对经济和市场环境的变化，保持盈利稳定增长，
实现经营再上台阶。具体而言，本行将主要围绕以下几方面展开工作：第一，深
入推进业务结构调整。一是要进一步加大投资和中间业务发展力度，持续优化本
行的业务和盈利结构，同时加强利率变动分析和利差管理，保持利差收入的稳定。
二是在合理控制信贷投放总量的基础上，加大信贷行业、区域、客户、品种和期
限结构的调整力度，推动创新型信贷业务开展，全面优化信贷业务运作模式。三
是加强负债结构调整，进一步巩固存款业务市场地位，保持良好的资金流动性状
况。第二，持续深入推动区域协调发展战略实施。根据不同区域的发展状况与比
较优势，推进分行盈利梯队建设，进一步深化区域发展战略，制定差异化发展策
略，推动发达地区分支机构转型创新，扶持和推动中西部地区和潜力地区加速发
展。第三，推进机制与流程改革，改善服务品质和提升经营效率。2011 年是本
行“改革流程、改进服务年”，本行将基于客户需要与感受推进全行流程改革，
实现各项业务流程的精简和优化，形成基于客户良好体验的服务流程，进一步提
升本行的服务品质与效率。第四，积极稳健推进综合化经营和国际化发展战略。
继续加强对基金、租赁、投行子公司的支持与指导力度，强化非银行业务条线实
力，同时在监管允许范围内，积极探索银保、银证业务发展的新模式，完善产品
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 28
与服务体系；加快全球网络布局，创新跨境业务服务模式，大力构建跨国金融服
务平台。第五，不断加强资本管理和风险管理能力。全面和细致规划本行未来的
业务发展，寻求资本集约型的发展道路；继续加大对一些风险敏感领域的风险监
控力度，进一步推动全面风险管理体系建设，探索集团管理体系下的风险管理机
制。
2011 年本行计划总资产增加 15,000 亿元左右，总负债增加 14,000 亿元左右；
年末不良贷款率控制在 1.10%以内。
6. 股本变动及主要股东持股情况
6.1 股份变动情况
股份变动情况表
单位：股
2009 年 12 月 31 日 报告期内增减（+，-） 2010 年 12 月 31 日
比例 比例
股份数量 限售期满 配股 小计 股份数量
（%） （%）
一、有限售条件股份 13,180,811,324 3.9 -13,180,811,324 0 -13,180,811,324 0 0.0
1.外资持股 13,180,811,324 3.9 -13,180,811,324 0 -13,180,811,324 0 0.0
二、无限售条件股份 320,838,038,702 96.1 13,180,811,324 14,999,695,801 28,180,507,125 349,018,545,827 100.0
1.人民币普通股 250,962,348,064 75.2 0 11,262,153,213 11,262,153,213 262,224,501,277 75.1
2.境外上市的外资股 69,875,690,638 20.9 13,180,811,324 3,737,542,588 16,918,353,912 86,794,044,550 24.9
三、股份总数 334,018,850,026 100.0 0 14,999,695,801 14,999,695,801 349,018,545,827 100.0
注：（1）“境外上市的外资股”即 H 股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第 5 号——公司股份变动报告的内容与格式》（2007 年修订）中的相关内容界定。
（2）有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。
（3）2010 年，本行完成 A+H 配股发行，注册资本增加。截至报告期末，就变更本行注册资本于中
华人民共和国国家工商行政管理总局的变更登记尚未完成。
限售股份变动情况表
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
股份数量 限售股份数量 限售股份 股份数量
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 29
数量
高盛集团有限公司 13,180,811,324 13,180,811,324 0 0 自愿锁定 2010 年 4 月 28 日
6.2 证券发行与上市情况
A+H股配股情况
本行董事会和 2010 年第二次临时股东大会、2010 年第一次 A 股类别股东会
议及 2010 年第一次 H 股类别股东会议分别于 2010 年 7 月 28 日和 9 月 21 日审
议通过了《关于中国工商银行股份有限公司 A 股和 H 股配股方案的议案》，批准
本行发行募集资金总额不超过人民币 450 亿元的 A 股和 H 股配股股份及关于配
股的相关授权。2010 年 11 月，经中国证监会证监许可[2010]1579 号及证监许可
[2010]1583 号文分别核准，本行进行了 A 股和 H 股配股。此次配股以每持有 10
股现有股份获发 0.45 股配股股份之基准进行，A 股和 H 股配股比例相同。认购
价分别为每股 A 股配股股份人民币 2.99 元及每股 H 股配股股份 3.49 港元，A 股
配股和 H 股配股价格经汇率调整后相同。认购价每股 A 股配股股份人民币 2.99
元较 A 股于定价日（即 2010 年 11 月 10 日，为确定配股之认购价之日期）在上
交所所报之收市价每股人民币 4.74 元折让约 36.9%，而认购价每股 H 股配股股
份 3.49 港元较 H 股于定价日在香港联交所所报之收市价每股 6.63 港元折让约
47.4%。此次配股合共发行了每股面值人民币 1 元的 11,262,153,213 股 A 股及
3,737,542,588 股 H 股，A 股和 H 股配股募集资金额分别约为人民币 336.74 亿元
及港币 130.44 亿元，扣除发行费用后，此次配股的募集资金净额约为人民币
446.20 亿元，全部用于补充本行资本金。
A股可转债发行情况
本行董事会和 2009 年度股东年会分别于 2010 年 3 月 25 日和 5 月 18 日审议
通过了《关于中国工商银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券并上市
方案的议案》，批准本行发行总额不超过人民币 250 亿元的 A 股可转债并上市。
2010 年 8 月，经中国证监会证监发行字[2010]1155 号文核准，本行发行了面值
总额为人民币 250 亿元的 A 股可转债，并已于上交所上市（可转债代码：113002）。
A 股可转债每张面值为人民币 100 元，共计 250,000,000 张，期限为发行之日起
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 30
6 年，即自 2010 年 8 月 31 日至 2016 年 8 月 31 日。A 股可转债的票面利率为：
第一年 0.5%、第二年 0.7%、第三年 0.9%、第四年 1.1%、第五年 1.4%及第六年
1.8%，转股起止日期为 2011 年 3 月 1 日至 2016 年 8 月 31 日，初始转股价格为
每股人民币 4.20 元，A+H 股配股完成后，转股价格调整为每股人民币 4.15 元。
A 股可转债的募集资金在扣除发行费用后的净额约为人民币 248.70 亿元。经中
国银监会批准，此次发行 A 股可转债的募集资金净额全部用于补充本行附属资
本，以提高资本充足率；在 A 股可转债持有人转股后将已转股金额全部补充本
行核心资本。
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
债券持有人名称 持有金额
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 1,052,321,000
中诚信托有限责任公司－交行固定收益单一信托 802,888,000
华夏成长证券投资基金 700,000,000
中国石油天然气集团公司企业年金计划 586,092,000
博时转债增强债券型证券投资基金 446,391,000
工银瑞信基金公司－特定客户资产管理 390,051,000
中信信托有限责任公司－双盈 10 号 373,680,000
博时主题行业股票证券投资基金 314,252,000
华泰证券股份有限公司 305,948,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 300,000,000
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 300,000,000
注：(1) 以上数据来源于 2010 年 12 月 31 日本行 A 股可转债持有人名册。
(2) “持有金额”指持有人所持有可转债的票面金额。
次级债券发行情况
本行于 2009 年 7 月在银行间债券市场发行次级债券 400 亿元，并于 2010
年 9 月在银行间债券市场循环发行次级债券 220 亿元用于替换 2005 年发行的次
级债券赎回部分，以补充本行的附属资本。2010 年 11 月，本行子公司中国工商
银行（亚洲）有限公司（简称“工银亚洲”）发行了面值 5 亿美元的次级债券。
内部职工股情况
本行无内部职工股。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 31
6.3 股东数量和持股情况
截至报告期末，本行股东总数为 1,202,744 户。其中 H 股股东 166,013 户，
A 股股东 1,036,731 户。
本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股证券登记处设置的本行
股东名册中所列的股份数目统计）
单位：股
股东总数 1,202,744（2010 年 12 月 31 日的 A+H 在册股东数）
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2010 年 12 月 31 日的在册股东情况）
质押或冻
持股比 持有有限售条件
股东名称 股东性质 股份类别 持股总数 结的股份
例（%） 股份数量
数量
中央汇金投资有限责任公
司 国家 A股 35.4 123,641,072,864 0 无
中华人民共和国财政部 国家 A股 35.3 123,316,451,864 0 无
香港中央结算代理人有限
公司 境外法人 H股 24.5 85,383,012,022 0 未知
工银瑞信基金公司－特定
客户资产管理 其他内资 A股 0.3 1,053,190,083 0 无
中国平安人寿保险股份有
限公司－传统－普通保险
产品 其他内资 A股 0.3 873,259,091 0 无
