2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一三年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
1.2 2013年4月26日，本行董事会审议通过了《2013年第一季度报
告》。会议应出席董事16名，亲自出席13名，委托出席3名。其中，
杨凯生副董事长委托姜建清董事长、许善达董事委托柯清辉董事、葛
蓉蓉董事委托汪小亚董事出席会议并代为行使表决权。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机
构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
A股可转换公司债券：
可转换公司债券简称 工行转债
可转换公司债券代码 113002
1
2013 年第一季度报告(A 股)
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 胡 浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本报告期末比
2013 年 3 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 上年度期末增
减（％）
资产总额 18,357,278 17,542,217 4.65
客户贷款及垫款总额 9,264,954 8,803,692 5.24
贷款减值准备 231,177 220,403 4.89
投资 4,167,725 4,083,887 2.05
负债总额 17,159,463 16,413,758 4.54
客户存款 14,384,273 13,642,910 5.43
同业及其他金融机构存放款项 1,014,118 1,232,623 (17.73)
拆入资金 387,793 254,182 52.57
归属于母公司股东的权益 1,194,175 1,124,997 6.15
每股净资产(人民币元) 3.42 3.22 6.21
比上年同期增
2013 年 1 至 3 月
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 323,021 (19.19)
每股经营活动产生的现金流量
净额（人民币元） 0.92 (19.30)
本报告期比上
年初至报告期期
2013 年 1 至 3 月 年同期增减
末
（％、百分点）
净利润 68,813 68,813 12.12
归属于母公司股东的净利润 68,743 68,743 12.08
基本每股收益（人民币元） 0.20 0.20 11.11
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的基本每股收益（人民
币元） 0.20 0.20 11.11
稀释每股收益（人民币元） 0.19 0.19 11.76
减少 1.09 个百
加权平均净资产收益率(%，年化) 23.71 23.71 分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 1.04 个百
净资产收益率(%，年化) 23.69 23.69 分点
2
2013 年第一季度报告(A 股)
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2013年1至3月
营业外收入 298
营业外支出 (195)
所得税影响 (26)
合计 77
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 76
归属于少数股东的非经常性损益 1
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2013年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行股东总数为922,026户。其中H股股东149,063
户，A股股东772,963户。
本行前10名股东持股情况
单位：股
股东总数 922,026 (2013 年 3 月 31 日的 A+H 在册股东数)
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2013 年 3 月 31 日的在册股东情况）
股东 股份 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 类别 例（％） 件股份数量 的股份数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 35.5 123,980,407,454 0 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 35.3 123,316,451,864 0 无
境外
香港中央结算代理人有限公司 H股 24.6 86,021,371,065 0 未知
法人
中国平安人寿保险股份有限公司 其他
A股 0.8 2,814,011,249 0 无
－传统－普通保险产品 内资
工银瑞信基金公司－工行－特定 其他
A股 0.3 1,053,190,083 0 无
客户资产管理 内资
中国人寿保险股份有限公司－分
其他
红 － 个 人 分 红 － 005L － FH002 A股 0.2 734,088,927 0 无
内资
沪
中国人寿保险股份有限公司－传
其他
统 － 普 通 保 险 产 品 － 005L － A股 0.2 571,842,187 0 无
内资
CT001 沪
3
2013 年第一季度报告(A 股)
安邦保险集团股份有限公司－传 其他
A股 0.2 544,890,787 0 无
统保险产品 内资
中国太平洋人寿保险股份有限公 其他
A股 0.1 281,287,898 0 无
司－传统－普通保险产品 内资
中国平安人寿保险股份有限公司 其他
A股 0.1 261,629,846 0 无
－传统－高利率保单产品 内资
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目
统计。
（2）2012 年 10 月 10 日，本行收到中央汇金投资有限责任公司通知，中央汇金投资有
限责任公司拟在自 2012 年 10 月 10 日起的六个月之内以其自身名义继续在二级市场增持本
行股份。自 2012 年 10 月 10 日至 2013 年 3 月 31 日，中央汇金投资有限责任公司累计增持
本行 A 股 211,717,258 股，约占本行截至 2013 年 3 月 31 日已发行总股本的 0.061%。
（3）“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”与“中国平安人寿保险
股份有限公司－传统－高利率保单产品”同属中国平安人寿保险股份有限公司管理；“中国
