2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一二年第三季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
1.2 2012年10月30日，本行董事会审议通过了《2012年第三季度
报告》。会议应出席董事16名，亲自出席13名，委托出席3名，姜建
清董事长委托杨凯生副董事长、李晓鹏董事委托王丽丽董事、黄钢城
董事委托洪永淼董事出席会议，并代为行使表决权。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机
构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
A股可转换公司债券：
可转换公司债券简称 工行转债
可转换公司债券代码 113002
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
1
2012 年第三季度报告(A 股)
姓名 胡 浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本报告期末比
2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 上年度期末增
减（％）
资产总额 17,371,150 15,476,868 12.2
客户贷款及垫款总额 8,637,812 7,788,897 10.9
贷款减值准备 215,529 194,878 10.6
投资净额 4,076,995 3,915,902 4.1
负债总额 16,295,876 14,519,045 12.2
客户存款 13,633,502 12,261,219 11.2
同业及其他金融机构存放款项 1,340,243 1,091,494 22.8
拆入资金 238,376 249,796 (4.6)
归属于母公司股东的权益 1,073,350 956,742 12.2
每股净资产(人民币元) 3.07 2.74 12.0
比上年同期增
2012 年 1 至 9 月
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 883,704 417.8
每股经营活动产生的现金流量
2.53 416.3
净额（人民币元）
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本报告期比上
年同期增减 1
（ ）
2012 年 7 至 9 月 2012 年 1 至 9 月
（％、百分点）
净利润 62,470 185,711 14.8
归属于母公司股东的净利润 62,442 185,602 14.9
基本每股收益（人民币元） 0.18 0.53 12.5
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的基本每股收益（人民
币元） 0.18 0.53 12.5
稀释每股收益（人民币元） 0.18 0.52 20.0
减少 0.81 个百
加权平均净资产收益率(%，年化) 23.91 24.24 分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 0.80 个百
净资产收益率(%，年化) 23.85 24.16 分点
注：（1）“本报告期比上年同期增减”是指 2012 年 7 至 9 月期间相关财务指标与 2011 年 7
至 9 月期间相关财务指标的比较情况。
2
2012 年第三季度报告(A 股)
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2012年1至9月
营业外收入 1,351
营业外支出 (561)
所得税影响 (199)
合计 591
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 589
归属于少数股东的非经常性损益 2
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2012年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3股东数量及持股情况
截至报告期末，本行股东总数为963,226户。其中H股股东151,645
户，A股股东811,581户。
本行前10名股东持股情况
单位：股
股东总数 963,226 (2012 年 9 月 30 日的 A+H 在册股东数)
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2012 年 9 月 30 日的在册股东情况）
股东 股份 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 类别 例（％） 件股份数量 的股份数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 35.4 123,757,716,023 0 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 35.3 123,316,451,864 0 无
境外
香港中央结算代理人有限公司 H股 24.6 86,002,028,941 0 未知
法人
中国平安人寿保险股份有限公司 其他
A股 0.8 2,806,269,049 0 无
－传统－普通保险产品 内资
工银瑞信基金公司－工行－特定 其他
A股 0.3 1,053,190,083 0 无
客户资产管理 内资
安邦保险集团股份有限公司－传 其他
A股 0.2 544,890,787 0 无
统保险产品 内资
3
2012 年第三季度报告(A 股)
中国人寿保险股份有限公司－传
其他
统 － 普 通 保 险 产 品 － 005L － A股 0.1 515,575,975 0 无
内资
CT001 沪
中国人寿保险股份有限公司－分
其他
红 － 个 人 分 红 － 005L － FH002 A股 0.1 454,484,766 0 无
内资
沪
生命人寿保险股份有限公司－传 其他
A股 0.1 405,171,492 0 无
统－普通保险产品 内资
中国太平洋人寿保险股份有限公 其他
A股 0.1 283,287,898 0 无
司－传统－普通保险产品 内资
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目
统计。
（2）中央汇金投资有限责任公司自 2011 年 10 月 10 日通过上海证券交易所交易系统买