美国运通公司 境外法人 H股 0.2 638,061,117 0 无
中国华融资产管理公司 其他内资 A股 0.1 480,769,000 0 无
中国人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品
－005L－CT001 沪 其他内资 A股 0.1 419,539,119 0 无
中国人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红－
005L－FH002 沪 其他内资 A股 0.1 362,947,584 0 无
易方达 50 指数证券投资
基金 其他内资 A股 0.1 245,717,451 0 无
本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
6.4 主要股东情况
报告期内，本行的主要股东及实际控制人没有变化。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 32
主要股东
本行最大的单一股东为中央汇金投资有限责任公司（简称“汇金公司”），截
至 2010 年 12 月 31 日，其共持有本行约 35.4%的股份。截至 2010 年 10 月 8 日，
汇金公司通过上交所交易系统买入方式增持本行股份计划已实施完毕，详情请见
本行在香港联交所网站和上交所网站发布的公告。
汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据《中华人民共和国公司法》由
国家出资设立的国有独资公司，注册资本 5,521.17 亿元人民币，法定代表人楼继
伟。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司，根据国家授权，对国有重
点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使
出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其
他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
本行第二大单一股东为中华人民共和国财政部（简称“财政部”），截至 2010
年 12 月 31 日，其共持有本行约 35.3%的股份。财政部是国务院的组成部门，是
主管国家财政收支、制定财税政策、进行财政监督等事宜的宏观调控部门。
7. 董事、监事及高级管理人员
7.1 董事、监事、高级管理人员基本情况(1)
年初持 年末持 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期（2）
股数 股数 原因
姜建清 董事长、执行董事 男 57 2008.10—2011.10 0 0 —
副董事长、执行董
杨凯生 男 61 2008.10—2011.10 0 0 —
事、行长
赵林 监事长 男 56 2008.06—2011.06 0 0 —
王丽丽 执行董事、副行长 女 59 2010.04—2013.04 0 0 —
李晓鹏 执行董事、副行长 男 51 2010.10—2013.10 0 0
环挥武 非执行董事 男 57 2009.02—2012.02 0 0 —
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 33
高剑虹 非执行董事 男 46 2008.12—2011.12 0 0 —
李纯湘 非执行董事 女 55 2009.02—2012.02 0 0 —
李军 非执行董事 男 51 2008.12—2011.12 0 0 —
郦锡文 非执行董事 男 62 2008.12—2011.12 0 0 —
魏伏生 非执行董事 男 55 2009.02—2012.02 0 0 —
梁锦松 独立非执行董事 男 58 2008.10—2011.10 0 0 —
钱颖一 独立非执行董事 男 54 2008.10—2011.10 0 0 —
许善达 独立非执行董事 男 63 2010.09—2013.09 0 0 —
黄钢城 独立非执行董事 男 62 2009.01—2012.01 0 0 —
MC麦
独立非执行董事 男 66 2009.12—2012.12 0 0 —
卡锡
钟嘉年 独立非执行董事 男 53 2009.12—2012.12 0 0 —
王炽曦 股东代表监事 女 55 2008.10—2011.10 0 0 —
董娟 外部监事 女 58 2009.05—2012.05 0 0 —
孟焰 外部监事 男 55 2009.05—2012.05 0 0 —
张炜 职工代表监事 男 48 2009.08—2012.08 0 0 —
朱立飞 职工代表监事 男 56 2010.09—2013.09 0 0 —
罗熹 副行长 男 50 2009.12— 0 0 —
刘立宪 纪委书记 男 56 2005.10— 0 0 —
易会满 副行长 男 46 2008.07— 0 0 —
张红力 副行长 男 45 2010.05— 0 0 —
王希全 高级管理层成员 男 50 2010.04— 0 0 —
魏国雄 首席风险官 男 55 2006.08— 0 0 —
林晓轩 首席信息官 男 45 2010.11— 0 0 —
胡浩 董事会秘书 男 48 2010.12— 0 0 —
注：（1）请参见“董事、监事及高级管理人员－新聘、解聘情况”。
（2）姜建清先生、杨凯生先生、王丽丽女士及李晓鹏先生作为本行董事的任职起始日期载于上表，而
其作为本行高级管理人员的任职起始日期为 2005 年 10 月。
7.2 新聘、解聘情况
董事
2010 年 4 月 8 日，本行召开 2010 年第一次临时股东大会，选举王丽丽女士
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 34
为本行执行董事；2010 年 9 月 21 日，本行召开 2010 年第二次临时股东大会，
选举李晓鹏先生为本行执行董事，续聘许善达先生为本行独立非执行董事。王丽
丽女士、李晓鹏先生的任职资格分别于 2010 年 4 月 21 日和 10 月 21 日获得中国
银监会核准。
张福荣先生因工作变动，自 2010 年 7 月 20 日起不再担任本行执行董事、副
行长职务。
监事
2010 年 9 月 10 日，经本行职工代表扩大会议选举，朱立飞先生为本行职工
代表监事，其任职自选举之日起生效。
常瑞明先生因工作变动，于 2010 年 9 月 10 日向本行监事会提出辞呈，辞去
本行职工代表监事职务。
高级管理人员
2010 年 4 月 19 日，本行召开董事会，聘任张红力先生为本行副行长，其任
职资格于 2010 年 5 月 14 日获得中国银监会核准。
2010 年 4 月 22 日，王希全先生任本行高级管理层成员。
2010 年 10 月 28 日，本行召开董事会，聘任林晓轩先生为本行首席信息官，
聘任胡浩先生为本行董事会秘书，并兼任本行公司秘书和授权代表。林晓轩先生、
胡浩先生的任职资格分别于 2010 年 11 月 30 日和 2010 年 12 月 6 日获得中国银
监会核准。关于委任胡浩先生为本行公司秘书的事宜，本行已向香港联交所申请
并已获得一项为期三年的豁免，豁免本行遵守《香港联合交易所有限公司证券上
市规则》（简称“香港《上市规则》”）第 8.17 条及第 19A.16 条的全部规定。详
情请见本行于 2010 年 10 月 28 日刊登于香港联交所网站的公告。
谷澍先生因工作变动，自 2010 年 10 月 28 日起不再担任本行董事会秘书、
公司秘书和授权代表职务。
7.3 年度薪酬情况
单位：人民币万元
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 35
社会保险、住房公积 是否在股东
已支付薪酬
金、企业年金及补充 兼职袍金 税前合计总薪酬 单位或其他
姓名 （税前）
医疗保险的单位缴 关联单位领
取薪酬
存部分
（1） （2） （3） （4）=（1）+（2）+（3）
姜建清 76.5 19.4 — 95.9 否
杨凯生 71.5 18.4 — 89.9 否
赵林 68.0 18.3 — 86.3 否
王丽丽 67.0 17.4 — 84.4 否
李晓鹏 67.0 17.3 — 84.3 否
环挥武 — — — — 是
高剑虹 — — — — 是
李纯湘 — — — — 是
李军 — — — — 是
郦锡文 — — — — 是
魏伏生 — — — — 是
梁锦松 — — 50.0 50.0 否
钱颖一 — — 49.0 49.0 否
许善达 — — — — 否
黄钢城 — — 47.0 47.0 否
MC麦卡锡 — — 38.3 38.3 否
钟嘉年 — — 38.3 38.3 否
王炽曦 69.7 14.5 — 84.2 否
董娟 — — 30.0 30.0 否
孟焰 — — 28.0 28.0 否
张炜 — — 5.0 5.0 否
朱立飞 — — 1.3 1.3 否
罗熹 67.0 17.2 — 84.2 否
刘立宪 67.0 17.4 — 84.3 否
易会满 67.0 17.1 — 84.1 否
张红力 46.5 12.6 — 59.2 否
王希全 39.0 12.3 — 51.4 否
魏国雄 60.5 16.1 — 76.6 否
林晓轩 4.8 1.7 — 6.5 否
胡浩 — — — — 否
注： 1. 根据国家有关部门规定，本行董事长、行长、监事长、执行董事、监事及其他高级管理人员的最
终薪酬国家有关部门正在确认过程中，其余部分待确认后再行披露。
2. 张福荣先生于 2010 年 7 月 20 日辞去本行执行董事、副行长职务，其 2010 年度在本行领取的税前
薪酬合计 42.9 万元。
3. 常瑞明先生于 2010 年 9 月 10 日辞去本行职工代表监事职务，其 2010 年度兼职袍金为 3.8 万元（税
前）。
4. 谷澍先生于 2010 年 10 月 28 日辞去本行董事会秘书职务，其 2010 年度领取董事会秘书薪酬合计
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 36
69.6 万元（税前）。
5. 胡浩先生 2010 年未在本行领取董事会秘书薪酬。
截至报告期末，本行未实施股权激励，本行董事、监事和高级管理人员均未
持有本行股票期权或被授予限制性股票。
8. 重要事项
8.1 重大诉讼、仲裁事项
本行在日常经营过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由本行为收回
不良贷款而提起的，也包括因与客户纠纷等原因产生的诉讼。截至 2010 年 12
月 31 日，涉及本行及其子公司作为被告的未决诉讼标的总额为人民币 20.48 亿
元。本行预计这些未决诉讼不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何重
