2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一七年第三季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监
事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2017年10月30日，本行董事会审议通过了《2017年第三季
度报告》。本行全体董事出席了会议。
1.3 本季度财务报表未经审计。
1.4 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机
构负责人张文武声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 证券代码 上市交易所
A股 工商银行 601398 上海证券交易所
H股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司
ICBC USDPREF1 4603
境外优先股 ICBC EURPREF1 4604 香港联合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602
境内优先股 工行优1 360011 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 官学清
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
1
2017 年第三季度报告(A 股)
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 25,764,798 24,137,265 6.74
客户贷款及垫款总额 14,095,664 13,056,846 7.96
贷款减值准备 326,588 289,512 12.81
投资 5,640,733 5,481,174 2.91
负债总额 23,663,656 22,156,102 6.80
客户存款 19,329,643 17,825,302 8.44
同业及其他金融机构存放款项 1,153,073 1,516,692 (23.97)
拆入资金 561,513 500,107 12.28
归属于母公司股东的权益 2,088,946 1,969,751 6.05
每股净资产(人民币元) 5.62 5.29 6.24
2017 年 比上年 7 至 9 2017 年 比上年 1 至 9 月
7至9月 月增减（％） 1至9月 增减（％）
营业收入 173,622 8.44 535,773 3.48
净利润 75,399 3.55 229,086 2.51
归属于母公司股东的净利
75,004 3.35 227,999 2.34
润
扣除非经常性损益后归属
74,385 2.87 226,538 2.14
于母公司股东的净利润
经营活动产生的现金流量
不适用 不适用 716,796 152.57
净额
基本每股收益（人民币元） 0.21 5.00 0.64 1.59
稀释每股收益（人民币元） 0.21 5.00 0.64 1.59
加权平均净资产收益率 下降 0.73 个 下降 1.00 个
15.25 15.53
(%，年化) 百分点 百分点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2017年1至9月
营业外收入 2,440
营业外支出 (470)
所得税影响 (504)
合计 1,466
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,461
归属于少数股东的非经常性损益 5
2
2017 年第三季度报告(A 股)
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2017年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为499,269户。其中H股股东
130,248户，A股股东369,021户。
前10名普通股股东持股情况
单位：股
报告期内
股东 股份 持股比例 质押或冻结
股东名称 持股总数 股份增减
性质 类别 （%） 的股份数量
变动情况
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 34.71 123,717,852,951 无 -
中华人民共和国财政部 国家 A股 34.60 123,316,451,864 无 -
香港中央结算代理人有限公司/ H股 24.15 86,083,193,699 未知 31,468,503
境外法人
香港中央结算有限公司 A股 0.14 489,343,052 无 24,882,471
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 1.22 4,357,971,715 无
-204,264,280
中国平安人寿保险股份有限公
其他 A股 1.05 3,731,330,676 无
司－传统－普通保险产品 -591,497,461
梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A股 0.40 1,420,781,042 无 -
中央汇金资产管理有限责任公
国有法人 A股 0.28 1,013,921,700 无 -
司
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005L－ 其他 A股 0.11 390,924,588 无 73,885,661
CT001 沪
安邦财产保险股份有限公司－
其他 A股 0.06 207,691,297 无 -
传统产品
国泰君安证券股份有限公司 国有法人 A股 0.05 178,241,469 无 -69,453,300
注：（1）以上数据来源于本行 2017 年 9 月 30 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未
知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
（4）香港中央结算代理人有限公司持有 86,083,193,699 股 H 股,香港中央结算有限公司持有 489,343,052
股 A 股。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
3
2017 年第三季度报告(A 股)
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权
益或淡仓的人士
截至2017年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期