人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国人寿保险股份
有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除
此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2013年3月31日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
约占全部已 约占全部已发
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质 发行 A 股百 行股份百分比
分比（%） （%）
中华人民共和
（ ） 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.90 33.75
国财政部 1
中央汇金投资
（ ） 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.90 33.75
有限责任公司 2
注：（1）截至 2013 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在
册的本行股票为 123,316,451,864 股。
（2）截至 2013 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登
记在册的本行股票为 123,980,407,454 股。
4
2013 年第一季度报告(A 股)
H股股东
约占全部 约占全部
权益性 已发行 H 已发行股
主要股东名称 身份 H 股数目（股）
质 股百分比 份百分比
（％） （％）
全国社会保障基
实益拥有人 10,405,376,524 好仓 11.99 2.98
金理事会
Temasek Holdings
受控制企业权益 5,235,843,470 好仓 6.03 1.50
(Private) Limited
实益拥有人 652,143,385 好仓 0.75 0.19
投资经理 1,404,910,833 好仓 1.62 0.40
JPMorgan Chase & 保管人—法团/核准借
4,042,223,891 好仓 4.66 1.16
Co. 出代理人
合计 6,099,278,109 7.03 1.74
实益拥有人 273,429,763 淡仓 0.32 0.08
5,113,517,641 好仓 5.89 1.46
Blackrock, Inc. 受控制企业权益
457,369,555 淡仓 0.53 0.13
2.5 A股可转换公司债券情况
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
债券持有人名称 持有票面金额
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 1,833,390,000
中国光大银行股份有限公司－博时转债增强债券型证券投资基金 730,318,000
国泰君安证券股份有限公司 660,967,000
安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 642,093,000
第一创业证券股份有限公司 540,730,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 463,709,000
光大证券股份有限公司 452,605,000
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 437,362,000
中信信托有限责任公司－双盈 10 号 436,774,000
国际金融－渣打－GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT 365,274,000
CORPORATION PTE LTD
注：根据上海证券交易所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相
关规定，本行可转债自 2012 年 5 月 21 日起参与质押式回购交易。以上数据为本行根据中国
证券登记结算有限责任公司提供的截至报告期末 A 股可转债持有人名册和各结算参与人债
券回购质押专用账户具体持有人信息进行合并加总后所得。
2.5.1 可转债担保人情况
无可转债担保人。
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2013 年第一季度报告(A 股)
2.5.2 可转债转股价格调整情况
工行转债转股价格自2012年6月14日由3.97元/股调整为3.77元/
股。报告期内未发生工行转债转股价格调整情况。
2.5.3 可转债转股情况
工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2013年3月31日，
累计已有24,134,560张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为
624,079,565股。截至报告期末，尚有225,865,440张工行转债在市场上
流通，占工行转债发行总量的90.35%。
2.5.4 可转债信用评级情况
中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分
析，出具了信用评级报告（信评委函字[2012]跟踪006号），确定本行
的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的
信用等级为AAA。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润688.13亿元，同比增长12.12%。年化平均总资产回报
率为1.53%，比上年提高0.08个百分点。年化加权平均净资产收益率
为23.71%，比上年提高0.69个百分点。
营业收入1,477.60亿元，同比增长12.78%。利息净收入1,067.17
亿元，同比增长8.00%。手续费及佣金净收入341.85亿元，同比增长
19.44%。成本收入比23.96%。
报告期末，总资产183,572.78亿元，比上年末增加8,150.61亿元，
6
2013 年第一季度报告(A 股)
增长4.65%。客户贷款及垫款总额 92,649.54亿元，比上年末增加
4,612.62亿元，增长5.24%，其中境内分行人民币贷款增加2,507.20亿
元，增长3.18%。从结构上看，公司类贷款67,050.68亿元，个人贷款
24,083.22亿元，票据贴现1,515.64亿元。贷存款比例为64.2%。
总负债171,594.63亿元，比上年末增加7,457.05亿元，增长4.54%。
客户存款143,842.73亿元，比上年末增加7,413.63亿元，增长5.43%。
