2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一一年第三季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
1.2 2011年10月27日，本行董事会审议通过了《2011年第三季度
报告》。本行全体董事出席了会议。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机
构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
A股可转换公司债券：
可转换公司债券简称 工行转债
可转换公司债券代码 113002
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 胡 浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
1
2011 年第三季度报告(A 股)
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66106139
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本报告期末比
2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 上年度期末增
减（％）
资产总额 15,127,002 13,458,622 12.40
客户贷款及垫款总额 7,599,040 6,790,506 11.91
贷款减值准备 188,653 167,134 12.88
证券投资净额 3,880,181 3,732,268 3.96
负债总额 14,225,136 12,636,965 12.57
客户存款 12,144,232 11,145,557 8.96
同业及其他金融机构存放款项 1,041,527 922,369 12.92
拆入资金 262,883 125,633 109.25
归属于母公司股东的权益 900,682 820,430 9.78
每股净资产(人民币元) 2.58 2.35 9.79
比上年同期增
2011 年 1 至 9 月
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 170,681 (72.82)
每股经营活动产生的现金流量
0.49 (73.94)
净额（人民币元）
本报告期比上
年同期增减 1
（ ）
2011 年 7 至 9 月 2011 年 1 至 9 月
（％、百分点）
净利润 54,403 163,978 27.02
归属于母公司股东的净利润 54,359 163,840 27.56
基本每股收益（人民币元） 0.16 0.47 23.08
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的基本每股收益（人民
币元） 0.16 0.47 33.33
稀释每股收益（人民币元） 0.15 0.46 25.00
增加 1.32 个百
加权平均净资产收益率(%,年化) 24.72 25.07 分点
扣除非经常性损益后的加权平均 增加 1.35 个百
净资产收益率(%,年化) 24.65 24.95 分点
注：（1）“本报告期比上年同期增减”是指 2011 年 7 至 9 月期间相关财务指标与 2010 年 7
至 9 月期间相关财务指标的比较情况。2010 年 7 至 9 月数据考虑 2010 年配股因素进行了重
述。
2
2011 年第三季度报告(A 股)
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2011年1至9月
营业外收入 1,583
营业外支出 (468)
所得税影响 (286)
合计 829
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 822
归属于少数股东的非经常性损益 7
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2011年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行股东总数为1,030,346户。其中H股股东
154,125户，A股股东876,221户。
本行前10名股东持股情况
单位：股
股东总数 1,030,346 (2011 年 9 月 30 日的 A+H 在册股东数)
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2011 年 9 月 30 日的在册股东情况）
质押或冻
股东 股份 持股比 持有有限售条
股东名称 持股总数 结的股份
性质 类别 例（％） 件股份数量
数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 35.4 123,641,072,864 0 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 35.3 123,316,451,864 0 无
境外
香港中央结算代理人有限公司 H股 24.5 85,358,798,226 0 未知
法人
中国平安人寿保险股份有限公 其他
A股 0.4 1,500,754,569 0 无
司－传统－普通保险产品 内资
工银瑞信基金公司－特定客户 其他
A股 0.3 1,053,190,083 0 无
资产管理 内资
境外
美国运通公司 H股 0.2 638,061,117 0 无
法人
安邦财产保险股份有限公司－ 其他 A 股 0.1 516,921,488 0 无
3
2011 年第三季度报告(A 股)
传统保险产品 内资
其他
中国华融资产管理公司 A股 0.1 469,769,000 0 无
内资
中国人寿保险股份有限公司－
其他
传统－普通保险产品－005L－ A股 0.1 454,538,874 0 无
内资
CT001 沪
中国平安人寿保险股份有限公 其他
A股 0.1 386,629,846 0 无
司－传统－高利率保单产品 内资
注：（1）“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”与“中国平安人寿保
险股份有限公司－传统－高利率保单产品”同属中国平安人寿保险股份有限公司管理。除此
之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（2）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数
目统计。
（3）中央汇金投资有限责任公司于 2011 年 10 月 10 日通过上海证券交易所交易系统
买入方式增持本行 14,584,024 股 A 股股份，详情请见本行在香港联合交易所有限公司网站
和上海证券交易所网站发布的公告。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2011年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
约占全部已 约占全部已发
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质 发行 A 股百 行股份百分比
分比（%） （%）
中华人民共和
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 45.00 33.81
国财政部 1
（ ）
中央汇金投资
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 45.00 33.81
有限责任公司 2
（ ）
注：（1）2011 年 9 月 30 日股东名册，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）2011 年 9 月 30 日股东名册，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股票为
123,641,072,864 股。
H股股东
约占全部 约占全部
权益 已发行 H 已发行股
主要股东名称 身份 H 股数目（股）
性质 股百分比 份百分比
（%） （%）
全国社会保障基金 实益拥有人 13,847,980,524 好仓 15.95 3.97
4
2011 年第三季度报告(A 股)
理事会
高盛集团有限公司 实益拥有人 10,139,783,324 好仓 11.68 2.91
受控制企业权益 159,943,599 好仓 0.18 0.05
合计 10,299,726,923 11.86 2.96
Nomura Holdings,
受控制企业权益 4,909,233,950 好仓 5.66 1.41
Inc.
