2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一七年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2017年4月28日，本行董事会审议通过了《2017年第一季度报
告》。会议应出席董事15名，亲自出席13名，委托出席2名，谷澍副
董事长委托易会满董事长、张红力董事委托王敬东董事出席会议并代
为行使表决权。
1.3 本季度财务报表未经审计。
1.4 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机
构负责人张文武声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 证券代码 上市交易所
A股 工商银行 601398 上海证券交易所
H股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司
ICBC USDPREF1 4603
境外优先股 ICBC EURPREF1 4604 香港联合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602
境内优先股 工行优1 360011 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 官学清
1
2017 年第一季度报告(A 股)
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2017 年 3 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 24,904,936 24,137,265 3.18
客户贷款及垫款总额 13,572,444 13,056,846 3.95
贷款减值准备 304,646 289,512 5.23
投资 5,664,974 5,481,174 3.35
负债总额 22,859,965 22,156,102 3.18
客户存款 18,565,009 17,825,302 4.15
同业及其他金融机构存放款项 1,216,132 1,516,692 (19.82)
拆入资金 559,996 500,107 11.98
归属于母公司股东的权益 2,032,748 1,969,751 3.20
每股净资产(人民币元) 5.46 5.29 3.21
比上年同期增减
2017 年 1 至 3 月 2016 年 1 至 3 月
（％、百分点）
营业收入 189,525 193,889 (2.25)
净利润 76,027 74,904 1.50
归属于母公司股东的净利润 75,786 74,764 1.37
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润 75,497 74,466 1.38
经营活动产生的现金流量净额 109,306 199,614 (45.24)
基本每股收益（人民币元） 0.21 0.21 -
稀释每股收益（人民币元） 0.21 0.21 -
下降 1.32 个
加权平均净资产收益率(%，年化) 15.80 17.12 百分点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2017年1至3月
营业外收入 502
营业外支出 (109)
所得税影响 (100)
合计 293
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 289
归属于少数股东的非经常性损益 4
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
2
2017 年第一季度报告(A 股)
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2017年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为544,187户。其中H股股东
132,395户，A股股东411,792户。
前10名普通股股东持股情况
单位：股
报告期内
股东 股份 持股比例 质押或冻结
股东名称 持股总数 股份增减
性质 类别 （%） 的股份数量
变动情况
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 34.71 123,717,852,951 无 -
中华人民共和国财政部 国家 A股 34.60 123,316,451,864 无 -
香港中央结算代理人有限公司/ H股 24.15 86,057,018,678 未知 5,293,482
境外法人
香港中央结算有限公司 A股 0.13 462,961,449 无 -1,499,132
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 1.30 4,630,215,312 无 67,979,317
中国平安人寿保险股份有限公
其他 A股 1.21 4,322,828,137 无 -
司－传统－普通保险产品
梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A股 0.40 1,420,781,042 无 -
中央汇金资产管理有限责任公
国有法人 A股 0.28 1,013,921,700 无 -
司
安邦人寿保险股份有限公司－
其他 A股 0.11 390,487,231 无 -
保守型投资组合
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005L－ 其他 A股 0.10 360,058,787 无 43,019,860
CT001 沪
国泰君安证券股份有限公司 国有法人 A股 0.04 144,213,069 无 -103,481,700
注：（1）以上数据来源于本行 2017 年 3 月 31 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）香港中央结算代理人有限公司持有 86,057,018,678 股 H 股,香港中央结算有限公司持有 462,961,449
股 A 股。
（4）中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未
知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权
益或淡仓的人士
3
2017 年第一季度报告(A 股)
截至2017年3月31日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
中华人民共和国财政
实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
部(1)
中央汇金投资有限责
实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00
任公司(2)
注：（1）截至 2017 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）截至 2017 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 123,717,852,951 股。中央汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记在册的本
行股票为 1,013,921,700 股。
H股股东
