2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一五年第三季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2015年10月30日，本行董事会审议通过了《2015年第三季度
报告》。会议应出席董事16名，亲自出席15名，委托出席1名，姜建
清董事长委托易会满副董事长出席会议并代为行使表决权。
1.3 本季度财务报表未经审计。
1.4 本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人易会满及财会
机构负责人刘亚干声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、
完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
A股：
股票简称 工商银行
股票代码 601398
上市证券交易所 上海证券交易所
H股：
股票简称 工商银行
股份代号 1398
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
境外优先股：
股票简称 ICBC USDPREF1
股份代号 4603
股票简称 ICBC EURPREF1
股份代号 4604
1
2015 年第三季度报告(A 股)
股票简称 ICBC CNHPREF1-R
股份代号 84602
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书、公司秘书：
姓名 胡 浩
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2015 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 22,104,917 20,609,953 7.25
客户贷款及垫款总额 11,880,659 11,026,331 7.75
贷款减值准备 270,196 257,581 4.90
投资 5,039,814 4,433,237 13.68
负债总额 20,414,265 19,072,649 7.03
客户存款 16,521,828 15,556,601 6.20
同业及其他金融机构存放款项 1,591,301 1,106,776 43.78
拆入资金 470,335 432,463 8.76
归属于母公司股东的权益 1,680,028 1,530,859 9.74
每股净资产(人民币元) 4.62 4.23 9.22
比上年同期增
2015 年 1 至 9 月 2014 年 1 至 9 月
减（％、百分点）
营业收入 524,628 488,589 7.38
净利润 222,291 220,855 0.65
归属于母公司股东的净利润 221,761 220,464 0.59
扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润 220,692 219,956 0.33
经营活动产生的现金流量净额 752,630 76,689 881.41
基本每股收益（人民币元） 0.62 0.63 -1.59
稀释每股收益（人民币元） 0.62 0.62 -
加权平均净资产收益率(%，年 减少 2.92 个百
化) 18.60 21.52 分点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2015年1至9月
营业外收入 2,077
营业外支出 (430)
所得税影响 (429)
合计 1,218
2
2015 年第三季度报告(A 股)
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,069
归属于少数股东的非经常性损益 149
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务
报表中，截至2015年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利
润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为678,483户。其中H股股东
135,323户，A股股东543,160户。
本行前10名普通股股东持股情况（以下数据来源于2015年9月30日的在册股东情况）
单位：股
股东 股份 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 类别 例（％） 件股份数量 的股份数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 35.00 124,731,774,651 - 无
中华人民共和国财政部 国家 A 股 34.60 123,316,451,864 - 无
香港中央结算有限公司/香港中 境外 A 股 0.15 526,179,026 - 无
央结算代理人有限公司 法人 H 股 24.15 86,065,534,830 - 未知
国有
中国证券金融股份有限公司 A股 1.66 5,932,789,497 - 无
法人
中国平安人寿保险股份有限公
其他 A 股 1.21 4,322,828,137 - 无
司－传统－普通保险产品
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005L 其他 A 股 0.09 317,038,827 - 无
－CT001 沪
境外
GIC PRIVATE LIMITED A股 0.08 282,542,657 - 无
法人
国有
国泰君安证券股份有限公司 A股 0.07 254,972,846 - 无
法人
上证 50 交易型开放式指数证券
其他 A 股 0.05 186,492,790 - 无
投资基金
首都机场集团公司 其他 A 股 0.05 167,467,520 - 无
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（2）本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（3）自 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 9 月 30 日，汇金公司通过协议转让方式受让了本行 A 股股份
1,013,921,700 股。受让后，汇金公司持有本行 A 股股份 124,731,774,651 股。
（4）香港中央结算有限公司持有 526,179,026 股 A股，香港中央结算代理人有限公司持有 86,065,534,830