受控制企业权益 3,862,033,001 淡仓 4.45 1.11
JPMorgan Chase &
实益拥有人 585,160,157 好仓 0.67 0.17
Co.
投资经理 701,938,345 好仓 0.81 0.20
保管人- 法团/
3,072,602,693 好仓 3.54 0.88
核准借出代理人
合计 4,359,701,195 5.02 1.25
实益拥有人 360,591,621 淡仓 0.42 0.10
2.5 可转换公司债券情况
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
债券持有人名称 持有票面金额
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 792,052,000
博时转债增强债券型证券投资基金 682,318,000
富国可转换债券证券投资基金 680,618,000
中诚信托有限责任公司－交行固定收益单一信托 655,623,000
中信信托有限责任公司－双盈 10 号 586,774,000
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 549,101,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 532,490,000
博时主题行业股票证券投资基金 447,099,000
嘉实稳健开放式证券投资基金 419,173,000
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 418,393,000
注：以上数据来源于 2011 年 9 月 30 日本行 A 股可转债持有人名册。
2.5.1 可转债担保人情况
本行无可转债担保人。
2.5.2 可转债转股价格调整情况
本行A股可转换公司债券转股价格自2011年6月15日由4.15元/股
调整为3.97元/股。报告期内未发生可转债转股价格调整情况。
2.5.3 可转债转股情况
5
2011 年第三季度报告(A 股)
工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2011年9月30日，
累计已有41,080张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为
996,674股；工行转债尚有249,958,920张在市场上流通，占工行转债
发行总量的99.98%。
2.5.4 可转债信用评级情况
中诚信证券评估有限公司对本行发行的2010年可转换公司债券
的信用状况进行了跟踪分析，出具了信用评级报告（信评委函字[2011]
跟踪012号），确定本行的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；本
期债券的信用等级为AAA。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润1,639.78亿元，同比增长28.31%。利息净收入2,670.87
亿元，同比增长20.49%，主要是由于生息资产规模增长及净利息收益
率回升。手续费及佣金净收入782.95亿元，同比增长43.49%。归属于
母公司股东的净利润1,638.40亿元，同比增长28.79%。成本收入比
26.21%。
报告期末，总资产151,270.02亿元，比上年末增加16,683.80亿元，
增长12.40%。客户贷款及垫款总额75,990.40亿元，比上年末增加
8,085.34亿元，增长11.91%，其中境内分行人民币贷款增加6,057.84
亿元，增长9.75%。从结构上看，公司类贷款50,990.64亿元，个人贷
款19,083.38亿元，票据贴现1,102.69亿元，境外贷款及其他4,813.69
亿元。贷存款比例为62.66%。
总 负 债 142,251.36 亿 元 ， 比 上 年 末 增 加 15,881.71 亿 元 ， 增 长
12.57%。客户存款121,442.32亿元，比上年末增加9,986.75亿元，增长
6
2011 年第三季度报告(A 股)
8.96%。从结构上看，定期存款58,920.91亿元，活期存款60,597.69亿
元，其他1,923.72亿元。
股东权益合计9,018.66亿元，比上年末增加802.09亿元，增长
9.76%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为691.90亿元，比上年末
减少40.51亿元；不良贷款率为0.91%，比上年末下降0.17个百分点；
拨备覆盖率为272.66%，比上年末提高44.46个百分点；贷款总额准备
金率为2.48%。
核心资本充足率10.03%，资本充足率12.51%，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2011 年 2010 年
项目 增减（%） 主要变动原因
9 月 30 日 12 月 31 日
品牌贵金属库存量以及黄金租赁
贵金属 24,912 10,226 143.61 业务增长
加大资金运作力度，提高资金使用
拆出资金 115,583 64,918 78.04 效率，同业融资增加
以公允价值计量且 为交易而持有的债券投资及指定
其变动计入当期 为以公允价值计量且其变动计
损益的金融资产 179,216 12,986 1,280.07 入当期损益的债务工具增加
分行渠道优化升级营业用房建设
在建工程 13,515 10,270 31.60 项目增加
向中央银行借款 100 51 96.08 控股机构借款增加
拆入资金 262,883 125,633 109.25 境内外银行同业拆入增加
以公允价值计量且
其变动计入当期 指定以公允价值计量保本理财资
损益的金融负债 174,833 6,670 2,521.18 金增加
衍生金融负债 13,808 10,564 30.71 利率类衍生金融工具估值增加
卖出回购款项 136,069 84,888 60.29 境外机构卖出回购债券增加
存款证 28,311 9,314 203.96 境外机构发行存款证增加
已发行债务证券 149,834 102,264 46.52 发行次级债增加
递延所得税负债 129 318 (59.43) 控股机构递延所得税负债减少
未分配利润 300,486 201,157 49.38 当期利润增加
汇率变动导致联营企业外币报表
外币报表折算差额 (9,384) 581 (1,715.15) 折算损失增加