大不利影响。
8.2 持有其他上市公司、金融企业股权情况
证券投资情况
持有
占期末证
序 证券 证券 初始投资 数量 期末 报告期
证券简称 券总投资
号 品种 代码 金额（元） （万股/ 账面值（元） 损益（元）
比例（%）
万份）
1 1299( 中 国
股票 香港) 友邦保险 92,556,985 540 100,485,362 73.1 7,928,377
2 3988( 中 国
股票 香港) 中国银行 15,682,105 550 19,117,950 13.9 97,622
3 亚洲基建发
基金 — 展基金 13,647,595 155 16,338,989 11.9 2,206,615
4 VNG
股票 (泰国) VNG 1,212,888 100 1,230,551 0.9 17,663
5 ADVANC
股票 E(泰国) ADVANCE 237,828 1 224,136 0.2 (13,692)
期末持有的其他证券投资 —
报告期已出售证券投资损益 — — — — 11,772,706
合计 123,337,401 — 137,396,988 100.0 22,009,291
注：本表所列的股票、基金投资为在交易性金融资产中核算的部分，友邦保险、中国银行的股票、亚洲基
建发展基金为本行控股子公司工银亚洲持有，VNG、ADVANCE 的股票为本行控股子公司中国工商银行（泰
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 37
国）股份有限公司（简称“工银泰国”）持有。
持有其他上市公司股权情况
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该 期末账面值 报告期损益 报告期所有 会计核算 股份
（2）
（元） 公司 （元） （元） 者权益变动 科目 来源
股权 （元）
比例
（%）
自 有
长期股权
标准银行集 资 金
投资
SBK（南非） 团 33,834,079,292 20.06 39,545,087,797 2,123,990,301 466,935,191 入股
自 有
可供出售
资 金
金融资产
MY （美国） 明阳风电 341,450,000 8.79 835,204,538 - 493,754,538 入股
966（中国香 可供出售 市 场
港） 中国太平 95,490,974 1.58 546,291,912 - (46,701,774) 金融资产 购入
自 有
可供出售
2468 （中国 资 金
金融资产
香港） 创益太阳能 102,130,671 4.05 212,275,834 - 110,145,163 入股
可供出售 市 场
601998 中信银行 149,999,600 0.07 135,775,500 2,275,856 (77,068,760) 金融资产 购入
1688（中国 可供出售 市 场
香港） 阿里巴巴 131,782,620 0.20 119,266,431 - (39,665,537) 金融资产 购入
自 有
长期股权
资 金
投资
FSS（泰国） FSS 55,567,546 24.51 63,790,020 6,603,787 18,999,843 入股
自 有
可供出售
2099（中国 中国黄金国 资 金
金融资产
香港） 际 66,674,242 0.44 62,049,522 - (4,624,720) 入股
001740 （ 韩 可供出售 债 转
国） Sk Networks 10,063,627 0.10 18,583,663 174,004 3,884,142 金融资产 股
BKI-CS（泰 可供出售 市 场
国） BKI-CS 3,413,359 0.24 6,536,762 219,222 3,123,403 金融资产 购入
M-CHAI-CS 可供出售 市 场
（泰国） M-CHAI-CS 4,963,064 4.87 6,508,954 - 1,545,890 金融资产 购入
003620 （ 韩 可供出售 债 转
国） 双龙汽车 2,423,366 0.08 1,342,203 - (1,081,163) 金融资产 股
OERL （ 瑞 可供出售 债 转
士） OERL.SW 151,901 <0.01 200,085 - 48,184 金融资产 股
4642（马来 可供出售 市 场
西亚） YHS 500,091 0.02 75,766 4,127 8,788 金融资产 购入
532 （ 新 加 EQUATION 152,816 <0.01 12,860 - (520) 可供出售 市 场
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 38
坡） CORP LTD 金融资产 购入
合计 34,798,843,169 — 41,553,001,847 2,133,267,297 929,302,668 — —
注：（1）明阳风电、创益太阳能、中国黄金国际的股票为本行控股子公司工银国际控股有限公司持有，中
国太平、阿里巴巴的股票为本行控股子公司工银亚洲持有，FSS、BKI-CS、M-CHAI-CS 的股票为本行控股
子公司工银泰国持有，Sk Networks、双龙汽车的股票为本行首尔分行持有，OERL.SW 的股票为本行控股
子公司中国工商银行（伦敦）有限公司持有，YHS、EQUATION CORP LTD 的股票为本行新加坡分行持有。
（2）指股利收入、联营企业投资收益。
持有非上市金融企业股权情况
所持对象名 初始投资金 持有数量 占该公 期末账面值 报告期损益（2） 报告期所有 会计核 股份
称 额（元） （万股） 司股权 （元） （元） 者权益变动 算科目 来源
比例 （元）
（%）
可供出 自 有
中国银联股 售金融 资 金
份有限公司 146,250,000 11,250.00 3.84 146,250,000 3,037,500 - 资产 入股
可供出 自 有
厦门国际银 售金融 资 金
行 102,301,500 不适用 18.75 102,301,500 - - 资产 入股
可供出 自 有
广东发展银 售金融 资 金
行 52,465,475 2,498.18 0.16 52,465,475 - - 资产 入股
可供出 自 有
银联通宝有 售金融 资 金
限公司 8,208,370 0.0024 0.03 7,693,711 2,503,586 - 资产 入股
曼 谷 可供出 自 有
BTMU 有 售金融 资 金
限公司 4,272,984 20.00 10.00 4,480,428 439,482 - 资产 入股
可供出 自 有
华融湘江银 售金融 资 金
行 3,500,000 353.64 0.09 3,617,582 - - 资产 入股
可供出 自 有
联丰亨保险 售金融 资 金
有限公司 1,518,440 2.40 6.00 1,433,036 - - 资产 入股
可供出 自 有
售金融 资 金
桂林银行 420,000 124.97 0.19 1,289,934 - - 资产 入股
可供出 自 有
售金融 资 金
南昌银行 300,000 39.00 0.03 522,646 - - 资产 入股
可供出 自 有
太平财产保 售金融 资 金
险有限公司 243,550,678 不适用 12.45 - - - 资产 入股
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 39
合计 562,787,447 — — 320,054,312 5,980,568 - — —
注：（1）银联通宝有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲及中国工商银行（澳门）股份有限公司（简
称“工银澳门”）持有，曼谷 BTMU 有限公司的股份为本行控股子公司工银泰国持有，联丰亨保险有限公
司的股份为本行控股子公司工银澳门持有, 太平财产保险有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲持
有。
（2）指股利收入。
买卖其他上市公司股份的情况
股份名称 期初股份数 报告期买入/卖出 期末股份数 使用的资金 产生的投资
量（股） 股份数量（股） 量（股） 数量（元） 收益（元）
买入 - - - - - -
卖出 - 58,872,087 31,986,600 26,885,487 - 564,971,176
8.3 重大资产收购、出售及吸收合并事项
收购泰国 ACL 银行股权
2010 年 3 月 9 日，本行在获得全部必要监管批准后，正式发起对泰国 ACL
银行全部已发行股份的自愿要约收购。2010 年 4 月 21 日，完成股份和资金交割，
本行共获得泰国 ACL 银行约 97.24％的已发行股份，成功收购泰国 ACL 银行控股
权。随后，完成该行董事更换，派驻高管，实现对该行的接管，并更名为中国工
商银行（泰国）股份有限公司。在获得监管批准后，本行于 2010 年 12 月 28 日
正式启动对该行的退市要约收购。2011 年 3 月 8 日，本行完成了对工银泰国的
退市自愿要约收购。本行在退市自愿要约收购项下购得工银泰国 7,276,848 股普
通股及 73,533 股优先股（合计相当于工银泰国约 0.46%的全部已发行股份）。
退市自愿要约收购完成后，本行持有工银泰国约 97.70%的全部已发行股份。工
银泰国的股份在泰国证券交易所上市及交易至 2011 年 3 月 18 日。
私有化工银亚洲
2010 年 7 月 28 日，本行董事会审议通过《关于私有化中国工商银行（亚洲）
有限公司的议案》，以协议安排方式按每注销一股计划股份以现金港币 29.45 元
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 40
的注销代价将工银亚洲私有化，现金代价总额约为港币 10,828.67 百万元。在获
得根据香港高等法院指示而召开的法院会议、工银亚洲特别股东大会、中国银监
会及香港高等法院等的批准后，该协议安排于 2010 年 12 月 21 日生效，工银亚
洲股份亦于当天撤销在香港联交所的上市地位。截至报告期末，本行持有工银亚
洲 100%股权。
入股金盛人寿保险有限公司
2010 年 10 月 28 日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公司。当
日，本行与安盛中国（法国 AXA 安盛集团的子公司）和中国五矿集团公司就金盛
人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。截至报告期末，本次交易的完
成尚需获得监管机构的批准。
收购美国东亚银行股权
2011 年 1 月 21 日，本行与东亚银行有限公司（简称“东亚银行”）及 East Asia