入方式增持本行股份。自 2011 年 10 月 10 日至 2012 年 10 月 9 日，中央汇金投资有限责任
公司累计增持本行 A 股 127,617,332 股，约占本行截至 2012 年 9 月 30 日已发行总股本的
0.037%。
2012 年 10 月 10 日，中央汇金投资有限责任公司通过上海证券交易所交易系统买入方
式增持本行 A 股 4,733,539 股，此外，根据本行于 2012 年 10 月 10 日收到中央汇金投资有
限责任公司的通知，其拟在自 2012 年 10 月 10 日起的 6 个月之内以其自身名义继续在二级
市场增持本行股份，详情请见本行于 2012 年 10 月 12 日发布的《关于汇金公司增持本行股
份的公告》。
（3）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国
人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限
公司管理。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2012年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
约占全部已 约占全部已发
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质 发行 A 股百 行股份百分比
分比（%） （%）
中华人民共和
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.95 33.78
国财政部 1
（ ）
中央汇金投资
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.95 33.78
有限责任公司 2
（ ）
注：（1）截至 2012 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在
册的本行股票为 123,316,451,864 股。
（2）截至 2012 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登
记在册的本行股票为 123,757,716,023 股。
4
2012 年第三季度报告(A 股)
H股股东
约占全部 约占全部
权益 已发行 H 已发行股
主要股东名称 身份 H 股数目（股）
性质 股百分比 份百分比
（%） （%）
全国社会保障基金
实益拥有人 11,276,281,524 好仓 12.99 3.23
理事会
Temasek Holdings
受控制企业权益 5,235,843,470 好仓 6.03 1.50
(Private) Limited
JPMorgan Chase & 实益拥有人 625,642,597 好仓 0.72 0.18
Co.
投资经理 968,153,910 好仓 1.11 0.28
保管人―法团╱
3,615,967,035 好仓 4.17 1.03
核准借出代理人
合计 5,209,763,542 6.00 1.49
实益拥有人 345,901,015 淡仓 0.40 0.10
2.5 可转换公司债券情况
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
债券持有人名称 持有票面金额
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 1,908,938,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 689,129,000
博时转债增强债券型证券投资基金 682,318,000
安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 603,110,000
富国可转换债券证券投资基金 527,392,000
第一创业证券股份有限公司 515,697,000
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 508,152,000
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 505,717,000
中信信托有限责任公司－双盈 10 号 436,774,000
UBS AG 405,003,000
注：根据上海证券交易所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相关规
定，本行可转债自 2012 年 5 月 21 日起参与质押式回购交易。以上数据为本行根据中国证券
登记结算有限责任公司提供的截至报告期末 A 股可转债持有人名册和各结算参与人债券回
购质押专用账户具体持有人信息进行合并加总后所得。
2.5.1 可转债担保人情况
无可转债担保人。
2.5.2 可转债转股价格调整情况
工行转债转股价格自2012年6月14日由3.97元/股调整为3.77元/
股。报告期内未发生工行转债转股价格调整情况。
5
2012 年第三季度报告(A 股)
2.5.3 可转债转股情况
工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2012年9月30日，
累计已有12,018,490张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为
302,698,844股。截至报告期末，尚有237,981,510张工行转债在市场上
流通，占工行转债发行总量的95.19%。
2.5.4 可转债信用评级情况
中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分
析，出具了信用评级报告（信评委函字[2012]跟踪006号），确定本行
的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的
信用等级为AAA。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润1,857.11亿元，同比增长13.3%。利息净收入3,113.69
亿元，同比增长16.6%，主要是由于生息资产规模增长及净利息收益
率上升。手续费及佣金净收入796.87亿元，同比增长1.8%。归属于母
公司股东的净利润1,856.02亿元，同比增长13.3%。成本收入比25.80%。
报告期末，总资产173,711.50亿元，比上年末增加18,942.82亿元，
