2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一四年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2014年4月29日，本行董事会审议通过了《2014年第一季度报
告》。会议应出席董事15名，亲自出席12名，委托出席3名，刘立宪
董事委托易会满副董事长、柯清辉董事委托钟嘉年董事、姚中利董事
委托汪小亚董事出席会议并代为行使表决权。
1.3本季度财务报表未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人易会满及财会机
构负责人刘亚干声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
A股可转换公司债券：
可转换公司债券简称 工行转债
可转换公司债券代码 113002
上市证券交易所 上海证券交易所
1
2014 年第一季度报告(A 股)
董事会秘书、公司秘书：
姓名 胡 浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 19,734,683 18,917,752 4.32
客户贷款及垫款总额 10,372,180 9,922,374 4.53
贷款减值准备 246,744 240,959 2.40
投资 4,349,097 4,322,244 0.62
负债总额 18,371,763 17,639,289 4.15
客户存款 15,160,980 14,620,825 3.69
同业及其他金融机构存放款项 967,370 867,094 11.56
拆入资金 488,112 402,161 21.37
归属于母公司股东的权益 1,358,485 1,274,134 6.62
每股净资产(人民币元) 3.87 3.63 6.61
比上年同期增减
2014 年 1 至 3 月 2013 年 1 至 3 月
（％、百分点）
营业收入 162,633 147,760 10.07
净利润 73,461 68,813 6.75
归属于母公司股东的净利润 73,302 68,743 6.63
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润 73,083 68,667 6.43
经营活动产生的现金流量净额 247,991 323,021 (23.23)
基本每股收益（人民币元） 0.21 0.20 5.00
稀释每股收益（人民币元） 0.21 0.19 10.53
减少 1.44 个百分
加权平均净资产收益率(%，年化) 22.27 23.71 点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2014年1至3月
营业外收入 507
营业外支出 (210)
所得税影响 (78)
合计 219
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 219
归属于少数股东的非经常性损益 0
2
2014 年第一季度报告(A 股)
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2014年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行股东总数为889,466户。其中H股股东146,213
户，A股股东743,253户。
本行前10名股东持股情况
单位：股
股东总数 889,466 (2014 年 3 月 31 日的 A+H 在册股东数)
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2014 年 3 月 31 日的在册股东情况）
股东 股份 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 类别 例（％） 件股份数量 的股份数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 35.33 124,155,852,951 - 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 35.09 123,316,451,864 - 无
境外
香港中央结算代理人有限公司 H股 24.48 86,012,564,479 - 未知
法人
中国平安人寿保险股份有限公司 其他
A股 1.29 4,515,417,169 - 无
－传统－普通保险产品 内资
工银瑞信基金公司－特定客户资 其他
A股 0.30 1,053,190,083 - 无
产管理 内资
其他
中国证券金融股份有限公司 A股 0.23 819,683,416 - 无
内资
安邦保险集团股份有限公司－传 其他
A股 0.15 540,842,624 - 无
统保险产品 内资
中国人寿保险股份有限公司－传
其他
统－普通保险产品－005L－ A股 0.09 317,038,827 - 无
内资
CT001沪
中国太平洋人寿保险股份有限公 其他
A股 0.08 290,359,686 - 无
司－传统－普通保险产品 内资
中国平安人寿保险股份有限公司 其他
A股 0.07 261,629,846 - 无
－传统－高利率保单产品 内资
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（2）“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”与“中国平安人寿保险股份有限公司－
传统－高利率保单产品 ”同属中国平安人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股东之间有
关联关系或一致行动关系。
3
2014 年第一季度报告(A 股)
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2014年3月31日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
约占全部已 约占全部已发
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质 发行 A 股百 行股份百分比
分比（%） （%）
中华人民共和
（1） 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.60 33.58
国财政部
中央汇金投资
（2） 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 44.60 33.58
有限责任公司
注：（1）截至 2014 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在
册的本行股票为 123,316,451,864 股。
（2）截至 2014 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示， 中央汇金投资有限责任公司登
记在册的本行股票为 124,155,852,951 股。
H股股东
约占全部已发行 约占全部已发行
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
