2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一二年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
1.2 2012年4月27日，本行董事会审议通过了《2012年第一季度报
告》。会议应出席董事16名，亲自出席15名，委托出席1名，杨凯生
副董事长委托姜建清董事长出席会议并代为行使表决权。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机
构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
A股可转换公司债券：
可转换公司债券简称 工行转债
可转换公司债券代码 113002
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 胡 浩
1
2012 年第一季度报告(A 股)
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本报告期末比
2012 年 3 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 上年度期末增
减（％）
资产总额 16,431,196 15,476,868 6.17
客户贷款及垫款总额 8,158,090 7,788,897 4.74
贷款减值准备 204,536 194,878 4.96
投资净额 4,014,071 3,915,902 2.51
负债总额 15,408,253 14,519,045 6.12
客户存款 12,615,281 12,261,219 2.89
同业及其他金融机构存放款项 1,332,901 1,091,494 22.12
拆入资金 287,438 249,796 15.07
归属于母公司股东的权益 1,021,815 956,742 6.80
每股净资产(人民币元) 2.93 2.74 6.93
比上年同期增
2012 年 1 至 3 月
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 399,732 20.57
每股经营活动产生的现金流量
净额（人民币元） 1.14 20.00
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本报告期比上
年初至报告期期
2012 年 1 至 3 月 年同期增减
末
（％、百分点）
净利润 61,372 61,372 14.00
归属于母公司股东的净利润 61,335 61,335 14.03
基本每股收益（人民币元） 0.18 0.18 20.00
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的基本每股收益（人民
币元） 0.18 0.18 20.00
稀释每股收益（人民币元） 0.17 0.17 13.33
减少 0.64 个百
加权平均净资产收益率(%，年化) 24.80 24.80 分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 0.56 个百
净资产收益率(%，年化) 24.73 24.73 分点
2
2012 年第一季度报告(A 股)
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2012年1至3月
营业外收入 319
营业外支出 (92)
所得税影响 (58)
合计 169
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 168
归属于少数股东的非经常性损益 1
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2012年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行股东总数为974,860户。其中H股股东152,573
户，A股股东822,287户。
本行前10名股东持股情况
单位：股
股东总数 974,860 (2012 年 3 月 31 日的 A+H 在册股东数)
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2012 年 3 月 31 日的在册股东情况）
质押或冻
股东 股份 持股比 持有有限售条
股东名称 持股总数 结的股份
性质 类别 例（％） 件股份数量
数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 35.4 123,744,449,674 0 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 35.3 123,316,451,864 0 无
境外
香港中央结算代理人有限公司 H股 24.6 86,019,669,708 0 未知
法人
中国平安人寿保险股份有限公 其他
A股 0.7 2,321,718,015 0 无
司－传统－普通保险产品 内资
工银瑞信基金公司－特定客户 其他
A股 0.3 1,053,190,083 0 无
资产管理 内资
中国人寿保险股份有限公司－
其他
传统－普通保险产品－005L－ A股 0.2 541,880,423 0 无
内资
CT001 沪
安邦财产保险股份有限公司－ 其他
A股 0.1 516,921,488 0 无
传统保险产品 内资
3
2012 年第一季度报告(A 股)
中国人寿保险股份有限公司－
其他
分 红 － 个 人 分 红 － 005L － A股 0.1 454,147,566 0 无
内资
FH002 沪
生命人寿保险股份有限公司－ 其他
A股 0.1 386,771,556 0 无
传统－普通保险产品 内资
中国平安人寿保险股份有限公 其他
A股 0.1 386,629,846 0 无
司－传统－高利率保单产品 内资
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目
统计。
（2）中央汇金投资有限责任公司自 2011 年 10 月 10 日通过上海证券交易所交易系统买
入方式增持本行股份。根据本行 2011 年 10 月 10 日发布的《关于汇金公司增持本行股份的
公告》，中央汇金投资有限责任公司拟在自 2011 年 10 月 10 日之日起的十二个月之内以其自
身名义继续在二级市场增持本行股份。2012 年第一季度，中央汇金投资有限责任公司累计
增持本行 A 股 50,323,520 股，约占本行截至 2012 年 3 月 31 日已发行总股本的 0.014%。