增长12.2%。客户贷款及垫款总额86,378.12亿元，比上年末增加
8,489.15亿元，增长10.9%，其中境内分行人民币贷款增加6,669.36亿
元，增长9.5%。从结构上看，公司类贷款57,618.50亿元，个人贷款
21,494.47亿元，票据贴现2,115.74亿元，境外贷款及其他5,149.41亿元。
贷存款比例为63.2%。
6
2012 年第三季度报告(A 股)
总负债162,958.76亿元，比上年末增加17,768.31亿元，增长12.2%。
客户存款136,335.02亿元，比上年末增加13,722.83亿元，增长11.2%。
从结构上看，定期存款69,045.65亿元，活期存款65,458.32亿元，其他
1,831.05亿元。
股东权益合计10,752.74亿元，比上年末增加1,174.51亿元，增长
12.3%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为747.52亿元，比上年末
增加17.41亿元，比6月末减少3.73亿元；不良贷款率为0.87%，比上年
末下降0.07个百分点；拨备覆盖率为288.33%，比上年末提高21.41个
百分点。
核心资本充足率10.51%，资本充足率13.61%，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2012 年 2011 年
项目 增减（%） 主要变动原因
9 月 30 日 12 月 31 日
存放同业及其他金 加大资金运作力度，提高资金使
融机构款项 539,533 317,486 69.9 用效率，存放款项增加
加大资金运作力度，提高资金使
拆出资金 245,655 160,516 53.0 用效率，向同业的融资增加
买入返售票据和债券质押拆出增
买入返售款项 499,342 349,437 42.9 加
其他资产 208,866 149,933 39.3 预付款项及其他应收款项增加
以公允价值计量且
其变动计入当期 结构性存款和保本理财资金的规
损益的金融负债 246,946 171,973 43.6 模增加
递延所得税负债 405 103 293.2 子公司递延所得税负债增加
未分配利润 427,699 313,334 36.5 当期利润增加
收购新的子公司导致的少数股东
少数股东权益 1,924 1,081 78.0 权益增加
单位：人民币百万元，百分比除外
项目 2012 年 2011 年 增减（%） 主要变动原因
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2012 年第三季度报告(A 股)
1至9月 1至9月
向客户兑付的保本理财资金支出
投资收益 3,842 5,770 (33.4) 增加
汇兑及汇率产品净 汇率类衍生工具产生的已实现收
收益 3,173 587 440.5 益增加
将新的子公司工银安盛的保费收
其他业务收入 3,969 768 416.8 入并入本项目所致
向客户兑付的结构性存款支出增
加，以及将新的子公司工银安
盛的其他保费相关支出并入本
其他业务成本 (7,297) (2,963) 146.3 项目所致
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1收购美国东亚银行股权
2011年1月21日，本行与东亚银行有限公司（简称“东亚银行”）
及East Asia Holding Company, Inc.（为东亚银行在美国的全资子公司，
东亚银行通过其持有美国东亚银行100%股权）就收购美国东亚银行
80%股权事宜签署交易协议。该项交易已于2011年3月获得中国银行
业监督管理委员会批准，并于2012年5月获得美国联邦储备委员会批
准。2012年7月6日，该项交易完成股份与资金交割，本行正式控股美
国东亚银行。
4.2.2收购阿根廷标准银行股权
2011年8月5日，本行与Standard Bank London Holdings Plc（标准
银行伦敦控股有限公司，以下简称“标银伦敦”）、Holding W-S De
Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准银
行、Sielecki家族成员、Werthein家族成员就本行购买Standard Bank
Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos
Comunes de Inversión及Inversora Diagonal Sociedad Anónima 各80%
股份事宜签订协议备忘录。该项交易已于2011年9月获得中国银行业
监督管理委员会批准。截至报告期末，该项交易正在履行境外监管机
构的审批程序。
8
2012 年第三季度报告(A 股)
4.2.3入股金盛人寿保险有限公司
2010年10月28日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公
司。当日，本行与安盛中国（法国AXA安盛集团的子公司）和中国五
矿集团公司就金盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。
该项交易已获得监管机构的批准，并于2012年7月5日完成交割。金盛
人寿保险有限公司已于2012年7月6日正式更名为工银安盛人寿保险
有限公司，截至报告期末，本行持有其60%的股权。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2012
年 9 月 30 日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺如下表
所示：
承诺方 承诺类 承诺时间 承诺做出的法律文件 承诺事项 承诺履
型 及期限 行情况
第一大 不竞争 2006年10 只要中央汇金投资有限责任公司继 根据承
中国工商银行股份有
股东： 承诺 月/无具 续持有本行任何股份或根据中国或 诺正常
限公司首次公开发行
中央汇 体期限 本行股份上市地的法律或上市规则 履行
股票（A 股）招股说
金投资 明书 被视为是本行控股股东或是本行控
有限责 2010年11中国工商银行股份有 股股东的关联人士，中央汇金投资有
任公司 月/无具 限公司A股配股说明 限责任公司将不会从事或参与任何
体期限 书 竞争性商业银行业务，包括但不限于
2010年8 中国工商银行股份有 发放贷款、吸收存款及提供结算、基
月/无具 限公司公开发行A股 金托管、银行卡和货币兑换服务等。
体期限 可转换公司债券募集 然而，中央汇金投资有限责任公司可
说明书 以通过其于其他商业银行的投资，从