H 股百分比（％）股份百分比（％）
全国社会保障基金理
实益拥有人 9,540,438,314 好仓 10.99 2.72
事会
Temasek Holdings
受控制企业权益 7,002,665,393 好仓 8.07 1.99
(Private) Limited
JPMorgan Chase & 实益拥有人 652,143,385 好仓 0.75 0.19
Co. 投资经理 1,404,910,833 好仓 1.62 0.40
保管人 —法团/
4,042,223,891 好仓 4.66 1.15
核准借出代理人
合计 6,099,278,109 7.03 1.74
实益拥有人 273,429,763 淡仓 0.32 0.08
Blackrock, Inc. 受控制企业权益 5,194,290,673 好仓 5.98 1.48
297,000 淡仓 0.00 0.00
2.5 可转换公司债券情况
4
2014 年第一季度报告(A 股)
前10名A股可转债持有人持有情况
单位：元
债券持有人名称 持有票面金额
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 1,569,369,000
国泰君安证券股份有限公司 820,551,000
安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 642,093,000
幸福人寿保险股份有限公司－分红 588,942,000
UBS AG 511,702,000
国元证券股份有限公司 481,190,000
兴全趋势投资混合型证券投资基金 461,497,000
瑞士信贷(香港)有限公司 396,297,000
GIC PRIVATE LIMITED 386,535,000
法国巴黎银行－自有资金 331,322,000
注：根据上海证券交易所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相
关规定，本行可转债自 2012 年 5 月 21 日起参与质押式回购交易。以上数据为本行根据中国
证券登记结算有限责任公司提供的截至报告期末 A 股可转债持有人名册和各结算参与人债
券回购质押专用账户具体持有人信息进行合并加总后所得。
2.5.1 可转债担保人情况
无可转债担保人。
2.5.2 可转债转股价格调整情况
工行转债转股价格自2013年6月26日由3.77元/股调整为3.53元/
股。报告期内未发生工行转债转股价格调整情况。
2.5.3 可转债转股情况
工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2014年3月31日，
累计已有85,806,830张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为
2,371,161,106股。截至报告期末，尚有164,193,170张工行转债在市场
上流通，占工行转债发行总量的65.68%。
2.5.4 可转债信用评级情况
中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分
析，出具了信用评级报告（信评委函字[2013]跟踪056号），确定本行
的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的
5
2014 年第一季度报告(A 股)
信用等级为AAA。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润734.61亿元，同比增长6.75%。年化平均总资产回报
率为1.52%，年化加权平均净资产收益率为22.27%。
营业收入1,626.33亿元，同比增长10.07%。利息净收入1,158.25
亿元，同比增长8.53%。手续费及佣金净收入376.82亿元，同比增长
10.23%。成本收入比23.08%。
报告期末，总资产197,346.83亿元，比上年末增加8,169.31亿元，
增长4.32%。客户贷款及垫款总额103,721.80亿元，比上年末增加
4,498.06亿元，增长4.53%，其中境内分行人民币贷款增加2,620.84亿
元，增长2.97%。从结构上看，公司类贷款74,359.39亿元，个人贷款
28,141.46亿元，票据贴现1,220.95亿元。贷存款比例为67.3%。
总负债183,717.63亿元，比上年末增加7,324.74亿元，增长4.15%。
客户存款151,609.80亿元，比上年末增加5,401.55亿元，增长3.69%。
从结构上看，定期存款77,146.91亿元，活期存款71,752.02亿元，其他
2,710.87亿元。
股东权益合计13,629.20亿元，比上年末增加844.57亿元，增长
6.61%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为 1,005.50 亿元，比上年
末增加 68.61 亿元，不良贷款率为 0.97%。拨备覆盖率为 245.39%，
贷款拨备率为 2.38%，其中境内口径贷款拨备率为 2.52%。
核心一级资本充足率 10.88%，一级资本充足率 10.88%，资本充
足率 13.22% 1 ，均满足监管要求。
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
6
2014 年第一季度报告(A 股)
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2014 年 2013 年
项目 增减（%） 主要变动原因
3 月 31 日 12 月 31 日
贵金属租出业务增加和贵金属价
贵金属 81,946 61,821 32.55 格上升所致
买入返售款项 515,635 331,903 55.36 债券质押拆出业务增加
外币远期和外币掉期合约，因受
外汇市场波动及业务规模增加
衍生金融负债 25,918 19,168 35.21 导致评估负债增加
单位：人民币百万元，百分比除外
2014 年 2013 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至3月 1至3月
保本理财产品规模扩大导致向客
投资收益 431 1,211 (64.41) 户兑付的净支出增加
公允价值变动净收 本期以公允价值计量的债券资产
益 1,066 692 54.05 估值增加所致
汇兑及汇率产品净 美元敞口受本期美元汇率升值所
收益 2,548 1,666 52.94 致
工银安盛保费收入和经营租赁业
其他业务收入 5,081 3,289 54.48 务收入增加
工银安盛保费相关成本增加和结
构性存款发行规模扩大导致向
其他业务成本 (5,779) (2,739) 110.99 客户兑付的支出增加
归属于少数股东的 非全资子公司工银阿根廷少数股
净利润 159 70 127.14 东收益增加
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1认购永丰银行20%股份
2013年4月2日，本行与永丰金融控股股份有限公司（简称“永丰
金控”）和永丰商业银行股份有限公司（简称“永丰银行”）就认购永
7
2014 年第一季度报告(A 股)