（3）“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”与“中国平安人寿保险
股份有限公司－传统－高利率保单产品”同属中国平安人寿保险股份有限公司管理。“中国
人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国人寿保险股份
有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除
此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2012年3月31日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
约占全部已 约占全部已发
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质 发行 A 股百 行股份百分比
分比（%） （%）
中华人民共和
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.95 33.78
国财政部 1
（ ）
中央汇金投资
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.95 33.78
有限责任公司 2
（ ）
注：（1）2012 年 3 月 31 日股东名册，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）2012 年 3 月 31 日股东名册，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股票为
123,744,449,674 股。
4
2012 年第一季度报告(A 股)
H股股东
约占全部 约占全部
权益 已发行 H 已发行股
主要股东名称 身份 H 股数目（股）
性质 股百分比 份百分比
（%） （%）
全国社会保障基金
实益拥有人 13,008,756,524 好仓 14.99 3.72
理事会
高盛集团有限公司 实益拥有人 7,944,462,536 好仓 9.15 2.27
受控制企业权益 833,372,557 好仓 0.96 0.24
合计 8,777,835,093 10.11 2.51
JPMorgan Chase &
实益拥有人 588,115,969 好仓 0.68 0.17
Co.
投资经理 722,751,670 好仓 0.83 0.21
保管人－法团/
3,049,022,178 好仓 3.51 0.87
核准借出代理人
合计 4,359,889,817 5.02 1.25
实益拥有人 332,705,309 淡仓 0.38 0.10
注：根据淡马锡控股（私人）有限公司于 2012 年 4 月 16 日根据《证券及期货条例》作出的
最新权益披露，其通过所控制的法团被视为持有本行 4,605,549,449 股 H 股的权益，约占本
行当时已发行 H 股总数的 5.31%。根据高盛集团有限公司于 2012 年 4 月 19 日根据《证券及
期货条例》作出的最新权益披露，其不再持有本行 3,858,227,029 股 H 股的权益，并且于本
次减持后持有本行 4,327,315,246 股 H 股，约占本行当时已发行 H 股总数的 4.99%。
2.5 A股可转换公司债券情况
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
债券持有人名称 持有票面金额
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 939,208,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 860,451,000
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 684,175,000
博时转债增强债券型证券投资基金 682,318,000
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 666,918,000
安邦财产保险股份有限公司－传统保险产品 603,110,000
富国可转换债券证券投资基金 530,000,000
中信信托有限责任公司－双盈 10 号 436,774,000
光大证券股份有限公司 392,647,000
阳光财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 382,058,000
注：以上数据来源于 2012 年 3 月 31 日本行 A 股可转债持有人名册。
2.5.1 可转债担保人情况
无可转债担保人。
5
2012 年第一季度报告(A 股)
2.5.2 可转债转股价格调整情况
工行转债转股价格自2011年6月15日由4.15元/股调整为3.97元/
股。报告期内未发生工行转债转股价格调整情况。
2.5.3 可转债转股情况
工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2012年3月31日，
累计已有11,708,740张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为
294,892,070股。截至报告期末，尚有238,291,260张工行转债在市场上
流通，占工行转债发行总量的95.32%。
2.5.4 可转债信用评级情况
中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分
析，出具了信用评级报告（信评委函字[2012]跟踪006号），确定本行
的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的
信用等级为AAA。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润613.72亿元，同比增长14.00%。年化平均总资产回报
率为1.54%，年化加权平均净资产收益率为24.80%。
营业收入1,310.17亿元，同比增长15.11%。利息净收入988.16亿
元，同比增长15.74%，主要是由于生息资产规模增长及净利息收益率
上升。手续费及佣金净收入286.22亿元，同比增长10.39%。成本收入
比24.36%。
报告期末，总资产164,311.96亿元，比上年末增加9,543.28亿元，
增长6.17%。客户贷款及垫款总额81,580.90亿元，比上年末增加
6
2012 年第一季度报告(A 股)
3,691.93亿元，增长4.74%，其中境内分行人民币贷款增加2,327.74亿
元，增长3.31%。从结构上看，公司类贷款54,102.33亿元，个人贷款
20,372.55亿元，票据贴现1,298.22亿元，境外贷款及其他5,807.80亿元。