货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 股份比重（%）
中华人民共和国财
(1) 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
政部
中央汇金投资有限
(2) 实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00
责任公司
注：（1）截至 2017 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）截至 2017 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 123,717,852,951 股。中央汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记
在册的本行股票为 1,013,921,700 股。
H股股东
占 H 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
全国社会保障基金
实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
理事会
Temasek Holdings
(Private) Limited 受控制企业权益 7,317,475,731 好仓 8.43 2.05
中国平安保险（集
实益拥有人 4,471,968,800 好仓 5.15 1.25
团）股份有限公司(1)
4,357,784,110 好仓 5.02 1.22
BlackRock, Inc. 受控制企业权益
534,000 淡仓 0.00 0.00
注：（1）中国平安保险（集团）股份有限公司的权益包括中国平安人寿保险股份有限公司所持有之权益。
根据香港联合交易所有限公司“披露易”网址在报告期内最近一次披露，截至 2017 年 9 月 28 日，
中国平安人寿保险股份有限公司为本行 4,378,196,839 股 H 股的实益拥有人。
2.5 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为28户，其中
境外优先股股东（或代持人）数量为2户，境内优先股股东数量为26
户。报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
持有有限 质押或冻
股东 报告期 期末持股 持股
股东名称 股份类别 售条件股 结的股份
性质 内增减 数量 比例（%）
份数量 数量
4
2017 年第三季度报告(A 股)
境外法 美元境外优
Cede & Co. - 147,000,000 47.9 - 未知
人 先股
The Bank of 人民币境外
New York - 120,000,000 39.1 - 未知
境外法 优先股
Depository
(Nominees) 人 欧元境外优
- 40,000,000 13.0 - 未知
Limited 先股
注：（1）以上数据来源于本行 2017 年 9 月 30 日的境外优先股股东名册。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持股 持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期 期末持股
股东名称 比例 售条件股 结的股份
性质 类别 内增减 数量
（%） 份数量 数量
中国移动通信 境内优
其他 - 200,000,000 44.4 - 无
集团公司 先股
中国烟草总公 境内优
其他 - 50,000,000 11.1 - 无
司 先股
中国人寿保险 国有法 境内优
- 35,000,000 7.8 - 无
股份有限公司 人 先股
中国平安人寿 境内非
境内优
保险股份有限 国有法 - 30,000,000 6.7 - 无
先股
公司 人
建信信托有限 国有法 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
责任公司 人 先股
交银施罗德资 境内非
境内优
产管理有限公 国有法 - 15,000,000 3.3 - 无
先股
司 人
华润深国投信 国有法 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
托有限公司 人 先股
境内非
中银国际证券 境内优
国有法 - 15,000,000 3.3 - 无
有限责任公司 先股
人
中国烟草总公 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
司山东省公司 先股
中国烟草总公
境内优
司黑龙江省公 其他 - 10,000,000 2.2 - 无
先股
司
中国平安财产 境内非
境内优
保险股份有限 国有法 - 10,000,000 2.2 - 无
先股
公司 人
注：（1）以上数据来源于本行 2017 年 9 月 30 日的境内优先股股东名册。
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中
国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公
司管理；“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”由中国平安人寿保险股份有限
公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除
此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系
或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
5
2017 年第三季度报告(A 股)
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润2,290.86亿元，同比增长2.51%。年化平均总资产回报
率为1.22%。年化加权平均净资产收益率为15.53%。
营业收入5,357.73亿元，同比增长3.48%。利息净收入3,841.51亿
元，同比增长9.33%。年化净利息收益率2.17%，较今年上半年和2016
年全年均提升1个基点。手续费及佣金净收入1,076.43亿元，同比下降
5.37%。业务及管理费1,198.31亿元，同比增长2.22%。成本收入比
22.37%。
报告期末，总资产257,647.98亿元，比上年末增加16,275.33亿元，
增长6.74%。客户贷款及垫款总额140,956.64亿元，比上年末增加
10,388.18亿元，增长7.96%，其中境内分行人民币贷款增加8,684.58
亿元，增长7.59%。从结构上看，公司类贷款89,851.40亿元，个人贷
款47,798.51亿元，票据贴现3,306.73亿元。投资56,407.33亿元，比上
年末增加1,595.59亿元，增长2.91%。