丰金控或永丰银行20%股份事宜签署了股份认购协议。本次交易将在
台湾金融监管机构关于大陆商业银行的持股比例正式放宽至20%后
实施。届时，本行将参股永丰银行。如果在股份认购协议签署后满一
年的期间（简称“交易选定等待期”）内台湾有关规定仍未修订放宽
前述持股比例的限制至20%或以上，股份认购协议各方有权协商延长
交易选定等待期。2014年2月27日，本行与永丰金控和永丰银行签署
了一份补充协议（简称“补充协议”）。根据补充协议，股份认购协议
项下的交易选定等待期将延长至2015年4月1日。股份认购协议的其他
条款不受影响。上述交易的最终完成，还须获得相关监管机构的批准。
详情请参见本行2013年度报告的有关内容。
4.2.2收购标准银行公众有限公司股权
本行2014年1月29日签署了一份股份购买协议。向标准银行伦敦
控股有限公司（简称“标银伦敦”）收购标准银行公众有限公司（简
称“目标银行”）已发行股份的60%。此外，本行还拥有一项行权期
为5年的期权，可自交割2年后收购目标银行额外20%的已发行股份
（简称“购买期权”）。标银伦敦将拥有一项卖出期权，可在本行行使
前述购买期权6个月后要求本行购买标银伦敦和其关联方所持有的目
标银行全部股份。本次交易的最终完成，还须获得相关监管机构的批
准。详情请参见本行2013年度报告的有关内容。
4.3 公司、持股5%以上的股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2014
年 3 月 31 日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见
本行 2013 年度报告。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
8
2014 年第一季度报告(A 股)
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息载于本报告附录二
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网 页 (www.hkexnews.hk) 及 本 行 网 址 (www.icbc.com.cn ，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2014 年 4 月 29 日
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2014 年第一季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表－按中国会计准则编制
2014 年 3 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
资产：
现金及存放中央银行款项 3,525,830 3,294,007 3,489,804 3,253,660
存放同业及其他金融机构款项 253,320 306,366 233,682 292,487
贵金属 81,946 61,821 81,896 61,772
拆出资金 316,793 411,618 336,632 465,019
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 357,130 372,556 356,139 371,698
衍生金融资产 26,427 25,020 20,933 23,049
买入返售款项 515,635 331,903 291,377 95,575
客户贷款及垫款 10,125,436 9,681,415 9,582,089 9,169,446
可供出售金融资产 1,062,402 1,000,800 976,606 916,541
持有至到期投资 2,599,485 2,624,400 2,600,697 2,624,378
应收款项类投资 330,080 324,488 324,699 320,407
长期股权投资 29,899 28,515 101,574 101,423
固定资产 139,384 135,863 98,474 100,769
在建工程 25,021 24,841 18,156 18,221
递延所得税资产 25,805 28,860 25,109 28,139
其他资产 320,090 265,279 259,089 209,124
资产合计 19,734,683 18,917,752 18,796,956 18,051,708
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2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表（续）－按中国会计准则编制
2014 年 3 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
负债：
向中央银行借款 686 724 428 418
同业及其他金融机构
存放款项 967,370 867,094 958,238 876,896
拆入资金 488,112 402,161 364,562 295,416
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 562,171 553,607 561,729 552,759
衍生金融负债 25,918 19,168 21,019 16,986
卖出回购款项 233,208 299,304 6,095 63,754
存款证 167,190 130,558 123,734 99,186
客户存款 15,160,980 14,620,825 14,729,254 14,201,528
应付职工薪酬 18,656 24,529 17,354 23,104
应交税费 82,825 67,051 81,413 65,796
已发行债务证券 248,644 253,018 218,306 220,481
递延所得税负债 459 420 - -
其他负债 415,544 400,830 373,909 373,879
负债合计 18,371,763 17,639,289 17,456,041 16,790,203
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2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表（续）－按中国会计准则编制
2014 年 3 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
股东权益：
股本 351,391 351,390 351,391 351,390
资本公积 116,965 108,023 120,822 112,123
盈余公积 123,909 123,870 122,754 122,733
一般准备 203,411 202,940 199,916 199,916
未分配利润 584,741 511,949 561,610 491,485
外币报表折算差额 (21,932) (24,038) (15,578) (16,142)
归属于母公司股东的权益 1,358,485 1,274,134 1,340,915 1,261,505
少数股东权益 4,435 4,329 - -
