香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責 ，對其準確性或完整性亦不發表
任 何 聲 明 ，並 明 確 表 示 ，概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任
何責任。
1398
4603
4604
84602
2017
中國工商銀行股份有限公司董事會宣佈本行及其子公司截至 2017 年 12 月 31 日止經審計的年
度業績。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認經審計的年度業績。本公告中亦
載列根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》披露的資本充足率報告摘要信息。
1.
1.1
A股 工商銀行 601398 上海證券交易所
H股 工商銀行 1398 香港聯合交易所有限公司
境外優先股 ICBC USDPREF1 4603 香港聯合交易所有限公司
ICBC EURPREF1 4604 香港聯合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602 香港聯合交易所有限公司
境內優先股 工 行 優1 360011 上海證券交易所
1.2
姓名 官學清
聯繫地址 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街 55 號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
1
2.
（本 業 績 公 告 所 載 財 務 數 據 及 指 標 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 ，除 特 別 說 明 外 ，為
本 行 及 本 行 所 屬 子 公 司 合 併 數 據 ，以 人 民 幣 列 示 。）
2.1
2017 2016 2015 2014 2013
利息淨收入 522,078 471,846 507,867 493,522 443,335
手續費及佣金淨收入 139,625 144,973 143,391 132,497 122,326
營業收入 675,654 641,681 668,733 634,858 578,901
營業費用 186,194 193,112 220,835 218,674 204,140
資產減值損失 127,769 87,894 86,993 56,729 38,321
營業利潤 361,691 360,675 360,905 359,455 336,440
稅前利潤 364,641 363,279 363,235 361,612 338,537
淨利潤 287,451 279,106 277,720 276,286 262,965
歸屬於母公司股東的淨利潤 286,049 278,249 277,131 275,811 262,649
經營活動產生的現金流量淨額 770,864 239,221 1,131,764 201,457 (1,947)
資產總額 26,087,043 24,137,265 22,209,780 20,609,953 18,917,752
客戶貸款及墊款總額 14,233,448 13,056,846 11,933,466 11,026,331 9,922,374
貸款減值準備 340,482 289,512 280,654 257,581 240,959
投資 5,756,704 5,481,174 5,009,963 4,433,237 4,322,244
負債總額 23,945,987 22,156,102 20,409,261 19,072,649 17,639,289
客戶存款 19,226,349 17,825,302 16,281,939 15,556,601 14,620,825
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 1,706,549 2,016,799 2,265,860 1,539,239 1,269,255
歸屬於母公司股東的權益 2,127,491 1,969,751 1,789,474 1,530,859 1,274,134
股本 356,407 356,407 356,407 353,495 351,390
核心一級資本淨額
(1)
2,030,108 1,874,976 1,701,495 1,486,733 1,266,841
一級資本淨額
(1)
2,110,060 1,954,770 1,781,062 1,521,233 1,266,859
總資本淨額
(1)
2,406,920 2,127,462 2,012,103 1,812,137 1,572,265
風險加權資產
(1)
15,902,801 14,564,617 13,216,687 12,475,939 11,982,187
每股淨資產
(2)
5.73 5.29 4.80 4.23 3.63
基本每股收益 0.79 0.77 0.77 0.78 0.75
稀釋每股收益 0.79 0.77 0.77 0.78 0.74
標準普爾(S&P)
(3)
A A A A A
穆迪(Moody’s)
(3)
A1 A1 A1 A1 A1
註 ： (1) 根 據 中 國 銀 監 會《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 。
(2) 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。
(3) 評級結果為長期外幣存款評級。
2
2.2
2017 2016 2015 2014 2013
%
平均總資產回報率
(1)
1.14 1.20 1.30 1.40 1.44
加權平均權益回報率
(2)
14.35 15.24 17.10 19.96 21.92
淨利息差
(3)
2.10 2.02 2.30 2.46 2.40
淨利息收益率
(4)
2.22 2.16 2.47 2.66 2.57
風險加權資產收益率
(5)
1.89 2.01 2.16 2.26 2.45
手續費及佣金淨收入
比營業收入 20.67 22.59 21.44 20.87 21.13
成本收入比
(6)
26.45 27.40 26.69 27.93 28.80
%
不良貸款率
(7)
1.55 1.62 1.50 1.13 0.94
撥備覆蓋率
(8)
154.07 136.69 156.34 206.90 257.19
貸款撥備率
(9)
2.39 2.22 2.35 2.34 2.43
%
核心一級資本充足率
(10)
12.77 12.87 12.87 11.92 10.57
一級資本充足率
(10)
13.27 13.42 13.48 12.19 10.57
資本充足率
(10)
15.14 14.61 15.22 14.53 13.12
總權益對總資產比率 8.21 8.21 8.11 7.46 6.76
風險加權資產
佔總資產比率 60.96 60.34 59.51 60.53 63.34
註 ： (1) 淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。
(2) 根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收 益 率 和 每 股 收 益 的 計 算
及 披 露》（2010年 修 訂）的 規 定 計 算 。
(3) 平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4) 利息淨收入除以平均生息資產。
(5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。
(6) 營 業 費 用（扣 除 稅 金 及 附 加）除 以 營 業 收 入 。
(7) 不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8) 貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9) 貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10) 根 據 中 國 銀 監 會《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 。
3
2.3
2017
（人 民 幣 百 萬 元）
營業收入 168,186 168,553 169,526 169,389
歸屬於母公司股東的淨利潤 75,786 77,209 75,004 58,050
經營活動產生的
現金流量淨額 109,306 237,236 370,254 54,068
2016 年
一季度 二季度 三季度 四季度
（人 民 幣 百 萬 元）
營業收入 168,992 159,989 155,034 157,666
歸屬於母公司股東的淨利潤 74,764 75,453 72,575 55,457
經營活動產生的
現金流量淨額 199,614 98,018 (13,829) (44,582)
2.4
本 行 按 中 國 會 計 準 則 和 按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表 中 ，截 至 2017 年 12 月 31
日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差
異。
3.
2017 年 實 現 淨 利 潤 2,875 億 元 ，比 上 年 增 長 3.0% ，增 速 較 上 年 上 升 2.5 個 百 分 點 ，淨 利
潤 總 量 保 持 全 球 銀 行 業 最 好 水 平 。反 映 經 營 成 長 性 的 撥 備 前 利 潤 達 到 4,924 億 元 ，增
長 9.1% 。
盈 利 是 經 營 管 理 的 最 終 成 果 和 綜 合 體 現 ，其 改 善 主 要 源 自 三 方 面 效 應 。
。新 動 能 快 速 崛 起 ，成 為 拉 動 盈 利 增 長 的 主 動 力 。如 ，境 內 大 零 售 和 金 融 市
場業務營業貢獻持續增長 ； 境外和控股機構淨利潤增長 12.6% 。 。
不 良 貸 款 率 較 上 年 末 下 降 0.07 個 百 分 點 至 1.55% ，是 自 2013 年 不 良「雙 升」以 來 首 次 實
現「單 降」。 。淨 利 息 收 益 率(NIM)較 上 年 上 升 6 個 基 點 至 2.22% ，存
款 結 構 改 善 有 效 降 低 了 付 息 成 本 。成 本 收 入 比 26.45% ，保 持 在 同 業 較 好 水 平 。
在 諸 多 矛 盾 交 織 、風 險 挑 戰 增 多 的 形 勢 下 ，本 行 能 取 得 好 於 計 劃 、好 於 同 期 、好 於
預 期 的 經 營 業 績 ，保 持 穩 中 有 進 、穩 中 向 好 的 發 展 態 勢 ，得 益 於 始 終 保 持 清 醒 頭 腦
與 戰 略 定 力 ，觀 大 勢 、幹 實 事 ，統 籌 抓 好 強 實 體 、控 風 險 、促 改 革 等 工 作 。
4
緊 緊 圍 繞 實 體 經 濟 發 展 和 供 給 側 結 構 性 改 革 ，完
善 投 融 資 一 體 化 服 務 機 制 和 業 務 佈 局 ，提 高 金 融 服 務 供 給 水 平 ，促 進 實 體 經 濟「體
量」壯 大 、「體 型」改 善 和「體 質」強 健 ，促 進 實 體 經 濟 與 經 營 發 展 的 良 性 循 環 。全 年
實 際 投 放 人 民 幣 貸 款 2.8 萬 億 元 ，其 中 收 回 移 位 再 貸 1.87 萬 億 元 ； 非 信 貸 融 資 增 量 也
超 過 萬 億 元 。服 務 於「十 三 五」規 劃 、「四 大 板 塊」、「三 個 支 撑 帶」及 雄 安 新 區 建 設 ，
加 大 對 重 點 項 目 和 重 大 工 程 的 支 持 力 度 ，境 內 項 目 貸 款 累 放 1.14 萬 億 元 ，同 比 多 放
1,930 億 元 。新 支 持「走 出 去」項 目 123 個 ，承 貸 金 額 339 億 美 元 ，成 功 發 行「一 帶 一 路」
綠 色 債 券 ，牽 頭 推 動「一 帶 一 路」銀 行 間 常 態 化 合 作 機 制 的 建 立 。組 建 普 惠 金 融 事 業
部 ，在 支 持 小 微 、「三 農」「雙 創」和 扶 貧 等 領 域 展 現 大 行 擔 當 ，小 微 貸 款 增 長 9% ，
完 成「三 個 不 低 於」的 監 管 目 標 ，精 準 扶 貧 貸 款 餘 額 突 破 千 億 元 。穩 妥 有 序 支 持 去 產
能 ，因 城 施 策 支 持 去 庫 存 ，多 措 並 舉 支 持 去 槓 桿 ，服 務 好 供 給 側 結 構 性 改 革 這 個 基
本任務。
始終將風險防控作為一場輸不起的戰役來打，
堅 持 從 嚴 治 行 和 專 家 治 行 ，統 籌 抓 好 信 用 風 險 與 交 叉 性 風 險 、表 內 與 表 外 、境 內 與
境 外 、增 量 與 存 量 的 風 險 管 控 ，把「高 發 期」和「深 水 區」的 風 險 管 理 做 實 做 強 。信 貸
資產質量全面改善 。逾期貸款和不良貸款的「剪刀差」下降超過 50% ，逾期率下降 0.64
個 百 分 點 ，撥 備 覆 蓋 率 大 幅 提 升 至 154.07% 。完 善 全 鏈 條 、全 品 種 、全 覆 蓋 的 風 險 管
理 體 系 ，把 好 交 叉 性 風 險 防 控 總 閘 門 ，明 確 和 落 實 新 的 管 理 要 求 。紮 實 開 展 各 類 風
險綜合整治工作 ，強化清雷排險和整改問責 ，基本實現「案件總量同比下降 、無重大
惡 性 案 件 和 風 險 事 件 發 生」的 管 控 目 標 。
堅持傳統動能改造提升與新動能培育壯大雙
管 齊 下 ，鞏 固 多 源 動 力 、多 點 支 撑 的 盈 利 增 長 格 局 。得 益 於 紮 實 的 客 戶 基 礎 和 積 極
的 服 務 改 進 策 略 ，在 全 社 會 流 動 性 趨 緊 的 情 況 下 ，境 內 人 民 幣 各 項 存 款 增 加 1.35 萬
億 元 ，為 十 年 來 最 好 的 可 比 業 界 紀 錄 。大 零 售 戰 略 持 續 推 進 ，個 人 客 戶 淨 增 近 3,800
萬 ，為 近 年 來 之 最 ，其 中 信 用 卡 客 戶 增 至 8,859 萬 ，成 為 國 內 客 戶 總 量 最 大 的 信 用 卡
發卡行 。大資管和大投行業務順應監管要求和環境變化 ，保持規範穩健發展 。其中 ，
資 產 管 理 業 務 收 入 持 續 增 長 ，品 牌 類 投 行 項 目 完 成 近 1,500 個 ，參 與 併 購 交 易 數 量 連
續 四 年 蟬 聯 亞 太 區 第 一 。穩 步 推 進 國 際 化 經 營 和 綜 合 化 發 展 ，境 外 服 務 網 絡 延 伸 至
45 個 國 家 和 地 區 的 419 家 機 構 。
改 革 呈 現 全 面 發 力 、縱 深 推 進 、多 點 突 破 的
局 面 。尤 其 是 在 利 率 市 場 化 定 價 、困 難 行 解 困 、重 點 城 市 行 競 爭 力 提 升 、人 員 結 構
調 整 、網 點 佈 局 優 化 等 方 面 的 改 革 落 地 ，以 及 在 資 源 配 置 、業 務 授 權 、考 核 評 價 、
風 險 管 控 、制 度 流 程 等 方 面 的 創 新 深 化 ，進 一 步 增 強 了 各 層 級 、各 領 域 的 活 力 和 創
造 力 。堅 持 互 聯 網 發 展 規 律 和 金 融 服 務 本 質 相 結 合 ，聚 焦 建 設「智 慧 銀 行」，加 快 金
融 科 技 創 新 ，組 建 了 網 絡 金 融 部 ，實 施 了e-ICBC 3.0 戰 略 升 級 ，建 立 了「七 大 創 新 實
驗 室」，展 現 了 互 聯 網 金 融 發 展 的 新 氣 象 。
2017 年 ，本 行 多 項 核 心 指 標 繼 續 保 持 全 球 第 一 ，連 續 五 年 位 居 英 國《銀 行 家》全 球 銀
行 1000 強 、美 國《福 布 斯》全 球 企 業 2000 強 、《財 富》500 強 商 業 銀 行 子 榜 單 榜 首 ，蟬 聯
Brand Finance全 球 最 有 價 值 銀 行 品 牌 。
5
4.