7
2011 年第三季度报告(A 股)
单位：人民币百万元，百分比除外
2011 年 2010 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至9月 1至9月
结算、清算与现金管理业务、投
资银行、个人理财及私人银行
手续费及佣金净收 服务、银行卡、资产托管业务
入 78,295 54,563 43.49 的增长
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产投资收益增
投资收益 5,770 2,245 157.02 加
以公允价值计量且其变动计入当
公允价值变动净收 期损益的债券公允价值变动损
益/(损失) (778) 178 (537.08) 失增加
汇兑及汇率产 汇率变动影响以及与外汇业务相
品净收益 587 445 31.91 关的收入增加
其他业务收入 经营租赁业务及贵金属租赁收入
/(支出) 768 (404) (290.10) 增加
营业税金及附加 (20,963) (15,752) 33.08 营业收入增加导致营业税增加
坚持审慎拨备计提原则，在贷款
质量保持稳定的同时，加大了
资产减值损失 (24,383) (17,820) 36.83 组合拨备提取力度
发行保本理财产品规模增加导致
其他业务成本 (2,963) (214) 1,284.58 向客户支付保本理财收益增加
营业外收入 1,583 1,086 45.76 盘盈清理净收益增加
归属于少数股东的 因工银亚洲私有化导致少数股东
净利润 138 579 (76.17) 分占利润比例减少
其 他 综 合 收 益 /( 损 可供出售金融资产公允价值变动净
失) (19,364) 6,547 (395.77) 损失和外币报表折算损失增加
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1收购美国东亚银行股权
2011 年 1 月 21 日，本行与东亚银行有限公司（简称“东亚银行”）
及 East Asia Holding Company, Inc.（为东亚银行在美国的全资子公司，
东亚银行通过其持有美国东亚银行 100%股权）就收购美国东亚银行
80%股权事宜签署交易协议。截至报告期末，本次交易尚处于监管审
批过程中。
4.2.2 收购阿根廷标准银行股权
2011 年 8 月 5 日，本行与 Standard Bank London Holdings Plc（标
8
2011 年第三季度报告(A 股)
准银行伦敦控股有限公司，以下简称“标银伦敦”）、Holding W-S De
Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准
银行、Sielecki 家族成员、Werthein 家族成员就本行购买 Standard Bank
Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos
Comunes de Inversión 及 Inversora Diagonal Sociedad Anónima 各 80%
股份事宜签订协议备忘录。本次交易已于 2011 年 9 月底获得中国银
行业监督管理委员会批准，最终完成尚需获得境外监管机构批准。
4.2.3工银加拿大买入期权行权
2010 年 1 月 28 日，本行向东亚银行收购了加拿大东亚银行 70%
发行在外的普通股，后将加拿大东亚银行更名为“中国工商银行（加
拿大）有限公司”（简称“工银加拿大”）。根据股东协议，本行于
2011 年 3 月 31 日向东亚银行发出通知行使从东亚银行收购工银加拿
大额外 10%股权的权利。本次收购已于 2011 年 8 月 26 日完成，截至
报告期末，本行对工银加拿大的持股比例由 70%增至 80%。
4.2.4 入股金盛人寿保险有限公司
2010 年 10 月 28 日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有
限公司。当日，本行与安盛中国（法国 AXA 安盛集团的子公司）和
中国五矿集团公司就金盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有
关协议。截至报告期末，本次交易正在履行监管机构的审批程序。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股5%以上的股东无新承诺事项。截至2011
年9月30日，股东所作的持续性承诺均得到履行。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用
9
2011 年第三季度报告(A 股)
经2011年5月31日举行的2010年度股东年会批准，本行已于2011
年7月8日向截至2011年6月14日收市后登记在册的股东派发了自2010
年1月1日至2010年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币
1.84元（含税），共计分派股息约人民币642亿元。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2011 年 10 月 27 日
10
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2011 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 2,916,591 2,282,999
存放同业及其他金融机构款项 180,438 183,942
贵金属 24,912 10,226
拆出资金 115,583 64,918
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 179,216 12,986
衍生金融资产 15,596 13,332
买入返售款项 263,273 262,227
客户贷款及垫款 7,410,387 6,623,372
可供出售金融资产 824,069 904,795
持有至到期投资 2,399,262 2,312,781
应收款项类投资 477,634 501,706
长期股权投资 33,180 40,325
固定资产 92,526 90,569
在建工程 13,515 10,270
递延所得税资产 23,386 21,712
其他资产 157,434 122,462
资产总计 15,127,002 13,458,622
11