从结构上看，定期存款71,778.40亿元，活期存款70,099.20亿元，其他
1,965.13亿元。
股东权益合计11,978.15亿元，比上年末增加693.56亿元，增长
6.15%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为 802.37 亿元，比上年
末增加 56.62 亿元；不良贷款率为 0.87%，比上年末提高 0.02 个百分
点；拨备覆盖率为 288.12%，比上年末降低 7.43 个百分点；贷款拨备
率为 2.50%。
核心一级资本充足率 11.00%，一级资本充足率 11.00%，资本充
足率 13.68%1，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1 主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2013 年 2012 年
项目 增减（%） 主要变动原因
3 月 31 日 12 月 31 日
控股机构及境外分行向中央银行
向中央银行借款 680 1,133 (39.98) 借款减少
拆入资金 387,793 254,182 52.57 向同业机构拆入资金增加
卖出回购款项 314,698 237,764 32.36 债券质押拆入及证券借出增加
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
7
2013 年第一季度报告(A 股)
单位：人民币百万元，百分比除外
2013 年 2012 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至3月 1至3月
公允价值变动净收 由于债券收益率曲线的变动导致
益／（损失） 692 (5) 不适用 本期债券估值收益增加
将新的子公司工银安盛的保费收
其他业务收入 3,289 348 845.11 入并入本项目所致
将新的子公司工银安盛的保费相
其他业务成本 (2,739) (657) 316.89 关成本并入本项目所致
归属于少数股东的 因新增子公司导致本期少数股东
净利润 70 37 89.19 收益增加
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1 认购永丰银行20%股份
2013 年 4 月 2 日，本行与永丰金融控股股份有限公司（简称“永
丰金控”）和永丰商业银行股份有限公司（简称“永丰银行”）就认
购永丰金控或永丰银行 20%股份事宜签署了股份认购协议。台湾金融
监管机构已在 4 月 1 日第三次两岸银行业监管磋商会议中表示，将放
宽大陆银行参股台湾金融控股公司子银行的持股比例，该比例最高可
至 20%。本次交易将在台湾金融监管机构关于大陆商业银行的持股比
例正式放宽至 20%后实施。届时，本行将参股永丰银行。本次交易的
基础认购价格参照永丰银行 2012 年半年报中所载净资产值确定。认
购永丰银行 20%股份的基础认购价格约 187 亿元新台币（折合约 39
亿元人民币）。本次交易取得所有必要监管审批后，将调整基础认购
价格以反映永丰银行交割前净资产值的实际状况。上述交易的最终完
成，还须分别获得境内外监管机构的批准。
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2013
年 3 月 31 日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见
本行 2012 年度报告。
8
2013 年第一季度报告(A 股)
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息载于本报告附录二
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网 页 (www.hkexnews.hk) 及 本 行 网 址 (www.icbc.com.cn ，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2013 年 4 月 26 日
9
2013 年第一季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2013 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 3,220,108 3,174,943
存放同业及其他金融机构款项 448,968 411,937
贵金属 44,049 55,358
拆出资金 241,121 224,513
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 172,381 221,671
衍生金融资产 17,941 14,756
买入返售款项 672,004 544,579
客户贷款及垫款 9,033,777 8,583,289
可供出售金融资产 986,866 920,939
持有至到期投资 2,638,793 2,576,562
应收款项类投资 369,685 364,715
长期股权投资 31,074 33,284
固定资产 112,107 110,275
在建工程 22,985 22,604
递延所得税资产 20,860 22,789
其他资产 324,559 260,003
资产总计 18,357,278 17,542,217
10
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2013 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 680 1,133
同业及其他金融机构存放款项 1,014,118 1,232,623
拆入资金 387,793 254,182
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 258,841 319,742
衍生金融负债 15,611 13,261
卖出回购款项 314,698 237,764
存款证 41,033 38,009
客户存款 14,384,273 13,642,910
应付职工薪酬 20,172 25,013
应交税费 81,230 68,162
已发行债务证券 244,165 232,186
递延所得税负债 560 552
其他负债 396,289 348,221
负债合计 17,159,463 16,413,758
股东权益：
股本 349,643 349,620
资本公积 131,890 128,524
盈余公积 98,176 98,063
一般准备 189,162 189,071
未分配利润 441,080 372,541
外币报表折算差额 ( 15,776 ) ( 12,822 )
归属于母公司股东的权益 1,194,175 1,124,997