贷存款比例为63.71%。
总负债154,082.53亿元，比上年末增加8,892.08亿元，增长6.12%。
客户存款126,152.81亿元，比上年末增加3,540.62亿元，增长2.89%。
从结构上看，定期存款61,592.69亿元，活期存款62,895.49亿元，其他
1,664.63亿元。
股东权益合计10,229.43亿元，比上年末增加651.20亿元，增长
6.80%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为728.19亿元，比上年末
减少1.92亿元；不良贷款率为0.89%，比上年末下降0.05个百分点；拨
备覆盖率为280.88%，比上年末提高13.96个百分点；贷款拨备率为
2.51%。
核心资本充足率10.15%，资本充足率13.13%，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2012 年 2011 年
项目 增减（%） 主要变动原因
3 月 31 日 12 月 31 日
加大资金运作力度，提高资金使
存放同业及其他金 用效益，非结算性存放同业增
融机构款项 504,917 317,486 59.04 加
衍生金融资产 11,163 17,460 (36.07) 衍生金融工具估值下降
买入返售款项 496,211 349,437 42.00 买入返售债券和票据增加
向中央银行借款 70 100 (30.00) 控股机构借款减少
以公允价值计量且
其变动计入当期 指定以公允价值计量的结构性存
损益的金融负债 354,185 171,973 105.95 款及保本理财资金增加
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2012 年第一季度报告(A 股)
单位：人民币百万元，百分比除外
2012 年 2011 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至3月 1至3月
指定以公允价值计量的债券产生
的利息收入和可供出售类债
投资收益 1,728 1,218 41.87 券、股权投资的价差收益增加
公允价值变动净损 以公允价值计量债券资产和自营
失 (5) (83) (93.98) 贵金属的估值上升
贵金属租赁收入和经营租赁收入
其他业务收入 348 79 340.51 增加
营业税金及附加 (8,698) (6,493) 33.96 营业收入增加导致营业税增加
结构性存款增加导致向客户兑付
其他业务成本 (657) (379) 73.35 的支出增加
营业外收入 319 560 (43.04) 盘盈清理净收益等收入减少
营业外支出 (92) (144) (36.11) 赔偿支出减少
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1收购美国东亚银行股权
2011 年 1 月 21 日，本行与东亚银行有限公司（简称“东亚银行”）
及 East Asia Holding Company, Inc.（为东亚银行在美国的全资子公司，
东亚银行通过其持有美国东亚银行 100%股权）就收购美国东亚银行
80%股权事宜签署交易协议。本次交易于 2011 年 3 月获得中国银行
业监督管理委员会批准。截至报告期末，本次交易正在履行境外监管
机构的审批程序。
4.2.2 收购阿根廷标准银行股权
2011 年 8 月 5 日，本行与 Standard Bank London Holdings Plc（标
准银行伦敦控股有限公司，简称“标银伦敦”）、Holding W-S De
Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准
银行集团有限公司、Sielecki 家族成员、Werthein 家族成员就本行购
买 Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad
Gerente de Fondos Comunes de Inversión 及 Inversora Diagonal Sociedad
Anónima 各 80%股份事宜签订协议备忘录。本次交易于 2011 年 9 月
底获得中国银行业监督管理委员会批准。截至报告期末，本次交易正
8
2012 年第一季度报告(A 股)
在履行境外监管机构的审批程序。
4.2.3入股金盛人寿保险有限公司
2010 年 10 月 28 日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有
限公司。当日，本行与安盛中国（法国 AXA 安盛集团的子公司）和
中国五矿集团公司就金盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有
关协议。截至报告期末，本次交易正在履行监管机构的审批程序。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股5%以上的股东无新承诺事项。截至2012
年3月31日，股东所作的持续性承诺均得到履行。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
9
2012 年第一季度报告(A 股)
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2012 年 4 月 27 日
10
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2012 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 2,889,096 2,762,156
存放同业及其他金融机构款项 504,917 317,486
贵金属 38,379 38,971
拆出资金 162,649 160,516
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 188,488 152,208
衍生金融资产 11,163 17,460
买入返售款项 496,211 349,437
客户贷款及垫款 7,953,554 7,594,019
可供出售金融资产 875,768 840,105
持有至到期投资 2,500,723 2,424,785
应收款项类投资 449,092 498,804
长期股权投资 34,409 32,750
固定资产 100,247 100,246
在建工程 15,597 16,054
递延所得税资产 22,003 21,938
其他资产 188,900 149,933
资产总计 16,431,196 15,476,868
11