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2011 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 100 51
同业及其他金融机构存放款项 1,041,527 922,369
拆入资金 262,883 125,633
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 174,833 6,670
衍生金融负债 13,808 10,564
卖出回购款项 136,069 84,888
存款证 28,311 9,314
客户存款 12,144,232 11,145,557
应付职工薪酬 21,324 20,305
应交税费 43,091 40,917
已发行债务证券 149,834 102,264
递延所得税负债 129 318
其他负债 208,995 168,115
负债合计 14,225,136 12,636,965
股东权益：
股本 349,020 349,019
资本公积 113,416 122,820
盈余公积 53,893 53,782
一般准备 93,251 93,071
未分配利润 300,486 201,157
外币报表折算差额 ( 9,384 ) 581
归属于母公司股东的权益 900,682 820,430
少数股东权益 1,184 1,227
股东权益合计 901,866 821,657
负债及股东权益总计 15,127,002 13,458,622
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
12
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2011 年 2010 年 2010 年
7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 92,583 267,087 78,351 221,663
利息收入 153,468 426,187 118,953 338,818
利息支出 ( 60,885 ) (159,100 ) ( 40,602 ) (117,155 )
手续费及佣金净收入 24,504 78,295 17,674 54,563
手续费及佣金收入 26,429 83,273 18,974 58,029
手续费及佣金支出 ( 1,925 ) ( 4,978 ) ( 1,300 ) ( 3,466 )
投资收益 2,405 5,770 764 2,245
其中：对联营及合营公司的投资收益 531 1,852 627 1,877
公允价值变动净收益/（损失） ( 570 ) ( 778 ) 226 178
汇兑及汇率产品净收益/（损失） ( 262 ) 587 326 445
其他业务收入/（支出） 381 768 ( 359 ) ( 404 )
营业收入 119,041 351,729 96,982 278,690
营业税金及附加 ( 7,389 ) ( 20,963 ) ( 5,402 ) ( 15,752 )
业务及管理费 ( 32,793 ) ( 92,176 ) ( 27,917 ) ( 79,131 )
资产减值损失 ( 7,502 ) ( 24,383 ) ( 8,127 ) ( 17,820 )
其他业务成本 ( 1,616 ) ( 2,963 ) ( 47 ) ( 214 )
营业支出 ( 49,300 ) (140,485 ) ( 41,493 ) (112,917 )
营业利润 69,741 211,244 55,489 165,773
加：营业外收入 443 1,583 449 1,086
减：营业外支出 ( 170) ( 468 ) ( 230 ) ( 535 )
税前利润 70,014 212,359 55,708 166,324
减：所得税费用 ( 15,611 ) ( 48,381 ) ( 12,878 ) ( 38,529 )
净利润 54,403 163,978 42,830 127,795
净利润归属于：
母公司股东 54,359 163,840 42,613 127,216
少数股东 44 138 217 579
54,403 163,978 42,830 127,795
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.16 0.47 0.13 0.37
稀释每股收益（人民币元） 0.15 0.46 0.12 0.37
13
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2011 年 2010 年 2010 年
7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
其他综合收益/（损失） ( 12,051 ) ( 19,364 ) 3,977 6,547
综合收益总额 42,352 144,614 46,807 134,342
综合收益总额归属于：
母公司股东 42,345 144,527 46,568 133,756
少数股东 7 87 239 586
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
14
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
1-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,013,087 1,517,188
存放同业及其他金融机构款项净额 - 23,785
同业及其他金融机构存放款项净额 122,071 -
拆入资金净额 136,741 46,277
买入返售款项净额 14,718 219,847
卖出回购款项净额 51,181 -
向中央银行借款净额 49 -
为交易而持有的投资款项净额 - 2,911
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的债券投资款项净额 - 232
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债款项净额 168,589 -
存款证净额 19,365 6,840
收取的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产投资收益 3,496 239