股 H 股。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部
3
2015 年第三季度报告(A 股)
须予披露的权益或淡仓的人士
截至2015年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 股份比重（%）
中华人民共和国
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
财政部（1）
中央汇金投资有
实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00
限责任公司
注：（1）截至 2015 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
H股股东
占 H 股比 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
重（%） 股份比重（%）
Temasek Holdings
受控制企业权益 8,682,954,081 好仓 10.00 2.44
(Private) Limited
全国社会保障基金
实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
理事会
实益拥有人 1,091,024,663 好仓 1.26 0.31
投资经理 704,573,966 好仓 0.81 0.20
受托人（被动受
93,840 好仓 0.00 0.00
JPMorgan Chase & 托人除外）
Co. 保管人/核准借出 可供借出
4,275,797,833 4.93 1.20
代理人 的股份
合计 6,071,490,302 — 7.00 1.70
实益拥有人 324,224,392 淡仓 0.37 0.09
5,164,095,580 好仓 5.95 1.45
BlackRock, Inc. 受控制企业权益
5,998,000 淡仓 0.01 0.00
2.5 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为2户。
本行前10名优先股股东（或代持人）持股情况（以下数据来源于2015年9月30日的在册
优先股股东情况）
单位：股
持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 股份类别 持股总数
例（%） 件股份数量 的股份数量
美元
Cede & Co. 境外法人 47.9 147,000,000 - 未知
优先股
4
2015 年第三季度报告(A 股)
The Bank of New
人民币
York Depository 境外法人 39.1 120,000,000 - 未知
(Nominees) Limited 优先股
The Bank of New
欧元
York Depository 境外法人 13.0 40,000,000 - 未知
(Nominees) Limited 优先股
注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东名册中所列的股份数目统计。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间有关联关系或一致行动关系。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润2,222.91亿元，同比增长0.65%，年化平均总资产回报
率为1.39%，年化加权平均净资产收益率为18.60%。
营业收入5,246.28亿元，同比增长7.38%。利息净收入3,799.45亿
元，同比增长4.69%。手续费及佣金净收入1,111.83亿元，同比增长
10.21%。成本收入比23.03%。
报告期末，总资产221,049.17亿元，比上年末增加14,949.64亿元，
增长7.25%。客户贷款及垫款总额118,806.59亿元，比上年末增加
8,543.28亿元，增长7.75%，其中境内分行人民币贷款增加7,655.58亿
元，增长7.88%。从结构上看，公司类贷款79,906.53亿元，个人贷款
34,124.09亿元，票据贴现4,775.97亿元。贷存款比例为69.44%。
总负债204,142.65亿元，比上年末增加13,416.16亿元，增长7.03%。
客户存款165,218.28亿元，比上年末增加9,652.27亿元，增长6.20%。
从结构上看，定期存款84,647.02亿元，活期存款78,117.19亿元，其他
2,454.07亿元。
股东权益合计16,906.52亿元，比上年末增加1,533.48亿元，增长
9.98%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为1,714.08亿元；不良贷
款率为1.44%；拨备覆盖率为157.63%。
核心一级资本充足率 12.41%，一级资本充足率 12.67%，资本充
5
2015 年第三季度报告(A 股)
足率 14.43%1，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1 主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2015 年 2014 年
项目 增减（%） 主要变动原因
9 月 30 日 12 月 31 日
以公允价值计量且
其变动计入当期 465,734 346,828 34.28 主要是交易类投资增加。
损益的金融资产
新收购子公司纳入合并报表范围
衍生金融资产 71,478 24,048 197.23
导致衍生金融资产增加。
买入返售款项 652,266 468,462 39.24 债券质押拆出业务增加。
向中央银行借款 338 631 (46.43) 境外分行归还借款。
同业及其他金融机
1,591,301 1,106,776 43.78 主要是同业存款大幅增加所致。
构存放款项
新收购子公司纳入合并报表范围
衍生金融负债 67,375 24,191 178.51
导致衍生金融负债增加。
可供出售金融资产公允价值回升
其他综合收益 (16,181) (24,548) (34.08)
所致。
少数股东权益 10,624 6,445 64.84 新增非全资子公司所致。
单位：人民币百万元，百分比除外
2015 年 2014 年 增减
项目 主要变动原因
1至9月 1至9月 （%）
交易类投资利息收入及可供出售
投资收益 7,570 3,067 146.82
金融资产处置收益增加。
公允价值变动净收 理财产品和结构性存款估值损失
2,083 417 399.52