4.1
2017 年 ，本 行 堅 持 以 服 務 實 體 經 濟 為 立 足 點 ，深 化 經 營 轉 型 提 升 活 力 ，嚴 格 風 險 控
制 ，實現總量 、結構和質量良性互動 ，資產負債規模穩步增長 ，利差企穩回升 ，風險
抵 補 水 平 提 高 。2017 年 實 現 淨 利 潤 2,874.51 億 元 ，比 上 年 增 加 83.45 億 元 ，增 長 3.0% ，
平 均 總 資 產 回 報 率 1.14% ，加 權 平 均 淨 資 產 收 益 率 14.35% 。營 業 收 入 6,756.54 億 元 ，
增 長 5.3% ，其 中 利 息 淨 收 入 5,220.78 億 元 ，增 長 10.6%； 非 利 息 收 入 1,535.76 億 元 ，下
降 9.6% 。營 業 費 用 1,861.94 億 元 ，下 降 3.6% ，成 本 收 入 比 26.45% 。計 提 資 產 減 值 損 失
1,277.69 億 元 ，增 長 45.4% 。所 得 稅 費 用 771.90 億 元 ，下 降 8.3% 。
2017 年 ，利 息 淨 收 入 5,220.78 億 元 ，比 上 年 增 加 502.32 億 元 ，增 長 10.6% ，佔 營 業 收 入
的 77.3% 。利 息 收 入 8,615.94 億 元 ，增 加 701.14 億 元 ，增 長 8.9%； 利 息 支 出 3,395.16 億
元 ，增 加 198.82 億 元 ，增 長 6.2% 。淨 利 息 差 和 淨 利 息 收 益 率 分 別 為 2.10%和 2.22% ，分
別 比 上 年 上 升8個 基 點 和6個 基 點 。
6
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
利息收入╱ 平均收益率╱
% 平均餘額 支出 付息率（%）
客戶貸款及墊款 13,535,464 572,688 4.23 12,658,686 538,219 4.25
投資 5,135,606 185,181 3.61 4,855,583 177,298 3.65
存放中央銀行款項
(2)
3,142,370 48,335 1.54 2,915,005 44,678 1.53
存放和拆放同業及
其他金融機構款項
(3)
1,651,391 55,390 3.35 1,412,253
31,285 2.22
23,464,831 861,594 3.67 21,841,527
791,480 3.62
非生息資產 1,788,680 1,708,483
資產減值準備 (322,769) (290,892)
24,930,742 23,259,118
存款 18,335,825 260,956 1.42 16,878,531 257,850 1.53
同業及其他金融機構
存放和拆入款項
(3)
2,668,436 58,418 2.19 2,595,974 44,314 1.71
已發行債務證券 613,804 20,142 3.28 521,697 17,470 3.35
21,618,065 339,516 1.57 19,996,202 319,634 1.60
1,461,336 1,363,841
23,079,401 21,360,043
522,078 471,846
2.10 2.02
2.22 2.16
註 ： (1) 生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數 ，非生息資產 、非計息負債及資產減值準備的
平均餘額為年初和年末餘額的平均數。
(2) 存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。
(3) 存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包
含賣出回購款項。
7
客戶貸款及墊款利息收入 5,726.88 億元 ，比上年增加 344.69 億元 ，增長 6.4% ，主要
是 客 戶 貸 款 及 墊 款 規 模 增 加 所 致 。客 戶 貸 款 及 墊 款 平 均 收 益 率 比 上 年 下 降 2 個 基
點。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
平均收益率
% 平均餘額 利息收入 （%）
短期貸款 3,632,235 137,050 3.77 4,043,710 144,349 3.57
中長期貸款 9,903,229 435,638 4.40 8,614,976 393,870 4.57
13,535,464 572,688 4.23 12,658,686 538,219 4.25
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
平均收益率
% 平均餘額 利息收入 （%）
公司類貸款 7,589,729 331,081 4.36 7,077,009 323,952 4.58
票據貼現 418,935 16,503 3.94 678,019 22,107 3.26
個人貸款 4,230,587 182,589 4.32 3,786,442 156,658 4.14
境外業務 1,296,213 42,515 3.28 1,117,216 35,502 3.18
13,535,464 572,688 4.23 12,658,686 538,219 4.25
投 資 利 息 收 入 1,851.81 億 元 ，比 上 年 增 加 78.83 億 元 ，增 長 4.4% ，主 要 是 投 資 規 模
增 加 所 致 。投 資 平 均 收 益 率 比 上 年 下 降 4 個 基 點 。
8
存 放 中 央 銀 行 款 項 利 息 收 入 483.35 億 元 ，比 上 年 增 加 36.57 億 元 ，增 長 8.2% ，主 要
是客戶存款增長使得法定存款準備金規模增加所致。
存 放 和 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 的 利 息 收 入 553.90 億 元 ，比 上 年 增 加 241.05
億 元 ，增 長 77.0% ，主 要 是 報 告 期 內 市 場 利 率 水 平 上 行 使 得 存 放 和 拆 放 同 業 及 其
他 金 融 機 構 款 項 的 平 均 收 益 率 上 升 113 個 基 點 所 致 。
存 款 利 息 支 出 2,609.56 億 元 ，比 上 年 增 加 31.06 億 元 ，增 長 1.2% ，主 要 是 客 戶 存 款
規 模 增 加 所 致 。受 存 款 重 定 價 以 及 存 款 期 限 結 構 變 化 影 響 ，客 戶 存 款 平 均 付 息
率 下 降 11 個 基 點 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
平均付息率
% 平均餘額 利息支出 （%）
定期 4,052,540 90,893 2.24 3,674,017 91,153 2.48
活期
(1)
5,494,567 36,989 0.67 4,807,607 31,855 0.66
9,547,107 127,882 1.34 8,481,624 123,008 1.45
定期 4,448,649 108,442 2.44 4,263,288 114,513 2.69
活期 3,620,245 14,115 0.39 3,440,581 10,597 0.31
8,068,894 122,557 1.52 7,703,869 125,110 1.62
719,824 10,517 1.46 693,038 9,732 1.40
18,335,825 260,956 1.42 16,878,531 257,850 1.53
註 ： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
9
同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 的 利 息 支 出 584.18 億 元 ，比 上 年 增 加 141.04
億 元 ，增 長 31.8% ，主 要 是 報 告 期 內 市 場 利 率 水 平 上 行 使 得 同 業 及 其 他 金 融 機 構
存 放 和 拆 入 款 項 的 平 均 付 息 率 上 升 48 個 基 點 所 致 。
已 發 行 債 務 證 券 利 息 支 出 201.42 億 元 ，比 上 年 增 加 26.72 億 元 ，增 長 15.3% ，主 要
是報告期內境外機構發行金融債券與票據所致。
2017 年 實 現 非 利 息 收 入 1,535.76 億 元 ，比 上 年 減 少 162.59 億 元 ，下 降 9.6% ，佔 營 業 收
入的比重為 22.7% 。其中 ，手續費及佣金淨收入 1,396.25 億元 ，下降 3.7% ，其他非利息
收 益 139.51 億 元 ，下 降 43.9% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年 %
銀行卡 38,692 37,670 1,022 2.7
個人理財及私人銀行 32,846 37,625 (4,779) (12.7)
結 算 、清 算 及 現 金 管 理 26,820 26,108 712 2.7
投資銀行 23,189 25,024 (1,835) (7.3)
對公理財 18,984 20,440 (1,456) (7.1)
擔保及承諾 6,818 5,950 868 14.6
資產託管 6,731 6,893 (162) (2.4)
代理收付及委託 1,805 1,907 (102) (5.3)
其他 2,781 3,097 (316) (10.2)
158,666 164,714 (6,048) (3.7)
19,041 19,741 (700) (3.5)
139,625 144,973 (5,348) (3.7)
本 行 以 滿 足 消 費 者 金 融 需 求 為 立 足 點 ，繼 續 加 大 結 算 類 業 務 優 惠 力 度 ，積 極 推 進 普
惠 金 融 措 施 落 地 ，持 續 向 實 體 經 濟 和 消 費 者 減 費 讓 利 。2017 年 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入
1,396.25 億 元 ，比 上 年 減 少 53.48 億 元 ，下 降 3.7% ，主 要 是 在 本 行 主 動 降 費 讓 利 的 同
時 ，受 報 告 期 內 債 券 和 資 本 市 場 波 動 、保 險 產 品 監 管 規 範 、營 改 增 實 施 等 多 重 因 素
影 響 ，代 理 基 金 及 保 險 、私 人 銀 行 、投 融 資 顧 問 、債 券 發 行 與 承 銷 、對 公 理 財 等 業
務收入減少。
10
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年 %
交易淨收入 5,753 6,457 (704) (10.9)
指定為以公允價值計量
且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (476) (104) (372) 不適用
金融投資淨收益 2,641 4,545 (1,904) (41.9)
其他營業淨收入 6,033 13,964 (7,931) (56.8)
13,951 24,862 (10,911) (43.9)
其他非利息收益 139.51 億元 ，比上年減少 109.11 億元 ，下降 43.9% 。其中 ，金融投資淨
收益減少主要是可供出售類債券價差收益減少；其他營業淨收入減少主要是由於匯
兌及匯率產品淨收益減少等因素所致。
11
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年 %
職工費用 114,954 113,354 1,600 1.4
房屋及設備費用 27,562 28,414 (852) (3.0)
稅金及附加 7,465 17,319 (9,854) (56.9)