收取的利息、手续费及佣金的现金 492,317 385,318
处置抵债资产收到的现金 1,244 578
收到的其他与经营活动有关的现金 39,465 19,431
经营活动现金流入小计 2,062,323 2,222,646
客户贷款及垫款净额 ( 833,607 ) ( 855,646 )
存放中央银行款项净额 ( 527,559 ) ( 399,743 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 20,086 ) -
同业及其他金融机构存放款项净额 - ( 36,799 )
拆出资金净额 ( 11,992 ) ( 4,874 )
卖出回购款项净额 - ( 33,061 )
为交易而持有的投资款项净额 ( 32,140 ) -
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的债券投资款项净额 ( 41,546 ) -
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债款项净额 - ( 7,491 )
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的其他债务工具净额 ( 93,429 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 147,726 ) ( 109,860 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 56,296 ) ( 47,283 )
支付的各项税费 ( 66,764 ) ( 51,270 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 60,497 ) ( 48,763 )
经营活动现金流出小计 ( 1,891,642 ) ( 1,594,790 )
经营活动产生的现金流量净额 170,681 627,856
15
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011年 2010年
1-9月 1-9月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,129,355 1,604,874
分配股利及红利所收到的现金 1,233 999
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金 1,089 635
投资活动现金流入小计 1,131,677 1,606,508
投资支付的现金 (1,127,706 ) (1,746,518 )
投资合营及联营公司所支付的现金 ( 3) ( 823 )
取得子公司所支付的现金净额 - ( 2,929 )
处置子公司所支付的现金净额 - ( 528 )
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 ( 5,303 ) ( 5,269 )
增加在建工程所支付的现金 ( 5,181 ) ( 2,490 )
投资活动现金流出小计 (1,138,193 ) (1,758,557 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 6,516 ) ( 152,049 )
三、筹资活动产生的现金流量：
发行次级债券所收到的现金 38,000 22,000
发行可转债所收到的现金 - 25,000
发行其他债券所收到的现金 9,532 -
吸收少数股东投资所收到的现金 - 230
筹资活动现金流入小计 47,532 47,230
偿还债务所支付的现金 - ( 22,000 )
支付债券利息 ( 3,048 ) ( 2,597 )
取得少数股东股权所支付的现金 ( 120 ) -
分配普通股股利所支付的现金 ( 65,543 ) ( 56,783 )
向少数股东分配股利所支付的现金 ( 69 ) ( 196 )
支付其他与筹资活动相关的现金 - ( 128 )
筹资活动现金流出小计 ( 68,780 ) ( 81,704 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 21,248 ) ( 34,474 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 6,021 ) ( 2,850 )
五、现金及现金等价物净变动额 136,896 438,483
加：期初现金及现金等价物余额 528,971 409,394
六、期末现金及现金等价物余额 665,867 847,877
16
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
补充资料 1-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 163,978 127,795
资产减值损失 24,383 17,820
固定资产折旧 8,436 7,535
资产摊销 1,659 1,476
债券投资溢折价摊销 ( 6,272 ) ( 5,813 )
固定资产、无形资产和其他长期
资产盘盈及处置净收益 ( 508 ) ( 165 )
投资收益 ( 2,274 ) ( 2,006 )
公允价值变动净(收益)/损失 778 ( 178 )
未实现汇兑损失 3,959 2,238
已减值贷款利息收入 ( 285 ) ( 641 )
递延税款 1,186 ( 721 )
发行债券利息支出 3,438 1,938
经营性应收项目的增加 ( 1,595,310 ) ( 1,056,793 )
经营性应付项目的增加 1,567,513 1,535,371
经营活动产生的现金流量净额 170,681 627,856
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 61,949 54,828
减：现金期初余额 48,924 38,842
加：现金等价物的期末余额 603,918 793,049
减：现金等价物的期初余额 480,047 370,552
现金及现金等价物净变动额 136,896 438,483
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
17