总负债236,636.56亿元，比上年末增加15,075.54亿元，增长6.80%。
客户存款193,296.43亿元，比上年末增加15,043.41亿元，增长8.44%。
从结构上看，定期存款93,966.36亿元，活期存款97,447.43亿元，其他
1,882.64亿元。
股东权益合计21,011.42亿元，比上年末增加1,199.79亿元，增长
6.06%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为2,200.43亿元，比上年
末增加82.42亿元；不良贷款率为1.56%，比上年末下降0.06个百分点；
拨备覆盖率为148.42%，比上年末提高11.73个百分点。
核心一级资本充足率 12.88%，一级资本充足率 13.40%，资本充
6
2017 年第三季度报告(A 股)
足率 14.67%1，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1 主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 2016 年
项目 增减（%） 主要变动原因
9 月 30 日 12 月 31 日
存放同业及其他金
425,883 270,058 57.70 存放同业款项增加。
融机构款项
以公允价值计量且
其变动计入当期 484,626 366,752 32.14 保本理财产品规模增加。
损益的金融负债
可供出售金融资产价值变动储备
其他综合收益 (47,040) (21,738) 116.40
变化导致。
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 2016 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至9月 1至9月
公允价值变动净收
1,628 4,607 (64.66) 理财产品未实现收益下降。
益
汇兑及汇率产品净
(460) 2,515 (118.29) 外币敞口受汇率波动影响。
(损失)/收益
税金及附加 5,622 14,598 (61.49) 营改增导致营业税金支出减少。
资产减值损失 89,616 63,906 40.23 计提的贷款减值损失增加。
归属于少数股东的
1,087 676 60.80 非全资子公司利润增加。
净利润
4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1 工银金融资产投资有限公司
2017年9月14日，中国银行业监督管理委员会（简称“中国银监
会”）批准本行全资子公司工银金融资产投资有限公司（简称“工银
投资”）开业并颁发了金融许可证。根据中国银监会批复，工银投资
注册资本为120亿元人民币，注册地为南京，主要从事债转股及配套
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
7
2017 年第三季度报告(A 股)
支持业务。2017年9月26日，工银投资完成工商注册登记并正式对外
营业。
4.2.2 工银航空金融租赁有限公司
根据本行日期为2017年8月30日的董事会决议公告，董事会同意
本行全资子公司工银金融租赁有限公司（简称“工银租赁”）在香港
设立工银航空金融租赁有限公司（名称以公司注册最终结果为准），
由工银租赁全资持有，注册资本为不超过80亿元人民币等值外币或12
亿美元（按照届时汇率折算，以金额孰高者为准），注册资本分批通
过现金和工银租赁的存量航空租赁业务资产实缴到位。工银航空金融
租赁有限公司的设立尚需取得相关监管部门的批准。
4.2.3 二级资本债券的发行情况
本行于2016年6月24日召开的2015年度股东年会批准本行新增发
行总额不超过等值人民币880亿元的减记型合格二级资本工具，有效
期至2017年12月31日。
近日，本行收到中国银监会和中国人民银行的批复，同意本行在
全国银行间债券市场公开发行不超过880亿元人民币二级资本债券。
4.3 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用
经2017年6月27日举行的2016年度股东年会批准，本行已向截至
2017年7月10日收市后登记在册的普通股股东派发了自2016年1月1日
至2016年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币2.343元
（含税），共计分派股息约人民币835.06亿元。
报告期内本行不涉及派发优先股股息事宜。本行于2017年10月30
日召开的董事会会议审议通过了优先股股息分配的实施事宜，拟于
2017年11月23日派发境内优先股股息，票面股息率4.5%（含税为4.5%，
8
2017 年第三季度报告(A 股)
境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据
相关法律法规承担），派息总额为人民币20.25亿元；拟于2017年12
月11日派发境外优先股股息，股息率6%（不含税为6%，即为境外优
先股股东实际取得的股息率），派息总额折合人民币约为24.16亿元
（按9月末汇率估算，实际以公告日汇率为准）。
4.4 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 合并报告范围变化
本期将工银金融资产投资有限公司纳入合并范围。
5.3 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息、根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修
订）》要求披露的杠杆率信息以及根据中国银监会《商业银行流动性
覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率信息载于本报告附录
二
9
2017 年第三季度报告(A 股)
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2017 年 10 月 30 日
10
2017 年第三季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制
2017 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,541,914 3,350,788
存放同业及其他金融机构款项 425,883 270,058
贵金属 211,602 220,091
拆出资金 554,160 527,415
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 458,565 474,475
衍生金融资产 92,587 94,452
买入返售款项 834,862 755,627
客户贷款及垫款 13,769,076 12,767,334