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2012 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 70 100
同业及其他金融机构存放款项 1,332,901 1,091,494
拆入资金 287,438 249,796
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 354,185 171,973
衍生金融负债 9,828 12,617
卖出回购款项 241,058 206,254
存款证 42,556 41,426
客户存款 12,615,281 12,261,219
应付职工薪酬 19,761 23,819
应交税费 74,493 61,046
已发行债务证券 209,900 204,161
递延所得税负债 105 103
其他负债 220,677 195,037
负债合计 15,408,253 14,519,045
股东权益：
股本 349,313 349,084
资本公积 127,742 126,395
盈余公积 74,420 74,420
一般准备 104,444 104,301
未分配利润 374,526 313,334
外币报表折算差额 ( 8,630 ) ( 10,792 )
归属于母公司股东的权益 1,021,815 956,742
少数股东权益 1,128 1,081
股东权益合计 1,022,943 957,823
负债及股东权益总计 16,431,196 15,476,868
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
12
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 98,816 85,376
利息收入 174,348 130,893
利息支出 ( 75,532 ) ( 45,517 )
手续费及佣金净收入 28,622 25,927
手续费及佣金收入 30,526 27,326
手续费及佣金支出 ( 1,904 ) ( 1,399 )
投资收益 1,728 1,218
其中：对联营及合营公司的投资收益 614 593
公允价值变动净损失 ( 5) ( 83 )
汇兑及汇率产品净收益 1,508 1,300
其他业务收入 348 79
营业收入 131,017 113,817
营业税金及附加 ( 8,698 ) ( 6,493 )
业务及管理费 ( 31,913 ) ( 28,709 )
资产减值损失 ( 10,148 ) ( 8,654 )
其他业务成本 ( 657 ) ( 379 )
营业支出 ( 51,416 ) ( 44,235 )
营业利润 79,601 69,582
加：营业外收入 319 560
减：营业外支出 ( 92 ) ( 144 )
税前利润 79,828 69,998
减：所得税费用 ( 18,456 ) ( 16,162 )
净利润 61,372 53,836
净利润归属于：
母公司股东 61,335 53,787
少数股东 37 49
61,372 53,836
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.18 0.15
稀释每股收益（人民币元） 0.17 0.15
13
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
其他综合收益/（损失） 2,909 ( 3,251 )
综合收益总额 64,281 50,585
综合收益总额归属于：
母公司股东 64,234 50,541
少数股东 47 44
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
14
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 354,394 622,412
同业及其他金融机构存放款项净额 241,510 64,161
拆入资金净额 43,939 45,235
拆出资金净额 - 3,605
买入返售款项净额 12,311 3,271
卖出回购款项净额 34,804 -
向中央银行借款净额 - 30
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 182,220 117,024
存款证净额 1,155 12,464
收取的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产投资收益 524 205
收取的利息、手续费及佣金的现金 185,269 145,847
处置抵债资产收到的现金 73 283
收到的其他与经营活动有关的现金 6,649 10,163
经营活动现金流入小计 1,062,848 1,024,700
客户贷款及垫款净额 ( 370,272 ) ( 280,087 )
存放中央银行款项净额 ( 16,978 ) ( 172,822 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 101,885 ) ( 15,523 )
拆出资金净额 ( 7,155 ) -
卖出回购款项净额 - ( 3,142 )
向中央银行借款净额 ( 30 ) -
为交易而持有的投资款项净额 ( 3,551 ) ( 23,809 )
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 ( 32,573 ) ( 100,707 )
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 64,848 ) ( 45,467 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 24,261 ) ( 19,919 )
支付的各项税费 ( 14,220 ) ( 11,180 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 27,343 ) ( 20,512 )
经营活动现金流出小计 ( 663,116 ) ( 693,168 )
经营活动产生的现金流量净额 399,732 331,532
15
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012年 2011年
1-3月 1-3月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 195,028 424,573
分配股利所收到的现金 - 2
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 92 103