事或参与若干竞争性业务。对此，中
央汇金投资有限责任公司已承诺将
会：（1）公允地对待其在商业银行
的投资，并不会利用其作为本行股东
的地位或利用这种地位获得的信息，
做出不利于本行或有利于其他商业
银行的决定或判断；及（2）为本行
的最大利益行使股东权利。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
9
2012 年第三季度报告(A 股)
√适用□不适用
经2012年5月31日召开的2011年度股东年会批准，本行已于2012
年7月12日向截至2012年6月13日收市后登记在册的股东派发了自
2011年1月1日至2011年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人
民币2.03元（含税），共计分派股息约人民币709亿元。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录
5.2合并报告范围变化
报告期内，本行将工银安盛人寿保险有限公司和美国东亚银行纳
入合并报表范围。
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2012 年 10 月 30 日
10
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 3,150,519 2,762,156
存放同业及其他金融机构款项 539,533 317,486
贵金属 39,171 38,971
拆出资金 245,655 160,516
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产 165,545 152,208
衍生金融资产 14,942 17,460
买入返售款项 499,342 349,437
客户贷款及垫款 8,422,283 7,594,019
可供出售金融资产 903,829 840,105
持有至到期投资 2,560,186 2,424,785
应收款项类投资 447,435 498,804
长期股权投资 33,246 32,750
固定资产 101,954 100,246
在建工程 19,057 16,054
递延所得税资产 19,587 21,938
其他资产 208,866 149,933
资产合计 17,371,150 15,476,868
11
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 237 100
同业及其他金融机构存放款项 1,340,243 1,091,494
拆入资金 238,376 249,796
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 246,946 171,973
衍生金融负债 12,832 12,617
卖出回购款项 222,649 206,254
存款证 45,137 41,426
客户存款 13,633,502 12,261,219
应付职工薪酬 22,546 23,819
应交税费 48,683 61,046
已发行债务证券 235,320 204,161
递延所得税负债 405 103
其他负债 249,000 195,037
负债合计 16,295,876 14,519,045
股东权益：
股本 349,322 349,084
资本公积 128,838 126,395
盈余公积 74,511 74,420
一般准备 104,535 104,301
未分配利润 427,699 313,334
外币报表折算差额 ( 11,555 ) ( 10,792 )
归属于母公司股东的权益 1,073,350 956,742
少数股东权益 1,924 1,081
股东权益合计 1,075,274 957,823
负债及股东权益总计 17,371,150 15,476,868
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
12
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2012 年 2011 年 2011 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 107,311 311,369 92,583 267,087
利息收入 182,795 537,317 153,468 426,187
利息支出 ( 75,484 ) ( 225,948 ) ( 60,885 ) (159,100 )
手续费及佣金净收入 24,883 79,687 24,504 78,295
手续费及佣金收入 27,348 86,184 26,429 83,273
手续费及佣金支出 ( 2,465 ) ( 6,497 ) ( 1,925 ) ( 4,978 )
投资收益 1,043 3,842 2,405 5,770
其中：对联营及合营公司的投
资收益 635 1,787 531 1,852
公允价值变动净损失 ( 312 ) ( 567 ) ( 570 ) ( 778 )
汇兑及汇率产品净收益/(损失) ( 451 ) 3,173 ( 262 ) 587
其他业务收入 3,513 3,969 381 768
营业收入 135,987 401,473 119,041 351,729
营业税金及附加 ( 8,765 ) ( 26,092 ) ( 7,389 ) ( 20,963 )
业务及管理费 ( 36,686 ) (103,575 ) ( 32,793 ) ( 92,176 )
资产减值损失 ( 6,222 ) ( 25,459 ) ( 7,502 ) ( 24,383 )
其他业务成本 ( 4,922 ) ( 7,297 ) ( 1,616 ) ( 2,963 )
营业支出 ( 56,595 ) (162,423 ) ( 49,300 ) (140,485 )
营业利润 79,392 239,050 69,741 211,244
加：营业外收入 482 1,351 443 1,583
减：营业外支出 ( 246 ) ( 561 ) ( 170 ) ( 468 )
税前利润 79,628 239,840 70,014 212,359
减：所得税费用 (17,158 ) ( 54,129 ) ( 15,611 ) ( 48,381 )
净利润 62,470 185,711 54,403 163,978
净利润归属于：
母公司股东 62,442 185,602 54,359 163,840
少数股东 28 109 44 138