可供出售金融资产 1,566,570 1,742,287
持有至到期投资 3,319,221 2,973,042
应收款项类投资 296,377 291,370
长期股权投资 31,006 30,077
固定资产 214,712 220,651
在建工程 26,602 22,968
递延所得税资产 36,603 28,398
其他资产 385,058 368,232
资产合计 25,764,798 24,137,265
11
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2017 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 477 545
同业及其他金融机构存放款项 1,153,073 1,516,692
拆入资金 561,513 500,107
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 484,626 366,752
衍生金融负债 86,631 89,960
卖出回购款项 683,663 589,306
存款证 269,994 218,427
客户存款 19,329,643 17,825,302
应付职工薪酬 27,701 32,864
应交税费 64,564 63,557
已发行债务证券 408,912 357,937
递延所得税负债 662 604
其他负债 592,197 594,049
负债合计 23,663,656 22,156,102
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 86,051 86,051
资本公积 152,002 151,998
其他综合收益 (47,040) (21,738)
盈余公积 205,324 205,021
一般准备 251,827 251,349
未分配利润 1,084,375 940,663
归属于母公司股东的权益 2,088,946 1,969,751
少数股东权益 12,196 11,412
股东权益合计 2,101,142 1,981,163
负债及股东权益总计 25,764,798 24,137,265
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
12
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2017 年 2016 年 2016 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 133,229 384,151 117,078 351,358
利息收入 218,279 636,632 195,466 590,694
利息支出 (85,050) (252,481) (78,388) (239,336)
手续费及佣金净收入 30,973 107,643 32,033 113,748
手续费及佣金收入 35,571 120,973 36,981 127,797
手续费及佣金支出 (4,598) (13,330) (4,948) (14,049)
投资收益 2,273 6,060 2,451 6,565
其中：对联营及合营企业的
投资收益 661 2,033 835 1,956
公允价值变动净收益 657 1,628 1,441 4,607
汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (315) (460) 273 2,515
其他业务收入 6,805 36,751 6,828 38,981
营业收入 173,622 535,773 160,104 517,774
税金及附加 (1,714) (5,622) (1,131) (14,598)
业务及管理费 (43,740) (119,831) (40,285) (117,223)
资产减值损失 (28,273) (89,616) (19,473) (63,906)
其他业务成本 (4,468) (29,915) (4,792) (33,517)
营业支出 (78,195) (244,984) (65,681) (229,244)
营业利润 95,427 290,789 94,423 288,530
加：营业外收入 1,033 2,440 557 1,714
减：营业外支出 (199) (470) (189) (378)
税前利润 96,261 292,759 94,791 289,866
减：所得税费用 (20,862) (63,673) (21,979) (66,398)
净利润 75,399 229,086 72,812 223,468
净利润归属于：
母公司股东 75,004 227,999 72,575 222,792
少数股东 395 1,087 237 676
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.21 0.64 0.20 0.63
稀释每股收益(人民币元) 0.21 0.64 0.20 0.63
13
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2017 年 2016 年 2016 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
其他综合收益 (4,549) (25,889) 6,731 6,517
综合收益总额 70,850 203,197 79,543 229,985
综合收益总额归属于：
母公司股东 70,651 202,697 79,019 229,264
少数股东 199 500 524 721
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
14
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,556,281 1,447,843
存放同业及其他金融机构款项净额 143,089 90,385
拆入资金净额 83,611 89,121
拆出资金净额 - 129,151
买入返售款项净额 64,664 72,986
卖出回购款项净额 94,357 109,413
为交易而持有的金融资产净额 121,720 -
收取的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产投资收益 2,501 974
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债款项净额 117,315 36,147
存款证净额 61,364 11,304
收取的利息、手续费及佣金的现金 795,778 735,603
处置抵债资产收到的现金 227 159
收到的其他与经营活动有关的现金 88,739 65,257