投资活动现金流入小计 195,120 424,678
投资支付的现金 ( 250,609 ) ( 324,679 )
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 ( 467 ) ( 397 )
增加在建工程所支付的现金 ( 541 ) ( 460 )
投资活动现金流出小计 ( 251,617 ) ( 325,536 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 56,497 ) 99,142
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他债务证券所收到的现金 6,375 -
筹资活动现金流入小计 6,375 -
支付债务证券利息 ( 32 ) -
取得少数股东股权所支付的现金 - ( 18 )
筹资活动现金流出小计 ( 32 ) ( 18 )
筹资活动产生的现金流量净额 6,343 ( 18 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 9) ( 1,039 )
五、现金及现金等价物净变动额 349,569 429,617
加：期初现金及现金等价物余额 848,308 528,971
六、期末现金及现金等价物余额 1,197,877 958,588
16
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
补充资料 1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 61,372 53,836
资产减值损失 10,148 8,654
固定资产折旧 3,030 2,716
资产摊销 611 522
债券投资溢折价摊销 ( 1,769 ) ( 2,343 )
固定资产、无形资产和其他长期资产
盘盈及处置净收益 ( 39 ) ( 138 )
投资收益 ( 1,203 ) ( 811 )
公允价值变动净损失 5 83
未实现汇兑损失 1,047 553
已减值贷款利息收入 ( 142 ) ( 75 )
递延税款 ( 273 ) ( 633 )
发行债务证券利息支出 2,280 913
经营性应收项目的增加 ( 581,811 ) ( 545,824 )
经营性应付项目的增加 906,476 814,079
经营活动产生的现金流量净额 399,732 331,532
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 61,565 61,455
减：现金期初余额 60,145 48,924
加：现金等价物的期末余额 1,136,312 897,133
减：现金等价物的期初余额 788,163 480,047
现金及现金等价物净变动额 349,569 429,617
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
17
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2012 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 2,875,492 2,737,238
存放同业及其他金融机构款项 485,014 297,304
贵金属 38,365 38,951
拆出资金 195,686 176,983
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 186,861 150,660
衍生金融资产 9,326 15,476
买入返售款项 320,230 229,769
客户贷款及垫款 7,557,886 7,246,627
可供出售金融资产 835,729 797,415
持有至到期投资 2,506,886 2,434,135
应收款项类投资 449,092 498,804
长期股权投资 90,471 85,832
固定资产 87,716 89,308
在建工程 13,612 14,135
递延所得税资产 21,860 21,796
其他资产 151,719 119,542
资产合计 15,825,945 14,953,975
18
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2012 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,342,171 1,098,191
拆入资金 236,032 199,756
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 354,220 171,945
衍生金融负债 8,027 10,845
卖出回购款项 64,063 78,551
存款证 11,002 14,434
客户存款 12,305,613 11,963,815
应付职工薪酬 19,182 23,110
应交税费 73,459 60,228
已发行债务证券 191,820 192,439
其他负债 202,292 185,696
负债合计 14,807,881 13,999,010
股东权益：
股本 349,313 349,084
资本公积 131,507 130,462
盈余公积 73,951 73,951
一般准备 103,731 103,731
未分配利润 363,789 303,924
外币报表折算差额 ( 4,227) ( 6,187 )
股东权益合计 1,018,064 954,965
负债及股东权益总计 15,825,945 14,953,975
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
19
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 96,976 83,594
利息收入 169,636 127,862
利息支出 ( 72,660 ) ( 44,268 )
手续费及佣金净收入 27,855 25,264
手续费及佣金收入 29,627 26,589
手续费及佣金支出 ( 1,772 ) ( 1,325 )
投资收益 1,125 1,009
其中：对联营公司的投资收益 598 587
公允价值变动净收益/（损失） 245 ( 22 )
汇兑及汇率产品净收益 1,410 1,216
其他业务收入 150 48
营业收入 127,761 111,109
营业税金及附加 ( 8,628 ) ( 6,438 )
业务及管理费 ( 30,803 ) ( 27,930 )
资产减值损失 ( 9,972 ) ( 8,432 )
其他业务成本 ( 610 ) ( 335 )