占 H 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
Temasek Holdings
受控制企业权益 8,682,954,081 好仓 10.00 2.44
(Private) Limited
全国社会保障基金
实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
理事会
BlackRock, Inc. 受控制企业权益 5,152,636,652 好仓 5.94 1.45
2.5 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为28户，其中
境外优先股股东（或代持人）数量为2户，境内优先股股东数量为26
户。报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
持有有限 质押或冻
股东 报告期 期末持股 持股
股东名称 股份类别 售条件股 结的股份
性质 内增减 数量 比例（%）
份数量 数量
境外法 美元境外优
Cede & Co. - 147,000,000 47.9 - 未知
人 先股
4
2017 年第一季度报告(A 股)
The Bank of 人民币境外
New York - 120,000,000 39.1 - 未知
境外法 优先股
Depository
(Nominees) 人 欧元境外优
- 40,000,000 13.0 - 未知
Limited 先股
注：（1）以上数据来源于本行 2017 年 3 月 31 日的境外优先股股东名册。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期 期末持股 持股
股东名称 售条件股 结的股份
性质 类别 内增减 数量 比例（%）
份数量 数量
中国移动通信集 境内优
其他 - 200,000,000 44.4 - 无
团公司 先股
境内优
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.1 - 无
先股
中国人寿保险股 境内优
国有法人 - 35,000,000 7.8 - 无
份有限公司 先股
中国平安人寿保 境内非国 境内优
- 30,000,000 6.7 - 无
险股份有限公司 有法人 先股
建信信托有限责 境内优
国有法人 - 15,000,000 3.3 - 无
任公司 先股
交银施罗德资产 境内非国 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
管理有限公司 有法人 先股
华润深国投信托 境内优
国有法人 - 15,000,000 3.3 - 无
有限公司 先股
中银国际证券有 境内非国 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
限责任公司 有法人 先股
中国烟草总公司 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
山东省公司 先股
中国烟草总公司 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
黑龙江省公司 先股
中国平安财产保 境内非国 境内优
- 10,000,000 2.2 - 无
险股份有限公司 有法人 先股
注：（1）以上数据来源于本行 2017 年 3 月 31 日的境内优先股股东名册。
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司，除
此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
5
2017 年第一季度报告(A 股)
实现净利润760.27亿元，同比增长1.50%。年化平均总资产回报
率为1.24%，年化加权平均净资产收益率为15.80%。
营业收入1,895.25亿元，同比下降2.25%。利息净收入1,219.70亿
元，同比增长2.66%。年化净利息收益率同比下降0.16个百分点至
2.12%。手续费及佣金净收入409.58亿元，同比下降5.81%。业务及管
理费366.08亿元，同比下降2.76%。成本收入比19.32%。
还原“营改增”影响后，营业收入同比增长2.86%，利息净收入
同比增长9.05%，年化净利息收益率同比下降0.03个百分点，与2016
年可比口径数据基本持平；手续费及佣金净收入同比下降0.49%。还
原税金核算口径调整和“营改增”影响后，业务及管理费同比下降
0.28%。
报告期末，总资产249,049.36亿元，比上年末增加7,676.71亿元，
增长3.18%。客户贷款及垫款总额135,724.44亿元，比上年末增加
5,155.98亿元，增长3.95%，其中境内分行人民币贷款增加3,345.25亿
元，增长2.92%。从结构上看，公司类贷款87,083.40亿元，个人贷款
43,883.06亿元，票据贴现4,757.98亿元。投资56,649.74亿元，比上年
末增加1,838.00亿元，增长3.35%。
总负债228,599.65亿元，比上年末增加7,038.63亿元，增长3.18%。
客户存款185,650.09亿元，比上年末增加7,397.07亿元，增长4.15%。
从结构上看，定期存款90,686.94亿元，活期存款92,735.70亿元，其他
2,227.45亿元。
股东权益合计20,449.71亿元，比上年末增加638.08亿元，增长
3.22%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为2,152.85亿元，比上年
末增加34.84亿元；不良贷款率为1.59%，比上年末下降0.03个百分点；
拨备覆盖率为141.51%，比上年末提高4.82个百分点。
核心一级资本充足率 12.98%，一级资本充足率 13.51%，资本充
足率 14.66%1，均满足监管要求。
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
6
2017 年第一季度报告(A 股)
§4 重要事项
4.1 主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 2016 年
项目 增减（%） 主要变动原因
3 月 31 日 12 月 31 日
存放同业及其他金
440,890 270,058 63.26 存放同业款项增加。
融机构款项
应收款项类投资 409,635 291,370 40.59 应收款项类债权投资增加。
债券质押拆入业务余额增加所
卖出回购款项 769,022 589,306 30.50
致。
可供出售金融资产价值变动储备
其他综合收益 (34,381) (21,738) 58.16
变化导致。
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 2016 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至3月 1至3月
公 允价 值变 动净 (损 理财产品投资端未实现收益下
(100) 2,028 (104.93)
失)／收益 降。
营改增导致营业税金支出减
税金及附加 1,839 10,176 (81.93)
少。
资产减值损失 31,505 23,668 33.11 计提的贷款减值损失增加。
归属于少数股东的净
241 140 72.14 非全资子公司利润增加。
利润
4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
4.3 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