经营活动现金流入小计 3,129,646 2,788,343
客户贷款及垫款净额 (1,149,029) (997,888)
向中央银行借款净额 (68) (32)
存放中央银行款项净额 (190,683) (212,231)
同业及其他金融机构存放款项净额 (352,811) (495,228)
拆出资金净额 (58,860) -
为交易而持有的金融资产净额 - (102,333)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 (104,124) (44,523)
支付的利息、手续费及佣金的现金 (252,984) (246,665)
支付给职工以及为职工支付的现金 (83,291) (80,201)
支付的各项税费 (101,286) (122,470)
支付的其他与经营活动有关的现金 (119,714) (202,969)
经营活动现金流出小计 (2,412,850) (2,504,540)
经营活动产生的现金流量净额 716,796 283,803
15
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,687,422 1,605,275
分配股利及红利所收到的现金 1,403 553
处置联营及合营企业所收到的现金 - 17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
（不含抵债资产）收回的现金 1,538 973
投资活动现金流入小计 1,690,363 1,606,818
投资支付的现金 (1,930,271) (1,917,733)
投资联营及合营企业所支付的现金 (1,579) (1,186)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (6,522) (11,783)
增加在建工程所支付的现金 (2,064) (880)
投资活动现金流出小计 (1,940,436) (1,931,582)
投资活动产生的现金流量净额 (250,073) (324,764)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的现金 792 1,520
发行永续债所收到的现金 - 6,691
发行债务证券所收到的现金 643,117 705,468
筹资活动现金流入小计 643,909 713,679
支付债务证券利息 (10,716) (9,344)
偿还债务证券所支付的现金 (584,569) (681,011)
分配普通股股利所支付的现金 (83,506) (83,150)
支付给少数股东的股利或利息 (309) -
筹资活动现金流出小计 (679,100) (773,505)
筹资活动产生的现金流量净额 (35,191) (59,826)
额额额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (21,281) 22,506
五、现金及现金等价物净变动额 410,251 (78,281)
加：期初现金及现金等价物余额 1,189,368 1,441,298
六、期末现金及现金等价物余额 1,599,619 1,363,017
16
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 229,086 223,468
资产减值损失 89,616 63,906
固定资产折旧 9,760 10,244
资产摊销 4,455 4,614
债券投资折溢价摊销 17,842 (2,922)
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (989) (101)
投资收益 (3,559) (5,591)
公允价值变动净收益 (1,628) (4,607)
未实现汇兑损失/(收益) 3,517 (18,373)
已减值贷款利息收入 (2,451) (3,900)
递延税款 (1,947) 6,366
发行债务证券利息支出 11,783 10,427
经营性应收项目的增加 (1,184,274) (1,465,280)
经营性应付项目的增加 1,545,585 1,465,552
经营活动产生的现金流量净额 716,796 283,803
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 79,731 82,111
减：现金期初余额 84,572 85,226
加：现金等价物的期末余额 1,519,888 1,280,906
减：现金等价物的期初余额 1,104,796 1,356,072
现金及现金等价物净变动额 410,251 (78,281)
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
17
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2017 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,492,023 3,290,270
存放同业及其他金融机构款项 342,773 240,484
贵金属 177,368 189,722
拆出资金 642,770 687,221
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 420,457 456,192
衍生金融资产 53,810 62,892
买入返售款项 577,694 502,296
客户贷款及垫款 13,004,653 12,033,200
可供出售金融资产 1,479,935 1,608,839
持有至到期投资 3,194,236 2,876,081
应收款项类投资 249,583 263,456
长期股权投资 143,453 128,491
固定资产 97,942 105,215
在建工程 17,912 16,675
递延所得税资产 35,669 27,334
其他资产 298,519 291,673
资产合计 24,228,797 22,780,041
18
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2017 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 406 379
同业及其他金融机构存放款项 1,100,618 1,471,539
拆入资金 438,764 449,243
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 462,546 352,001
衍生金融负债 49,684 58,179
卖出回购款项 425,693 304,987
存款证 235,600 194,503
客户存款 18,680,006 17,235,587