資產攤銷 2,114 2,059 55 2.7
其他 34,099 31,966 2,133 6.7
186,194 193,112 (6,918) (3.6)
本 行 持 續 加 強 成 本 控 制 與 管 理 ，優 化 費 用 支 出 結 構 ，營 業 費 用 1,861.94 億 元 ，比 上 年
減 少 69.18 億 元 ，下 降 3.6% 。
2017 年 計 提 各 類 資 產 減 值 損 失 1,277.69 億 元 ，比 上 年 增 加 398.75 億 元 ，增 長 45.4% ，其
中 計 提 貸 款 減 值 損 失 1,240.96 億 元 ，增 加 379.58 億 元 ，增 長 44.1% 。
所 得 稅 費 用 771.90 億 元 ，比 上 年 減 少 69.83 億 元 ，下 降 8.3% ，實 際 稅 率 21.17% 。
4.2
本 行 的 主 要 經 營 分 部 有 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 和 資 金 業 務 。本 行 利 用MOVA
（基 於 價 值 會 計 的 管 理 體 系）作 為 評 估 本 行 經 營 分 部 績 效 的 管 理 工 具 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
% 金額 佔 比（%）
675,654 100.0 641,681 100.0
公司金融業務 332,264 49.2 314,398 49.0
個人金融業務 247,919 36.7 238,133 37.1
資金業務 90,599 13.4 84,488 13.2
其他 4,872 0.7 4,662 0.7
364,641 100.0 363,279 100.0
公司金融業務 152,873 41.9 164,833 45.4
個人金融業務 137,843 37.9 131,327 36.1
資金業務 72,713 19.9 66,856 18.4
其他 1,212 0.3 263 0.1
12
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
% 金額 佔 比（%）
675,654 100.0 641,681 100.0
總行 73,787 10.9 70,265 11.0
長江三角洲 117,132 17.3 113,430 17.7
珠江三角洲 88,516 13.1 79,974 12.5
環渤海地區 126,006 18.8 123,491 19.2
中部地區 81,341 12.0 79,703 12.4
西部地區 100,795 14.9 97,032 15.1
東北地區 28,632 4.2 28,451 4.4
境外及其他 59,445 8.8 49,335 7.7
364,641 100.0 363,279 100.0
總行 47,191 12.9 46,345 12.8
長江三角洲 71,633 19.6 67,388 18.5
珠江三角洲 47,561 13.0 45,486 12.5
環渤海地區 66,818 18.3 73,386 20.2
中部地區 32,659 9.0 39,510 10.9
西部地區 47,694 13.1 47,199 13.0
東北地區 10,812 3.0 13,144 3.6
境外及其他 40,273 11.1 30,821 8.5
4.3
2017 年 ，本行根據外部宏觀經濟環境變化 ，及時調整業務策略 ，優化資產負債結構 ，
保 持 存 貸 款 業 務 協 調 發 展 ，提 升 資 產 負 債 資 源 配 置 效 率 。結 合 實 體 經 濟 發 展 需 要 ，
合 理 把 握 信 貸 投 放 總 量 、投 向 和 節 奏 。緊 密 結 合 國 際 國 內 金 融 市 場 走 勢 ，適 度 增 加
投 資 規 模 ，優 化 投 資 組 合 結 構 。積 極 採 取 措 施 促 進 客 戶 存 款 的 穩 定 增 長 ，優 化 負 債
期 限 結 構 ，保 證 資 金 來 源 的 穩 定 和 持 續 增 長 。
2017 年 末 ，總 資 產 260,870.43 億 元 ，比 上 年 末 增 加 19,497.78 億 元 ，增 長 8.1% 。其 中 ，
客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額（簡 稱「各 項 貸 款」）增 加 11,766.02 億 元 ，增 長 9.0%； 投 資 增 加
2,755.30 億 元 ，增 長 5.0%； 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 增 加 2,630.84 億 元 ，增 長 7.9% 。
13
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
客戶貸款及墊款總額 14,233,448 — 13,056,846 —
減：貸款減值準備 340,482 — 289,512 —
客戶貸款及墊款淨額 13,892,966 53.2 12,767,334 52.9
投資 5,756,704 22.1 5,481,174 22.7
現金及存放中央銀行款項 3,613,872 13.9 3,350,788 13.9
存放和拆放同業及
其他金融機構款項 847,611 3.2 797,473 3.3
買入返售款項 986,631 3.8 755,627 3.1
其他 989,259 3.8 984,869 4.1
26,087,043 100.0 24,137,265 100.0
2017 年 ，本 行 堅 持 將 自 身 經 營 有 效 融 入 國 家 戰 略 ，圍 繞 服 務 實 體 經 濟 和 供 給 側 結 構
性 改 革 ，注 重 提 升 金 融 支 持 經 濟 發 展 的 有 效 性 和 針 對 性 。加 大 對 國 家 重 點 項 目 和 重
大 工 程 的 支 持 力 度 ，在 支 持 小 微 、「三 農」、「雙 創」、扶 貧 等 領 域 踐 行 大 行 擔 當 ，積
極 支 持 居 民 合 理 住 房 融 資 需 求 。2017 年 末 ，各 項 貸 款 142,334.48 億 元 ，比 上 年 末 增 加
11,766.02 億 元 ，增 長 9.0% 。其 中 ，境 內 分 行 人 民 幣 貸 款 124,313.26 億 元 ，增 加 9,883.85
億 元 ，增 長 8.6% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
公司類貸款 8,936,864 62.8 8,140,684 62.4
票據貼現 351,126 2.5 719,993 5.5
個人貸款 4,945,458 34.7 4,196,169 32.1
14,233,448 100.0 13,056,846 100.0
公 司 類 貸 款 比 上 年 末 增 加 7,961.80 億 元 ，增 長 9.8% 。其 中 短 期 公 司 類 貸 款 增 加 726.69
億元 ，增長 2.7%； 中長期公司類貸款增加 7,235.11 億元 ，增長 13.4% 。隨着供給側結構
性 改 革 持 續 推 進 ，實 體 經 濟 更 具 活 力 和 韌 力 ，回 暖 跡 象 增 多 ，企 業 短 期 和 中 長 期 融
資需求均有所上升。
14
票 據 貼 現 比 上 年 末 減 少 3,688.67 億 元 ，主 要 是 為 滿 足 資 產 負 債 組 合 管 理 需 要 ，平 衡 信
貸投放。
個 人 貸 款 比 上 年 末 增 加 7,492.89 億 元 ，增 長 17.9% ，其 中 個 人 住 房 貸 款 增 加 6,978.51 億
元 ，增 長 21.5% ，主 要 是 根 據 國 家 房 地 產 調 控 政 策 ，積 極 支 持 居 民 自 住 及 改 善 型 合
理 購 房 融 資 需 求 ； 個 人 消 費 貸 款 增 加 87.63 億 元 ，增 長 3.5% ，主 要 是 抓 住 互 聯 網 金 融
發 展 的 有 利 契 機 ，「融e借」品 牌 業 務 實 現 高 質 量 快 速 發 展 ； 信 用 卡 透 支 增 加 827.37 億
元 ，增長 18.3% ，主要是信用卡分期付款業務持續發展以及信用卡消費交易額穩定增
長。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
正常 13,450,486 94.50 12,261,034 93.91
關注 561,974 3.95 584,011 4.47
不良貸款 220,988 1.55 211,801 1.62
次級 81,209 0.57 109,434 0.84
可疑 108,854 0.76 82,505 0.63
損失 30,925 0.22 19,862 0.15
14,233,448 100.00 13,056,846 100.00
貸 款 質 量 整 體 穩 定 ， 關 鍵 指 標 穩 中 向 好 。2017 年 末 ， 按 照 五 級 分 類 ， 正 常 貸 款
134,504.86 億 元 ， 比 上 年 末 增 加 11,894.52 億 元 ， 佔 各 項 貸 款 的 94.50% 。 關 注 貸 款
5,619.74 億 元 ，減 少 220.37 億 元 ，佔 比 3.95% ，下 降 0.52 個 百 分 點 。不 良 貸 款 2,209.88 億
元 ，增 加 91.87 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.55% ，下 降 0.07 個 百 分 點 。
15
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
公司類貸款 8,936,864 62.8 175,903 1.97 8,140,684 62.4 159,871 1.96
票據貼現 351,126 2.5 525 0.15 719,993 5.5 598 0.08
個人貸款 4,945,458 34.7 44,560 0.90 4,196,169 32.1 51,332 1.22
14,233,448 100.0 220,988 1.55 13,056,846 100.0 211,801 1.62
公 司 類 不 良 貸 款 1,759.03 億 元 ，比 上 年 末 增 加 160.32 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.97% 。個 人 不
良 貸 款 445.60 億 元 ，減 少 67.72 億 元 ，不 良 貸 款 率 0.90% ，下 降 0.32 個 百 分 點 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
交通運輸、倉儲和郵政業 1,715,562 22.8 9,568 0.56 1,516,089 21.8 3,022 0.20
製造業 1,409,206 18.6 67,604 4.80 1,414,408 20.4 60,639 4.29
租賃和商務服務業 910,672 12.1 6,250 0.69 736,921 10.7 4,938 0.67
電力、熱力、燃氣及
水生產和供應業 900,484 12.0 1,407 0.16 820,692 11.9 501 0.06
水利、環境和公共設施
管理業 655,533 8.7 975 0.15 517,542 7.5 1,302 0.25
批發和零售業 568,011 7.6 55,366 9.75 625,488 9.0 58,029 9.28
房地產業 501,769 6.7 13,631 2.72 426,999 6.2 9,367 2.19
建築業 223,484 3.0 2,856 1.28 187,363 2.7 4,222 2.25
採礦業 208,675 2.8 2,998 1.44 225,505 3.3 4,425 1.96
科教文衛 126,906 1.7 850 0.67 122,294 1.8 675 0.55
