2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一六年第三季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2016年10月28日，本行董事会审议通过了《2016年第三季度
报告》。会议应出席董事14名，亲自出席12名，委托出席2名，张红
力董事委托易会满董事长、葛蓉蓉董事委托汪小亚董事出席会议并代
为行使表决权。
1.3 本季度财务报表未经审计。
1.4 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机
构负责人张文武声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 证券代码 上市交易所
A股 工商银行 601398 上海证券交易所
H股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司
ICBC USDPREF1 4603
境外优先股 ICBC EURPREF1 4604 香港联合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602
境内优先股 工行优1 360011 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 官学清
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
1
2016 年第三季度报告(A 股)
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 23,646,472 22,209,780 6.47
客户贷款及垫款总额 12,914,203 11,933,466 8.22
贷款减值准备 284,365 280,654 1.32
投资 5,469,130 5,009,963 9.17
负债总额 21,692,477 20,409,261 6.29
客户存款 17,754,418 16,281,939 9.04
同业及其他金融机构存放款项 1,299,723 1,788,267 (27.32)
拆入资金 577,756 477,593 20.97
归属于母公司股东的权益 1,942,287 1,789,474 8.54
每股净资产(人民币元) 5.21 4.80 8.54
比上年同期增
2016 年 1 至 9 月 2015 年 1 至 9 月
减（％、百分点）
营业收入 517,774 524,628 (1.31)
净利润 223,468 222,291 0.53
归属于母公司股东的净利润 222,792 221,761 0.46
扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润 221,802 220,692 0.50
经营活动产生的现金流量净额 283,803 752,630 (62.29)
基本每股收益（人民币元） 0.63 0.62 1.61
稀释每股收益（人民币元） 0.63 0.62 1.61
加权平均净资产收益率(%，年 下降 2.07 个百
化) 16.53 18.60 分点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2016年1至9月
营业外收入 1,714
营业外支出 (378)
所得税影响 (339)
合计 997
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 990
归属于少数股东的非经常性损益 7
2
2016 年第三季度报告(A 股)
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2016年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为573,028户。其中H股股东
133,715户，A股股东439,313户。
本行前10名普通股股东持股情况（以下数据来源于2016年9月30日的在册股东情况）
单位：股
报告期内
股东 股份 持股比例 质押或冻结
股东名称 持股总数 股份增减
性质 类别 （%） 的股份数量
变动情况
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 34.71 123,717,852,951 无 -
中华人民共和国财政部 国家 A股 34.60 123,316,451,864 无 -
香港中央结算代理人有限公司/ H股 24.14 86,051,702,233 未知 -7,855,380
境外法人
香港中央结算有限公司(3) A股 0.14 493,761,677 无 185,437,500
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 1.32 4,697,561,618 无 323,301,532
中国平安人寿保险股份有限公
其他 A股 1.21 4,322,828,137 无 -
司－传统－普通保险产品
梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A股 0.40 1,420,781,042 无 -
中央汇金资产管理有限责任公
国有法人 A股 0.28 1,013,921,700 无 -
司(4)
安邦人寿保险股份有限公司－
其他 A股 0.11 390,487,231 无 -
保守型投资组合
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005L 其他 A股 0.09 317,038,927 无 100
－CT001 沪
国泰君安证券股份有限公司 国有法人 A股 0.06 209,342,769 无 -40,443,100
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）香港中央结算代理人有限公司持有 86,051,702,233 股 H 股，香港中央结算有限公司持有 493,761,677
股 A 股。
（4）中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未
知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
3
2016 年第三季度报告(A 股)
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权益或
淡仓的人士
截至2016年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
中华人民共和国财
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