益 减少。
汇兑及汇率产品净
1,639 2,754 (40.49) 外汇业务收益减少所致。
收益
资产减值损失 (61,569) (32,456) 89.70 计提的贷款减值损失增加。
新收购子公司交易产生的利得所
营业外收入 2,077 1,481 40.24
致。
营业外支出 (430) (755) (43.05) 其他营业外支出减少。
子公司利润增长导致少数股东收
少数股东损益 530 391 35.55
益增加。
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
6
2015 年第三季度报告(A 股)
√适用□不适用
4.2.1 收购标准银行公众有限公司60%股份
本行于2014年1月29日签署了一份股份购买协议，同意向标准银
行伦敦控股有限公司（简称“标银伦敦”）收购标准银行公众有限公
司（简称“目标银行”）已发行股份的60%。此外，本行还拥有一项
行权期为5年的期权，可自交割2年后收购目标银行额外20%的已发行
股份（简称“购买期权”）。标银伦敦将拥有一项卖出期权，可在本
行行使前述购买期权6个月后要求本行购买标银伦敦和其关联方所持
有的目标银行全部股份。本次交易在获得境内外监管机构批准及满足
相关交割前提条件后，于北京时间2015年2月1日完成交割，本行正式
控股目标银行。
4.2.2 收购Tekstilbank多数股份
本行于2014年4月29日签署了一份股份购买协议，同意向土耳其
GSD Holding A..收购Tekstilbank已发行股份的75.5%。本次交易在获
得境内外监管机构批准及满足相关交割前提条件后，于北京时间2015
年5月22日完成交割。根据土耳其资本市场法的规定，本次交易将触
发对Tekstlbank在伊斯坦布尔证券交易所交易的全部剩余股份（简称
“剩余股份”）发出强制收购要约的规定。本行董事会已经批准本行
在适当时机对剩余股份发出强制收购要约。在获得相关监管机构批准
后，本行于2015年7月20日至8月14日对Tekstilbank剩余股份进行了要
约收购，要约期内总计收购了72,730,110.49里拉面值的Tekstlbank股
份。目前，本行持有Tekstlbank已发行股份的92.8169%。
4.2.3 终止认购永丰银行20%股份
2013年4月2日，本行与永丰金融控股股份有限公司（简称“永丰
金控”）和永丰商业银行股份有限公司（简称“永丰银行”）就认购
永丰金控或永丰银行20%股份事宜签署了股份认购协议。本行分别于
2014年2月27日以及2015年4月1日与永丰金控和永丰银行签署了两份
补充协议，延长交易选定等待期至2015年10月1日。截至交易选定等
待期届满，受限于《海峡两岸服务贸易协议》尚未获得台湾方面通过，
台湾有关规定关于个别大陆商业银行持有单一台湾地区金融机构已
7
2015 年第三季度报告(A 股)
发行有表决权股份总数或资本总额的比例限制尚未放宽至20%。经本
行、永丰金控、永丰银行协商，一致同意不再延长交易选定等待期。
终止认购永丰金控或永丰银行股份将不会对本行未来经营产生重大
影响。
4.2.4 境内优先股发行
报告期内，本行境内优先股发行已获得相关监管部门审核批准。
2015年3月9日，本行收到《中国银监会关于工商银行境内发行优先股
的批复》（银监复（2015）189号）。中国银监会同意本行发行不超
过4.5亿股的优先股，募集金额不超过450亿元人民币，并按照有关规
定计入本行其他一级资本。2015年5月8日，中国证监会发行审核委员
会审核通过了本次境内优先股发行。2015年6月4日，本行收到《关于
核准中国工商银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许
可（2015）1023号），核准本行境内非公开发行不超过4.5亿股优先
股。本行将根据相关法律法规、中国银监会和中国证监会等监管机构
有关要求、本行股东大会授权及发行市场情况，办理本次境内非公开
发行优先股的相关事宜。
4.2.5 境外二级资本债券发行
2015年9月15日，本行在境外市场定价发行20亿美元二级资本债
券，期限为10年期一次性到期，票面利率为4.875%；所募集资金净额
将依据适用法律和主管部门的批准全部用于补充本行二级资本，提高
本行资本充足率。
4.2.6 境外优先股派息方案
报告期内本行不涉及派发优先股股息事宜。本行于2015年10月30
日召开的董事会会议审议通过了境外优先股股息分配的实施事宜，并
将于2015年12月10日派发境外优先股股息，股息率6.00%（即为优先
股股东实际取得的股息率），派息总额折人民币约为23.31亿元。
4.3 公司、持股5%以上的股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
8
2015 年第三季度报告(A 股)
2015 年 7 月，本行接到股东财政部和汇金公司的通知，在股市
异常波动期间，财政部和汇金公司将积极履行出资人职责，承诺不减
持所持有的本行股票。不减持承诺相关公告详情请见本行发布的《中
国工商银行股份有限公司关于财政部和汇金公司承诺不减持本行股
票的公告》。
除以上事项外，报告期内，本行及持股5%以上的股东无其他新
增承诺事项。截至2015年9月30日，股东所作的持续性承诺均得到履
行，相关承诺请参见本行2015半年度报告。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用
经2015年6月19日举行的2014年度股东年会批准，本行已向截至
2015年7月6日收市后登记在册的普通股股东派发了自2014年1月1日
至2014年12月31日期间的现金股息，每10股派发人民币2.554元（含
税），共派发现金股息约人民币910.26亿元。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息及根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法
（修订）》要求披露的杠杆率信息载于本报告附录二
9
2015 年第三季度报告(A 股)
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网页
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2015 年 10 月 30 日
10
2015 年第三季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2015 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 3,273,308 3,523,622