住宿和餐飲業 111,047 1.5 3,256 2.93 122,117 1.8 2,742 2.25
其他 191,651 2.5 4,142 2.16 197,119 2.9 2,456 1.25
7,523,000 100.0 168,903 2.25 6,912,537 100.0 152,318 2.20
16
2017 年 ，本行緊緊圍繞國家重大戰略規劃實施 ，準確把握信貸投向 ，引導信貸資源向
優 質 高 效 領 域 轉 移 ，推 動 信 貸 佈 局 和 信 貸 結 構 調 整 優 化 ，提 升 服 務 實 體 經 濟 質 效 。
交通運輸 、倉儲和郵政業貸款增加 1,994.73 億元 ，增長 13.2% ，主要是加大對納入國家
交 通 運 輸 規 劃 的「十 縱 十 橫」綜 合 運 輸 大 通 道 等 國 家 重 點 項 目 的 支 持 力 度 ； 租 賃 和 商
務 服 務 業 貸 款 增 加 1,737.51 億 元 ，增 長 23.6% ，主 要 是 投 資 與 資 產 管 理 等 商 務 服 務 業
貸 款 增 長 較 快 ； 水 利 、環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 貸 款 增 加 1,379.91 億 元 ，增 長 26.7% ，
電力 、熱力 、燃氣及水生產和供應業貸款增加 797.92 億元 ，增長 9.7% ，主要是支持城
市基礎設施和公用事業建設的融資需求。
製 造 業 不 良 貸 款 增 加 主 要 是 受 宏 觀 經 濟 波 動 、國 內 外 需 求 下 滑 影 響 ，部 分 輕 工 板 塊
製 造 業 、強 週 期 性 行 業 及 部 分 產 能 過 剩 行 業 企 業 貸 款 違 約 有 所 增 加 。交 通 運 輸 、倉
儲 和 郵 政 業 不 良 貸 款 增 加 主 要 是 受 突 發 事 件 等 因 素 影 響 ，個 別 企 業 經 營 困 難 、資 金
緊張導致貸款違約。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
總行 629,733 4.4 14,702 2.33 581,084 4.5 13,758 2.37
長江三角洲 2,599,171 18.2 27,955 1.08 2,409,725 18.4 35,325 1.47
珠江三角洲 1,896,063 13.3 32,878 1.73 1,743,572 13.4 35,913 2.06
環渤海地區 2,339,537 16.4 46,903 2.00 2,156,022 16.5 41,097 1.91
中部地區 2,003,202 14.1 32,911 1.64 1,819,143 13.9 28,575 1.57
西部地區 2,512,303 17.7 38,628 1.54 2,313,507 17.7 37,623 1.63
東北地區 734,343 5.2 19,596 2.67 706,472 5.4 11,571 1.64
境外及其他 1,519,096 10.7 7,415 0.49 1,327,321 10.2 7,939 0.60
14,233,448 100.0 220,988 1.55 13,056,846 100.0 211,801 1.62
17
人民幣百萬元
65,557 223,955 289,512
本年計提 108,983 15,113 124,096
其中：本年新增 158,352 135,679 294,031
本年劃轉 1,399 (1,399) —
本年回撥 (50,768) (119,167) (169,935)
已減值貸款利息收入 (3,189) — (3,189)
收回以前年度核銷 1,426 838 2,264
本年核銷及其他 (57,031) (15,170) (72,201)
115,746 224,736 340,482
2017 年 末 ，貸 款 減 值 準 備 餘 額 3,404.82 億 元 ，比 上 年 末 增 加 509.70 億 元 ； 撥 備 覆 蓋 率
154.07% ，提 高 17.38 個 百 分 點 ； 貸 款 撥 備 率 2.39% ，提 高 0.17 個 百 分 點 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
抵押貸款 6,480,800 45.5 5,986,629 45.9
其中：個人住房貸款 3,960,495 27.8 3,237,427 24.8
質押貸款 1,265,834 8.9 1,610,680 12.3
其中：票據貼現 351,126 2.5 719,993 5.5
保證貸款 2,059,779 14.5 1,867,424 14.3
信用貸款 4,427,035 31.1 3,592,113 27.5
14,233,448 100.0 13,056,846 100.0
18
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
佔各項貸款
% 金 額 的 比 重（%）
3個 月 以 內 107,218 0.75 151,115 1.16
3個 月 至1年 68,209 0.48 75,550 0.58
1年 至3年 80,919 0.57 101,916 0.78
3年 以 上 29,729 0.21 17,546 0.13
286,075 2.01 346,127 2.65
註 ： 當 客 戶 貸 款 及 墊 款 的 本 金 或 利 息 逾 期 時 ，被 認 定 為 逾 期 。對 於 可 以 分 期 付 款 償 還 的 客 戶 貸 款 及 墊 款 ，如
果 部 分 分 期 付 款 已 逾 期 ，該 等 貸 款 的 全 部 金 額 均 被 分 類 為 逾 期 。
逾期貸款 2,860.75 億元 ，比上年末減少 600.52 億元 。其中逾期 3 個月以上貸款 1,788.57 億
元 ，減 少 161.55 億 元 。
重 組 貸 款 和 墊 款 51.58 億 元 ，比 上 年 末 減 少 3.83 億 元 。其 中 逾 期 3 個 月 以 上 的 重 組 貸 款
和 墊 款 13.74 億 元 ，減 少 0.24 億 元 。
本行對最大單一客戶的貸款總額佔資本淨額的 4.9% ，對最大十家單一客戶的貸款總額
佔資本淨額的 14.2% 。最大十家單一客戶貸款總額 3,413.22 億元 ，佔各項貸款的 2.4% 。
2017 年 ，本行結合金融市場走勢 ，適時調整投資策略 ，積極支持實體經濟發展 ，提高
資 金 使 用 效 率 與 效 益 。2017 年 末 ，投 資 57,567.04 億 元 ，比 上 年 末 增 加 2,755.30 億 元 ，
增 長 5.0% 。
19
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
5,431,805 94.4 5,196,535 94.8
債券 5,373,733 93.4 5,162,025 94.2
其他債務工具 58,072 1.0 34,510 0.6
324,899 5.6 284,639 5.2
5,756,704 100.0 5,481,174 100.0
債 務 工 具 54,318.05 億 元 ， 比 上 年 末 增 加 2,352.70 億 元 ， 增 長 4.5% ， 其 中 債 券 增 加
2,117.08 億 元 ，增 長 4.1% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
政府債券 3,286,729 61.2 2,484,463 48.1
中央銀行債券 18,902 0.4 58,024 1.1
政策性銀行債券 996,669 18.5 1,319,450 25.6
其他債券 1,071,433 19.9 1,300,088 25.2
5,373,733 100.0 5,162,025 100.0
從 發 行 主 體 結 構 上 看 ，政 府 債 券 比 上 年 末 增 加 8,022.66 億 元 ，增 長 32.3%； 中 央 銀 行
債券減少 391.22 億元 ，下降 67.4%； 政策性銀行債券減少 3,227.81 億元 ，下降 24.5%； 其
他 債 券 減 少 2,286.55 億 元 ，下 降 17.6% 。為 支 持 實 體 經 濟 發 展 ，本 行 適 度 加 大 對 地 方
政 府 債 和 國 債 的 配 置 力 度 ； 報 告 期 內 受 債 券 正 常 到 期 兌 付 、債 券 市 場 供 給 結 構 變 化
影 響 ，中 央 銀 行 債 券 、政 策 性 銀 行 債 券 和 其 他 債 券 餘 額 出 現 不 同 程 度 下 降 。
20
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 440,938 7.7 474,475 8.7
可供出售金融資產 1,496,453 26.0 1,742,287 31.8
持有至到期投資 3,542,184 61.5 2,973,042 54.2
應收款項類投資 277,129 4.8 291,370 5.3
5,756,704 100.0 5,481,174 100.0
2017 年 末 ，本 集 團 持 有 金 融 債 券 114,251.05 億 元 ，包 括 政 策 性 銀 行 債 券 9,966.69 億 元 和
同 業 及 非 銀 行 金 融 機 構 債 券 4,284.36 億 元 ，分 別 佔 69.9%和 30.1% 。
買 入 返 售 款 項 9,866.31 億 元 ，比 上 年 末 增 加 2,310.04 億 元 ，增 長 30.6% ，主 要 是 報 告 期
末本行在確保自身流動性安全前提下適度向市場融出資金。
2017 年 末 ，總 負 債 239,459.87 億 元 ，比 上 年 末 增 加 17,898.85 億 元 ，增 長 8.1% 。
1
金 融 債 券 指 金 融 機 構 法 人 在 債 券 市 場 發 行 的 有 價 債 券 ，包 括 政 策 性 銀 行 發 行 的 債 券 、同 業 及 非 銀 行 金 融 機 構
發 行 的 債 券 ，但 不 包 括 重 組 債 券 及 央 行 票 據 。
21
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
客戶存款 19,226,349 80.3 17,825,302 80.5
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 1,706,549 7.1 2,016,799 9.1
賣出回購款項 1,046,338 4.4 589,306 2.7
已發行債務證券 526,940 2.2 357,937 1.6
其他 1,439,811 6.0 1,366,758 6.1
23,945,987 100.0 22,156,102 100.0
客 戶 存 款 是 本 行 資 金 的 主 要 來 源 。2017 年 末 ，客 戶 存 款 192,263.49 億 元 ，比 上 年 末
增 加 14,010.47 億 元 ，增 長 7.9% 。從 客 戶 結 構 上 看 ，公 司 存 款 增 加 11,091.69 億 元 ，增
長 11.7%； 個 人 存 款 增 加 2,398.25 億 元 ，增 長 2.9% 。從 期 限 結 構 上 看 ，定 期 存 款 增 加
4,508.58 億 元 ，增 長 5.2%； 活 期 存 款 增 加 8,981.36 億 元 ，增 長 10.0% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
定期 4,487,885 23.3 4,176,834 23.4
活期 6,069,804 31.6 5,271,686 29.6
10,557,689 54.9 9,448,520 53.0
定期 4,559,714 23.7 4,419,907 24.8
活期 3,820,392 19.9 3,720,374 20.9