股东权益合计 1,362,920 1,278,463 1,340,915 1,261,505
负债及股东权益总计 19,734,683 18,917,752 18,796,956 18,051,708
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
12
2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
净利息收入 115,825 106,717 111,812 103,521
利息收入 203,145 184,303 195,314 177,880
利息支出 (87,320) (77,586) (83,502) (74,359)
手续费及佣金净收入 37,682 34,185 36,614 32,757
手续费及佣金收入 40,550 36,629 39,049 34,888
手续费及佣金支出 (2,868) (2,444) (2,435) (2,131)
投资收益 431 1,211 238 1,063
其中：对联营及合营
企业的投资收益 498 576 497 561
公允价值变动净收益 1,066 692 999 673
汇兑及汇率产品净收益 2,548 1,666 1,820 1,514
其他业务收入 5,081 3,289 378 196
营业收入 162,633 147,760 151,861 139,724
营业税金及附加 (10,190) (9,232) (10,090) (9,148)
业务及管理费 (37,528) (35,402) (34,865) (33,068)
资产减值损失 (13,776) (12,152) (13,472) (11,816)
其他业务成本 (5,779) (2,739) (2,339) (465)
营业支出 (67,273) (59,525) (60,766) (54,497)
营业利润 95,360 88,235 91,095 85,227
加：营业外收入 507 298 487 260
减：营业外支出 (210) (195) (204) (189)
税前利润 95,657 88,338 91,378 85,298
减：所得税费用 (22,196) (19,525) (21,232) (18,847)
净利润 73,461 68,813 70,146 66,451
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2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表（续）－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团
2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计）
本期净利润 73,461 68,813
其他综合收益：
以后会计期间在满足规定条件时将重分类为损益的项目：
可供出售金融资产公允价值变动 11,871 3,991
现金流量套期产生的收益/（损失） 29 (73)
分占联营及合营企业其他综合收益 42 395
外币报表折算差额 2,037 (3,003)
其他 (14) -
上述项目所得税影响 (2,973) (980)
本期其他综合收益小计 10,992 330
本期综合收益总额 84,453 69,143
净利润归属于：
母公司股东 73,302 68,743
少数股东 159 70
73,461 68,813
综合收益总额归属于：
母公司股东 84,347 69,090
少数股东 106 53
84,453 69,143
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.21 0.20
稀释每股收益（人民币元） 0.21 0.19
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
14
2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、 经营活动现金流量：
客户存款净额 525,043 743,302 520,846 731,868
同业及其他金融机构存放款项净额 97,508 - 78,769 -
拆入资金净额 78,897 134,116 62,686 127,949
存放同业及其他金融机构款项净额 80,689 - 89,984 -
拆出资金净额 19,234 66,493 38,086 -
买入返售款项净额 - 2,402 - -
卖出回购款项净额 - 76,934 - 841
向中央银行借款净增加额 - - 10 -
为交易而持有的金融资产净额 9,456 - 9,673 -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 7,508 - 7,914 -
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净额 8,052 69,863 7,967 69,808
存款证净额 34,047 3,115 22,431 9,754
收取的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
投资收益 - 459 - 411
收取的利息、手续费
及佣金的现金 233,491 206,829 224,149 198,665
处置抵债资产收到的现金 20 322 - 246
收到的其他与经营活动
有关的现金 15,390 19,044 973 9,735
经营活动现金流入小计 1,109,335 1,322,879 1,063,488 1,149,277
15
2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表（续）－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、 经营活动现金流量：（续）
客户贷款及垫款净额 (434,096) (465,042) (412,026) (422,551)
向中央银行借款净额 (38) (453) - (260)
同业及其他金融机构
存放款项净额 - (218,010) - (233,898)
存放中央银行款项净额 (139,920) (106,455) (126,242) (104,236)
存放同业及其他金融机构
款项净额 - (9,562) - (27,666)
拆出资金净额 - - - (18,717)
买入返售款项净额 (10,703) - (2,842) (2,836)
卖出回购款项净额 (66,096) - (57,659) -
为交易而持有的金融资产净额 - (19,710) - (20,630)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 - (60,995) - (61,062)
支付的以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和金融负
债净投资损失 (335) - (360) -
支付的利息、手续费
及佣金的现金 (81,502) (65,648) (77,838) (62,453)
支付给职工以及为
