2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一五年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2015年4月29日，本行董事会审议通过了《2015年第一季度报
告》。本行全体董事出席了会议。
1.3本季度财务报表未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人易会满及财会
机构负责人刘亚干声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、
完整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
境外优先股：
股票简称 ICBC USDPREF1
股份代号 4603
股票简称 ICBC EURPREF1
股份代号 4604
股票简称 ICBC CNHPREF1-R
股份代号 84602
1
2015 年第一季度报告(A 股)
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书、公司秘书：
姓名 胡 浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 21,396,633 20,609,953 3.82
客户贷款及垫款总额 11,319,842 11,026,331 2.66
贷款减值准备 262,585 257,581 1.94
投资 4,602,939 4,433,237 3.83
负债总额 19,775,373 19,072,649 3.68
客户存款 15,848,171 15,556,601 1.87
同业及其他金融机构存放款项 1,351,631 1,106,776 22.12
拆入资金 440,830 432,463 1.93
归属于母公司股东的权益 1,611,328 1,530,859 5.26
每股净资产(人民币元) 4.52 4.33 4.39
比上年同期增减
2015 年 1 至 3 月 2014 年 1 至 3 月
（％、百分点）
营业收入 181,164 162,633 11.39
净利润 74,457 73,461 1.36
归属于母公司股东的净利润 74,324 73,302 1.39
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润 73,858 73,083 1.06
经营活动产生的现金流量净额 518,295 247,991 109.00
基本每股收益（人民币元） 0.21 0.21 0.00
稀释每股收益（人民币元） 0.21 0.21 0.00
减少 2.92 个百分
加权平均净资产收益率(%，年化) 19.35 22.27 点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2015年1至3月
营业外收入 789
营业外支出 (159)
所得税影响 (164)
合计 466
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 466
2
2015 年第一季度报告(A 股)
归属于少数股东的非经常性损益 -
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2015年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为896,547户。其中H股股东
141,727户，A股股东754,820户。
本行前10名普通股股东持股情况（以下数据来源于2015年3月31日的在册股东情况）
单位：股
股东 股份 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 类别 例（％） 件股份数量 的股份数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 34.84 124,155,852,951 - 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 34.60 123,316,451,864 - 无
香港中央结算有限公司/香港中 境外 A 股 0.16 564,128,108 - 无
央结算代理人有限公司（3） 法人 H 股 24.14 86,031,244,291 - 未知
中国平安人寿保险股份有限公 其他
A股 1.21 4,322,828,137 - 无
司－传统－普通保险产品 内资
工银瑞信基金－特定客户资产 其他
A股 0.26 912,211,882 - 无
管理 内资
中国银河证券股份有限公司客 其他
A股 0.11 402,400,554 - 无
户信用交易担保证券账户 内资
其他
GIC PRIVATE LIMITED A股 0.10 373,223,649 - 无
内资
中国人寿保险股份有限公司－
其他
传统－普通保险产品－005L A股 0.09 317,038,827 - 无
内资
－CT001 沪
其他
国泰君安证券股份有限公司 A股 0.07 260,241,167 - 无
内资
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（2）本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（3）香港中央结算有限公司持有 564,128,108 股 A 股，香港中央结算代理人有限公司持有 86,031,244,291
股 H 股。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
3
2015 年第一季度报告(A 股)
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2015年3月31日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 股份比重（%）
中华人民共和国 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
财政部（1）
中央汇金投资有 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
（ ）
限责任公司 2
注：（1）截至 2015 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）截至 2015 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示， 中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 124,155,852,951 股。
H股股东
占 H 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
（%） 股份比重（%）
全国社会保障基金
实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