8,380,106 43.6 8,140,281 45.7
(1)
288,554 1.5 236,501 1.3
19,226,349 100.0 17,825,302 100.0
註 ： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
22
賣出回購款項 10,463.38 億元 ，比上年末增加 4,570.32 億元 ，增長 77.6% ，主要是本行根
據內外部資金情況適時調整公開市場融入資金規模。
已 發 行 債 務 證 券 5,269.40 億 元 ，比 上 年 末 增 加 1,690.03 億 元 ，增 長 47.2% ，主 要 是 報 告
期 內 本 行 發 行 880 億 元 二 級 資 本 債 以 及 部 分 境 內 外 機 構 發 行 債 務 證 券 所 致 。
2017 年 末 ，股 東 權 益 21,410.56 億 元 ，比 上 年 末 增 加 1,598.93 億 元 ，增 長 8.1% 。歸 屬 於
母 公 司 股 東 的 權 益 21,274.91 億 元 ，增 加 1,577.40 億 元 ，增 長 8.0% 。
4.4
本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 資 本 充 足 率 。按 照 中 國 銀 監 會 批 准 的
資 本 管 理 高 級 方 法 實 施 範 圍 ，符 合 監 管 要 求 的 公 司 信 用 風 險 暴 露 採 用 初 級 內 部 評 級
法 、零 售 信 用 風 險 暴 露 採 用 內 部 評 級 法 、市 場 風 險 採 用 內 部 模 型 法 、操 作 風 險 採 用
標 準 法 ，內 部 評 級 法 未 覆 蓋 的 信 用 風 險 採 用 權 重 法 ，內 部 模 型 法 未 覆 蓋 的 市 場 風 險
採用標準法。
2017 年末 ，根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的核心一級資本充足率 12.77% ，
一 級 資 本 充 足 率 13.27% ，資 本 充 足 率 15.14% ，均 滿 足 監 管 要 求 。
23
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
2,044,390 1,886,536
實收資本 356,407 356,407
資本公積可計入部分 151,952 151,998
盈餘公積 232,660 205,021
一般風險準備 264,850 251,349
未分配利潤 1,096,868 940,237
少數股東資本可計入部分 2,716 3,164
其他 (61,063) (21,640)
14,282 11,560
商譽 8,478 9,001
其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外） 1,532 1,477
對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (3,708) (4,618)
對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 7,980 5,700
2,030,108 1,874,976
79,952 79,794
其他一級資本工具及其溢價 79,375 79,375
少數股東資本可計入部分 577 419
2,110,060 1,954,770
297,360 178,292
二級資本工具及其溢價可計入金額 222,321 154,861
超額貸款損失準備 71,736 19,195
少數股東資本可計入部分 3,303 4,236
500 5,600
對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本 500 5,600
2,406,920 2,127,462
(1)
15,902,801 14,564,617
12.77% 12.87%
13.27% 13.42%
15.14% 14.61%
註 ： (1) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。
24
關於資本計量的更多信息 ，請參見本行發佈的《中國工商銀行股份有限公司 2017 年資
本 充 足 率 報 告》。
2017 年 末 ，根 據 中 國 銀 監 會 2015 年 發 佈 的《商 業 銀 行 槓 桿 率 管 理 辦 法（修 訂）》計 算 的
槓 桿 率 7.51% ，滿 足 監 管 要 求 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 2017 2017 2017 2016 年
12 31 9 30 6 30 3 31 12 月 31 日
一級資本淨額 2,110,060 2,074,109 2,003,429 2,017,717 1,954,770
調整後的表內外
資產餘額 28,084,967 27,689,701 27,467,633 26,753,069 25,904,533
槓桿率 7.51% 7.49% 7.29% 7.54% 7.55%
4.5
2017 2016 2015
流 動 性 比 率（%） 人民幣 > = 25.0 41.7 35.7 35.5
外幣 > = 25.0 86.2 82.3 98.1
貸 存 款 比 例（%） 本外幣合計
(2)
71.1 70.9 71.4
最大單一客戶貸款 < = 10.0 4.9 4.5 4.2
比 例（%）
最大十家客戶貸款 14.2 13.3 13.3
比 例（%）
貸 款 遷 徙 率（%） 正常 2.7 3.4 4.4
關注 23.2 23.5 29.6
次級 71.1 36.8 38.9
可疑 10.6 7.4 10.5
註 ： (1) 本 表 所 示 監 管 指 標 按 照 當 期 適 用 的 監 管 要 求 、定 義 及 會 計 準 則 進 行 計 算 ，比 較 期 數 據 不 作 追 溯 調
整。
(2) 2015年 中 國 銀 監 會 將 貸 存 款 比 例 由 監 管 指 標 調 整 為 監 測 指 標 。
本行未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2 號 — 年度報告的
內 容 與 格 式（2017 年 修 訂）》《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 內 容 與 格 式 準 則 第 38 號 —
公 司 債 券 年 度 報 告 的 內 容 與 格 式》的 規 定 需 予 以 披 露 的 公 司 債 券 。
25
人民幣百萬元
2017 2016 年
調整後的表內外資產餘額 28,084,967 25,904,533
金融機構間資產 1,928,002 1,602,223
金融機構間負債 1,924,926 2,131,194
發行證券和其他融資工具 3,948,878 2,719,376
通過支付系統或代理行結算的支付額 361,485,854 374,432,043
託管資產 15,557,326 14,061,641
有價證券承銷額 1,198,482 1,649,713
場外衍生產品名義本金 5,600,701 4,970,872
交易類和可供出售證券 498,644 442,830
第三層次資產 169,915 159,550
跨境債權 1,631,867 1,489,643
跨境負債 1,729,020 1,577,428
4.6
2018 年 ，全球經濟增長前景預計有所改善 ，全球治理體系和國際秩序變革加速推進 。
中 國 經 濟 將 由 高 速 增 長 轉 向 高 質 量 發 展 ，新 經 濟 、新 業 態 和 新 動 能 發 展 壯 大 ，將 明
顯增強經濟創新力和競爭力。
本 行 面 臨 的 機 遇 主 要 包 括 ： 第 一 ，供 給 側 結 構 性 改 革 將 激 發 經 濟 增 長 的 內 生 動 力 ，
為 銀 行 業 與 實 體 經 濟 融 合 互 動 提 供 着 力 點 。第 二 ，金 融 科 技 迅 速 發 展 ，為 銀 行 構 建
智 慧 化 的 金 融 服 務 模 式 提 供 更 堅 實 的 技 術 支 撑 。第 三 ，區 域 協 調 發 展 戰 略 深 入 推
進 ，雄 安 新 區 、粵 港 澳 大 灣 區 等 重 大 戰 略 部 署 全 面 發 力 ，為 銀 行 優 化 經 營 佈 局 提 供
指 引 。第 四 ，全 方 位 對 外 開 放 格 局 形 成 ，「一 帶 一 路」縱 深 推 進 ，為 銀 行 國 際 化 發 展
創造歷史性機遇。
本 行 面 對 的 主 要 挑 戰 包 括 ： 一 是 金 融 風 險 仍 處 於 易 發 高 發 期 ，對 銀 行 進 一 步 提 升
全 面 風 險 管 控 能 力 提 出 更 高 要 求 。二 是 金 融 監 管 環 境 、競 爭 環 境 、技 術 環 境 顯 著 變
化 ，推 動 金 融 生 態 重 構 ，要 求 銀 行 明 晰 市 場 和 戰 略 定 位 ，形 成 經 營 特 色 ，構 建 核 心
優 勢 。三 是 客 戶 金 融 需 求 呈 現 個 性 化 、綜 合 化 、場 景 化 趨 勢 ，金 融 資 產 之 間 的 流 動
轉 換 將 更 加 頻 繁 ，要 求 銀 行 立 足 客 戶 體 驗 ，進 一 步 提 升 服 務 精 準 化 、專 業 化 水 平 。
26
2018 年 是 決 勝 全 面 建 成 小 康 社 會 的 關 鍵 一 年 ，也 是 本 行 實 施 新 一 輪 三 年 規 劃 、開 啓
由 大 行 向 強 行 跨 越 新 征 程 的 起 步 之 年 。本 行 將 圍 繞 打 造 價 值 卓 越 、堅 守 本 源 、客 戶
首 選 、創 新 領 跑 、安 全 穩 健 、以 人 為 本 的 具 有 全 球 競 爭 力 的 世 界 一 流 現 代 金 融 企 業
的 發 展 願 景 ，在 服 務 實 體 經 濟 和 供 給 側 結 構 性 改 革 的 進 程 中 ，實 現 自 身 持 續 健 康 發
展。
完 善 信 貸 存 量 與 增 量 併 軌 管 理 ，全 面 支
持 實 體 經 濟 ，提 高 金 融 解 決 不 平 衡 不 充 分 問 題 的 能 力 。主 動 對 接「四 大 板 塊」 三
個 支 撐 帶」及 雄 安 新 區 建 設 ，加 大 對 先 進 製 造 業 、節 能 環 保 、消 費 升 級 等 領 域 的
支持力度 。聚焦小微 、三農 、雙創及扶貧攻堅等群體 ，優化普惠金融體系 。圍繞
「三去」聚力發力 ，減少低效率窪地對金融資源佔用 。縱深推進綜合化 、國際化經
營 ，實現「一點接入 、全集團響應 、全球化服務」，提升服務實體經濟的格局和水
平。
堅持風險防控永遠在路上的經營管理理念，
堅 持 從 嚴 治 貸 和 鐵 腕 治 行 ，實 現 表 內 表 外 兩 張 表 分 類 管 控 ，狠 抓 全 面 管 理 和 專
業治理 ，強化清雷排險和整改問責 。落實專家治貸 、專業治貸 ，夯實信貸管理基
礎 。堅 守 跨 市 場 業 務 創 新 邊 界 和 合 規 底 線 ，健 全 完 善 交 叉 風 險 基 礎 數 據 平 台 、
監 測 和 管 控 體 系 。強 化 合 規 文 化 建 設 ，推 動 審 慎 合 規 的 經 營 理 念 和 文 化 外 化 於
行 、內 化 於 心 ，形 成 強 大 的 震 懾 力 和 約 束 力 。
緊跟互聯網時代客戶主體和行為模式變化 ，重
構客戶發展戰略 ，以新思維 、新視角 、新舉措打造開放 、包容 、普惠的客戶群 。
加 快 智 慧 銀 行 建 設 ，構 築 新 一 代 業 務 、IT和 數 據 架 構 ，打 造「數 據 化 、智 能 化 、
智 慧 化」的 經 營 管 理 和 金 融 服 務 體 系 。優 化 組 織 管 理 效 能 、業 務 運 營 模 式 、績 效
考 評 體 系 和 人 力 資 源 結 構 ，改 善 戰 略 傳 導 。深 化 重 點 城 市 行 競 爭 力 提 升 戰 略 ，
增強主戰場的作戰能力。
27
5.