Holding Company,Inc.（简称“EAHC”，EAHC 为东亚银行在美国的全资子公司，
东亚银行通过其持有美国东亚银行 100%股权）就收购美国东亚银行股权事宜签
署交易协议。本行将向东亚银行支付约 1.4 亿美元的对价，收购美国东亚银行
80%的股权，本次交易完成后，本行将持有美国东亚银行 80%的股权，EAHC 持有
美国东亚银行 20%的股权。同时，根据协议约定，EAHC 还拥有卖出期权，即可在
本交易完成之日起 18 个月后起至本次交易完成之日十周年日之间的任何时间按
双方协议约定将其剩余股份转让给本行。本次交易的最终完成，尚需分别获得中
国银监会、香港金融管理局和美国联邦储备委员会等境内外监管机构的批准。
8.4 股权激励计划实施情况
本行于 2006 年 7 月 31 日第四次临时股东大会通过了一项股票增值权计划，
截至报告期末，本行尚未授予任何股票增值权。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 41
8.5 重大关联交易事项
报告期内，本行无重大关联交易事项。
8.6 重大合同及其履行情况
重大托管、承包、租赁事项
报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本行资产的事项。
重大担保事项
担保业务属本行日常业务。报告期内，本行除人民银行和中国银监会批准的
经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
重大委托他人进行现金管理事项或委托贷款事项
报告期内，本行未发生重大委托他人进行现金管理事项或委托贷款事项。
8.7 控股股东及其他关联方占用资金的情况
本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。审计师已出具《中国工商
银行股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明》。
8.8 公司或持股 5%以上的股东承诺事项
报告期内，本行控股股东财政部和汇金公司均承诺按其持有本行股份比例以
现金全额认购本行 2010 年 7 月 28 日董事会会议审议通过的配股方案中的可配股
票，该承诺事项已于 2010 年 11 月得到履行。
除上述外，报告期内，本行及持股 5%以上的股东无其他新承诺事项。截至
2010 年 12 月 31 日，股东所作的持续性承诺均得到履行。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 42
8.9 持股 5%以上股东报告期追加股份限售承诺的情况
无。
9. 其他信息
9.1 企业管治常规守则
报告期内，本行全面遵守香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守则》
所载的原则和守则条文，并基本遵循《企业管治常规守则》推荐的建议最佳常规。
9.2 董事及监事的证券交易
本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港《上市规则》附录十《上
市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。经查询，本行
各位董事、监事确认在截至 2010 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。
9.3 利润及股息分配
本集团报告期利润及财务状况载列于本行年报审计报告及财务报表部分。
经 2010 年 5 月 18 日举行的 2009 年度股东年会批准，本行已向截至 2010
年 5 月 26 日的在册股东派发了自 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日期间的
现金股息，每 10 股人民币 1.70 元（含税），总金额约为人民币 567.83 亿元。
本行董事会建议就截至 2010 年 12 月 31 日止的财政年度派发每 10 股现金股
息人民币 1.84 元（含税）。由于本行发行的 A 股可转债转股起止日期为 2011 年
3 月 1 日至 2016 年 8 月 31 日，目前尚难以预计 A 股股权登记日时的本行总股本，
因此，暂时无法确定本次股息派发总额。以截至 2010 年 12 月 31 日本行已发行
的股份测算，派息总额约为人民币 642.19 亿元，比 2009 年增长 13.1%。本行拟
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 43
以分红派息股权登记日收市时的总股本为基准，实施本次分红派息。该宣派将在
即将召开的 2010 年股东年会上提请批准。
本行前三年现金分红情况如下表：
人民币百万元，百分比除外
项目 2009 年 2008 年 2007 年
现金分红（含税） 56,783 55,113 44,425
（1）
现金分红比例 （%） 44 50 55
注：（1）现金分红（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。
9.4 股份的买卖或赎回
报告期内，本行及本行子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。
9.5 募集资金的使用情况
本行募集资金按照募集说明书中披露的用途使用，即巩固本行的资本基础，
以支持本行业务的持续增长。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 44
10. 财务报告
10.1 审计意见
本行 2010 年度按中国会计准则编制的财务报告经安永华明会计师事务所审
计，按国际财务报告准则编制的财务报告由安永会计师事务所审计，并出具无保
留意见的审计报告。
10.2 合并及公司资产负债表、利润表、股东权益变动表、现
金流量表
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表
2010 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年 2009 年
12 月 31 日 12 月 31 日
资产：
现金及存放中央银行款项 2,282,999 1,693,048
存放同业及其他金融机构款项 183,942 157,395
贵金属 10,226 2,699
拆出资金 64,918 77,906
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 12,986 20,147
衍生金融资产 13,332 5,758
买入返售款项 262,227 408,826
客户贷款及垫款 6,623,372 5,583,174
可供出售金融资产 904,795 949,909
持有至到期投资 2,312,781 1,496,738
应收款项类投资 501,706 1,132,379
长期股权投资 40,325 36,278
固定资产 90,569 84,626
在建工程 10,270 8,693
递延所得税资产 21,712 18,696
其他资产 122,462 108,781
资产合计 13,458,622 11,785,053
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 45
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）
2010 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年 2009 年
12 月 31 日 12 月 31 日
负债：
向中央银行借款 51 -
同业及其他金融机构存放款项 922,369 931,010
拆入资金 125,633 70,624
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 6,670 15,831
衍生金融负债 10,564 7,773
卖出回购款项 84,888 36,060
存款证及应付票据 11,168 1,472
客户存款 11,145,557 9,771,277
应付职工薪酬 20,305 20,772
应交税费 40,917 28,626
应付债券 100,410 75,000
递延所得税负债 318 178
其他负债 168,115 147,496
负债合计 12,636,965 11,106,119
股东权益：
股本 349,019 334,019
资本公积 122,820 102,156
盈余公积 53,782 37,484
一般准备 93,071 84,222
未分配利润 201,157 117,931
外币报表折算差额 581 ( 1,919 )
归属于母公司股东的权益 820,430 673,893
少数股东权益 1,227 5,041
股东权益合计 821,657 678,934
负债及股东权益总计 13,458,622 11,785,053
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 46
中国工商银行股份有限公司
合并利润表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年度 2009 年度
利息净收入
利息收入 462,762 405,878
利息支出 ( 159,013 ) (160,057 )
303,749 245,821
手续费及佣金净收入
手续费及佣金收入 78,008 59,042
手续费及佣金支出 ( 5,168 ) ( 3,895 )
72,840 55,147
投资收益 3,275 9,904
其中：对联营及合营公司的投资收益 2,146 1,987
公允价值变动净收益/(损失) 108 ( 101 )
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 735 ( 1,246 )
其他业务收入/(支出) 114 ( 71 )
营业收入 380,821 309,454
营业税金及附加 ( 21,484 ) ( 18,157 )
业务及管理费 (116,578 ) (101,703 )
资产减值损失 ( 27,988 ) ( 23,219 )
其他业务成本 ( 284 ) ( 381 )
营业支出 (166,334 ) (143,460 )
营业利润 214,487 165,994
加：营业外收入 2,357 2,213
减：营业外支出 ( 1,418 ) ( 959 )
税前利润 215,426 167,248
减：所得税费用 ( 49,401 ) ( 37,898 )
净利润 166,025 129,350
净利润归属于：
母公司股东 165,156 128,599
少数股东 869 751
166,025 129,350