应付职工薪酬 24,378 29,562
应交税费 62,164 61,604
已发行债务证券 321,574 279,446
其他负债 412,508 441,121
负债合计 22,213,941 20,878,151
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 79,375 79,375
资本公积 156,217 156,217
其他综合收益 (41,134) (21,095)
盈余公积 202,029 201,980
一般准备 246,324 246,308
未分配利润 1,015,638 882,698
股东权益合计 2,014,856 1,901,890
负债及股东权益总计 24,228,797 22,780,041
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
19
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2017 年 2016 年 2016 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 125,102 358,679 111,189 335,379
利息收入 203,965 589,909 183,866 557,307
利息支出 (78,863) (231,230) (72,677) (221,928)
手续费及佣金净收入 29,685 103,843 31,253 110,855
手续费及佣金收入 33,063 113,993 34,971 121,663
手续费及佣金支出 (3,378) (10,150) (3,718) (10,808)
投资收益 3,971 11,435 1,583 4,135
其中：对联营及合营企业的
投资收益 624 1,920 611 1,602
公允价值变动净收益 70 744 1,082 3,400
汇兑及汇率产品净收益 500 596 128 1,226
其他业务收入 952 3,197 691 2,138
营业收入 160,280 478,494 145,926 457,133
税金及附加 (1,498) (4,878) (1,087) (14,254)
业务及管理费 (40,050) (108,637) (36,814) (107,000)
资产减值损失 (27,952) (88,697) (19,204) (62,119)
其他业务成本 (153) (1,150) (279) (807)
营业支出 (69,653) (203,362) (57,384) (184,180)
营业利润 90,627 275,132 88,542 272,953
加：营业外收入 564 1,917 483 1,538
减：营业外支出 (174) (435) (184) (364)
税前利润 91,017 276,614 88,841 274,127
减：所得税费用 (19,566) (60,103) (20,643) (62,884)
净利润 71,451 216,511 68,198 211,243
其他综合收益 (2,551) (20,039) 5,188 2,434
综合收益总额 68,900 196,472 73,386 213,677
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
20
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,471,142 1,377,998
向中央银行借款净额 27 -
存放同业及其他金融机构款项净额 112,367 71,061
拆入资金净额 6,176 56,820
拆出资金净额 6,169 57,101
买入返售款项净额 31,855 22,886
卖出回购款项净额 120,706 31,601
为交易而持有的金融资产净额 141,930 -
收取的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产投资收益 2,317 716
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债款项净额 109,935 34,806
存款证净额 49,756 21,607
收取的利息、手续费及佣金的现金 737,830 708,042
处置抵债资产收到的现金 186 91
收到的其他与经营活动有关的现金 63,598 25,332
经营活动现金流入小计 2,853,994 2,408,061
客户贷款及垫款净额 (1,092,901) (916,959)
存放中央银行款项净额 (197,714) (220,507)
同业及其他金融机构存放款项净额 (362,911) (486,435)
为交易而持有的金融资产净额 - (61,614)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净额 (104,150) (43,771)
支付的利息、手续费及佣金的现金 (231,409) (228,759)
支付给职工以及为职工支付的现金 (76,075) (73,775)
支付的各项税费 (97,084) (127,199)
支付的其他与经营活动有关的现金 (73,859) (216,989)
经营活动现金流出小计 (2,236,103) (2,376,008)
经营活动产生的现金流量净额 617,891 32,053
21
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,505,278 1,464,939
分配股利及红利所收到的现金 1,400 1,543
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
（不含抵债资产）收回的现金 1,533 942
投资活动现金流入小计 1,508,211 1,467,424
投资支付的现金 (1,762,907) (1,760,035)
新增子公司所支付的现金 (12,000) -
增资子公司所支付的现金 (3,415) (409)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (2,498) (2,601)
增加在建工程所支付的现金 (2,034) (710)
投资活动现金流出小计 (1,782,854) (1,763,755)
投资活动产生的现金流量净额 (274,643) (296,331)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债务证券所收到的现金 626,050 643,954
筹资活动现金流入小计 626,050 643,954
支付债务证券利息 (8,672) (7,699)
偿还债务证券所支付的现金 (575,261) (625,057)