政部(1)
中央汇金投资有限
实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00
责任公司(2)
注：（1）截至 2016 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）截至 2016 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 123,717,852,951 股。中央汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记
在册的本行股票为 1,013,921,700 股。
H股股东
占 H 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
Temasek Holdings
受控制企业权益 8,682,954,081 好仓 10.00 2.44
(Private) Limited
全国社会保障基金
实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
理事会
实益拥有人 1,409,722,416 好仓 1.62 0.40
投资经理 97,841,975 好仓 0.11 0.03
受托人（被动受托
75,620 好仓 0.00 0.00
JPMorgan Chase & 人除外）
Co. 保管人/核准借出 可供借出
2,857,679,138 3.29 0.80
代理人 的股份
合计 4,365,319,149 5.02 1.23
实益拥有人 157,848,359 淡仓 0.18 0.04
5,239,437,085 好仓 6.04 1.47
BlackRock, Inc. 受控制企业权益
1,440,000 淡仓 0.00 0.00
2.5 优先股股东数量及持股情况
4
2016 年第三季度报告(A 股)
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为28户，其中
境外优先股股东（或代持人）数量为2户，境内优先股股东数量为26
户。
本行前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况（以下数据来源于2016年9月30日的
在册境外优先股股东情况）
单位：股
持股 持有有限 质押或冻
股东 报告期 期末持股
股东名称 股份类别 比例 售条件股 结的股份
性质 内增减 数量
（%） 份数量 数量
境外 美元境外
Cede & Co. - 147,000,000 47.9 - 未知
法人 优先股
The Bank of 人民币境外
New York - 120,000,000 39.1 - 未知
境外 优先股
Depository
(Nominees) 法人 欧元境外
- 40,000,000 13.0 - 未知
Limited 优先股
注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东名册中所列的股份数目统计。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
本行前10名境内优先股股东持股情况（以下数据来源于2016年9月30日的在册境内优先股
股东情况）
单位：股
持股 持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期 期末持股
股东名称 比例 售条件股 结的股份
性质 类别 内增减 数量
（%） 份数量 数量
中国移动通信集团 境内优
其他 - 200,000,000 44.4 - 无
公司 先股
境内优
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.1 - 无
先股
中国人寿保险股份 境内优
国有法人 - 35,000,000 7.8 - 无
有限公司 先股
中国平安人寿保险 境内非国 境内优
- 30,000,000 6.7 - 无
股份有限公司 有法人 先股
建信信托有限责任 境内优
国有法人 - 15,000,000 3.3 - 无
公司 先股
交银施罗德资产管 境内非国 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
理有限公司 有法人 先股
华润深国投信托有 境内优
国有法人 - 15,000,000 3.3 - 无
限公司 先股
中银国际证券有限 境内非国 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
责任公司 有法人 先股
中国烟草总公司山 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
东省公司 先股
5
2016 年第三季度报告(A 股)
中国烟草总公司黑 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
龙江省公司 先股
中国平安财产保险 境内非国 境内优
- 10,000,000 2.2 - 无
股份有限公司 有法人 先股
注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东名册中所列的股份数目统计。
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司，中
国平安人寿保险股份有限公司和中国平安财产保险股份有限公司是中国平安保险（集团）股份有
限公司子公司，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东
之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润2,234.68亿元，同比增长0.53%，其中归属于母公司股
东的净利润2,227.92亿元，同比增长0.46%。年化平均总资产回报率为
1.30%，年化加权平均净资产收益率为16.53%。
营业收入5,177.74亿元，同比下降1.31%。利息净收入3,513.58亿
元，同比下降7.52%。年化净利息收益率同比下降0.31个百分点至
2.18%。非利息收入1,664.16亿元，同比增长15.02%，其中手续费及佣
金净收入1,137.48亿元，同比增长2.31%。业务及管理费1,172.23亿元，
同比下降2.97%。成本收入比22.64%。
报告期末，总资产236,464.72亿元，比上年末增加14,366.92亿元，
增长6.47%。客户贷款及垫款总额129,142.03亿元，比上年末增加
9,807.37亿元，增长8.22%，其中境内分行人民币贷款增加7,622.96亿
元，增长7.19%。从结构上看，公司类贷款80,745.86亿元，个人贷款
40,277.82亿元，票据贴现8,118.35亿元。投资54,691.30亿元，比上年