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.48 0.38
稀释每股收益(人民币元) 0.48 0.38
其他综合收益 ( 4,072 ) ( 2,435 )
综合收益总额 161,953 126,915
综合收益总额归属于：
母公司股东 161,316 125,724
少数股东 637 1,191
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 47
中国工商银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于母公司股东的权益
外币报表 少数股东 股东权益
股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 折算差额 小计 权益 合计
2010年1月1日 334,019 102,156 37,484 84,222 117,931 (1,919 ) 673,893 5,041 678,934
(一) 净利润 - - - - 165,156 - 165,156 869 166,025
(二) 其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动 - ( 5,406) - - - - ( 5,406 ) ( 104 ) ( 5,510 )
现金流量套期净损失 - ( 166) - - - - ( 166 ) ( 45 ) ( 211 )
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动 - ( 882) - - - - ( 882 ) - ( 882 )
外币报表折算差额 - - - - - 2,500 2,500 ( 126 ) 2,374
其他 - 114 - - - - 114 43 157
其他综合收益小计 - ( 6,340) - - - 2,500 ( 3,840 ) ( 232 ) ( 4,072 )
综合收益总额 - ( 6,340) - - 165,156 2,500 161,316 637 161,953
(三) 股东投入和减少资本
通过配股新增资本 15,000 29,621 - - - - 44,621 - 44,621
对控股子公司股权比例变动 - ( 5,602 ) - - - - ( 5,602 ) (4,373 ) ( 9,975 )
少数股东投入资本 - - - - - - - 230 230
(四) 利润分配
提取盈余公积 (1) - - 16,298 - ( 16,298 ) - - - -
提取一般准备 (2) - - - 8,849 ( 8,849 ) - - - -
股利分配 - 2009年年末股利 - - - - ( 56,783 ) - ( 56,783 ) - ( 56,783 )
支付给少数股东的股利 - - - - - - - ( 308 ) ( 308 )
(五) 发行可转换公司债券 - 2,985 - - - - 2,985 - 2,985
2010年12月31日 349,019 122,820 53,782 93,071 201,157 581 820,430 1,227 821,657
(1) 含子公司提取盈余公积人民币1.33亿元。
(2) 含子公司提取一般准备人民币1.09亿元。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 48
中国工商银行股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于母公司股东的权益
外币报表 少数股东 股东权益
股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 折算差额 小计 权益 合计
2009年1月1日 334,019 112,461 24,650 69,355 72,146 (9,448 ) 603,183 3,955 607,138
(一) 净利润 - - - - 128,599 - 128,599 751 129,350
(二) 其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动 - ( 9,242) - - - - ( 9,242 ) 440 ( 8,802 )
现金流量套期净损失 - ( 7) - - - - ( 7) ( 2) ( 9)
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动 - ( 1,155) - - - - ( 1,155 ) - ( 1,155 )
外币报表折算差额 - - - - - 7,529 7,529 2 7,531
其他综合收益小计 - ( 10,404) - - - 7,529 ( 2,875 ) 440 ( 2,435 )
综合收益总额 - ( 10,404) - - 128,599 7,529 125,724 1,191 126,915
(三) 股东投入和减少资本
对控股子公司股权比例变动 - 99 - - - - 99 ( 99 ) -
少数股东投入资本 - - - - - - - 80 80
(四) 利润分配
提取盈余公积 (1) - - 12,834 - ( 12,834 ) - - - -
提取一般准备 (2) - - - 14,867 ( 14,867 ) - - - -
股利分配 - 2008年年末股利 - - - - ( 55,113 ) - ( 55,113 ) - ( 55,113 )
支付给少数股东的股利 - - - - - - - ( 86 ) ( 86 )
2009年12月31日 334,019 102,156 37,484 84,222 117,931 (1,919 ) 673,893 5,041 678,934
(1) 含境外分行提取盈余公积人民币2,900万元及子公司提取盈余公积人民币3,000万元。
(2) 含子公司提取一般准备人民币5,400万元。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 49
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年度 2009 年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 1,374,387 1,548,192
存放同业及其他金融机构款项净额 5,774 -
同业及其他金融机构存放款项净额 - 338,453
拆入资金净额 57,523 17,017
买入返售款项净额 258,192 -
卖出回购款项净额 48,828 31,412
向中央银行借款 51 -
为交易而持有的投资款项净额 8,905 13,005
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
债券投资款项净额 244 396
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债款项净额 - 4,065
收取的利息、手续费及佣金的现金 527,675 458,157
处置抵债资产收到的现金 1,069 2,182
收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
债券投资收益 96 657
存款证及应付票据净额 9,874 747
收到的其他与经营活动有关的现金 14,403 10,257
经营活动现金流入小计 2,307,021 2,424,540
客户贷款及垫款净增加额 (1,071,538 ) (1,169,891 )
存放中央银行款项净额 ( 594,655 ) ( 284,127 )
存放同业及其他金融机构款项净额 - ( 62,851 )
同业及其他金融机构存放款项净额 ( 8,180 ) -
拆出资金净额 ( 7,043 ) ( 9,710 )
买入返售款项净额 - ( 153,500 )
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债款项净额 ( 9,163 ) -
指定为以公允价值计量且其变动计入损益的信托
资产及其他款项净额 ( 1,850 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 152,469 ) ( 166,815 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 70,115 ) ( 59,660 )
支付的各项税费 ( 60,644 ) ( 78,908 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 53,188 ) ( 35,216 )
经营活动现金流出小计 (2,028,845 ) (2,020,678 )
经营活动产生的现金流量净额 278,176 403,862
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 50
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年度 2009 年度
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,840,399 992,406
处置合营或联营公司所收到的现金 278 25
分配股利及红利所收到的现金 1,071 544
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金 666 1,407
投资活动现金流入小计 1,842,414 994,382
投资支付的现金 (1,977,718 ) (1,559,376 )
投资合营公司所支付的现金 ( 808 ) ( 5)
处置子公司所支付的现金净额 ( 528 ) -
取得子公司所支付的现金净额 ( 2,929 ) -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 ( 13,258 ) ( 13,037 )
增加在建工程所支付的现金 ( 6,759 ) ( 7,248 )
投资活动现金流出小计 (2,002,000 ) (1,579,666 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 159,586 ) ( 585,284 )
三、筹资活动产生的现金流量：
配股收到的现金 44,848 -
吸收少数股东投资所收到的现金 230 80
发行可转换公司债券所收到的现金 25,000 -
发行次级债券所收到的现金 25,286 40,000
筹资活动现金流入小计 95,364 40,080