存放同业及其他金融机构款项 230,745 304,273
贵金属 114,584 95,950
拆出资金 537,363 478,503
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 465,734 346,828
衍生金融资产 71,478 24,048
买入返售款项 652,266 468,462
客户贷款及垫款 11,610,463 10,768,750
可供出售金融资产 1,388,838 1,188,288
持有至到期投资 2,815,399 2,566,390
应收款项类投资 369,843 331,731
长期股权投资 25,590 28,919
固定资产 187,145 171,434
在建工程 24,015 24,804
递延所得税资产 19,288 24,758
其他资产 318,858 263,193
资产总计 22,104,917 20,609,953
11
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2015 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 338 631
同业及其他金融机构存放款项 1,591,301 1,106,776
拆入资金 470,335 432,463
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 465,857 589,385
衍生金融负债 67,375 24,191
卖出回购款项 318,231 380,957
存款证 149,641 176,248
客户存款 16,521,828 15,556,601
应付职工薪酬 22,765 28,148
应交税费 66,897 72,278
已发行债务证券 278,277 279,590
递延所得税负债 528 451
其他负债 460,892 424,930
负债合计 20,414,265 19,072,649
股东权益：
股本 356,407 353,495
其他权益工具 34,428 34,428
其中：优先股 34,428 34,428
资本公积 152,029 144,874
其他综合收益 (16,181) (24,548)
盈余公积 151,379 150,752
一般准备 222,579 221,622
未分配利润 779,387 650,236
归属于母公司股东的权益 1,680,028 1,530,859
少数股东权益 10,624 6,445
股东权益合计 1,690,652 1,537,304
负债及股东权益总计 22,104,917 20,609,953
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
12
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2015 年 2014 年 2014 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 127,858 379,945 125,327 362,934
利息收入 219,693 656,988 215,038 627,651
利息支出 (91,835) (277,043) (89,711) (264,717)
手续费及佣金净收入 34,063 111,183 27,657 100,885
手续费及佣金收入 38,431 123,761 31,212 110,598
手续费及佣金支出 (4,368) (12,578) (3,555) (9,713)
投资收益 1,490 7,570 1,240 3,067
其中：对联营及合营公司的投资
收益 377 1,768 508 1,524
公允价值变动净收益/(损失) 2,197 2,083 (785) 417
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 235 1,639 (516) 2,754
其他业务收入 2,543 22,208 7,241 18,532
营业收入 168,386 524,628 160,164 488,589
营业税金及附加 (10,599) (32,266) (10,257) (30,750)
业务及管理费 (41,265) (120,815) (40,199) (118,873)
资产减值损失 (19,618) (61,569) (8,289) (32,456)
其他业务成本 (1,379) (21,104) (7,420) (19,005)
营业支出 (72,861) (235,754) (66,165) (201,084)
营业利润 95,525 288,874 93,999 287,505
加：营业外收入 466 2,077 452 1,481
减：营业外支出 (148) (430) (310) (755)
税前利润 95,843 290,521 94,141 288,231
减：所得税费用 (22,978) (68,230) (21,667) (67,376)
净利润 72,865 222,291 72,474 220,855
净利润归属于：
母公司股东 72,740 221,761 72,364 220,464
少数股东 125 530 110 391
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.20 0.62 0.21 0.63
稀释每股收益(人民币元) 0.20 0.62 0.20 0.62
13
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2015 年 2014 年 2014 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
其他综合收益 4,259 8,474 62 24,603
综合收益总额 77,124 230,765 72,536 245,458
综合收益总额归属于：
母公司股东 77,167 230,128 72,402 245,007
少数股东 (43) 637 134 451
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
14
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 944,961 711,262
同业及其他金融机构存放款项净额 480,385 115,150
拆入资金净额 25,910 40,512
存放中央银行款项净额 283,165 -
拆出资金净额 - 17,731