62,470 185,711 54,403 163,978
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.18 0.53 0.16 0.47
稀释每股收益(人民币元) 0.18 0.52 0.15 0.46
13
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2012 年 2011 年 2011 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
其他综合收益/(损失) ( 5,414 ) 1,054 ( 12,051 ) ( 19,364 )
综合收益总额 57,056 186,765 42,352 144,614
综合收益总额归属于：
母公司股东 57,032 186,651 42,345 144,527
少数股东 24 114 7 87
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
14
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,373,053 1,013,087
同业及其他金融机构存放款项净额 248,997 122,071
拆入资金净额 - 136,741
买入返售款项净额 - 14,718
卖出回购款项净额 16,395 51,181
向中央银行借款净额 137 49
为交易而持有的投资款项净额 3,354 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 75,097 168,589
存款证净额 3,770 19,365
收取的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产投资收益 1,439 3,496
收取的利息、手续费及佣金的现金 606,494 492,317
处置抵债资产收到的现金 393 1,244
收到的其他与经营活动有关的现金 39,986 39,465
经营活动现金流入小计 2,369,115 2,062,323
客户贷款及垫款净额 ( 854,641 ) ( 833,607 )
存放中央银行款项净额 ( 112,314 ) ( 527,559 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 16,419 ) ( 20,086 )
拆入资金净额 ( 11,099 ) -
拆出资金净额 ( 38,588 ) ( 11,992 )
买入返售款项净额 ( 6,277 ) -
为交易而持有的投资款项净额 - ( 32,140 )
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 ( 17,166 ) ( 134,975 )
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 192,500 ) ( 147,726 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 66,283 ) ( 56,296 )
支付的各项税费 ( 91,274 ) ( 66,764 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 78,850 ) ( 60,497 )
经营活动现金流出小计 (1,485,411 ) ( 1,891,642 )
经营活动产生的现金流量净额 883,704 170,681
15
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
1至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 669,238 1,129,355
分配股利及红利所收到的现金 815 1,233
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金 826 1,089
投资活动现金流入小计 670,879 1,131,677
投资支付的现金 ( 817,072 ) (1,127,706 )
取得子公司所支付的现金净额 ( 1,830 ) -
投资合营及联营公司所支付的现金 ( 13 ) ( 3 )
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 ( 9,110 ) ( 5,303 )
增加在建工程所支付的现金 ( 8,610 ) ( 5,181 )
投资活动现金流出小计 ( 836,635 ) (1,138,193 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 165,756 ) ( 6,516 )
三、筹资活动产生的现金流量：
发行次级债券所收到的现金 20,000 38,000
发行其他债务证券所收到的现金 11,668 9,532
筹资活动现金流入小计 31,668 47,532
支付债务证券利息 ( 5,426 ) ( 3,048 )
取得少数股东股权所支付的现金 - ( 120 )
分配普通股股利所支付的现金 ( 70,912 ) ( 65,543 )
向少数股东分配股利所支付的现金 ( 41 ) ( 69 )
筹资活动现金流出小计 ( 76,379 ) ( 68,780 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 44,711 ) ( 21,248 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 1,282 ) ( 6,021 )
五、现金及现金等价物净变动额 671,955 136,896
加：期初现金及现金等价物余额 848,308 528,971
六、期末现金及现金等价物余额 1,520,263 665,867
16
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2012 年 1 至 9 月 2011 年 1 至 9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 185,711 163,978
资产减值损失 25,459 24,383
固定资产折旧 8,775 8,436
资产摊销 1,972 1,659
债券投资溢折价摊销 ( 2,850 ) ( 6,272 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 ( 426 ) ( 508 )