分配普通股股利所支付的现金 (83,506) (83,150)
筹资活动现金流出小计 (667,439) (715,906)
筹资活动产生的现金流量净额 (41,389) (71,952)
额额额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (15,055) 16,313
五、现金及现金等价物净变动额 286,804 (319,917)
加：期初现金及现金等价物余额 1,065,760 1,313,896
六、期末现金及现金等价物余额 1,352,564 993,979
22
2017 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2017 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017 年 2016 年
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 216,511 211,243
资产减值损失 88,697 62,119
固定资产折旧 9,562 10,027
资产摊销 4,140 4,286
债券投资折溢价摊销 13,411 (2,542)
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (989) (101)
投资收益 (9,118) (3,419)
公允价值变动净收益 (744) (3,400)
未实现汇兑收益 (4,657) (12,355)
已减值贷款利息收入 (2,451) (3,889)
递延税款 (1,841) 6,395
发行债务证券利息支出 9,427 8,455
经营性应收项目的增加 (1,087,322) (1,352,138)
经营性应付项目的增加 1,383,265 1,107,372
经营活动产生的现金流量净额 617,891 32,053
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 76,009 78,827
减：现金期初余额 80,548 81,631
加：现金等价物的期末余额 1,276,555 915,152
减：现金等价物的期初余额 985,212 1,232,265
现金及现金等价物净变动额 286,804 (319,917)
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
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2017 年第三季度报告(A 股)
附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,994,134 1,821,604 1,874,976 1,723,839
一级资本净额 2,074,109 1,900,979 1,954,770 1,803,214
资本净额 2,271,980 2,083,919 2,127,462 1,960,840
核心一级资本充足率 12.88% 12.92% 12.87% 12.90%
一级资本充足率 13.40% 13.49% 13.42% 13.49%
资本充足率 14.67% 14.78% 14.61% 14.67%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.06% 11.34% 11.71% 11.96%
资本充足率 13.36% 13.38% 14.29% 14.26%
二、杠杆率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年 2017 年 2017 年 2016 年
项目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
一级资本净额 2,074,109 2,003,429 2,017,717 1,954,770
调整后表内外资产余额 27,689,701 27,467,633 26,753,069 25,904,533
杠杆率 7.49% 7.29% 7.54% 7.55%
三、流动性覆盖率定量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2017 年第三季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 4,637,340
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 9,247,473 921,705
3 稳定存款 47,708 1,729
4 欠稳定存款 9,199,765 919,976
5 无抵（质）押批发融资，其中： 11,212,813 3,833,678
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 6,231,650 1,511,986
7 非业务关系存款（所有交易对手） 4,922,292 2,262,821
8 无抵（质）押债务 58,871 58,871
9 抵（质）押融资 36,835
10 其他项目，其中： 3,567,395 1,244,129
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 1,035,145 1,035,145
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
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2017 年第三季度报告(A 股)
13 信用便利和流动性便利 2,532,250 208,984
14 其他契约性融资义务 48,423 48,021
15 或有融资义务 1,193,213 27,954
16 预期现金流出总量 6,112,322
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 889,811 282,932
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,477,586 1,061,236
19 其他现金流入 1,051,890 1,040,492
20 预期现金流入总量 3,419,287 2,384,660
调整后数值
21 合格优质流动性资产 4,637,340
22 现金净流出量 3,727,662
23 流动性覆盖率（%） 124.46%
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 92 个自然日数值的简单算术平均值。
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