买入返售款项净额 142,098 -
卖出回购款项净额 - 10,832
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 - 58,616
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净额 13,623 41,054
存款证净额 - 49,338
收取的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产投资收益 2,209 333
收取的利息、手续费及佣金的现金 773,029 727,896
处置抵债资产收到的现金 124 299
收到的其他与经营活动有关的现金 58,368 43,795
经营活动现金流入小计 2,723,872 1,816,818
客户贷款及垫款净额 (866,897) (948,934)
向中央银行借款净额 (293) (25)
存放中央银行款项净额 - (148,821)
存放同业及其他金融机构款项净额 (39,745) (1,965)
拆出资金净额 (184,559) -
买入返售款项净额 - (145,861)
卖出回购款项净额 (62,726) -
为交易而持有的金融资产净额 (130,279) (11,588)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债款
项净额 (123,973) -
存款证净额 (29,557) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (266,652) (239,029)
支付给职工以及为职工支付的现金 (80,640) (78,418)
支付的各项税费 (105,760) (105,411)
支付的其他与经营活动有关的现金 (80,161) (60,077)
经营活动现金流出小计 (1,971,242) (1,740,129)
经营活动产生的现金流量净额 752,630 76,689
15
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 936,493 727,322
分配股利及红利所收到的现金 1,094 1,074
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
(不含抵债资产)收回的现金 1,393 1,760
投资活动现金流入小计 938,980 730,156
投资支付的现金 (1,455,087) (834,063)
投资联营及合营企业所支付的现金 - (284)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (27,366) (24,620)
增加在建工程所支付的现金 (1,671) (4,021)
投资活动现金流出小计 (1,484,124) (862,988)
投资活动产生的现金流量净额 (545,144) (132,832)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的现金 323 22
发行其他债务证券所收到的现金 76,155 59,661
筹资活动现金流入小计 76,478 59,683
支付债务证券利息 (7,428) (6,593)
偿还债务证券所支付的现金 (75,607) (43,956)
分配普通股股利所支付的现金 (91,026) (91,960)
向少数股东分配股利所支付的现金 - (8)
筹资活动现金流出小计 (174,061) (142,517)
筹资活动产生的现金流量净额 (97,583) (82,834)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,873 3,894
五、现金及现金等价物净变动额 119,776 (135,083)
加：期初现金及现金等价物余额 994,264 957,402
六、期末现金及现金等价物余额 1,114,040 822,319
16
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2015 年 2014 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计 )
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 222,291 220,855
资产减值损失 61,569 32,456
固定资产折旧 12,247 11,124
资产摊销 4,742 4,479
债券投资溢折价摊销 (2,666) (108)
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (598) (506)
投资收益 (5,361) (2,735)
公允价值变动净收益 (2,083) (417)
未实现汇兑（收益）/损失 (1,917) 4,104
已减值贷款利息收入 (3,087) (2,010)
递延税款 1,879 1,144
发行债务证券利息支出 9,751 8,572
经营性应收项目的增加 (957,569) (1,277,845)
经营性应付项目的增加 1,413,432 1,077,576
经营活动产生的现金流量净额 752,630 76,689
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 94,998 85,174
减：现金期初余额 88,713 80,913
加：现金等价物的期末余额 1,019,042 737,145
减：现金等价物的期初余额 905,551 876,489
现金及现金等价物净变动额 119,776 (135,083)
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
17
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2015 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,226,301 3,473,327
存放同业及其他金融机构款项 203,999 270,129
贵金属 96,322 95,885
拆出资金 556,165 467,611
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 447,209 343,263
衍生金融资产 22,760 22,292
买入返售款项 415,201 259,213
客户贷款及垫款 10,977,352 10,184,215