5.1
報 告 期 內 ，本 行 未 進 行 配 股 ，未 發 行 可 轉 換 公 司 債 券 。
有關本行優先股發行情況請參見「股本變動及主要股東持股情況 — 優先股相關情況」。
本行無內部職工股。
5.2
截 至 報 告 期 末 ，本 行 普 通 股 股 東 總 數 為 503,430 戶 ，無 表 決 權 恢 復 的 優 先 股 股 東 。其
中H股 股 東 128,442 戶 ，A股 股 東 374,988 戶 。截 至 本 業 績 公 告 公 佈 日 前 上 一 月 末（2018
年 2 月 28 日），普 通 股 股 東 總 數 為 524,352 戶 ，無 表 決 權 恢 復 的 優 先 股 股 東 。
前 10 名普通股股東持股情況
單位：股
%
中央匯金投資有限責任公司 國家 A股 34.71 123,717,852,951 無 —
中華人民共和國財政部 國家 A股 34.60 123,316,451,864 無 —
香港中央結算代理人有限 境外法人 H股 24.16 86,099,850,428 未知 48,125,232
公司╱香港中央結算 A股 0.13 469,850,468 無 5,389,887
有限公司
(3)
中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 1.12 3,976,079,886 無 -586,156,109
中國平安人壽保險股份 其他 A股 1.05 3,731,330,676 無 -591,497,461
有限公司 — 傳統 —
普通保險產品
梧桐樹投資平台 國有法人 A股 0.40 1,420,781,042 無 —
有限責任公司
中央匯金資產管理 國有法人 A股 0.28 1,013,921,700 無 —
有限責任公司
(4)
中國人壽保險股份有限 其他 A股 0.10 362,707,827 無 45,668,900
公司 — 傳統 — 普通保險
產品 — 005L — CT001滬
安邦財產保險股份有限公司 其他 A股 0.06 207,691,297 無 —
— 傳統產品
首都機場集團公司 國有法人 A股 0.05 167,467,520 無 —
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2017年12月31日 的 股 東 名 冊 。
(2) 本行無有限售條件股份。
(3) 香 港 中 央 結 算 代 理 人 有 限 公 司 持 有86,099,850,428股H股 ，香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 持 有469,850,468股A
股。
(4) 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司 。除此之外 ，本行未知
上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
28
5.3
報 告 期 內 ，本 行 的 控 股 股 東 及 實 際 控 制 人 情 況 沒 有 變 化 。
5.4
XV 2 3
截 至 2017 年 12 月 31 日 ，本 行 接 獲 以 下 人 士 通 知 其 在 本 行 股 份 及 相 關 股 份 中 擁 有 的 權
益或淡倉 ，該等普通股股份的權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第 336 條而備
存的登記冊所載如下：
A股 股 東
A A % %
中華人民共和國財政部 實益擁有人 118,006,174,032 好倉
(1)
43.77 33.11
中央匯金投資有限責任公司 實益擁有人 124,731,774,651 好倉
(2)
46.26 35.00
註 ： (1) 截 至 2017 年 12 月 31 日 ，根 據 本 行 股 東 名 冊 顯 示 ，中 華 人 民 共 和 國 財 政 部 登 記 在 冊 的 本 行 股 票 為
123,316,451,864股 。
(2) 截 至2017年12月31日 ，根 據 本 行 股 東 名 冊 顯 示 ，中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 登 記 在 冊 的 本 行 股 票 為
123,717,852,951股 ，中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 子 公 司 中 央 匯 金 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 登 記 在 冊 的
本 行 股 票 為1,013,921,700股 。
H股 股 東
H H % %
全國社會保障基金理事會 實益擁有人 8,663,703,234 好倉 9.98 2.43
Temasek Holdings (Private) Limited 受控制企業權益 7,317,475,731 好倉 8.43 2.05
平安資產管理有限責任公司 投資經理 好倉
(1)
6,115,905,000 7.05 1.72
BlackRock, Inc. 受控制企業權益 4,357,784,110 好倉 5.02 1.22
534,000 淡倉 0.00 0.00
註 ： (1) 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 確 認 ，該 等 股 份 為 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 作 為 投 資 經 理 代 表 若 干
客 戶（包 括 但 不 限 於 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司）持 有 ，系 根 據 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 截
至2017年12月31日 止 最 後 須 予 申 報 之 權 益 披 露 而 作 出（申 報 日 期 為2017年11月28日）。中 國 平 安 人 壽
保 險 股 份 有 限 公 司 和 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 均 為 中 國 平 安 保 險（集 團）股 份 有 限 公 司 的 附 屬 公
司 。因 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 作 為 投 資 經 理 可 代 表 客 戶 對 該 等 股 份 全 權 行 使 投 票 權 及 獨 立 行
使 投 資 經 營 管 理 權 ，亦 完 全 獨 立 於 中 國 平 安 保 險（集 團）股 份 有 限 公 司 ，故 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條
例》，中 國 平 安 保 險（集 團）股 份 有 限 公 司 採 取 非 合 計 方 式 ，豁 免 作 為 控 股 公 司 對 該 等 股 份 權 益 進 行
披露。
29
5.5
經 中 國 銀 監 會 銀 監 覆[2015]189 號 文 和 中 國 證 監 會 證 監 許 可[2015]1023 號 文 核 准 ，
本行於 2015 年 11 月 18 日非公開發行了 4.5 億股境內優先股 。本次境內優先股的每股
面 值 為 人 民 幣 100 元 ，按 票 面 值 平 價 發 行 。票 面 股 息 率 為 基 準 利 率 加 固 定 息 差 ，
首 5 年的票面股息率從發行日起保持不變 ，其後基準利率每 5 年重置一次 ，每個重
置 週 期 內 的 票 面 股 息 率 保 持 不 變 。本 次 境 內 優 先 股 首 5 年 初 始 股 息 率 通 過 市 場 詢
價 確 定 為 4.5% 。經 上 海 證 券 交 易 所 上 證 函[2015]2391 號 文 同 意 ，本 次 發 行 的 境 內
優先股於 2015 年 12 月 11 日起在上海證券交易所綜合業務平台掛牌轉讓 ，證券簡稱
「工 行 優 1」，證 券 代 碼 360011。本 次 境 內 優 先 股 發 行 所 募 集 資 金 的 總 額 為 人 民 幣
450 億 元 ，在 扣 除 發 行 費 用 後 ，本 次 境 內 優 先 股 發 行 所 募 集 資 金 的 淨 額 約 為 人 民
幣 449.5 億 元 ，全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 。
本 行 境 內 優 先 股 發 行 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 聯 合 交 易 所
有限公司網站及本行網站發佈的公告。
截 至 報 告 期 末 ，本 行 優 先 股 股 東（或 代 持 人）總 數 為 28 戶 ，其 中 境 外 優 先 股 股 東
（或 代 持 人）數 量 為 2 戶 ，境 內 優 先 股 股 東 數 量 為 26 戶 。截 至 本 業 績 公 告 公 佈 日 前
上 一 月 末（2018 年 2 月 28 日），本 行 優 先 股 股 東（或 代 持 人）總 數 為 28 戶 ，其 中 境 外
優 先 股 股 東（或 代 持 人）數 量 為 2 戶 ，境 內 優 先 股 股 東 數 量 為 26 戶 。
前 10 名境外優先股股東（或代持人）持股情況
單位：股
%
Cede & Co. 境外法人 美元境外 — 147,000,000 47.9 — 未知
優先股
The Bank of New York 境外法人 人民幣境外 — 120,000,000 39.1 — 未知
Depository (Nominees) 優先股
Limited 歐元境外 — 40,000,000 13.0 — 未知
優先股
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2017年12月31日 的 境 外 優 先 股 股 東 名 冊 。
(2) 由 於 本 次 發 行 為 非 公 開 發 行 ，優 先 股 股 東 名 冊 中 所 列 為 獲 配 售 人 代 持 人 的 信 息 。
(3) 本行未知上述優先股股東之間 、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致
行動關係。
(4) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有 境 外 優 先 股 的 股 份 數 量 佔 境 外 優 先 股 的 股 份 總 數 的 比 例 。
30
前 10 名境內優先股股東持股情況
單位：股
%
中國移動通信 其他 境內優先股 — 200,000,000 44.4 — 無
集團公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 — 50,000,000 11.1 — 無
中國人壽保險 國有法人 境內優先股 — 35,000,000 7.8 — 無
股份有限公司
中國平安人壽保險 境內非 境內優先股 — 30,000,000 6.7 — 無
股份有限公司 國有法人
建信信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無
交銀施羅德資產管理 境內非 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無
有限公司 國有法人
華潤深國投信託 國有法人 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無
有限公司
中銀國際證券 境內非 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無
有限責任公司 國有法人
中國煙草總公司 其他 境內優先股 — 10,000,000 2.2 — 無
山東省公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 — 10,000,000 2.2 — 無
黑龍江省公司
中國平安財產保險股份 境內非 境內優先股 — 10,000,000 2.2 — 無
有限公司 國有法人
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2017年12月31日 的 境 內 優 先 股 股 東 名 冊 。
(2) 中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司 ；
「中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L — CT001滬」由 中 國 人 壽 保 險 股
份 有 限 公 司 管 理 ；「中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品」由 中 國 平 安 人 壽
保 險 股 份 有 限 公 司 管 理 ； 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 、中 國 平 安 財 產 保 險 股 份 有 限 公 司
具 有 關 聯 關 係 。除 此 之 外 ，本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 前10名 普 通 股 股
東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(3) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有 境 內 優 先 股 的 股 份 數 量 佔 境 內 優 先 股 的 股 份 總 數 的 比 例 。
根 據 股 東 大 會 決 議 及 授 權 ，本 行 2017 年 10 月 30 日 召 開 的 董 事 會 審 議 通 過 了《關 於
優 先 股 股 息 分 配 的 議 案》，批 准 本 行 於 2017 年 11 月 23 日 派 發 境 內 優 先 股 股 息 ，於
2017 年 12 月 11 日 派 發 境 外 優 先 股 股 息 。
本 行 境 內 優 先 股 每 年 付 息 一 次 ，以 現 金 形 式 支 付 ，計 息 本 金 為 屆 時 已 發 行 且 存
續 的 優 先 股 票 面 總 金 額 。境 內 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，且 境 內 優 先 股
股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 與 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤
分配 。根據境內優先股發行方案約定的有關股息支付的條款 ，本行按照 4.5%的票
面 股 息 率 派 發 境 內 優 先 股 股 息 20.25 億 元 人 民 幣（含 稅）。
31
本行境外優先股每年付息一次 ，以現金形式支付 ，計息本金為清算優先金額 。境
外 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，且 境 外 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 分 配
股息後 ，不再與普通股股東一起參加剩餘利潤分配 。根據境外優先股發行方案約
定 的 有 關 股 息 支 付 的 條 款 ，本 行 派 發 境 外 優 先 股 股 息 為 1.96 億 美 元（含 稅）、0.40
億歐元（含稅）和 8.00 億元人民幣（含稅），上述境外優先股股息按股息派發宣告日
匯 率 折 合 人 民 幣 24.12 億 元 ，實 際 派 發 時 分 別 以 相 應 優 先 股 幣 種 派 發 。按 照 有 關
法 律 規 定 ，在 派 發 境 外 優 先 股 股 息 時 ，本 行 按 10%的 稅 率 代 扣 代 繳 所 得 稅 ，按 照
境外優先股條款和條件規定 ，相關稅費由本行承擔 ，一併計入境外優先股股息 。
本行近期優先股股息分配情況如下表：
2017 2016 年
派息總額
（含稅，
股息率 人民幣百萬元）
境內優先股 4.5% 2,025 4.5% 2,025
境外優先股 6.0% 2,412 6.0% 2,425
上 述 股 息 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 ，具 體 付 息 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網
站 、香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 贖 回 或 轉 換 。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 表 決 權 恢 復 事 項 。
根 據 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部 發 佈 的《企 業 會 計 準 則 第 22 號 — 金 融 工 具 確 認 和 計
量》、《企 業 會 計 準 則 第 37 號 — 金 融 工 具 列 報》和《金 融 負 債 與 權 益 工 具 的 區 分 及
相 關 會 計 處 理 規 定》（財 會[2014]13 號）以 及 國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 佈 的《國 際 會 計
準 則 39 號 金 融 工 具 ： 確 認 和 計 量》和《國 際 會 計 準 則 32 號 金 融 工 具 ： 列 報》等 會 計
準 則 相 關 要 求 以 及 本 行 優 先 股 的 主 要 發 行 條 款 ，本 行 已 發 行 且 存 續 的 優 先 股 不
包 括 交 付 現 金 或 其 他 金 融 資 產 的 合 同 義 務 ，且 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益
工 具 進 行 結 算 的 合 同 義 務 ，作 為 其 他 權 益 工 具 核 算 。
32
6.