末增加4,591.67亿元，增长9.17%。
总负债216,924.77亿元，比上年末增加12,832.16亿元，增长6.29%。
客户存款177,544.18亿元，比上年末增加14,724.79亿元，增长9.04%。
从结构上看，定期存款85,328.63亿元，活期存款89,726.11亿元，其他
6
2016 年第三季度报告(A 股)
2,489.44亿元。
股东权益合计19,539.95亿元，比上年末增加1,534.76亿元，增长
8.52%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为2,088.80亿元；不良贷
款率为1.62%；拨备覆盖率为136.14%。
核心一级资本充足率 12.58%，一级资本充足率 13.13%，资本充
足率 14.18%1，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1 主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2016 年 2015 年
项目 增减（%） 主要变动原因
9 月 30 日 12 月 31 日
贵金属 209,094 114,619 82.43 主要是租出贵金属业务增长所致
以公允价值计量且
其变动计入当期 492,992 343,272 43.62 交易类金融资产投资增加
损益的金融资产
主要是债券质押拆出业务余额下
买入返售款项 554,690 996,333 (44.33)
降所致
卖出回购款项 446,604 337,191 32.45 债券质押拆入业务余额增加所致
应交税费 52,474 75,234 (30.25) 汇算清缴 2015 年所得税所致
美元升值导致外币报表折算差额
其他综合收益 1,817 (4,655) 不适用
回升
单位：人民币百万元，百分比除外
2016 年 2015 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至9月 1至9月
公允价值变动净收 以公允价值计量的负债因规模下
4,607 2,083 121.17
益 降导致公允价值评估损失减少
汇兑及汇率产品净
2,515 1,639 53.45 外汇业务收益增加
收益
主要是经营租赁收入和工银安盛
其他业务收入 38,981 22,208 75.53
保费收入增加
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
7
2016 年第三季度报告(A 股)
营业税金及附加 14,598 32,266 (54.76) 营改增导致营业税金支出减少
主要为工银安盛与保费相关的成
其他业务成本 33,517 21,104 58.82
本增加
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
4.3 公司、持股5%以上的股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，本行及持股5%以上的股东无新增承诺事项。截至2016
年9月30日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见本
行2016年半年度报告。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用
经2016年6月24日举行的2015年度股东年会批准，本行已向截至
2016年7月7日收市后登记在册的普通股股东派发了自2015年1月1日
至2015年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币2.333元
（含税），共计分派股息人民币约831.50亿元。
报告期内本行不涉及派发优先股股息事宜。本行于2016年10月28
日召开的董事会会议审议通过了优先股股息分配的实施事宜，拟于
2016年11月23日派发境内优先股股息，票面股息率4.5%（含税为4.5%，
境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据
相关法律法规承担），派息总额为人民币20.25亿元；拟于2016年12
月12日派发境外优先股股息，股息率6%（不含税为6%，即为境外优
先股股东实际取得的股息率），派息总额折合人民币约为24.06亿元。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
8
2016 年第三季度报告(A 股)
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息、根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修
订）》要求披露的杠杆率信息以及根据中国银监会《商业银行流动性
覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率信息载于本报告附录
二
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2016 年 10 月 28 日
9
2016 年第三季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
资产：
现金及存放中央银行款项 3,302,564 3,059,633
存放同业及其他金融机构款项 244,634 211,559
贵金属 209,094 114,619
拆出资金 479,421 472,234
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 492,992 343,272
衍生金融资产 69,860 78,870
买入返售款项 554,690 996,333
客户贷款及垫款 12,629,838 11,652,812
可供出售金融资产 1,712,001 1,444,195
持有至到期投资 2,937,066 2,870,353
应收款项类投资 327,071 352,143
长期股权投资 28,101 24,185
固定资产 206,365 195,401
在建工程 24,185 26,101
递延所得税资产 15,158 21,066
其他资产 413,432 347,004
资产总计 23,646,472 22,209,780
10
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计 ) (经审计 )
负债：
向中央银行借款 178 210
同业及其他金融机构存放款项 1,299,723 1,788,267
拆入资金 577,756 477,593
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 339,693 303,927
衍生金融负债 74,278 76,826