可供出售金融资产 1,255,212 1,090,116
持有至到期投资 2,762,006 2,548,977
应收款项类投资 364,788 319,108
长期股权投资 113,620 106,777
固定资产 101,333 106,436
在建工程 16,600 17,750
递延所得税资产 18,444 23,899
其他资产 270,070 216,833
资产总计 20,847,382 19,545,831
18
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2015 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 - 226
同业及其他金融机构存放款项 1,512,531 1,092,303
拆入资金 305,249 300,977
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 459,642 589,217
衍生金融负债 21,794 22,324
卖出回购款项 79,780 161,718
存款证 120,997 137,109
客户存款 16,012,347 15,024,101
应付职工薪酬 20,187 26,013
应交税费 64,425 71,441
已发行债务证券 233,400 243,690
其他负债 373,058 371,735
负债合计 19,203,410 18,040,854
股东权益：
股本 356,407 353,495
其他权益工具 34,428 34,428
其中：优先股 34,428 34,428
资本公积 156,208 148,838
其他综合收益 (9,610) (18,186)
盈余公积 149,333 149,270
一般准备 218,078 218,078
未分配利润 739,128 619,054
股东权益合计 1,643,972 1,504,977
负债及股东权益总计 20,847,382 19,545,831
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
19
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2015 年 2014 年 2014 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 123,199 367,036 122,005 351,237
利息收入 209,823 628,435 207,199 603,512
利息支出 (86,624) (261,399) (85,194) (252,275)
手续费及佣金净收入 31,922 106,662 26,645 97,599
手续费及佣金收入 35,719 117,487 29,669 105,860
手续费及佣金支出 (3,797) (10,825) (3,024) (8,261)
投资收益 743 5,105 1,120 2,684
其中：对联营及合营公司的投资
收益 372 1,731 475 1,461
公允价值变动净收益/(损失) 1,933 1,338 (476) 348
汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (33) 853 (766) 1,589
其他业务收入 614 1,712 789 1,980
营业收入 158,378 482,706 149,317 455,437
营业税金及附加 (10,423) (31,809) (10,164) (30,464)
业务及管理费 (36,885) (108,796) (37,376) (110,663)
资产减值损失 (19,161) (60,363) (8,091) (31,392)
其他业务成本 (1,509) (6,428) (2,917) (7,110)
营业支出 (67,978) (207,396) (58,548) (179,629)
营业利润 90,400 275,310 90,769 275,808
加：营业外收入 396 1,314 349 1,347
减：营业外支出 (135) (408) (306) (736)
税前利润 90,661 276,216 90,812 276,419
减：所得税费用 (21,728) (65,053) (20,791) (64,650)
净利润 68,933 211,163 70,021 211,769
其他综合收益 4,169 8,576 1,075 23,392
综合收益总额 73,102 219,739 71,096 235,161
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
20
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 2014 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 978,559 640,747
同业及其他金融机构存放款项净额 416,415 91,078
拆入资金净额 - 22,084
存放中央银行款项净额 283,475 -
拆出资金净额 - 15,367
买入返售款项净额 134,263 -
卖出回购款项净额 - 58,762
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 - 59,261
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净额 14,025 42,585
存款证净额 - 36,463
收取的以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产投资收益 1,908 237
收取的利息、手续费及佣金的现金 739,912 699,416
处置抵债资产收到的现金 13 149
收到的其他与经营活动有关的现金 42,589 36,478
经营活动现金流入小计 2,611,159 1,702,627
客户贷款及垫款净额 (828,867) (884,485)
向中央银行借款净额 (226) (30)
存放中央银行款项净额 - (135,438)
存放同业及其他金融机构款项净额 (48,132) (3,909)
拆出资金净额 (174,959) -
拆入资金净额 (981) -
买入返售款项净额 - (121,838)
卖出回购款项净额 (81,938) -
为交易而持有的金融资产净额 (116,243) (10,319)