理事会
Temasek Holdings
受控制企业权益 7,812,951,355 好仓 9.00 2.19
(Private) Limited
实益拥有人 981,208,567 好仓 1.13 0.28
投资经理 655,207,259 好仓 0.75 0.18
受托人 (被动受托
99,300 好仓 0.00 0.00
JPMorgan Chase & 人除外)
Co. 保管人—法团╱ 可供借出
3,954,514,159 4.56 1.11
核准借出代理人 的股份
合计 5,591,029,285 6.44 1.57
实益拥有人 416,834,931 淡仓 0.48 0.12
5,239,506,203 好仓 6.04 1.47
Blackrock, Inc. 受控制企业权益
12,070,000 淡仓 0.01 0.00
2.5 可转换公司债券情况
因本行A股股票自2014年11月19日至2014年12月30日期间满足
连续三十个交易日内有十五个交易日收盘价格不低于工行转债当期
转股价格（人民币3.27元/股）的130%（即人民币4.25元/股），已触
发可转债的赎回条款。本行董事会已批准行使工行转债提前赎回权，
4
2015 年第一季度报告(A 股)
对赎回登记日登记在册的工行转债全部赎回。上述可转债赎回登记日
为2015年2月12日。截止到2015年2月12日，已有共计24,985,764,000
元工行转债转为本行A股股票，未转股的14,236,000元工行转债已由
本行全部赎回。赎回款发放日为2015年2月26日，工行转债摘牌日为
2015年2月26日。具体赎回结果及兑付摘牌情况请参见本行于2015年2
月16日发布的《中国工商银行股份有限公司关于“工行转债”赎回结
果及兑付摘牌的公告》。
2.6 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为2户。
本行前10名优先股股东（或代持人）持股情况（以下数据来源于2015年3月31日的在册
优先股股东情况）
单位：股
股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股份类别 持股总数
性质 例（%） 件股份数量 的股份数量
境外
Cede & Co. 美元优先股 47.9 147,000,000 - 未知
法人
The Bank of New York
境外
Depository (Nominees) 人民币优先股 39.1 120,000,000 - 未知
Limited 法人
The Bank of New York
境外
Depository (Nominees) 欧元优先股 13.0 40,000,000 - 未知
Limited 法人
注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东名册中所列的股份数目统计。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间有关联关系或一致行动关系。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润744.57亿元，同比增长1.36%。年化平均总资产回报
率为1.42%，年化加权平均净资产收益率为19.35%。
5
2015 年第一季度报告(A 股)
营业收入1,811.64亿元，同比增长11.39%。利息净收入1,252.83
亿元，同比增长8.17%。手续费及佣金净收入372.10亿元，同比下降
1.25%。成本收入比20.96%。
报告期末，总资产213,966.33亿元，比上年末增加7,866.80亿元，
增长3.82%。客户贷款及垫款总额113,198.42亿元，比上年末增加
2,935.11亿元，增长2.66%，其中境内分行人民币贷款增加2,605.65亿
元，增长2.68%。从结构上看，公司类贷款78,296.07亿元，个人贷款
31,505.97亿元，票据贴现3,396.38亿元。贷存款比例为68.59%。
总负债197,753.73亿元，比上年末增加7,027.24亿元，增长3.68%。
客户存款158,481.71亿元，比上年末增加2,915.70亿元，增长1.87%。
从结构上看，定期存款81,955.08亿元，活期存款73,565.30亿元，其他
2,961.33亿元。
股东权益合计16,212.60亿元，比上年末增加839.56亿元，增长
5.46%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为1,455.48亿元；不良贷
款率为1.29%；拨备覆盖率为180.41%。
核心一级资本充足率12.24%，一级资本充足率12.51%，资本充足
率14.41%1，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2015 年 2014 年
项目 增减（%） 主要变动原因
3 月 31 日 12 月 31 日
衍生金融资产 81,494 24,048 238.88 新收购子公司纳入合并报表范围
导致衍生金融资产增加。
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
6
2015 年第一季度报告(A 股)
买入返售款项 659,421 468,462 40.76 债券质押拆出业务增加。
向中央银行借款 333 631 (47.23) 境外分行归还借款。
新收购子公司纳入合并报表范围
衍生金融负债 80,685 24,191 233.53 导致衍生金融负债增加。
少数股东权益 9,932 6,445 54.10 新增非全资子公司。
单位：人民币百万元，百分比除外
2015 年 2014 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至3月 1至3月
保本理财产品投资收入增加，
以及本期到期规模减少，兑付
投资收益 3,666 431 750.58 净支出相应减少。
公允价值变动净(损 理财产品和结构性存款估值损
失)/收益 (1,295) 1,066 (221.48) 失增加。
汇兑及汇率产品净收
益 765 2,548 (69.98) 衍生产品净收益减少。
保险业务收入和经营租赁业务
其他业务收入 15,535 5,081 205.75 收入增加。
资产减值损失 (20,748) (13,776) 50.61 计提的贷款减值损失增加。
其他业务成本 (15,274) (5,779) 164.30 保险业务成本增加。
新收购子公司交易产生的利
营业外收入 789 507 55.62 得。
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1 收购标准银行公众有限公司60%股份
本行2014年1月29日签署了一份股份购买协议，同意向标准银行
伦敦控股有限公司（简称“标银伦敦”）收购标准银行公众有限公司
（简称“目标银行”）已发行股份的60%。此外，本行还拥有一项行
权期为5年的期权，可自交割2年后收购目标银行额外20%的已发行股
份（简称“购买期权”）。标银伦敦将拥有一项卖出期权，可在本行
行使前述购买期权6个月后要求本行购买标银伦敦和其关联方所持有