卖出回购款项 446,604 337,191
存款证 198,881 183,352
客户存款 17,754,418 16,281,939
应付职工薪酬 26,277 31,717
应交税费 52,474 75,234
已发行债务证券 338,651 306,622
递延所得税负债 1,033 995
其他负债 582,511 545,388
负债合计 21,692,477 20,409,261
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 86,056 79,375
其中：优先股 79,375 79,375
永续债 6,681 -
资本公积 151,981 151,963
其他综合收益 1,817 (4,655)
盈余公积 178,440 178,040
一般准备 246,538 246,356
未分配利润 921,048 781,988
归属于母公司股东的权益 1,942,287 1,789,474
少数股东权益 11,708 11,045
股东权益合计 1,953,995 1,800,519
负债及股东权益总计 23,646,472 22,209,780
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
11
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2016 年 2015 年 2015 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 117,078 351,358 127,858 379,945
利息收入 195,466 590,694 219,693 656,988
利息支出 (78,388) (239,336) (91,835) (277,043)
手续费及佣金净收入 32,033 113,748 34,063 111,183
手续费及佣金收入 36,981 127,797 38,431 123,761
手续费及佣金支出 (4,948) (14,049) (4,368) (12,578)
投资收益 2,451 6,565 1,490 7,570
其中：对联营及合营公司的
投资收益 835 1,956 377 1,768
公允价值变动净收益 1,441 4,607 2,197 2,083
汇兑及汇率产品净收益 273 2,515 235 1,639
其他业务收入 6,828 38,981 2,543 22,208
营业收入 160,104 517,774 168,386 524,628
营业税金及附加 (1,131) (14,598) (10,599) (32,266)
业务及管理费 (40,285) (117,223) (41,265) (120,815)
资产减值损失 (19,473) (63,906) (19,618) (61,569)
其他业务成本 (4,792) (33,517) (1,379) (21,104)
营业支出 (65,681) (229,244) (72,861) (235,754)
营业利润 94,423 288,530 95,525 288,874
加：营业外收入 557 1,714 466 2,077
减：营业外支出 (189) (378) (148) (430)
税前利润 94,791 289,866 95,843 290,521
减：所得税费用 (21,979) (66,398) (22,978) (68,230)
净利润 72,812 223,468 72,865 222,291
净利润归属于：
母公司股东 72,575 222,792 72,740 221,761
少数股东 237 676 125 530
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.20 0.63 0.20 0.62
稀释每股收益(人民币元) 0.20 0.63 0.20 0.62
12
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2016 年 2015 年 2015 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
其他综合收益 6,731 6,517 4,259 8,474
综合收益总额 79,543 229,985 77,124 230,765
综合收益总额归属于：
母公司股东 79,019 229,264 77,167 230,128
少数股东 524 721 (43) 637
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
13
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
1至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计)
一、经营活动现金流量：
客户存款净额 1,447,843 944,961
存放中央银行款项净额 - 283,165
同业及其他金融机构存放款项净额 - 480,385
存放同业及其他金融机构款项净额 90,385 -
拆入资金净额 89,121 25,910
拆出资金净额 129,151 -
买入返售款项净额 72,986 142,098
卖出回购款项净额 109,413 -
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 - 13,623
收取的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产投资收益 974 2,209
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 36,147 -
存款证净额 11,304 -
收取的利息、手续费及佣金的现金 735,603 773,029
处置抵债资产收到的现金 159 124
收到的其他与经营活动有关的现金 65,257 58,368
经营活动现金流入小计 2,788,343 2,723,872
客户贷款及垫款净额 (997,888) (866,897)
向中央银行借款净额 (32) (293)
存放中央银行款项净额 (212,231) -
同业及其他金融机构存放款项净额 (495,228) -
存放同业及其他金融机构款项净额 - (39,745)
拆出资金净额 - (184,559)
卖出回购款项净额 - (62,726)
为交易而持有的金融资产净额 (102,333) (130,279)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 (44,523) -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 - (123,973)