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2011 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 2,906,700 2,272,265
存放同业及其他金融机构款项 157,924 179,783
贵金属 24,893 10,224
拆出资金 155,430 79,855
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 177,132 8,947
衍生金融资产 13,016 10,879
买入返售款项 151,215 228,501
客户贷款及垫款 7,060,055 6,355,840
可供出售金融资产 780,182 864,393
持有至到期投资 2,409,139 2,316,159
应收款项类投资 477,634 501,706
长期股权投资 85,981 84,602
固定资产 82,040 85,736
在建工程 12,003 10,270
递延所得税资产 23,250 21,568
其他资产 126,750 102,762
资产合计 14,643,344 13,133,490
18
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2011 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,043,039 924,090
拆入资金 201,822 86,189
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 174,804 5,823
衍生金融负债 11,369 8,287
卖出回购款项 22,871 52,111
存款证 7,570 3,471
客户存款 11,876,635 10,913,696
应付职工薪酬 20,864 19,736
应交税费 41,955 40,226
已发行债务证券 143,853 98,886
其他负债 199,408 161,258
负债合计 13,744,190 12,313,773
股东权益：
股本 349,020 349,019
资本公积 117,379 125,196
盈余公积 53,580 53,563
一般准备 92,728 92,728
未分配利润 291,550 196,068
外币报表折算差额 ( 5,103) 3,143
股东权益合计 899,154 819,717
负债及股东权益总计 14,643,344 13,133,490
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
19
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2011 年 2010 年 2010 年
7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 90,320 261,312 76,907 217,534
利息收入 149,536 415,841 116,607 332,391
利息支出 ( 59,216) (154,529 ) ( 39,700 ) (114,857 )
手续费及佣金净收入 23,872 76,198 17,061 52,800
手续费及佣金收入 25,706 80,927 18,281 56,071
手续费及佣金支出 ( 1,834) ( 4,729 ) ( 1,220 ) ( 3,271 )
投资收益 2,350 5,517 1,015 3,086
其中：对联营公司的投资收益 514 1,814 621 1,864
公允价值变动净收益/（损失） ( 501 ) ( 636 ) 158 54
汇兑及汇率产品净收益/（损失） ( 417 ) 234 284 254
其他业务收入/（支出） 127 144 ( 388 ) ( 461 )
营业收入 115,751 342,769 95,037 273,267
营业税金及附加 ( 7,327 ) ( 20,781 ) ( 5,362 ) ( 15,633 )
业务及管理费 ( 31,857 ) ( 89,446 ) ( 27,261 ) ( 77,230 )
资产减值损失 ( 7,405 ) ( 23,745 ) ( 8,044 ) ( 17,383 )
其他业务成本 ( 1,487 ) ( 2,833 ) ( 48 ) ( 199 )
营业支出 ( 48,076 ) (136,805 ) ( 40,715 ) (110,445 )
营业利润 67,675 205,964 54,322 162,822
加：营业外收入 403 1,452 410 1,008
减：营业外支出 ( 170 ) ( 458 ) ( 212 ) ( 513 )
税前利润 67,908 206,958 54,520 163,317
减：所得税费用 ( 15,204 ) ( 47,239 ) ( 12,566 ) ( 37,769 )
净利润 52,704 159,719 41,954 125,548
其他综合收益/（损失） ( 10,106 ) ( 16,066 ) 3,686 6,401
综合收益总额 42,598 143,653 45,640 131,949
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
20
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
1-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 966,302 1,409,353
存放同业及其他金融机构款项净额 - 22,045
同业及其他金融机构存放款项净额 121,802 -
拆入资金净额 117,721 27,438
买入返售款项净额 14,141 221,638
为交易而持有的投资款项净额 - 4,632
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 169,402 -
存款证净额 4,312 2,158
收取的以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产投资收益 3,455 192
收取的利息、手续费及佣金的现金 480,299 377,478
处置抵债资产收到的现金 1,151 560
收到的其他与经营活动有关的现金 34,676 22,222
经营活动现金流入小计 1,913,261 2,087,716