的目标银行全部股份。本次交易在获得境内外监管机构批准及满足相
关交割前提条件后，于北京时间2015年2月1日完成交割。
4.2.2 收购Tekstilbank 75.5%股份
本行2014年4月29日签署了一份股份购买协议，同意向土耳其
GSD Holding A..收购Tekstlbank已发行股份的75.5%。根据土耳其资
本市场法的规定，本次交易将触发对Tekstlbank在伊斯坦布尔证券交
7
2015 年第一季度报告(A 股)
易所交易的全部剩余股份（简称“剩余股份”）发出强制收购要约的
规定。本行董事会已经批准本行在适当时机对剩余股份发出强制收购
要约。本次交易已获得中国和土耳其相关监管机构的批准。本行将在
本次交易满足其他交割前提条件后，根据协议完成本次交易的交割。
4.2.3 认购永丰银行20%股份
2013年4月2日，本行与永丰金融控股股份有限公司（简称“永丰
金控”）和永丰商业银行股份有限公司（简称“永丰银行）就认购永
丰金控或永丰银行20%股份事宜签署了股份认购协议。2014年2月27
日，本行与永丰金控和永丰银行就延长交易选定等待期签署了补充协
议（简称“首次补充协议”）。本次交易将在台湾金融监管机构关于
大陆商业银行的持股比例正式放宽至20%后实施。届时，本行将参股
永丰银行。2015年4月1日，本行与永丰金控和永丰银行签署了一份新
的补充协议，股份认购协议项下的交易选定等待期将进一步延长至
2015年10月1日。股份认购协议和首次补充协议的其他条款不受影响。
上述交易的最终完成，还须获得相关监管机构的批准。
4.2.4 境内优先股发行相关情况
本行境内优先股发行已按照相关规定提交监管部门审核批准。
2015年3月9日，本行收到《中国银监会关于工商银行境内发行优先股
的批复》（银监复[2015]189号）。中国银监会同意本行发行不超过4.5
亿股的优先股，募集金额不超过450亿元人民币，并按照有关规定计
入本行其他一级资本。
4.3 公司、持股5%以上的股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股5%以上的股东无新承诺事项。截至2015
年3月31日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见本
行2014年度报告。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
8
2015 年第一季度报告(A 股)
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录
5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2合并报告范围变化
报告期内，本行将工银标准银行公众有限公司纳入合并报表范围。
5.3根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息及根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法
（修订）》要求披露的杠杆率信息载于本报告附录二
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网页
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2015 年 4 月 29 日
9
2015 年第一季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表– 按中国会计准则编制
2015 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,537,667 3,523,622 3,490,480 3,473,327
存放同业及其他金融机构款项 259,471 304,273 241,987 270,129
贵金属 116,166 95,950 102,393 95,885
拆出资金 524,736 478,503 522,627 467,611
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 430,159 346,828 408,918 343,263
衍生金融资产 81,494 24,048 26,172 22,292
买入返售款项 659,421 468,462 431,826 259,213
客户贷款及垫款 11,057,257 10,768,750 10,455,414 10,184,215
可供出售金融资产 1,260,509 1,188,288 1,158,433 1,090,116
持有至到期投资 2,544,829 2,566,390 2,509,773 2,548,977
应收款项类投资 367,442 331,731 348,999 319,108
长期股权投资 27,408 28,919 109,798 106,777
固定资产 169,621 171,434 103,595 106,436
在建工程 25,030 24,804 17,679 17,750
递延所得税资产 24,665 24,758 23,789 23,899
其他资产 310,758 263,193 248,385 216,833
资产总计 21,396,633 20,609,953 20,200,268 19,545,831
10
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表– 按中国会计准则编制（续）
2015 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 333 631 - 226
同业及其他金融机构存放款项 1,351,631 1,106,776 1,291,153 1,092,303
拆入资金 440,830 432,463 283,814 300,977
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 653,230 589,385 646,210 589,217
衍生金融负债 80,685 24,191 25,870 22,324
卖出回购款项 421,854 380,957 195,743 161,718
存款证 150,025 176,248 111,191 137,109
客户存款 15,848,171 15,556,601 15,368,207 15,024,101
应付职工薪酬 21,898 28,148 19,349 26,013
应交税费 84,930 72,278 83,459 71,441
已发行债务证券 280,771 279,590 230,792 243,690
递延所得税负债 443 451 - -
其他负债 440,572 424,930 362,399 371,735
负债合计 19,775,373 19,072,649 18,618,187 18,040,854
股东权益：
股本 356,407 353,495 356,407 353,495
其他权益工具 34,428 34,428 34,428 34,428
其中：优先股 34,428 34,428 34,428 34,428