存款证净额 - (29,557)
支付的利息、手续费及佣金的现金 (246,665) (266,652)
支付给职工以及为职工支付的现金 (80,201) (80,640)
支付的各项税费 (122,470) (105,760)
支付的其他与经营活动有关的现金 (202,969) (80,161)
经营活动现金流出小计 (2,504,540) (1,971,242)
经营活动产生的现金流量净额 283,803 752,630
14
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
1至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 )
二、投资活动现金流量：
收回投资收到的现金 1,605,275 936,493
分配股利及红利所收到的现金 553 1,094
处置联营及合营企业所收到的现金 17 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
（不含抵债资产）收回的现金 973 1,393
投资活动现金流入小计 1,606,818 938,980
投资支付的现金 (1,917,733) (1,455,087)
投资联营及合营公司所支付的现金 (1,186) -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (11,783) (27,366)
增加在建工程所支付的现金 (880) (1,671)
投资活动现金流出小计 (1,931,582) (1,484,124)
投资活动产生的现金流量净额 (324,764) (545,144)
三、筹资活动现金流量：
吸收少数股东投资所收到的现金 1,520 323
发行永续债所收到的现金 6,691 -
发行其他债务证券所收到的现金 705,468 76,155
筹资活动现金流入小计 713,679 76,478
支付债务证券利息 (9,344) (7,428)
偿还其他债务证券所支付的现金 (681,011) (75,607)
分配普通股股利所支付的现金 (83,150) (91,026)
筹资活动现金流出小计 (773,505) (174,061)
筹资活动产生的现金流量净额 (59,826) (97,583)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22,506 9,873
五、现金及现金等价物净变动额 (78,281) 119,776
加：期初现金及现金等价物余额 1,441,298 994,264
六、期末现金及现金等价物余额 1,363,017 1,114,040
15
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2016 年 2015 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 223,468 222,291
资产减值损失 63,906 61,569
固定资产折旧 10,244 12,247
资产摊销 4,614 4,742
债券投资溢折价摊销 (2,922) (2,666)
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及
处置净收益 (101) (598)
投资收益 (5,591) (5,361)
公允价值变动净收益 (4,607) (2,083)
未实现汇兑收益 (18,373) (1,917)
已减值贷款利息收入 (3,900) (3,087)
递延税款 6,366 1,879
发行债务证券利息支出 10,427 9,751
经营性应收项目的增加 (1,465,280) (957,569)
经营性应付项目的增加 1,465,552 1,413,432
经营活动产生的现金流量净额 283,803 752,630
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 82,111 94,998
减：现金期初余额 85,226 88,713
加：现金等价物的期末余额 1,280,906 1,019,042
减：现金等价物的期初余额 1,356,072 905,551
现金及现金等价物净变动额 (78,281) 119,776
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
16
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,258,299 2,991,619
存放同业及其他金融机构款项 198,673 190,270
贵金属 180,115 92,967
拆出资金 558,246 582,298
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 478,307 322,232
衍生金融资产 32,136 33,290
买入返售款项 291,513 792,876
客户贷款及垫款 11,911,190 11,026,476
可供出售金融资产 1,576,128 1,299,068
持有至到期投资 2,839,064 2,813,091
应收款项类投资 304,618 338,839
长期股权投资 125,523 122,460
固定资产 101,427 107,413
在建工程 17,885 19,690
递延所得税资产 14,514 20,354
其他资产 340,307 281,155
资产总计 22,227,945 21,034,098
17
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,240,466 1,721,749
拆入资金 446,788 381,540
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 331,868 297,414
衍生金融负债 37,054 33,144
卖出回购款项 162,431 130,830
存款证 175,390 150,113
客户存款 17,172,176 15,781,673
应付职工薪酬 23,560 28,932
应交税费 51,162 73,591
已发行债务证券 267,992 240,175
其他负债 439,624 446,039
负债合计 20,348,511 19,285,200
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 79,375 79,375
其中：优先股 79,375 79,375
资本公积 156,217 156,208
其他综合收益 3,032 598
盈余公积 175,741 175,668
一般准备 241,509 241,509
未分配利润 867,153 739,133