支付次级债券利息 ( 2,597 ) ( 1,168 )
偿还已发行债券支付的现金 ( 22,000 ) -
取得少数股东股权所支付的现金 ( 9,273 ) -
分配普通股股利所支付的现金 ( 56,783 ) ( 55,113 )
向少数股东分配股利所支付的现金 ( 308 ) ( 86 )
支付的其他与筹资活动有关的现金 ( 357 ) -
筹资活动现金流出小计 ( 91,318 ) ( 56,367 )
筹资活动产生的现金流量净额 4,046 ( 16,287 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 3,059 ) ( 188 )
五、现金及现金等价物净变动额 119,577 ( 197,897 )
加：年初现金及现金等价物余额 409,394 607,291
六、年末现金及现金等价物余额 528,971 409,394
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 51
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料 2010 年度 2009 年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 166,025 129,350
资产减值损失 27,988 23,219
固定资产折旧 10,095 9,043
资产摊销 2,063 1,957
债券投资溢折价摊销 ( 9,861 ) ( 3,566 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净损
益 64 ( 575 )
股权投资产生的净资产差额调整利得 ( 180 ) -
投资收益 ( 3,175 ) ( 9,226 )
公允价值变动净损益 ( 108 ) 101
未实现汇兑损失 490 4,297
已减值贷款利息收入 ( 754 ) ( 1,021 )
递延税款 ( 885 ) ( 4,272 )
次级债券及可转换公司债券利息支出 2,948 1,790
经营性应收项目的增加 (1,421,450 ) (1,668,504 )
经营性应付项目的增加 1,504,916 1,921,269
经营活动产生的现金流量净额 278,176 403,862
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金年末余额 48,924 38,842
减：现金年初余额 38,842 40,025
加：现金等价物的年末余额 480,047 370,552
减：现金等价物的年初余额 370,552 567,266
现金及现金等价物净变动额 119,577 ( 197,897 )
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 52
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表
2010 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年 2009 年
12 月 31 日 12 月 31 日
资产：
现金及存放中央银行款项 2,272,265 1,686,074
存放同业及其他金融机构款项 179,783 153,662
贵金属 10,224 2,699
拆出资金 79,855 84,900
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 8,947 14,389
衍生金融资产 10,879 4,781
买入返售款项 228,501 408,601
客户贷款及垫款 6,355,840 5,392,525
可供出售金融资产 864,393 918,112
持有至到期投资 2,316,159 1,501,067
应收款项类投资 501,706 1,132,379
长期股权投资 84,602 62,259
固定资产 85,736 82,767
在建工程 10,270 8,693
递延所得税资产 21,568 18,635
其他资产 102,762 96,182
资产合计 13,133,490 11,567,725
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 53
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）
2010 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年 2009 年
12 月 31 日 12 月 31 日
负债：
同业及其他金融机构存放款项 924,090 931,165
拆入资金 86,189 50,597
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 5,823 14,581
衍生金融负债 8,287 6,689
卖出回购款项 52,111 34,280
存款证及应付票据 5,233 1,156
客户存款 10,913,696 9,590,769
应付职工薪酬 19,736 20,534
应交税费 40,226 27,030
应付债券 97,124 75,000
其他负债 161,258 144,253
负债合计 12,313,773 10,896,054
股东权益：
股本 349,019 334,019
资本公积 125,196 99,961
盈余公积 53,563 37,398
一般准备 92,728 83,988
未分配利润 196,068 116,102
外币报表折算差额 3,143 203
股东权益合计 819,717 671,671
负债及股东权益总计 13,133,490 11,567,725
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 54
中国工商银行股份有限公司
公司利润表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年度 2009 年度
利息净收入
利息收入 453,650 400,234
利息支出 (155,742 ) (158,330 )
297,908 241,904
手续费及佣金净收入
手续费及佣金收入 75,040 56,859
手续费及佣金支出 ( 4,921 ) ( 3,619 )
70,119 53,240
投资收益 2,934 10,544
其中：对联营公司的投资收益 2,124 1,968
公允价值变动净损失 ( 69 ) ( 477 )
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 489 ( 1,389 )
其他业务支出 ( 1) ( 31 )
营业收入 371,380 303,791
营业税金及附加 ( 21,312 ) ( 18,067 )
业务及管理费 (113,553 ) ( 99,475 )
资产减值损失 ( 27,157 ) ( 22,247 )
其他业务成本 ( 255 ) ( 249 )
营业支出 (162,277 ) (140,038 )
营业利润 209,103 163,753
加：营业外收入 2,208 2,154
减：营业外支出 ( 1,370 ) ( 937 )
税前利润 209,941 164,970
减：所得税费用 ( 48,287 ) ( 37,224 )
净利润 161,654 127,746
其他综合收益 ( 4,431 ) ( 4,075 )
综合收益总额 157,223 123,671
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 55
中国工商银行股份有限公司
公司股东权益变动表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
外币报表
股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 折算差额 股东权益合计
2010年1月1日 334,019 99,961 37,398 83,988 116,102 203 671,671
(一) 净利润 - - - - 161,654 - 161,654
(二) 其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动 - ( 6,487 ) - - - - ( 6,487 )
现金流量套期净损失 - ( 2) - - - - ( 2)
权益法下分占联营公司其他综合收益的变动 - ( 882 ) - - - - ( 882 )
外币报表折算差额 - - - - - 2,940 2,940
其他综合收益小计 - ( 7,371 ) - - - 2,940 ( 4,431 )
综合收益总额 - ( 7,371 ) - - 161,654 2,940 157,223
(三)股东投入和减少资本
通过配股新增资本 15,000 29,621 - - - - 44,621
(四) 利润分配
提取盈余公积 - - 16,165 - ( 16,165 ) - -
提取一般准备 - - - 8,740 ( 8,740 ) - -
股利分配 – 2009年年末股利 - - - - ( 56,783 ) - ( 56,783 )
(五) 发行可转换公司债券 - 2,985 - - - - 2,985
2010年12月31日 349,019 125,196 53,563 92,728 196,068 3,143 819,717
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 56
中国工商银行股份有限公司
公司股东权益变动表（续）
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
外币报表
股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 折算差额 股东权益合计
2009年1月1日 334,019 111,579 24,594 69,175 71,086 (7,340 ) 603,113
(一) 净利润 - - - - 127,746 - 127,746
(二) 其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动 - ( 10,463 ) - - - - ( 10,463 )
权益法下分占联营公司其他综合收益的变动 - ( 1,155 ) - - - - ( 1,155 )
外币报表折算差额 - - - - - 7,543 7,543
其他综合收益小计 - ( 11,618 ) - - - 7,543 ( 4,075 )