少数股东权益 3,640 3,462
股东权益合计 1,197,815 1,128,459
负债及股东权益总计 18,357,278 17,542,217
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
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2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 106,717 98,816
利息收入 184,303 174,348
利息支出 ( 77,586 ) ( 75,532 )
手续费及佣金净收入 34,185 28,622
手续费及佣金收入 36,629 30,526
手续费及佣金支出 ( 2,444 ) ( 1,904 )
投资收益 1,211 1,728
其中：对联营及合营公司的投资收益 576 614
公允价值变动净收益/（损失） 692 ( 5)
汇兑及汇率产品净收益 1,666 1,508
其他业务收入 3,289 348
营业收入 147,760 131,017
营业税金及附加 ( 9,232 ) ( 8,698 )
业务及管理费 ( 35,402 ) ( 31,913 )
资产减值损失 ( 12,152 ) ( 10,148 )
其他业务成本 ( 2,739 ) ( 657 )
营业支出 ( 59,525 ) ( 51,416 )
营业利润 88,235 79,601
加：营业外收入 298 319
减：营业外支出 ( 195 ) ( 92 )
税前利润 88,338 79,828
减：所得税费用 ( 19,525 ) ( 18,456 )
净利润 68,813 61,372
净利润归属于：
母公司股东 68,743 61,335
少数股东 70 37
68,813 61,372
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.20 0.18
稀释每股收益（人民币元） 0.19 0.17
12
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
其他综合收益 330 2,909
综合收益总额 69,143 64,281
综合收益总额归属于：
母公司股东 69,090 64,234
少数股东 53 47
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
13
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 743,302 354,394
同业及其他金融机构存放款项净额 - 241,510
拆入资金净额 134,116 43,939
拆出资金净额 66,493 -
买入返售款项净额 2,402 12,311
卖出回购款项净额 76,934 34,804
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 - 182,220
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 69,863 -
存款证净额 3,115 1,155
收取的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产投资收益 459 524
收取的利息、手续费及佣金的现金 206,829 185,269
处置抵债资产收到的现金 322 73
收到的其他与经营活动有关的现金 19,044 6,649
经营活动现金流入小计 1,322,879 1,062,848
客户贷款及垫款净额 ( 465,042 ) ( 370,272 )
同业及其他金融机构存放款项净额 ( 218,010 ) -
存放中央银行款项净额 ( 106,455 ) ( 16,978 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 9,562 ) ( 101,885 )
拆出资金净额 - ( 7,155 )
向中央银行借款净额 ( 453 ) ( 30 )
为交易而持有的投资款项净额 ( 19,710 ) ( 3,551 )
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 - ( 32,573 )
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 ( 60,995 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 65,648 ) ( 64,848 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 26,701 ) ( 24,261 )
支付的各项税费 ( 15,134 ) ( 14,220 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 12,148 ) ( 27,343 )
经营活动现金流出小计 ( 999,858 ) ( 663,116 )
经营活动产生的现金流量净额 323,021 399,732
14
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013年 2012年
1-3月 1-3月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 179,166 195,028
分配股利所收到的现金 3 -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 306 92
投资活动现金流入小计 179,475 195,120
投资支付的现金 ( 312,903 ) ( 250,609 )
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 ( 4,493 ) ( 467 )
增加在建工程所支付的现金 ( 953 ) ( 541 )
投资活动现金流出小计 ( 318,349 ) ( 251,617 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 138,874 ) ( 56,497 )
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资收到的现金 125 -
发行其他债务证券所收到的现金 11,878 6,375
筹资活动现金流入小计 12,003 6,375
支付债务证券利息 ( 155 ) ( 32 )
筹资活动现金流出小计 ( 155 ) ( 32 )
筹资活动产生的现金流量净额 11,848 6,343
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 2,595 ) ( 9)