4.4 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
报告期内，本行及持股5%以上的股东无新增承诺事项。截至2017
7
2017 年第一季度报告(A 股)
年3月31日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见本
行2016年年度报告。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
§5 附录
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息、根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修
订）》要求披露的杠杆率信息以及根据中国银监会《商业银行流动性
覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率信息载于本报告附录
二
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2017 年 4 月 28 日
8
2017 年第一季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表– 按中国会计准则编制
2017 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,437,830 3,350,788 3,375,077 3,290,270
存放同业及其他金融机构款项 440,890 270,058 256,659 240,484
贵金属 204,805 220,091 169,505 189,722
拆出资金 555,019 527,415 647,416 687,221
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 508,943 474,475 472,892 456,192
衍生金融资产 71,997 94,452 34,907 62,892
买入返售款项 558,602 755,627 259,233 502,296
客户贷款及垫款 13,267,798 12,767,334 12,512,123 12,033,200
可供出售金融资产 1,761,001 1,742,287 1,780,673 1,608,839
持有至到期投资 2,985,395 2,973,042 2,891,290 2,876,081
应收款项类投资 409,635 291,370 377,763 263,456
长期股权投资 30,830 30,077 130,798 128,491
固定资产 219,491 220,651 102,190 105,215
在建工程 24,112 22,968 16,521 16,675
递延所得税资产 31,109 28,398 30,104 27,334
其他资产 397,479 368,232 314,437 291,673
资产合计 24,904,936 24,137,265 23,371,588 22,780,041
9
2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表– 按中国会计准则编制（续）
2017 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 534 545 382 379
同业及其他金融机构存放款项 1,216,132 1,516,692 1,140,350 1,471,539
拆入资金 559,996 500,107 431,348 449,243
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 395,859 366,752 376,745 352,001
衍生金融负债 71,726 89,960 34,477 58,179
卖出回购款项 769,022 589,306 461,963 304,987
存款证 229,593 218,427 202,362 194,503
客户存款 18,565,009 17,825,302 17,965,732 17,235,587
应付职工薪酬 24,441 32,864 21,566 29,562
应交税费 78,086 63,557 75,628 61,604
已发行债务证券 374,569 357,937 294,469 279,446
递延所得税负债 607 604 - -
其他负债 574,391 594,049 404,320 441,121
负债合计 22,859,965 22,156,102 21,409,342 20,878,151
股东权益：
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他权益工具 86,051 86,051 79,375 79,375
其中：优先股 79,375 79,375 79,375 79,375
永续债 6,676 6,676 - -
资本公积 151,998 151,998 156,217 156,217
其他综合收益 (34,381) (21,738) (32,581) (21,095)
盈余公积 205,049 205,021 202,008 201,980
一般准备 251,403 251,349 246,308 246,308
未分配利润 1,016,221 940,663 954,512 882,698
归属于母公司股东的权益 2,032,748 1,969,751 1,962,246 1,901,890
少数股东权益 12,223 11,412 - -
股东权益合计 2,044,971 1,981,163 1,962,246 1,901,890
负债及股东权益总计 24,904,936 24,137,265 23,371,588 22,780,041
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
10
2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表–按中国会计准则编制
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 121,970 118,810 113,997 114,039
利息收入 203,987 200,475 189,529 190,108
利息支出 (82,017) (81,665) (75,532) (76,069)
手续费及佣金净收入 40,958 43,485 40,040 42,557
手续费及佣金收入 45,090 47,744 43,242 45,910
手续费及佣金支出 (4,132) (4,259) (3,202) (3,353)
投资收益 1,899 1,998 3,269 1,091
其中：对联营及合营企业的
投资收益 671 508 654 474
公允价值变动净(损失)/收益 (100) 2,028 (25) 1,519
汇兑及汇率产品净收益 1,095 1,163 634 1,081
其他业务收入 23,703 26,405 1,017 607
营业收入 189,525 193,889 158,932 160,894
税金及附加 (1,839) (10,176) (1,559) (9,994)
业务及管理费 (36,608) (37,646) (32,957) (34,446)