投资收益 ( 2,403 ) ( 2,274 )
公允价值变动净损失 567 778
未实现汇兑损失 3,142 3,959
已减值贷款利息收入 ( 646 ) ( 285 )
递延税款 2,283 1,186
发行债务证券利息支出 7,204 3,438
经营性应收项目的增加 ( 1,121,816 ) ( 1,595,310 )
经营性应付项目的增加 1,776,732 1,567,513
经营活动产生的现金流量净额 883,704 170,681
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 69,880 61,949
减：现金期初余额 60,145 48,924
加：现金等价物的期末余额 1,450,383 603,918
减：现金等价物的期初余额 788,163 480,047
现金及现金等价物净变动额 671,955 136,896
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
17
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 3,135,960 2,737,238
存放同业及其他金融机构款项 526,867 297,304
贵金属 38,986 38,951
拆出资金 278,297 176,983
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产 163,498 150,660
衍生金融资产 13,035 15,476
买入返售款项 308,558 229,769
客户贷款及垫款 8,029,761 7,246,627
可供出售金融资产 844,812 797,415
持有至到期投资 2,564,303 2,434,135
应收款项类投资 447,290 498,804
长期股权投资 91,899 85,832
固定资产 87,655 89,308
在建工程 15,669 14,135
递延所得税资产 19,295 21,796
其他资产 159,784 119,542
资产合计 16,725,669 14,953,975
18
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,340,846 1,098,191
拆入资金 171,610 199,756
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债 246,881 171,945
衍生金融负债 11,403 10,845
卖出回购款项 28,465 78,551
存款证 17,718 14,434
客户存款 13,325,789 11,963,815
应付职工薪酬 21,880 23,110
应交税费 47,419 60,228
已发行债务证券 216,148 192,439
其他负债 231,182 185,696
负债合计 15,659,341 13,999,010
股东权益：
股本 349,322 349,084
资本公积 132,056 130,462
盈余公积 73,965 73,951
一般准备 103,731 103,731
未分配利润 414,157 303,924
外币报表折算差额 ( 6,903 ) ( 6,187 )
股东权益合计 1,066,328 954,965
负债及股东权益总计 16,725,669 14,953,975
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
19
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 2012 年 2011 年 2011 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 104,488 304,773 90,320 261,312
利息收入 177,428 522,235 149,536 415,841
利息支出 ( 72,940 ) (217,462 ) ( 59,216 ) (154,529 )
手续费及佣金净收入 24,245 77,124 23,872 76,198
手续费及佣金收入 26,576 83,250 25,706 80,927
手续费及佣金支出 (2,331 ) ( 6,126 ) ( 1,834 ) ( 4,729 )
投资收益 948 3,336 2,350 5,517
其中：对联营公司的投资收益 609 1,725 514 1,814
公允价值变动净损失 ( 369 ) ( 359 ) ( 501 ) ( 636 )
汇兑及汇率产品净收益/(损失) ( 541 ) 2,970 ( 417 ) 234
其他业务收入 193 215 127 144
营业收入 128,964 388,059 115,751 342,769
营业税金及附加 ( 8,682 ) ( 25,868 ) ( 7,327 ) ( 20,781 )
业务及管理费 ( 35,267 ) ( 99,932 ) ( 31,857 ) ( 89,446 )
资产减值损失 ( 5,601 ) ( 24,403 ) ( 7,405 ) ( 23,745 )
其他业务成本 ( 2,160 ) ( 4,535 ) ( 1,487 ) ( 2,833 )
营业支出 ( 51,710 ) (154,738 ) ( 48,076 ) (136,805 )
营业利润 77,254 233,321 67,675 205,964
加：营业外收入 384 1,128 403 1,452
减：营业外支出 ( 243 ) ( 555 ) ( 170 ) ( 458 )
税前利润 77,395 233,894 67,908 206,958
减：所得税费用 ( 16,624 ) ( 52,735 ) ( 15,204 ) ( 47,239 )
净利润 60,771 181,159 52,704 159,719
其他综合收益/(损失) ( 5,690 ) 247 ( 10,106 ) ( 16,066 )
综合收益总额 55,081 181,406 42,598 143,653
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
20
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 1 至 9 月 2011 年 1 至 9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,362,450 966,302