综合收益总额 - ( 11,618 ) - - 127,746 7,543 123,671
(三) 利润分配
提取盈余公积 (1) - - 12,804 - ( 12,804 ) - -
提取一般准备 - - - 14,813 ( 14,813 ) - -
股利分配 – 2008年年末股利 - - - - ( 55,113 ) - ( 55,113 )
2009年12月31日 334,019 99,961 37,398 83,988 116,102 203 671,671
(1) 含境外分行提取盈余公积人民币2,900万元。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 57
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年度 2009 年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 1,327,394 1,513,197
存放同业及其他金融机构款项净额 7,676 -
同业及其他金融机构存放款项净额 - 339,116
拆入资金净额 37,772 9,974
买入返售款项净额 259,882 -
卖出回购款项净额 17,831 30,034
为交易而持有的投资款项净额 7,237 10,801
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债
券投资款项净额 4 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 - 8,024
收取的利息、手续费及佣金的现金 516,106 449,494
处置抵债资产收到的现金 1,047 2,182
收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债
券投资收益 34 557
存款证及应付票据净额 4,191 1,156
收到的其他与经营活动有关的现金 10,276 8,005
经营活动现金流入小计 2,189,450 2,372,540
客户贷款及垫款净增加额 ( 999,466 ) (1,124,389 )
存放中央银行款项净额 ( 593,518 ) ( 283,357 )
存放同业及其他金融机构款项净额 - ( 64,482 )
同业及其他金融机构存放款项净额 ( 5,022 ) -
拆出资金净额 ( 14,917 ) ( 23,929 )
买入返售款项净额 - ( 154,576 )
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
款项净额 ( 8,766 ) -
指定为以公允价值计量且其变动计入损益的信托资
产及其他款项净额 ( 1,850 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 149,311 ) ( 164,647 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 68,701 ) ( 58,604 )
支付的各项税费 ( 58,361 ) ( 78,552 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 46,798 ) ( 30,157 )
经营活动现金流出小计 (1,946,710 ) (1,982,693 )
经营活动产生的现金流量净额 242,740 389,847
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 58
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表（续）
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2010 年度 2009 年度
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,814,901 989,013
处置子公司所收到的现金 337 -
分配股利及红利所收到的现金 1,429 876
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金 441 1,375
投资活动现金流入小计 1,817,108 991,264
投资支付的现金 ( 1,946,046 ) (1,541,694 )
增资及收购子公司所支付的现金 ( 9,262 ) ( 5,654 )
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 ( 9,957 ) ( 11,451 )
增加在建工程所支付的现金 ( 6,759 ) ( 7,248 )
投资活动现金流出小计 ( 1,972,024 ) (1,566,047 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 154,916 ) ( 574,783 )
三、筹资活动产生的现金流量：
配股收到的现金 44,848 -
发行可转换公司债券所收到的现金 25,000 -
发行次级债券所收到的现金 22,000 40,000
筹资活动现金流入小计 91,848 40,000
支付次级债券利息 ( 2,597 ) ( 1,168 )
偿还已发行债券支付的现金 ( 22,000 ) -
取得少数股东股权所支付的现金 ( 9,273 ) -
分配普通股股利所支付的现金 ( 56,783 ) ( 55,113 )
支付的其他与筹资活动有关的现金 ( 357 ) -
筹资活动现金流出小计 ( 91,010 ) ( 56,281 )
筹资活动产生的现金流量净额 838 ( 16,281 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 2,373 ) 91
五、现金及现金等价物净变动额 86,289 ( 201,126 )
加：年初现金及现金等价物余额 391,659 592,785
六、年末现金及现金等价物余额 477,948 391,659
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 59
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表（续）
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料 2010 年度 2009 年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 161,654 127,746
资产减值损失 27,157 22,247
固定资产折旧 9,896 8,972
资产摊销 2,006 1,908
债券投资溢折价摊销 ( 9,757 ) ( 3,920 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净损益 61 ( 577 )
股权投资产生的净资产差额调整利得 ( 140 ) -
投资收益 ( 2,903 ) ( 9,967 )
公允价值变动净损失 69 477
未实现汇兑损失/(收益) ( 484 ) 4,711
已减值贷款利息收入 ( 736 ) ( 1,002 )
递延税款 ( 827 ) ( 4,226 )
次级债券及可转换公司债券利息支出 2,933 1,790
经营性应收项目的增加 ( 1,348,953 ) ( 1,640,160 )
经营性应付项目的增加 1,402,764 1,881,848
经营活动产生的现金流量净额 242,740 389,847
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金年末余额 47,748 37,993
减：现金年初余额 37,993 39,439
加：现金等价物的年末余额 430,200 353,666
减：现金等价物的年初余额 353,666 553,346
现金及现金等价物净变动额 86,289 ( 201,126 )
10.3 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编
制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于2010年
12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。
10.4 合并报告范围变化
报告期内，本行新增子公司：中国工商银行（加拿大）有限公司、中国工商银行马来
西亚有限公司、中国工商银行（泰国）股份有限公司、工银金融服务有限责任公司；
工商东亚金融控股有限公司不再纳入合并报表范围。
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 60
10.5 合并财务报表附注
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
10.5.1 利息净收入
2010 年度 2009 年度
利息收入：
客户贷款及垫款 ：
公司类贷款及垫款 239,304 217,954
个人贷款 69,364 48,551
票据贴现 7,458 10,634
债券投资 106,611 96,230
存放中央银行款项 28,718 23,361
存放和拆放同业及其他金融机构款项 11,307 9,148
合计 462,762 405,878
利息支出：
客户存款 (140,518 ) (145,246 )
同业及其他金融机构存放和拆入款项 ( 15,503 ) ( 13,021 )
应付债券 ( 2,992 ) ( 1,790 )
合计 (159,013 ) (160,057 )
利息净收入 303,749 245,821
10.5.2 手续费及佣金净收入
2010 年度 2009 年度
手续费及佣金收入：
结算、清算及现金管理 19,160 14,587
投资银行 15,506 12,539
个人理财及私人银行 14,858 12,059
银行卡 13,687 9,408
对公理财 6,886 4,442
资产托管 3,385 2,212
担保及承诺 3,029 2,396
代理收付及委托 979 882
其他 518 517
合计 78,008 59,042
手续费及佣金支出 ( 5,168 ) ( 3,895 )
手续费及佣金净收入 72,840 55,147
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 61
10.5.3 投资收益
2010 年度 2009 年度
债券交易已实现损益：
为交易而持有的债券 60 615