资产减值损失 (31,505) (23,668) (31,277) (22,845)
其他业务成本 (21,170) (24,877) (64) (272)
营业支出 (91,122) (96,367) (65,857) (67,557)
营业利润 98,403 97,522 93,075 93,337
加：营业外收入 502 488 467 420
减：营业外支出 (109) (88) (107) (84)
税前利润 98,796 97,922 93,435 93,673
减：所得税费用 (22,769) (23,018) (21,593) (21,968)
净利润 76,027 74,904 71,842 71,705
净利润归属于：
母公司股东 75,786 74,764
少数股东 241 140
76,027 74,904
11
2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 76,027 74,904 71,842 71,705
其他综合收益的税后净额
归属母公司股东的其他综合收益
的税后净额 (12,643) (1,063) (11,486) (1,112)
以后不能重分类进损益的
其他综合收益
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 - (1) - (1)
以后将重分类进损益的其他
综合收益:
可供出售金融资产公允价值
变动损益 (12,169) (2,325) (12,037) (2,117)
现金流量套期损益的有效
部分 45 (105) 19 (2)
权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额 (91) (304) (91) (304)
外币财务报表折算差额 (32) 1,672 604 1,312
其他 (396) - 19 -
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 (161) (277) - -
本期其他综合收益小计 (12,804) (1,340) (11,486) (1,112)
本期综合收益总额 63,223 73,564 60,356 70,593
综合收益总额归属于：
母公司股东 63,143 73,701
少数股东 80 (137)
63,223 73,564
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.21 0.21
稀释每股收益(人民币元) 0.21 0.21
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
12
2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 749,630 759,324 735,355 718,033
向中央银行借款净额 - - 3 -
存放同业及其他金融机构
款项净额 35,271 81,718 117,357 75,068
拆入资金净额 63,669 61,311 - 26,630
拆出资金净额 - 207,184 - 138,811
买入返售款项净额 66,591 - 30,187 22,021
卖出回购款项净额 179,716 - 156,976 -
为交易而持有的金融资产
净额 - - 5,705 -
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
款项净额 29,355 49,842 25,009 50,115
收取的以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产投资收益 1,092 143 1,375 72
存款证净额 12,693 - 9,203 -
收取的利息、手续费及佣金
的现金 250,804 235,439 235,447 224,347
处置抵债资产收到的现金 196 28 175 2
收到的其他与经营活动
有关的现金 45,280 2,398 24,536 1,102
经营活动现金流入小计 1,434,297 1,397,387 1,341,328 1,256,201
13
2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制(续)
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
（续）：
客户贷款及垫款净额 (544,014) (439,525) (517,056) (390,373)
向中央银行借款净额 (11) (28) - -
存放中央银行款项净额 (133,786) (63,206) (134,809) (57,781)
同业及其他金融机构存放
款项净额 (298,616) (276,118) (329,768) (288,870)
拆入资金净额 - - (15,055) -
拆出资金净额 (97,451) - (8,939) -
买入返售款项净额 - (128,877) - -
卖出回购款项净额 - (8,981) - (28,320)
为交易而持有的金融资产
净额 (11,257) (47,076) - (49,667)
指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产净额 (23,763) (37,098) (22,485) (36,464)
存款证净额 - (14,331) - (4,015)
支付的利息、手续费及佣金
的现金 (85,486) (80,655) (78,856) (75,166)
支付给职工以及为职工
支付的现金 (32,146) (30,594) (29,342) (28,223)
支付的各项税费 (21,212) (20,448) (19,175) (19,288)
支付的其他与经营活动
有关的现金 (77,249) (50,836) (58,523) (75,854)
经营活动现金流出小计 (1,324,991) (1,197,773) (1,214,008) (1,054,021)
经营活动产生的现金流量
净额 109,306 199,614 127,320 202,180
14
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 425,297 454,097 366,393 372,061
分配股利及红利所收到的
现金 730 3 739 28
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产（不含抵债
资产）收回的现金 548 198 544 197
投资活动现金流入小计 426,575 454,298 367,676 372,286
投资支付的现金 (585,858) (648,097) (681,872) (539,964)
投资联营及合营企业
所支付的现金 (558) (239) - -
增资子公司所支付的
现金净额 - - (2,117) -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (331) (3,849) (191) (829)
增加在建工程所支付的现金 (61) (409) (53) (157)
投资活动现金流出小计 (586,808) (652,594) (684,233) (540,950)
投资活动产生的现金流量
净额 (160,233) (198,296) (316,557) (168,664)
15
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的