五、现金及现金等价物净变动额 193,400 349,569
加：期初现金及现金等价物余额 1,201,647 848,308
六、期末现金及现金等价物余额 1,395,047 1,197,877
15
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
补充资料 1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 68,813 61,372
资产减值损失 12,152 10,148
固定资产折旧 3,305 3,030
资产摊销 750 611
债券投资溢折价摊销 ( 17 ) ( 1,769 )
固定资产、无形资产和其他长期资产
盘盈及处置净收益 ( 97 ) ( 39 )
投资收益 ( 752 ) ( 1,203 )
公允价值变动净（收益）/损失 ( 692 ) 5
未实现汇兑（收益）/损失 ( 1,045 ) 1,047
已减值贷款利息收入 ( 456 ) ( 142 )
递延税款 962 ( 273 )
发行债务证券利息支出 2,778 2,280
经营性应收项目的增加 ( 474,919 ) ( 581,811 )
经营性应付项目的增加 712,239 906,476
经营活动产生的现金流量净额 323,021 399,732
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 78,386 61,565
减：现金期初余额 76,060 60,145
加：现金等价物的期末余额 1,316,661 1,136,312
减：现金等价物的期初余额 1,125,587 788,163
现金及现金等价物净变动额 193,400 349,569
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
16
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2013 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 3,197,993 3,146,659
存放同业及其他金融机构款项 448,900 408,981
贵金属 43,903 55,297
拆出资金 276,138 249,336
以公允价值计量且其变动计入当期损
170,474 218,850
益的金融资产
衍生金融资产 15,818 13,406
买入返售款项 372,887 320,133
客户贷款及垫款 8,577,763 8,168,369
可供出售金融资产 913,748 861,260
持有至到期投资 2,649,149 2,582,790
应收款项类投资 368,757 364,232
长期股权投资 100,192 101,979
固定资产 91,672 93,683
在建工程 19,056 18,623
递延所得税资产 20,157 22,144
其他资产 261,767 205,107
资产合计 17,528,374 16,830,849
17
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2013 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 398 658
同业及其他金融机构存放款项 999,605 1,233,980
拆入资金 317,701 190,292
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 258,774 319,742
衍生金融负债 13,627 12,322
卖出回购款项 8,154 7,313
存款证 27,823 18,124
客户存款 14,032,404 13,301,472
应付职工薪酬 19,170 23,798
应交税费 79,514 66,797
已发行债务证券 220,530 214,044
其他负债 366,506 325,148
负债合计 16,344,206 15,713,690
股东权益：
股本 349,643 349,620
资本公积 134,711 131,430
盈余公积 97,308 97,284
一般准备 187,187 187,187
未分配利润 425,833 359,406
外币报表折算差额 ( 10,514 ) ( 7,768 )
股东权益合计 1,184,168 1,117,159
负债及股东权益总计 17,528,374 16,830,849
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
18
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 103,521 96,976
利息收入 177,880 169,636
利息支出 ( 74,359 ) ( 72,660 )
手续费及佣金净收入 32,757 27,855
手续费及佣金收入 34,888 29,627
手续费及佣金支出 ( 2,131 ) ( 1,772 )
投资收益 1,063 1,125
其中：对联营公司的投资收益 561 598
公允价值变动净收益 673 245
汇兑及汇率产品净收益 1,514 1,410
其他业务收入 196 150
营业收入 139,724 127,761
营业税金及附加 ( 9,148 ) ( 8,628 )
业务及管理费 ( 33,068 ) ( 30,803 )
资产减值损失 ( 11,816 ) ( 9,972 )
其他业务成本 ( 465 ) ( 610 )
营业支出 ( 54,497 ) ( 50,013 )
营业利润 85,227 77,748
加：营业外收入 260 260
减：营业外支出 ( 189 ) ( 89 )
税前利润 85,298 77,919
减：所得税费用 ( 18,847 ) ( 18,054 )
净利润 66,451 59,865
其他综合收益 470 2,395
综合收益总额 66,921 62,260
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
19
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 731,868 341,996
同业及其他金融机构存放款项净额 - 244,081
拆入资金净额 127,949 42,575
拆出资金净额 - 2,253
买入返售款项净额 - 581
卖出回购款项净额 841 -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 - 182,283
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 69,808 -