指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的债券 40 63
可供出售债券 ( 240 ) 488
小计 ( 140 ) 1,166
对联营及合营公司的投资收益 2,146 1,987
权益投资收益 1,269 6,751
合计 3,275 9,904
10.5.4 公允价值变动净收益/(损失)
2010 年度 2009 年度
为交易而持有的金融工具 104 (222 )
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具 19 177
衍生金融工具及其他 ( 15 ) ( 56 )
合计 108 (101 )
10.5.5 汇兑及汇率产品净收益/(损失)
汇兑及汇率产品净收益/(损失)包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外汇衍生金融工
具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算
产生的汇兑损益。
10.5.6 营业税金及附加
2010 年度 2009 年度
营业税 19,400 16,372
城建税 1,298 1,104
教育费附加 737 602
其他 49 79
合计 21,484 18,157
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 62
10.5.7 业务及管理费
2010 年度 2009 年度
职工费用：
工资及奖金 45,310 38,769
职工福利 17,617 15,387
定额供款计划 6,712 6,334
小计 69,639 60,490
折旧 10,095 9,043
资产摊销 2,063 1,957
业务费用 34,781 30,213
合计 116,578 101,703
10.5.8 资产减值损失
2010 年度 2009 年度
拆出资金减值损失/(回转) 3 ( 3)
贷款减值损失 27,888 21,682
可供出售金融资产减值损失/(回转) ( 387 ) 715
持有至到期投资减值损失/(回转) ( 203 ) 136
固定资产减值损失 61 -
抵债资产减值损失 400 421
其他资产减值损失 226 268
合计 27,988 23,219
10.5.9 所得税费用
10.5.9.1 所得税费用
2010 年度 2009 年度
当期所得税费用：
中国大陆 48,623 37,663
中国香港及澳门 730 599
其他境外地区 362 143
小计 49,715 38,405
以前年度所得税调整 571 3,765
递延所得税费用 ( 885 ) ( 4,272)
合计 49,401 37,898
10.5.9.2 所得税费用与会计利润的关系
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 63
本集团境内机构的所得税税率为25%。境外机构按照其经营地适用的法律、解释、
惯例及税率计算应缴税额。本集团根据本年税前利润及中国法定税率计算得出的所
得税费用与实际所得税费用的调节如下：
2010 年度 2009 年度
税前利润 215,426 167,248
按中国法定税率计算的所得税费用 53,857 41,812
其他国家和地区采用不同税率的影响 ( 88) ( 161)
不可抵扣支出 1,124 3,307
免税收入 ( 5,572) ( 5,271)
分占联营及合营公司损益 ( 572) ( 497)
以前年度当期及递延所得税调整 571 ( 1,716)
其他 81 424
本集团实际所得税费用 49,401 37,898
10.5.10 每股收益
基本每股收益的具体计算如下：
2010 年度 2009 年度
收益：
归属于母公司普通股股东的本年净利润 165,156 128,599
股份：
已发行普通股的加权平均数 (百万股) 340,599 340,028
基本每股收益 (人民币元) 0.48 0.38
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的本年净利润，除以已发行普通股的加权平
均数计算。本年度及比较期间的已发行普通股的加权平均数已经就本年度的配股影响
进行调整。
稀释每股收益的具体计算如下：
2010 年度 2009 年度
收益：
归属于母公司普通股股东的本年净利润 165,156 128,599
加：可转换公司债券的利息支出 (税后) 210 -
调整后归属于母公司普通股股东的本年净利
润 165,366 128,599
股份：
已发行普通股的加权平均数 (百万股) 340,599 340,028
中国工商银行股份有限公司 2010 年度报告摘要(A 股) 64
加：可转换公司债券的稀释效应 (百万股) 2,008 -
调整后已发行普通股的加权平均数 (百万股) 342,607 340,028
稀释每股收益 (人民币元) 0.48 0.38
稀释每股收益按照调整可转换公司债券的利息支出后的归属于本行普通股股东的本
年净利润除以假设全部稀释性潜在普通股均已转换的已发行普通股的加权平均数计
算。
10.5.11 其他综合收益
2010 年度 2009 年度
可供出售金融资产：
公允价值变动净损失 (6,170 ) (10,344 )
减：出售/减值转入当期损益 (1,325 ) ( 1,945 )
所得税影响 1,985 3,487
小计 (5,510 ) ( 8,802 )
现金流量套期：
本年损失 ( 244 ) ( 2)
减：转入当期损益净额 - ( 7)
所得税影响 33 -
小计 ( 211 ) ( 9)
分占联营及合营公司其他综合收益 ( 882 ) ( 1,155 )
减：转入当期损益净额 - -
所得税影响 - -
小计 ( 882 ) ( 1,155 )
外币报表折算差额 2,329 7,531
减：转入当期损益的净额 45 -
小计 2,374 7,531
其他 184 -
减：所得税影响 ( 27 ) -
小计 157 -
合计 (4,072 ) ( 2,435 )
10.5.12 资产负债表日后事项
1. 利润分配方案
本行于2011年3月30日召开董事会，批准在提取法定盈余公积和一般准备后，每股派
发股利人民币0.184元，并报年度股东大会审议批准。以本行截至2010年12月31日止
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已发行股份计算，派息总额共计约人民币642.19亿元。本财务报表并未在负债中确
认该应付股利。
2. 收购美国东亚银行股份
本行于 2011 年 1 月 23 日召开董事会，宣告已与东亚银行有限公司和 East Asia
Holding Company, Inc.（“EAHC”）就美国东亚银行股权收购交易达成协议，拟以约
1.4 亿美元（按 2011 年 1 月 23 日收盘汇率中间价折合人民币约 9.24 亿元）的交易
对价收购美国东亚银行 80%普通流通股。交易对价将在交易完成后根据 2010 年 9
月 30 日到交易完成日期间内美国东亚银行可辨认净资产账面价值的增减进行调整。
交易完成后，EAHC 仍持有剩余 20%股权，并持有认沽期权，可于交易完成后第 18
个月起至第 10 年内，向本行出售余下的 20%股权。此交易尚须取得中国（包括香港）
和美国的监管机构批准，并在股份收购协议签订日起 14 个月内完成。
3. 工银泰国退市自愿要约收购完成
本行已于2010年12月21日获得泰国有关政府监管机构关于工银泰国股份从泰国证
券交易所退市的批准，并于2010年12月27日就非由本行持有的所有工银泰国已发行
股份（即43,702,060股普通股及182,284股优先股，合计相当于约2.76%的工银泰国
全部已发行股份）发出关于退市的自愿要约收购（简称“退市要约收购”），要约期
间自2010年12月28日至2011年3月3日。
退市要约收购已于 2011 年 3 月 8 日完成。本行在退市要约收购项下购得工银泰国
7,276,848 股普通股及 73,533 股优先股（合计相当于约 0.46%的工银泰国全部已发
行股份）。退市要约收购完成后，本行持有工银泰国 1,553,563,401 股普通股及
355,581 股优先股，合计相当于约 97.70%的工银泰国全部已发行股份。工银泰国于
2011 年 3 月 19 日从泰国证券交易所正式退市。
10.5.13 比较数据
若干比较数据已经过重分类，以符合本年度之列报要求。
10.6 加权平均净资产收益率及基本和稀释每股收益
加权平均 每股收益
2010年度 报告期利润 净资产收益率 (人民币元)
% 基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 165,156 22.79 0.48 0.48
扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的净利润 164,369 22.68 0.48 0.48
加权平均 每股收益
2009年度 报告期利润 净资产收益率 (人民币元)
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% 基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 128,599 20.14 0.38 0.38
扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的净利润 127,683 20.00 0.38 0.38
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11. 发布年报及其摘要
本年报摘要同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站
（www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com）。根据中国会计准则编制的2010年度报
告 亦 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 及 本 行 网 站
（www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com）。根据国际财务准则编制的2010年度报
告将于适当时间于香港联合交易所有限公司的“披露易”网站（www.hkexnews.hk）
及本行网站（www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com）刊载并邮发予H股股东。
中国工商银行股份有限公司董事长
姜建清
2011 年 3 月 30 日
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