6.1
報 告 期 內 ，本 行 全 面 遵 守 香 港《上 市 規 則》附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》所 載 的 原 則 、守
則條文及建議最佳常規。
6.2
本 行 已 就 董 事 及 監 事 的 證 券 交 易 採 納 一 套 不 低 於 香 港《上 市 規 則》附 錄 十《上 市 發 行
人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則 。經查詢 ，本行各位董事 、
監 事 確 認 在 截 至 2017 年 12 月 31 日 止 年 度 內 均 遵 守 了 上 述 守 則 。
6.3
報告期利潤及財務狀況載列於本年報審計報告及財務報告部分。
經 2017 年 6 月 27 日舉行的 2016 年度股東年會批准 ，本行已向截至 2017 年 7 月 10 日收市後
登 記 在 冊 的 普 通 股 股 東 派 發 了 自 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 期 間 的 現 金 股 息 ，
每 10 股 派 發 股 息 人 民 幣 2.343 元（含 稅），共 計 分 派 股 息 約 人 民 幣 835.06 億 元 。
本 行 董 事 會 建 議 派 發 2017 年 度 普 通 股 現 金 股 息 ，以 356,406,257,089 股 普 通 股 為 基 數 ，
每 10 股 派 發 人 民 幣 2.408 元（含 稅），派 息 總 額 約 人 民 幣 858.23 億 元 。該 分 配 方 案 將 提
請 2017 年 度 股 東 年 會 批 准 。如 獲 批 准 ，上 述 股 息 將 支 付 予 在 2018 年 7 月 12 日 收 市 後 名
列 本 行 股 東 名 冊 的A股 股 東 和H股 股 東 。本 行 將 於 2018 年 7 月 7 日 至 2018 年 7 月 12 日（包
括 首 尾 兩 日）期 間 暫 停 辦 理H股 股 份 過 戶 登 記 手 續 。若 本 行H股 股 東 欲 獲 得 建 議 分 派
的 現 金 股 息 ，而 尚 未 登 記 過 戶 文 件 ，須 於 2018 年 7 月 6 日 下 午 四 時 三 十 分 或 之 前 將 過
戶 文 件 連 同 有 關 股 票 交 回 本 行H股 證 券 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 ，地 址 為
香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 17 樓 1712–1716 室 。根 據 有 關 監 管 要 求 和 業 務 規
則 ，A股 股 息 預 計 將 於 2018 年 7 月 13 日 支 付 ，H股 股 息 預 計 將 於 2018 年 8 月 6 日 支 付 。
本 行 近 三 年 無 資 本 公 積 轉 增 股 本 方 案 ，近 三 年 普 通 股 現 金 分 紅 情 況 如 下 表 ：
2017 2016 年 2015 年
每 10 股 派 息 金 額（含 稅 ，人 民 幣 元） 2.408 2.343 2.333
現 金 分 紅（含 稅 ，人 民 幣 百 萬 元） 85,823 83,506 83,150
現 金 分 紅 比 例 （%）
(1)
30.5 30.5 30.3
註 ： (1) 普 通 股 現 金 分 紅（含 稅）除 以 當 期 歸 屬 於 母 公 司 普 通 股 股 東 的 淨 利 潤 。
優先股股息的分配情況請參見「股本變動及主要股東持股情況 — 優先股相關情況」。
33
6.4
報 告 期 內 ，本 行 及 本 行 子 公 司 均 未 購 買 、出 售 或 贖 回 本 行 的 任 何 上 市 證 券 。
6.5
2017 年 9 月 14 日 ，中國銀監會批准本行全資子公司工銀金融資產投資有限公司開業並
頒 發 了 金 融 許 可 證 。根 據 中 國 銀 監 會 批 覆 ，工 銀 金 融 資 產 投 資 有 限 公 司 註 冊 資 本 為
120 億元人民幣 ，註冊地為南京 ，主要從事債轉股及配套支持業務 。2017 年 9 月 26 日 ，
工銀金融資產投資有限公司完成工商註冊登記並正式對外營業。
本行董事會已於 2017 年 8 月 30 日批准同意本行全資子公司工銀金融租賃有限公司在香
港 設 立 工 銀 航 空 金 融 租 賃 有 限 公 司（名 稱 以 公 司 註 冊 最 終 結 果 為 準），並 由 工 銀 金 融
租賃有限公司持有 100%股權 。中國銀監會已於 2018 年 3 月批覆同意工銀航空金融租賃
有限公司在香港設立。
7.
7.1
本行 2017 年度按照中國會計準則編製的財務報表經畢馬威華振會計師事務所（特殊普
通 合 夥）審 計 ，按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表 由 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 審 計 ，
並出具無保留意見的審計報告。
34
7.2
7.2.1
截 至 2017 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2017 2016
利息收入 861,594 791,480
利息支出 (339,516) (319,634)
522,078 471,846
手續費及佣金收入 158,666 164,714
手續費及佣金支出 (19,041) (19,741)
139,625 144,973
交易淨收入 5,753 6,457
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (476) (104)
金融投資淨收益 2,641 4,545
其他營業淨收入 6,033 13,964
675,654 641,681
營業費用 (186,194) (193,112)
減值損失：
客戶貸款及墊款 (124,096) (86,138)
其他 (3,673) (1,756)
361,691 360,675
分佔聯營及合營公司收益 2,950 2,604
364,641 363,279
所得稅費用 (77,190) (84,173)
287,451 279,106
歸屬於：
母公司股東 286,049 278,249
非控制性權益 1,402 857
287,451 279,106
每股收益
— 基 本（人 民 幣 元） 0.79 0.77
— 稀 釋（人 民 幣 元） 0.79 0.77
35
7.2.2
截 至 2017 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2017 2016
287,451 279,106
其他綜合收益的稅後淨額：
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
權益法下在被投資單位不能重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額 (29) 15
其他 3 (3)
以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動淨損失 (33,494) (29,449)
現金流量套期損益的有效部分 939 (751)
權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額 (757) (860)
外幣財務報表折算差額 (8,752) 13,608
其他 712 (75)
(41,378) (17,515)
246,073 261,591
母公司股東 245,729 261,166
非控制性權益 344 425
246,073 261,591
36
7.2.3
2017 年 12 月 31 日
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
現金及存放中央銀行款項 3,613,872 3,350,788
存放和拆放同業及其他金融機構款項 847,611 797,473
為交易而持有的金融資產 87,337 189,331
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 353,601 285,144
衍生金融資產 89,013 94,452
買入返售款項 986,631 755,627
客戶貸款及墊款 13,892,966 12,767,334
金融投資 5,315,766 5,006,699
對聯營及合營公司的投資 32,441 30,077
物業和設備 247,744 246,209
遞延所得稅資產 48,392 28,398
其他資產 571,669 585,733
26,087,043 24,137,265
向中央銀行借款 456 545
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 425,948 366,752
衍生金融負債 78,556 89,960
同業及其他金融機構存放和拆入款項 1,706,549 2,016,799
賣出回購款項 1,046,338 589,306
存款證 260,274 218,427
客戶存款 19,226,349 17,825,302
應交所得稅 70,644 52,640
遞延所得稅負債 433 604
已發行債務證券 526,940 357,937
其他負債 603,500 637,830
23,945,987 22,156,102
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 356,407
其他權益工具 86,051 86,051
儲備 587,489 586,630
未分配利潤 1,097,544 940,663
2,127,491 1,969,751
非控制性權益 13,565 11,412
2,141,056 1,981,163
26,087,043 24,137,265
37
7.2.4
截 至 2017 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2017年1月1日 356,407 86,051 152,043 205,021 251,349 1,133 (18,050) (4,645) (221) 586,630 940,663 1,969,751 11,412 1,981,163
本年淨利潤 — — — — — — — — — — 286,049 286,049 1,402 287,451
其他綜合收益 — — — — — (32,885) (8,252) 884 (67) (40,320) — (40,320) (1,058) (41,378)
綜合收益總額 — — — — — (32,885) (8,252) 884 (67) (40,320) 286,049 245,729 344 246,073
2016年度普通股股利 — — — — — — — — — — (83,506) (83,506) — (83,506)
股利分配 — 優先股股利 — — — — — — — — — — (4,437) (4,437) — (4,437)
提取盈餘公積(i) — — — 27,682 — — — — — 27,682 (27,682) — — —
提取一般準備(ii) — — — — 13,543 — — — — 13,543 (13,543) — — —
非控制性股東投入資本 — — — — — — — — — — — — 2,312 2,312
對控股子公司股權比例變動 — — — — — — — — — — — — (194) (194)
支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — (309) (309)
其他 — — — — — — — — (46) (46) — (46) — (46)
2017年12月31日 356,407 86,051 152,043 232,703 264,892 (31,752) (26,302) (3,761) (334) 587,489 1,097,544 2,127,491 13,565 2,141,056
(i) 含 境 外 分 行 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣1.07億 元 及 子 公 司 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣5.16億 元 。
(ii) 含 境 外 分 行 提 取 一 般 準 備 人 民 幣0.20億 元 及 子 公 司 提 取 一 般 準 備 人 民 幣4.77億 元 。
38
歸屬於母公司股東的權益
儲備
外幣
已發行 其他 投資 財務報表 現金流量 未分配 非控制性 股東權益
股本 權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 重估儲備 折算差額 套期儲備 其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計
2016年1月1日 356,407 79,375 152,026 178,040 246,356 29,956 (31,432) (3,926) 684 571,704 781,988 1,789,474 11,045 1,800,519
本年淨利潤 — — — — — — — — — — 278,249 278,249 857 279,106
其他綜合收益 — — — — — (28,823) 13,382 (719) (923) (17,083) — (17,083) (432) (17,515)
綜合收益總額 — — — — — (28,823) 13,382 (719) (923) (17,083) 278,249 261,166 425 261,591
2015年度普通股股利 — — — — — — — — — — (83,150) (83,150) — (83,150)
股利分配 — 優先股股利 — — — — — — — — — — (4,450) (4,450) — (4,450)
提取盈餘公積(i) — — — 26,981 — — — — — 26,981 (26,981) — — —
提取一般準備(ii) — — — — 4,993 — — — — 4,993 (4,993) — — —
其他權益工具持有者投入資本 — 6,676 — — — — — — — — — 6,676 — 6,676
對控股子公司股權比例變動 — — 8 — — — — — — 8 — 8 13 21
支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — (71) (71)
其他 — — 9 — — — — — 18 27 — 27 — 27
2016年12月31日 356,407 86,051 152,043 205,021 251,349 1,133 (18,050) (4,645) (221) 586,630 940,663 1,969,751 11,412 1,981,163
(i) 含 境 外 分 行 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣0.84億 元 及 子 公 司 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣6.69億 元 。
(ii) 含 子 公 司 提 取 一 般 準 備 人 民 幣1.94億 元 。
39
7.2.5
截 至 2017 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2017 2016
稅前利潤 364,641 363,279
調整：
分佔聯營及合營企業收益 (2,950) (2,604)
折舊 17,958 19,761
攤銷 2,114 2,059
金融投資攤銷 5,194 (2,155)
客戶貸款及墊款減值損失 124,096 86,138
其他資產減值損失 3,673 1,756
未 實 現 匯 兌 損 失 ╱（收 益） 10,288 (9,282)
發行債務證券利息支出 16,219 14,237
已減值貸款利息收入 (3,189) (5,135)
處置可供出售金融資產淨收益 (2,313) (4,202)
權益投資交易淨收益 (757) (345)
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 476 104