职工支付的现金 (29,241) (26,701) (27,785) (25,309)
支付的各项税费 (16,969) (15,134) (15,824) (14,604)
支付的其他与经营活动
有关的现金 (82,444) (12,148) (74,452) (23,984)
经营活动现金流出小计 (861,344) (999,858) (795,028) (1,018,206)
经营活动产生的现金流量净额 247,991 323,021 268,460 131,071
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2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表（续）－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
二、 投资活动现金流量：
收回投资收到的现金 219,005 179,166 204,129 162,047
分配股利及红利所收到的现金 2 3 - -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产（不含抵债资产）
收回的现金 261 306 260 66
投资活动现金流入小计 219,268 179,475 204,389 162,113
投资支付的现金 (246,393) (312,903) (229,207) (282,948)
增资子公司所支付的现金净额 - - - (498)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (6,944) (4,493) (660) (694)
增加在建工程所支付的现金 (827) (953) (581) (951)
投资活动现金流出小计 (254,164) (318,349) (230,448) (285,091)
投资活动产生的现金流量净额 (34,896) (138,874) (26,059) (122,978)
17
2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表（续）－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
三、 筹资活动现金流量：
吸收少数股东投资所收到的现金 - 125 - -
发行其他债务证券所收到的现金 9,439 11,878 2,071 6,392
筹资活动现金流入小计 9,439 12,003 2,071 6,392
支付债务证券利息 (292) (155) (121) (91)
偿还其他债务证券所支付的现金 (15,564) - (4,797) -
筹资活动现金流出小计 (15,856) (155) (4,918) (91)
筹资活动产生的现金流量净额 (6,417) 11,848 (2,847) 6,301
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响 10,316 (2,595) 4,186 (1,589)
五、现金及现金等价物净变动额 216,994 193,400 243,740 12,805
加：期初现金及现金等价物余额 957,402 1,201,647 655,555 1,045,108
六、期末现金及现金等价物余额 1,174,396 1,395,047 899,295 1,057,913
18
2014 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表（续）－按中国会计准则编制
截至 2014 年 3 月 31 日止三个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
补充资料
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 73,461 68,813 70,146 66,451
资产减值损失 13,776 12,152 13,472 11,816
固定资产折旧 3,602 3,305 3,197 3,034
资产摊销 842 750 777 698
债券投资溢折价摊销 150 (17) 103 (43)
固定资产、无形资产和
其他长期资产盘盈及
处置净收益 (218) (97) (219) (97)
投资收益 (766) (752) (598) (652)
公允价值变动净收益 (1,067) (692) (1,000) (673)
未实现汇兑（收益）/损失 (3,803) (1,045) 3,842 (1,060)
已减值贷款利息收入 (566) (456) (566) (456)
递延税款 133 962 160 929
发行债务证券利息支出 2,751 2,778 2,465 2,492
经营性应收项目的增加 (542,017) (474,919) (465,212) (553,269)
经营性应付项目的增加 701,713 712,239 641,893 601,901
经营活动产生的现金流量净额 247,991 323,021 268,460 131,071
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 83,611 78,386 80,920 75,802
减：现金期初余额 80,913 76,060 77,985 72,807
加：现金等价物的期末余额 1,090,785 1,316,661 818,375 982,111
减：现金等价物的期初余额 876,489 1,125,587 577,570 972,301
现金及现金等价物净变动额 216,994 193,400 243,740 12,805
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
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2014 年第一季度报告(A 股)
附录二 资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 ：
核心一级资本净额 1,350,739 1,270,010 1,266,841 1,190,490
一级资本净额 1,350,801 1,270,010 1,266,859 1,190,490
资本净额 1,641,043 1,542,829 1,572,265 1,478,863
核心一级资本充足率 10.88% 10.89% 10.57% 10.58%
一级资本充足率 10.88% 10.89% 10.57% 10.58%
资本充足率 13.22% 13.23% 13.12% 13.14%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 10.66% 10.91% 10.62% 10.86%
资本充足率 13.25% 13.21% 13.31% 13.25%
注 1：信用风险采用权重法计量风险加权资产，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法。
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