同业及其他金融机构存放款项净额 242,899 121,802
拆入资金净额 - 117,721
买入返售款项净额 - 14,141
为交易而持有的投资款项净额 3,951 -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 75,060 169,402
存款证净额 3,318 4,312
收取的以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产投资收益 1,396 3,455
收取的利息、手续费及佣金的现金 588,985 480,299
处置抵债资产收到的现金 195 1,151
收到的其他与经营活动有关的现金 32,278 34,676
经营活动现金流入小计 2,310,532 1,913,261
客户贷款及垫款净额 ( 808,513 ) ( 741,238 )
存放中央银行款项净额 ( 107,089 ) ( 525,343 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 26,908 ) ( 23,534 )
拆入资金净额 ( 27,822 ) -
拆出资金净额 ( 68,502 ) ( 48,000 )
买入返售款项净额 ( 1,210 ) -
卖出回购款项净额 ( 50,086 ) ( 29,240 )
为交易而持有的投资款项净额 - ( 33,861 )
指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净额 ( 17,311 ) ( 135,172 )
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 183,960 ) ( 143,708 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 64,308 ) ( 54,833 )
支付的各项税费 ( 90,078 ) ( 65,950 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 52,715 ) ( 52,975 )
经营活动现金流出小计 ( 1,498,502 ) ( 1,853,854 )
经营活动产生的现金流量净额 812,030 59,407
21
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2012 年 1 至 9 月 2011 年 1 至 9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 625,796 1,112,676
分配股利及红利所收到的现金 836 1,306
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金 540 571
投资活动现金流入小计 627,172 1,114,553
投资支付的现金 ( 763,812 ) (1,103,931 )
增资及收购子公司所支付的现金 ( 5,680 ) ( 8,421 )
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 ( 4,964 ) ( 3,545 )
增加在建工程所支付的现金 ( 7,018 ) ( 3,669 )
投资活动现金流出小计 ( 781,474 ) (1,119,566 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 154,302 ) ( 5,013 )
三、筹资活动产生的现金流量：
发行次级债券所收到的现金 20,000 38,000
发行其他债务证券所收到的现金 4,146 6,709
筹资活动现金流入小计 24,146 44,709
支付债务证券利息 ( 5,301 ) ( 2,966 )
取得少数股东股权所支付的现金 - ( 120 )
分配普通股股利所支付的现金 ( 70,912 ) ( 65,543 )
筹资活动现金流出小计 ( 76,213 ) ( 68,629 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 52,067 ) ( 23,920 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 888 ) ( 2,333 )
五、现金及现金等价物净变动额 604,773 28,141
加：期初现金及现金等价物余额 689,166 477,948
六、期末现金及现金等价物余额 1,293,939 506,089
22
2012 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2012 年 1 至 9 月 2011 年 1 至 9 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 181,159 159,719
资产减值损失 24,403 23,745
固定资产折旧 8,637 8,011
资产摊销 1,894 1,610
债券投资溢折价摊销 ( 2,354 ) ( 6,186 )
固定资产、无形资产和其他长期资产
盘盈及处置净收益 ( 424 ) ( 508 )
投资收益 ( 1,940 ) ( 2,062 )
公允价值变动净损失 359 636
未实现汇兑损失 3,101 3,991
已减值贷款利息收入 ( 641 ) ( 272 )
递延税款 2,278 1,191
发行债务证券利息支出 6,933 3,315
经营性应收项目的增加 ( 1,043,333 ) ( 1,438,229 )
经营性应付项目的增加 1,631,958 1,304,446
经营活动产生的现金流量净额 812,030 59,407
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 67,842 60,211
减：现金期初余额 58,694 47,748
加：现金等价物的期末余额 1,226,097 445,878
减：现金等价物的期初余额 630,472 430,200
现金及现金等价物净变动额 604,773 28,141
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
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