股东权益合计 1,879,434 1,748,898
负债及股东权益总计 22,227,945 21,034,098
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
18
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2016 年 2015 年 2015 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 )
利息净收入 111,189 335,379 123,199 367,036
利息收入 183,866 557,307 209,823 628,435
利息支出 (72,677) (221,928) (86,624) (261,399)
(261,399)
手续费及佣金净收入 31,253 110,855 31,922 106,662
手续费及佣金收入 34,971 121,663 35,719 117,487
手续费及佣金支出 (3,718) (10,808) (3,797) (10,825)
投资收益 1,583 4,135 743 5,105
其中：对联营及合营公司的
投资收益 611 1,602 372 1,731
公允价值变动净收益 1,082 3,400 1,933 1,338
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 128 1,226 (33) 853
其他业务收入 691 2,138 614 1,712
营业收入 145,926 457,133 158,378 482,706
营业税金及附加 (1,087) (14,254) (10,423) (31,809)
业务及管理费 (36,814) (107,000) (36,885) (108,796)
资产减值损失 (19,204) (62,119) (19,161) (60,363)
其他业务成本 (279) (807) (1,509) (6,428)
营业支出 (57,384) (184,180) (67,978) (207,396)
营业利润 88,542 272,953 90,400 275,310
加：营业外收入 483 1,538 396 1,314
减：营业外支出 (184) (364) (135) (408)
税前利润 88,841 274,127 90,661 276,216
减：所得税费用 (20,643) (62,884) (21,728) (65,053)
净利润 68,198 211,243 68,933 211,163
其他综合收益 5,188 2,434 4,169 8,576
综合收益总额 73,386 213,677 73,102 219,739
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
19
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
1至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计)
一、经营活动现金流量：
客户存款净额 1,377,998 978,559
存放中央银行款项净额 - 283,475
同业及其他金融机构存放款项净额 - 416,415
存放同业及其他金融机构款项净额 71,061 -
拆入资金净额 56,820 -
拆出资金净额 57,101 -
买入返售款项净额 22,886 134,263
卖出回购款项净额 31,601 -
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 - 14,025
收取的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
投资收益 716 1,908
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 34,806 -
存款证净额 21,607 -
收取的利息、手续费及佣金的现金 708,042 739,912
处置抵债资产收到的现金 91 13
收到的其他与经营活动有关的现金 25,332 42,589
经营活动现金流入小计 2,408,061 2,611,159
客户贷款及垫款净额 (916,959) (828,867)
向中央银行借款净额 - (226)
存放中央银行款项净额 (220,507) -
同业及其他金融机构存放款项净额 (486,435) -
存放同业及其他金融机构款项净额 - (48,132)
拆入资金净额 - (981)
拆出资金净额 - (174,959)
卖出回购款项净额 - (81,938)
为交易而持有的金融资产净额 (61,614) (116,243)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 (43,771) -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 - (130,020)
存款证净额 - (18,371)
支付的利息、手续费及佣金的现金 (228,759) (250,729)
支付给职工以及为职工支付的现金 (73,775) (75,533)
支付的各项税费 (127,199) (103,134)
支付的其他与经营活动有关的现金 (216,989) (86,305)
经营活动现金流出小计 (2,376,008) (1,915,438)
经营活动产生的现金流量净额 32,053 695,721
20
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016 年 2015 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动现金流量：
收回投资收到的现金 1,464,939 829,165
分配股利及红利所收到的现金 1,543 1,090
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
（不含抵债资产）收回的现金 942 1,381
投资活动现金流入小计 1,467,424 831,636
投资支付的现金 (1,760,035) (1,275,818)
收购子公司所支付的现金 - (5,097)
增资子公司所支付的现金 (409) (14,777)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (2,601) (4,263)
增加在建工程所支付的现金 (710) (1,310)
投资活动现金流出小计 (1,763,755) (1,301,265)
投资活动产生的现金流量净额 (296,331) (469,629)
三、筹资活动现金流量：
发行其他债务证券所收到的现金 643,954 47,453