存款证净额 9,754 -
收取的以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产投资收益 411 510
收取的利息、手续费及佣金的现金 198,665 179,948
处置抵债资产收到的现金 246 33
收到的其他与经营活动有关的现金 9,735 4,515
经营活动现金流入小计 1,149,277 998,775
客户贷款及垫款净额 ( 422,551 ) ( 321,627 )
同业及其他金融机构存放款项净额 ( 233,898 ) -
存放中央银行款项净额 ( 104,236 ) ( 14,862 )
存放同业及其他金融机构款项净额 ( 27,666 ) ( 104,347 )
拆出资金净额 ( 18,717 ) -
向中央银行借款净额 ( 260 ) -
买入返售款项净额 ( 2,836 ) -
卖出回购款项净额 - ( 14,488 )
为交易而持有的投资款项净额 ( 20,630 ) ( 3,499 )
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 - ( 32,573 )
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 ( 61,062 ) -
存款证净额 - ( 3,418 )
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 62,453 ) ( 62,281 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 25,309 ) ( 23,582 )
支付的各项税费 ( 14,604 ) ( 13,952 )
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 23,984 ) ( 22,378 )
经营活动现金流出小计 ( 1,018,206 ) ( 617,007 )
经营活动产生的现金流量净额 131,071 381,768
20
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013年 2012年
1-3月 1-3月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 162,047 179,416
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 66 92
投资活动现金流入小计 162,113 179,508
投资支付的现金 ( 282,948 ) ( 238,744 )
增资子公司所支付的现金 ( 498 ) ( 3,000 )
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 ( 694 ) ( 426 )
增加在建工程所支付的现金 ( 951 ) ( 503 )
投资活动现金流出小计 ( 285,091 ) ( 242,673 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 122,978 ) ( 63,165 )
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他债务证券所收到的现金 6,392 6
筹资活动现金流入小计 6,392 6
支付债务证券利息 ( 91 ) ( 32 )
筹资活动现金流出小计 ( 91 ) ( 32 )
筹资活动产生的现金流量净额 6,301 ( 26 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 1,589 ) 179
五、现金及现金等价物净变动额 12,805 318,756
加：期初现金及现金等价物余额 1,045,108 689,166
六、期末现金及现金等价物余额 1,057,913 1,007,922
21
2013 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2013 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2013 年 2012 年
补充资料 1-3 月 1-3 月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 66,451 59,865
资产减值损失 11,816 9,972
固定资产折旧 3,034 2,854
资产摊销 698 590
债券投资溢折价摊销 ( 43 ) ( 1,780 )
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 ( 97 ) ( 41 )
投资收益 ( 652 ) ( 616 )
公允价值变动净收益 ( 673 ) ( 245 )
未实现汇兑（收益）/损失 ( 1,060 ) 1,102
已减值贷款利息收入 ( 456 ) ( 139 )
递延税款 929 ( 273 )
发行债务证券利息支出 2,492 2,195
经营性应收项目的增加 ( 553,269 ) ( 438,717 )
经营性应付项目的增加 601,901 747,001
经营活动产生的现金流量净额 131,071 381,768
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 75,802 59,918
减：现金期初余额 72,807 58,694
加：现金等价物的期末余额 982,111 948,004
减：现金等价物的期初余额 972,301 630,472
现金及现金等价物净变动额 12,805 318,756
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
22
2013 年第一季度报告(A 股)
附录二 资本充足率情况表
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 1：
项目 集团 母公司
核心一级资本净额 1,187,376 1,116,895
一级资本净额 1,187,399 1,116,895
资本净额 1,477,726 1,393,797
核心一级资本充足率 11.00% 10.86%
一级资本充足率 11.00% 10.86%
资本充足率 13.68% 13.56%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
项目 集团 母公司
核心资本充足率 10.84% 10.83%
资本充足率 13.77% 13.42%
注 1：信用风险采用权重法计量资本要求，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法。
23