营业支出 ( 50,013 ) ( 43,135 )
营业利润 77,748 67,974
加：营业外收入 260 533
减：营业外支出 ( 89 ) ( 143 )
税前利润 77,919 68,364
减：所得税费用 ( 18,054 ) ( 15,814 )
净利润 59,865 52,550
其他综合收益/（损失） 2,395 ( 2,605 )
综合收益总额 62,260 49,945
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
20
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 341,996 599,797
同业及其他金融机构存放款项净额 244,081 64,226
拆入资金净额 42,575 27,463
拆出资金净额 2,253 -
买入返售款项净额 581 3,657
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 182,283 117,125
存款证净额 - 4,952
收取的以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产投资收益 510 188
收取的利息、手续费及佣金的现金 179,948 142,341
处置抵债资产收到的现金 33 257
收到的其他与经营活动有关的现金 4,515 6,463
经营活动现金流入小计 998,775 966,469
客户贷款及垫款净额 ( 321,627 ) ( 231,009 )
存放中央银行款项净额 ( 14,862 ) ( 169,426 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 104,347 ) ( 1,649 )
拆出资金净额 - ( 5,589 )
卖出回购款项净额 ( 14,488 ) ( 43,762 )
为交易而持有的投资款项净额 ( 3,499 ) ( 24,798 )
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 ( 32,573 ) ( 100,883 )
存款证净额 ( 3,418 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 62,281 ) ( 44,405 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 23,582 ) ( 19,371 )
支付的各项税费 ( 13,952 ) ( 10,964 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 22,378 ) ( 12,964 )
经营活动现金流出小计 ( 617,007 ) ( 664,820 )
经营活动产生的现金流量净额 381,768 301,649
21
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012年 2011年
1-3月 1-3月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 179,416 420,282
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 92 103
投资活动现金流入小计 179,508 420,385
投资支付的现金 ( 238,744 ) ( 320,557 )
增资子公司所支付的现金 ( 3,000 ) -
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 ( 426 ) ( 372 )
增加在建工程所支付的现金 ( 503 ) ( 457 )
投资活动现金流出小计 ( 242,673 ) ( 321,386 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 63,165 ) 98,999
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他债务证券所收到的现金 6 -
筹资活动现金流入小计 6 -
支付债务证券利息 ( 32 ) -
取得少数股东股权所支付的现金 - ( 18 )
筹资活动现金流出小计 ( 32 ) ( 18 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 26 ) ( 18 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 179 ( 442 )
五、现金及现金等价物净变动额 318,756 400,188
加：期初现金及现金等价物余额 689,166 477,948
六、期末现金及现金等价物余额 1,007,922 878,136
22
2012 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2012 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
补充资料 1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 59,865 52,550
资产减值损失 9,972 8,432
固定资产折旧 2,854 2,661
资产摊销 590 512
债券投资溢折价摊销 ( 1,780 ) ( 2,348 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 ( 41 ) ( 138 )
投资收益 ( 616 ) ( 620 )
公允价值变动净损益 ( 245 ) 22
未实现汇兑损失 1,102 588
已减值贷款利息收入 ( 139 ) ( 71 )
递延税款 ( 273 ) ( 616 )
发行债务证券利息支出 2,195 913
经营性应收项目的增加 ( 438,717 ) ( 420,659 )
经营性应付项目的增加 747,001 660,423
经营活动产生的现金流量净额 381,768 301,649
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 59,918 59,951
减：现金期初余额 58,694 47,748
加：现金等价物的期末余额 948,004 818,185
减：现金等价物的期初余额 630,472 430,200
现金及现金等价物净变动额 318,756 400,188
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
23