现金 731 - - -
发行债务证券所收到的现金 16,958 203,010 13,981 176,345
筹资活动现金流入小计 17,689 203,010 13,981 176,345
支付债务证券利息 (1,158) (589) (728) (382)
偿还债务证券所支付的现金 (3,479) (201,539) (305) (181,919)
偿付永续债利息支付的现金 (146) - - -
筹资活动现金流出小计 (4,783) (202,128) (1,033) (182,301)
筹资活动产生的现金流量净额 12,906 882 12,948 (5,956)
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
额额额
的影响 (2,876) 1,864 (1,742) 2,364
五、现金及现金等价物净变动额 (40,897) 4,064 (178,031) 29,924
加：期初现金及
现金等价物余额 1,189,368 1,441,298 1,065,760 1,313,896
六、期末现金及现金等价物余额 1,148,471 1,445,362 887,729 1,343,820
16
2017 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
补充资料 1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 76,027 74,904 71,842 71,705
资产减值损失 31,505 23,668 31,277 22,845
固定资产折旧 3,298 3,424 3,229 3,355
资产摊销 1,554 1,684 1,451 1,581
债券投资溢折价摊销 3,181 (1,049) 3,549 (683)
固定资产、无形资产和其他
长期资产盘盈及处置净收益 (4) (127) (4) (126)
投资收益 (807) (1,855) (1,894) (1,019)
公允价值变动净损失/
（收益） 100 (2,028) 25 (1,519)
未实现汇兑收益 (359) (9,439) (1,766) (9,867)
已减值贷款利息收入 (899) (1,185) (899) (1,185)
递延税款 1,492 3,172 1,486 3,219
发行债务证券利息支出 3,742 3,312 3,014 2,762
经营性应收项目的增加 (718,667) (744,391) (517,796) (364,841)
经营性应付项目的增加 709,143 849,524 533,806 475,953
经营活动产生的现金流量净额 109,306 199,614 127,320 202,180
2. 现金及现金等价物净变动
情况：
现金期末余额 78,289 85,354 74,665 81,625
减：现金期初余额 84,572 85,226 80,548 81,631
加：现金等价物的期末余额 1,070,182 1,360,008 813,064 1,262,195
减：现金等价物的期初余额 1,104,796 1,356,072 985,212 1,232,265
现金及现金等价物净变动额 (40,897) 4,064 (178,031) 29,924
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
17
2017 年第一季度报告(A 股)
附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 3 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,937,780 1,782,276 1,874,976 1,723,839
一级资本净额 2,017,717 1,861,651 1,954,770 1,803,214
资本净额 2,188,307 2,017,676 2,127,462 1,960,840
核心一级资本充足率 12.98% 13.06% 12.87% 12.90%
一级资本充足率 13.51% 13.64% 13.42% 13.49%
资本充足率 14.66% 14.79% 14.61% 14.67%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.31% 11.64% 11.71% 11.96%
资本充足率 13.76% 13.84% 14.29% 14.26%
二、杠杆率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 2016 年 2016 年 2016 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日
一级资本净额 2,017,717 1,954,770 1,919,729 1,847,634
调整后表内外资产余额 26,753,069 25,904,533 25,357,448 25,309,554
杠杆率 7.54% 7.55% 7.57% 7.30%
三、流动性覆盖率定量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年第一季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产 4,374,152
1 合格优质流动性资产
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 9,262,853 923,511
3 稳定存款 43,202 1,546
4 欠稳定存款 9,219,651 921,965
5 无抵（质）押批发融资，其中： 10,272,581 3,554,165
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 5,668,710 1,374,010
7 非业务关系存款（所有交易对手） 4,555,524 2,131,808
8 无抵（质）押债务 48,347 48,347
9 抵（质）押融资 23,173
10 其他项目，其中： 3,481,174 1,442,907
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 1,257,746 1,257,746
18
2017 年第一季度报告(A 股)
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
13 信用便利和流动性便利 2,223,428 185,161
14 其他契约性融资义务 45,607 45,420
15 或有融资义务 1,038,511 24,236
16 预期现金流出总量 6,013,412
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 466,977 205,863
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,350,134 931,964
19 其他现金流入 1,266,878 1,260,670
20 预期现金流入总量 3,083,989 2,398,497
调整后数值
21 合格优质流动性资产 4,374,152
22 现金净流出量 3,614,915
23 流动性覆盖率 121.33%
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 90 个自然日数值的简单算术平均值。
19