筹资活动现金流入小计 643,954 47,453
支付债务证券利息 (7,699) (6,972)
偿还其他债务证券所支付的现金 (625,057) (54,706)
分配普通股股利所支付的现金 (83,150) (91,026)
筹资活动现金流出小计 (715,906) (152,704)
筹资活动产生的现金流量净额 (71,952) (105,251)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 16,313 5,184
五、现金及现金等价物净变动额 (319,917) 126,025
加：期初现金及现金等价物余额 1,313,896 789,615
六、期末现金及现金等价物余额 993,979 915,640
21
2016 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2016 年 2015 年
1至9月 1至9月
(未经审计 ) (未经审计 )
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 211,243 211,163
资产减值损失 62,119 60,363
固定资产折旧 10,027 9,930
资产摊销 4,286 4,449
债券投资溢折价摊销 (2,542) (1,598)
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及
处置净收益 (101) (599)
投资收益 (3,419) (3,197)
公允价值变动净收益 (3,400) (1,338)
未实现汇兑收益 (12,355) (1,154)
已减值贷款利息收入 (3,889) (3,080)
递延税款 6,395 1,916
发行债务证券利息支出 8,455 8,100
经营性应收项目的增加 (1,352,138) (986,863)
经营性应付项目的增加 1,107,372 1,397,629
经营活动产生的现金流量净额 32,053 695,721
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 78,827 91,534
减：现金期初余额 81,631 85,693
加：现金等价物的期末余额 915,152 824,106
减：现金等价物的期初余额 1,232,265 703,922
现金及现金等价物净变动额 (319,917) 126,025
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
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2016 年第三季度报告(A 股)
附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,839,989 1,693,455 1,701,495 1,571,403
一级资本净额 1,919,729 1,772,830 1,781,062 1,650,778
资本净额 2,073,340 1,918,269 2,012,103 1,869,237
核心一级资本充足率 12.58% 12.57% 12.87% 12.88%
一级资本充足率 13.13% 13.16% 13.48% 13.53%
资本充足率 14.18% 14.24% 15.22% 15.32%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.78% 12.12% 11.83% 12.09%
资本充足率 14.55% 14.62% 14.75% 14.67%
二、杠杆率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2016 年 2016 年 2016 年 2015 年
项目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
一级资本净额 1,919,729 1,847,634 1,854,320 1,781,062
调整后表内外资产余额 25,357,448 25,309,554 24,599,374 23,813,992
杠杆率 7.57% 7.30% 7.54% 7.48%
三、流动性覆盖率定量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2016 年第三季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 4,662,765
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 8,947,696 884,769
3 稳定存款 155,603 5,560
4 欠稳定存款 8,792,093 879,209
5 无抵（质）押批发融资，其中： 10,184,878 3,414,848
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 5,966,195 1,447,832
7 非业务关系存款（所有交易对手） 4,050,201 1,798,534
8 无抵（质）押债务 168,482 168,482
9 抵（质）押融资 42,815
10 其他项目，其中： 2,894,787 1,079,217
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 914,820 914,820
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
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2016 年第三季度报告(A 股)
13 信用便利和流动性便利 1,979,967 164,397
14 其他契约性融资义务 35,168 35,147
15 或有融资义务 710,800 16,309
16 预期现金流出总量 5,473,105
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 937,810 262,389
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,255,000 789,902
19 其他现金流入 922,749 918,400
20 预期现金流入总量 3,115,559 1,970,691
调整后数值
21 合格优质流动性资产 4,662,765
22 现金净流出量 3,502,414
23 流动性覆盖率（%） 133.14
注：上表中各项数据均为最近一个季度内月末数值的简单算术平均值。
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