资本公积 152,202 144,874 156,213 148,838
其他综合收益 (28,643) (24,548) (22,072) (18,186)
盈余公积 151,047 150,752 149,320 149,270
一般准备 222,010 221,622 218,078 218,078
未分配利润 723,877 650,236 689,707 619,054
归属于母公司股东的权益 1,611,328 1,530,859 1,582,081 1,504,977
少数股东权益 9,932 6,445 - -
股东权益合计 1,621,260 1,537,304 1,582,081 1,504,977
负债及股东权益总计 21,396,633 20,609,953 20,200,268 19,545,831
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
11
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 125,283 115,825 121,180 111,812
利息收入 216,836 203,145 207,765 195,314
利息支出 (91,553) (87,320) (86,585) (83,502)
手续费及佣金净收入 37,210 37,682 36,571 36,614
手续费及佣金收入 40,728 40,550 39,492 39,049
手续费及佣金支出 (3,518) (2,868) (2,921) (2,435)
投资收益 3,666 431 3,066 238
其中：对联营及合营企业的
投资收益 871 498 867 497
公允价值变动净(损失)/收益 (1,295) 1,066 (1,561) 999
汇兑及汇率产品净收益 765 2,548 413 1,820
其他业务收入 15,535 5,081 449 378
营业收入 181,164 162,633 160,118 151,861
营业税金及附加 (10,780) (10,190) (10,660) (10,090)
业务及管理费 (37,973) (37,528) (34,338) (34,865)
资产减值损失 (20,748) (13,776) (20,671) (13,472)
其他业务成本 (15,274) (5,779) (2,286) (2,339)
营业支出 (84,775) (67,273) (67,955) (60,766)
营业利润 96,389 95,360 92,163 91,095
加：营业外收入 789 507 316 487
减：营业外支出 (159) (210) (156) (204)
税前利润 97,019 95,657 92,323 91,378
减：所得税费用 (22,562) (22,196) (21,620) (21,232)
净利润 74,457 73,461 70,703 70,146
12
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
其他综合收益的税后净额 (3,920) 10,992 (3,886) 9,260
以后将重分类进损益的其他
综合收益:
归属母公司股东的其他综
合收益的税后净额 (4,095) 11,045 (3,886) 9,260
可供出售金融资产公允
价值变动损益 (1,390) 8,877 (1,872) 8,654
现金流量套期损益的有
效部分 8 22 (30) -
权益法下在被投资单位
以后将重分类进损
益的其他综合收益
中所享有的份额 277 42 277 42
外币财务报表折算差额 (2,990) 2,106 (2,261) 564
其他 - (2) - -
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 175 (53) - -
本期其他综合收益小计 (3,920) 10,992 (3,886) 9,260
本期综合收益总额 70,537 84,453 66,817 79,406
净利润归属于：
母公司股东 74,324 73,302
少数股东 133 159
综合收益总额归属于：
母公司股东 70,229 84,347
少数股东 308 106
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.21 0.21
稀释每股收益(人民币元) 0.21 0.21
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
13
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 292,090 525,043 344,359 520,846
同业及其他金融机构存放
款项净额 244,989 97,508 198,962 78,769
拆入资金净额 8,558 78,897 - 62,686
存放中央银行款项净额 65,548 - 55,490 -
存放同业及其他金融机构
款项净额 3,104 80,689 - 89,984
拆出资金净额 16,353 19,234 - 38,086
买入返售款项净额 146,415 - 83,354 -
卖出回购款项净额 40,897 - 34,025 -
向中央银行借款净增加额 - - - 10
为交易而持有的金融资产
净额 - 9,456 - 9,673
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负
债款项净额 62,780 7,508 55,927 7,914
指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产净额 - 8,052 - 7,967
存款证净额 - 34,047 - 22,431
收取的以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产投资收益 1,929 - 1,822 -
收取的利息、手续费及佣金
的现金 246,109 233,491 235,889 224,149
处置抵债资产收到的现金 34 20 5 -
收到的其他与经营活动有
关的现金 4,761 15,390 828 973
经营活动现金流入小计 1,133,567 1,109,335 1,010,661 1,063,488
14
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
（续）
客户贷款及垫款净额 (334,253) (434,096) (316,486) (412,026)
向中央银行借款净额 (298) (38) (226) -
拆入资金净额 - - (17,023) -
存放中央银行款项净额 - (139,920) - (126,242)
存放同业及其他金融机构
款项净额 - - (11,324) -
拆出资金净额 - - (25,396) -
买入返售款项净额 - (10,703) - (2,842)
卖出回购款项净额 - (66,096) - (57,659)
为交易而持有的金融资产