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债款项净额 (130,020) -
存款证净额 (18,371) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (250,729) (227,003)
支付给职工以及为职工支付的现金 (75,533) (74,562)
支付的各项税费 (103,134) (102,329)
支付的其他与经营活动有关的现金 (86,305) (63,915)
经营活动现金流出小计 (1,915,438) (1,623,828)
经营活动产生的现金流量净额 695,721 78,799
21
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2015 年 1 至 9 月 2014 年 1 至 9 月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 829,165 647,364
分配股利及红利所收到的现金 1,090 1,059
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产(不含抵债资产)收回的现金 1,381 1,745
投资活动现金流入小计 831,636 650,168
投资支付的现金 (1,275,818) (728,634)
收购子公司所支付的现金 (5,097) -
增资子公司所支付的现金 (14,777) (1,105)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (4,263) (4,630)
增加在建工程所支付的现金 (1,310) (3,144)
投资活动现金流出小计 (1,301,265) (737,513)
投资活动产生的现金流量净额 (469,629) (87,345)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他债务证券所收到的现金 47,453 41,730
筹资活动现金流入小计 47,453 41,730
支付债务证券利息 (6,972) (6,262)
偿还债务证券所支付的现金 (54,706) (27,193)
分配普通股股利所支付的现金 (91,026) (91,960)
筹资活动现金流出小计 (152,704) (125,415)
筹资活动产生的现金流量净额 (105,251) (83,685)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,184 1,021
五、现金及现金等价物净变动额 126,025 (91,210)
加：期初现金及现金等价物余额 789,615 655,555
六、期末现金及现金等价物余额 915,640 564,345
22
2015 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2015 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2015 年 1 至 9 月 2014 年 1 至 9 月
(未经审计 ) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 211,163 211,769
资产减值损失 60,363 31,392
固定资产折旧 9,930 9,685
资产摊销 4,449 4,244
债券投资溢折价摊销 (1,598) (382)
固定资产、无形资产和其他长期资产
盘盈及处置净收益 (599) (509)
投资收益 (3,197) (2,448)
公允价值变动净收益 (1,338) (348)
未实现汇兑（收益）/损失 (1,154) 7,704
已减值贷款利息收入 (3,080) (2,005)
递延税款 1,916 1,200
发行债务证券利息支出 8,100 7,629
经营性应收项目的增加 (986,863) (1,176,657)
经营性应付项目的增加 1,397,629 987,525
经营活动产生的现金流量净额 695,721 78,799
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 91,534 82,305
减：现金期初余额 85,693 77,985
加：现金等价物的期末余额 824,106 482,040
减：现金等价物的期初余额 703,922 577,570
现金及现金等价物净变动额 126,025 (91,210)
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：易会满 财会机构负责人：刘亚干
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2015 年第三季度报告(A 股)
附录二 资本充足率及杠杆率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2015 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,637,279 1,521,997 1,486,733 1,393,120
一级资本净额 1,671,889 1,556,425 1,521,233 1,427,548
资本净额 1,904,125 1,769,781 1,812,137 1,699,357
核心一级资本充足率 12.41% 12.42% 11.92% 12.05%
一级资本充足率 12.67% 12.70% 12.19% 12.35%
资本充足率 14.43% 14.44% 14.53% 14.70%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.67% 11.92% 11.49% 11.82%
资本充足率 14.23% 14.15% 14.29% 14.35%
二、杠杆率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
项目 2015 年 9 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 2015 年 3 月 31 日
一级资本净额 1,671,889 1,594,669 1,601,623
调整后表内外资产余额 23,706,602 24,015,488 23,050,001
杠杆率 7.05% 6.64% 6.95%
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