客户贷款及垫款净额 ( 741,238 ) ( 772,465 )
存放中央银行款项净额 ( 525,343 ) ( 399,268 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 23,534 ) -
同业及其他金融机构存放款项净额 - ( 33,422 )
拆出资金净额 ( 48,000 ) ( 19,572 )
卖出回购款项净额 ( 29,240 ) ( 33,080 )
为交易而持有的投资款项净额 ( 33,861 ) -
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的债券投资款项净额 ( 41,743 ) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 - ( 7,097 )
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的其他债务工具净额 ( 93,429 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 143,708 ) ( 107,648 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 54,833 ) ( 46,276 )
支付的各项税费 ( 65,950 ) ( 50,779 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 52,975 ) ( 47,052 )
经营活动现金流出小计 ( 1,853,854 ) ( 1,516,659 )
经营活动产生的现金流量净额 59,407 571,057
21
2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011年 2010年
1-9月 1-9月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,112,676 1,589,176
出售子公司所收到的现金 - 337
分配股利及红利所收到的现金 1,306 1,079
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 571 438
投资活动现金流入小计 1,114,553 1,591,030
投资支付的现金 (1,103,931 ) (1,728,607 )
增资及收购子公司所支付的现金 ( 8,421 ) ( 8,916 )
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 ( 3,545 ) ( 3,231 )
增加在建工程所支付的现金 ( 3,669 ) ( 2,489 )
投资活动现金流出小计 (1,119,566 ) (1,743,243 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 5,013 ) ( 152,213 )
三、筹资活动产生的现金流量：
发行次级债券所收到的现金 38,000 22,000
发行可转债券所收到的现金 - 25,000
发行其他债券所收到的现金 6,709 -
吸收少数股东投资所收到的现金 - 230
筹资活动现金流入小计 44,709 47,230
偿还债务所支付的现金 - ( 22,000 )
支付债券利息 ( 2,966 ) ( 2,597 )
取得少数股东股权所支付的现金 ( 120 ) -
分配普通股股利所支付的现金 ( 65,543 ) ( 56,783 )
支付其他与筹资活动相关的现金 - ( 128 )
筹资活动现金流出小计 ( 68,629 ) ( 81,508 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 23,920 ) ( 34,278 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 2,333 ) ( 2,021 )
五、现金及现金等价物净变动额 28,141 382,545
加：期初现金及现金等价物余额 477,948 391,659
六、期末现金及现金等价物余额 506,089 774,204
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2011 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2011 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2011 年 2010 年
补充资料 1-9 月 1-9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 159,719 125,548
资产减值损失 23,745 17,383
固定资产折旧 8,011 7,389
资产摊销 1,610 1,439
债券投资溢折价摊销 ( 6,186 ) ( 5,775 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 ( 508 ) ( 162 )
投资收益 ( 2,062 ) ( 2,893 )
公允价值变动净(收益)/损失 636 ( 54 )
未实现汇兑损失 3,991 2,265
已减值贷款利息收入 ( 272 ) ( 641 )
递延税款 1,191 ( 715 )
发行债券利息支出 3,315 1,938
经营性应收项目的增加 (1,438,229 ) ( 958,144 )
经营性应付项目的增加 1,304,446 1,383,479
因经营活动而产生的现金流量净额 59,407 571,057
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 60,211 53,518
减：现金期初余额 47,748 37,993
加：现金等价物的期末余额 445,878 720,686
减：现金等价物的期初余额 430,200 353,666
现金及现金等价物净变动额 28,141 382,545
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
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