净额 (42,413) - (24,881) -
指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产净额 (41,354) - (41,327) -
支付的以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产和金融负债净
投资损失 - (335) - (360)
存款证净额 (26,145) - (25,857) -
支付的利息、手续费及佣金
的现金 (90,331) (81,502) (84,778) (77,838)
支付给职工以及为职工支
付的现金 (29,877) (29,241) (28,513) (27,785)
支付的各项税费 (19,720) (16,969) (19,075) (15,824)
支付的其他与经营活动有
关的现金 (30,881) (82,444) (27,541) (74,452)
经营活动现金流出小计 (615,272) (861,344) (622,427) (795,028)
经营活动产生的现金流量净额 518,295 247,991 388,234 268,460
15
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 228,566 219,005 202,247 204,129
分配股利及红利所收到的现
金 4 2 - -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产（不含抵债
资产）收回的现金 240 261 237 260
投资活动现金流入小计 228,810 219,268 202,484 204,389
投资支付的现金 (309,967) (246,393) (262,436) (229,207)
增资及收购子公司所支付的
现金净额 - - (3,814) -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (2,934) (6,944) (1,225) (660)
增加在建工程所支付的现金 (526) (827) (228) (581)
投资活动现金流出小计 (313,427) (254,164) (267,703) (230,448)
投资活动产生的现金流量净额 (84,617) (34,896) (65,219) (26,059)
16
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的
现金 49 - - -
发行其他债务证券所收到的
现金 22,499 9,439 6,765 2,071
筹资活动现金流入小计 22,548 9,439 6,765 2,071
支付债务证券利息 (381) (292) (137) (121)
偿还其他债务证券所支付的
现金 (15,907) (15,564) (9,929) (4,797)
筹资活动现金流出小计 (16,288) (15,856) (10,066) (4,918)
筹资活动产生的现金流量净额 6,260 (6,417) (3,301) (2,847)
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响 (2,084) 10,316 (952) 4,186
五、现金及现金等价物净变动额 437,854 216,994 318,762 243,740
加：期初现金及现金等价物
余额 994,263 957,402 789,615 655,555
六、期末现金及现金等价物余额 1,432,117 1,174,396 1,108,377 899,295
17
2015 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2015 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料 本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 74,457 73,461 70,703 70,146
资产减值损失 20,748 13,776 20,671 13,472
固定资产折旧 4,002 3,602 3,308 3,197
资产摊销 1,626 842 1,541 777
债券投资溢折价摊销 (301) 150 (261) 103
固定资产、无形资产和其他长
期资产盘盈及处置净收益 (118) (218) (118) (219)
投资收益 (1,737) (766) (1,244) (598)
公允价值变动净损失/(收益) 1,295 (1,067) 1,561 (1,000)
未实现汇兑损益 2,561 (3,803) 1,414 3,842
已减值贷款利息收入 (957) (566) (957) (566)
递延税款 1,460 133 1,495 160
发行债务证券利息支出 3,124 2,751 2,700 2,465
经营性应收项目的增加 (439,103) (542,017) (293,720) (465,212)
经营性应付项目的增加 851,238 701,713 581,141 641,893
经营活动产生的现金流量净额 518,295 247,991 388,234 268,460
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 92,632 83,611 89,580 80,920
减：现金期初余额 88,713 80,913 85,693 77,985
加：现金等价物的期末余额 1,339,485 1,090,785 1,018,797 818,375
减：现金等价物的期初余额 905,550 876,489 703,922 577,570
现金及现金等价物净变动额 437,854 216,994 318,762 243,740
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
18
2015 年第一季度报告(A 股)
附录二 资本充足率及杠杆率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,567,084 1,465,886 1,486,733 1,393,120
一级资本净额 1,601,623 1,500,314 1,521,233 1,427,548
资本净额 1,845,386 1,725,718 1,812,137 1,699,357
核心一级资本充足率 12.24% 12.46% 11.92% 12.05%
一级资本充足率 12.51% 12.75% 12.19% 12.35%
资本充足率 14.41% 14.67% 14.53% 14.70%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.54% 11.91% 11.49% 11.82%
资本充足率 14.23% 14.29% 14.29% 14.35%
二、杠杆率情况
报告期末，本行一级资本净额16,016.23亿元，调整后表内外资产
余额230,500.01亿元，杠杆率6.95%。
19