物 業 和 設 備 及 其 他 資 產（不 含 抵 債 資 產）盤 盈 及
處置淨收益 (1,377) (181)
股利收入 (328) (343)
533,745 463,087
經 營 資 產 的 淨（增 加）╱ 減 少 ：
存放中央銀行款項 (208,191) (273,546)
存放和拆放同業及其他金融機構款項 102,201 (136,134)
為交易而持有的金融資產 109,053 (54,153)
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 (69,385) (72,653)
買入返售款項 (106,555) (6,395)
客戶貸款及墊款 (1,333,103) (1,119,674)
其他資產 4,150 (132,697)
(1,501,830) (1,795,252)
經 營 負 債 的 淨 增 加 ╱（減 少）：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債 58,881 63,898
向中央銀行借款 (89) 335
同業及其他金融機構存放和拆入款項 (268,057) (290,032)
賣出回購款項 457,032 252,115
存款證 55,903 23,938
客戶存款 1,477,322 1,477,846
其他負債 26,456 136,604
1,807,448 1,664,704
40
2017 2016
所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 839,363 332,539
支付的所得稅 (68,499) (93,318)
經營活動產生的現金流量淨額 770,864 239,221
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (13,096) (39,281)
處 置 物 業 和 設 備 及 其 他 資 產（不 含 抵 債 資 產）
所收到的現金 3,195 2,850
購買金融投資所支付的現金 (2,633,240) (2,492,693)
出售及贖回金融投資所收到的現金 2,153,124 2,059,722
投資聯營及合營企業所支付的現金 (1,605) (1,373)
處置聯營及合營企業所收到的現金 633 487
分配股利及紅利所收到的現金 1,731 1,356
投資活動產生的現金流量淨額 (489,258) (468,932)
發行其他權益工具收到的現金 — 6,691
非控制性股東資本投入 792 1,520
發行債務證券所收到的現金 943,954 896,665
支付債務證券利息 (15,370) (13,979)
償還債務證券所支付的現金 (759,095) (854,012)
取得非控制性權益所支付的現金 (194) —
分配普通股股利所支付的現金 (83,506) (83,150)
分配優先股股利所支付的現金 (4,437) (4,450)
支付給非控制性股東的股利 (309) (71)
籌資活動產生的現金流量淨額 81,835 (50,786)
363,441 (280,497)
現金及現金等價物的年初餘額 1,189,368 1,441,298
匯率變動對現金及現金等價物的影響 (32,479) 28,567
1,520,330 1,189,368
收取的利息 891,366 810,718
支付的利息 (324,813) (317,533)
41
7.3 2017
下 述 由 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 佈 的 經 修 訂 的 國 際 財 務 報 告 準 則（包 括 國 際 會 計 準 則）
於 2017 年 生 效 且 與 本 集 團 的 經 營 相 關 。
對《國 際 會 計 準 則 第 7 號 — 現 金 流 量 表》的 修 訂 — 披 露 改 進 計 劃
對《國 際 會 計 準 則 第 12 號 — 所 得 稅》的 修 訂 — 對 未 實 現 損 失 確 認 遞 延 所 得 稅 資 產
國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進（2014–2016 年 度 期 間）涵 蓋 的 對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 12
號 — 在 其 他 主 體 中 權 益 的 披 露》的 修 訂
採用上述經修訂的國際財務報告準則對本集團的主要影響如下：
7
該 修 訂 要 求 主 體 提 供 相 關 披 露 ，使 財 務 報 表 使 用 者 能 夠 評 估 由 籌 資 活 動 產 生 的 負 債
的 變 動 ，包 括 現 金 流 量 變 動 及 非 現 金 變 動 。該 修 訂 並 未 規 定 滿 足 披 露 要 求 的 具 體 方
法 。但 該 修 訂 指 出 ，有 一 種 方 法 是 通 過 編 製 由 籌 資 活 動 產 生 的 負 債 的 期 初 餘 額 與 期
末餘額的調節表來滿足披露要求。
本 集 團 已 根 據 該 修 訂 對 現 金 流 量 披 露 進 行 修 改 。採 用 該 修 訂 對 本 集 團 的 財 務 狀 況 及
經營成果無重大影響。
12
該修訂的起因是有關方要求澄清對於以公允價值計量的債務工具產生的未實現損失
確 認 遞 延 所 得 稅 資 產 的 規 定 。然 而 ，該 修 訂 從 更 廣 泛 的 領 域 闡 述 了 有 關 遞 延 所 得 稅
資產的一般會計核算問題。
該修訂明確了可抵扣暫時性差異的存在僅取決於報告期末資產的賬面金額與其計稅
基 礎 的 比 較 ，而 不 受 未 來 資 產 賬 面 金 額 或 預 期 收 回 方 式 的 潛 在 變 化 的 影 響 。
該 修 訂 同 時 對 主 體 應 如 何 確 定 未 來 應 納 稅 所 得 額 ，以 支 持 確 認 由 可 抵 扣 暫 時 性 差 異
產生的遞延所得稅資產提供了指引。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
42
2014–2016 12
該 修 訂 澄 清 了《國 際 財 務 報 告 準 則 第 12 號》的 披 露 要 求（除 披 露 匯 總 財 務 信 息 的 要 求
外）亦 適 用 於 在 依 據《國 際 財 務 報 告 準 則 第 5 號》被 分 類 為 持 有 待 售 或 終 止 經 營 的 其 他
主體中的權益。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
本 集 團 並 未 採 用 任 何 其 他 已 頒 佈 但 未 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 、解 釋 公 告 及 修 訂 。
7.4
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
7.4.1
2017 2016
利息收入：
客戶貸款及墊款 572,688 538,219
公司類貸款及墊款 369,740 355,313
個人貸款 186,089 160,106
票據貼現 16,859 22,800
債券投資 185,181 177,298
存放和拆放同業及其他金融機構款項 55,390 31,285
存放中央銀行款項 48,335 44,678
861,594 791,480
利息支出：
客戶存款 (260,956) (257,850)
同業及其他金融機構存放和拆入款項 (58,418) (44,314)
已發行債務證券 (20,142) (17,470)
(339,516) (319,634)
利息淨收入 522,078 471,846
43
7.4.2
2017 2016
銀行卡 38,692 37,670
個人理財及私人銀行 32,846 37,625
結 算 、清 算 及 現 金 管 理 26,820 26,108
投資銀行 23,189 25,024
對公理財 18,984 20,440
擔保及承諾 6,818 5,950
資產託管 6,731 6,893
代理收付及委託 1,805 1,907
其他 2,781 3,097
手續費及佣金收入 158,666 164,714
手續費及佣金支出 (19,041) (19,741)
手續費及佣金淨收入 139,625 144,973
7.4.3
2017 2016
債券投資 3,758 4,450
權益投資 757 345
衍生金融工具及其他 1,238 1,662
5,753 6,457
7.4.4
2017 2016
金融資產 11,102 9,992
金融負債 (11,578) (10,096)
(476) (104)
44
7.4.5
2017 2016
投資於非上市公司的股利收入 166 170
投資於上市公司的股利收入 162 173
股利收入 328 343
可供出售金融資產的淨收益 2,313 4,202
2,641 4,545
7.4.6
2017 2016
保費淨收入 38,093 28,441
保險業務支出 (38,525) (28,808)
處 置 物 業 和 設 備 、抵 債 資 產 及 其 他 資 產 淨 收 益 1,484 1,710
其他 4,981 12,621
6,033 13,964
45
7.4.7
2017 2016
職工費用：
工資及獎金 74,919 73,348
職工福利 25,642 25,434
離職後福利 — 設定提存計劃 14,393 14,572
114,954 113,354
房屋及設備費用：
折舊 13,873 14,660
土地及建築物經營性租賃租金 7,384 7,479
維修費 4,000 3,808
水電費 2,305 2,467
27,562 28,414
資產攤銷 2,114 2,059
其他管理費用 21,661 20,388
稅金及附加 7,465 17,319
其他 12,438 11,578
186,194 193,112
7.4.8
2017 2016
計提減值損失：
存放和拆放同業及其他金融機構款項 138 77
金融投資：
持有至到期投資 66 6
可供出售金融資產 106 581
其他 3,363 1,092
3,673 1,756
46
7.4.9
(a) 所 得 稅 費 用
2017 2016
當期所得稅費用：
中國大陸 80,982 77,742
中國香港及澳門 2,123 1,952
其他境外地區 3,397 3,000
86,502 82,694
遞延所得稅費用 (9,312) 1,479
77,190 84,173
(b) 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 關 係
本 集 團 境 內 機 構 的 所 得 稅 稅 率 為 25% 。境 外 機 構 按 照 其 經 營 地 適 用 的 法 律 、解
釋 、慣 例 及 稅 率 計 算 應 繳 稅 額 。本 集 團 根 據 本 年 稅 前 利 潤 及 中 國 法 定 稅 率 計 算
得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節如下：
2017 2016
稅前利潤 364,641 363,279
按中國法定稅率計算的所得稅費用 91,160 90,820
其他國家和地區採用不同稅率的影響 (889) (773)
不可抵扣支出 8,956 7,461
免稅收入 (23,673) (15,783)
分佔聯營及合營公司收益 (737) (651)
其他 2,373 3,099
所得稅費用 77,190 84,173
47
7.4.10
2017 2016
已宣告及已派發的普通股股利：
2016 年 年 末 普 通 股 股 利 ： 每 股 人 民 幣 0.2343 元
（2015 年 ： 每 股 人 民 幣 0.2333 元） 83,506 83,150
已宣告及已派發的優先股股利：
分配優先股股利 4,437 4,450
2017 2016
待 批 准 的 擬 派 發 普 通 股 股 利（於 12 月 31 日 尚 未 確 認）：
2017 年 年 末 普 通 股 股 利 ： 每 股 人 民 幣 0.2408 元
（2016 年 ： 每 股 人 民 幣 0.2343 元） 85,823 83,506
7.4.11
本集團基本及稀釋每股收益的具體計算如下：
2017 2016
收益：
歸屬於母公司股東的本年淨利潤 286,049 278,249
減：歸屬於母公司其他權益持有者的本年淨利潤 (4,437) (4,450)
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 281,612 273,799
股份：
已 發 行 普 通 股 的 加 權 平 均 數（百 萬 股） 356,407 356,407
基 本 及 稀 釋 每 股 收 益（人 民 幣 元） 0.79 0.77
基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 按 照 歸 屬 於 母 公 司 普 通 股 股 東 的 本 年 淨 利 潤 ，除 以 已 發 行 普 通
股的加權平均數計算。
48
7.4.12
衍 生 金 融 工 具 ，是 指 其 價 值 隨 特 定 利 率 、金 融 工 具 價 格 、商 品 價 格 、匯 率 、價 格 指
數 、費 率 指 數 、信 用 等 級 、信 用 指 數 或 其 他 類 似 變 量 的 變 動 而 變 動 的 金 融 工 具 。本
集 團 運 用 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 遠 期 、掉 期 及 期 權 。
衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 是 指 上 述 的 特 定 金 融 工 具 的 金 額 ，其 僅 反 映 本 集 團 衍 生 交
易 的 數 額 ，不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 風 險 。
公 允 價 值 ，是 指 在 計 量 日 市 場 參 與 者 之 間 發 生 的 有 序 交 易 中 ，出 售 一 項 資 產 所 能 收
到或者轉移一項負債需支付的價格。
本 集 團 按 照 金 融 工 具 抵 銷 原 則 ，將 符 合 淨 額 結 算 標 準 的 部 分 衍 生 金 融 資 產 和 衍 生 金
融 負 債 進 行 抵 銷 ，在 財 務 報 表 中 以 抵 銷 後 金 額 列 示 。於 2017 年 12 月 31 日 ，適 用 金 融
工 具 抵 銷 原 則 的 衍 生 金 融 資 產 餘 額 為 人 民 幣 512.66 億 元 ，衍 生 金 融 負 債 餘 額 為 人 民
幣 526.49 億 元 ； 抵 銷 之 後 ，衍 生 金 融 資 產 餘 額 為 人 民 幣 269.49 億 元 ，衍 生 金 融 負 債 餘
額 為 人 民 幣 283.32 億 元 。
49
於 報 告 期 末 ，本 集 團 所 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 列 示 如 下 ：
2017 12 31
3
3 1 1 5 5
貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,951,140 1,833,069 97,581 34,293 3,916,083 49,806 (49,569)
買入貨幣期權 47,003 67,284 3,769 117 118,173 2,498 —
賣出貨幣期權 29,612 41,938 351 — 71,901 — (625)
2,027,755 1,942,291 101,701 34,410 4,106,157 52,304 (50,194)
利率衍生工具：
利率掉期 95,556 224,343 558,629 193,588 1,072,116 16,042 (14,671)
利率遠期 102,731 33,737 24,739 — 161,207 31 (215)
買入利率期權 3,588 7,468 2,417 1,067 14,540 82 —
賣出利率期權 528 8,770 8,653 397 18,348 — (69)
202,403 274,318 594,438 195,052 1,266,211 16,155 (14,955)
商品衍生工具及其他 784,044 265,794 34,722 5,625 1,090,185 20,554 (13,407)
3,014,202 2,482,403 730,861 235,087 6,462,553 89,013 (78,556)
50
2016 年 12 月 31 日
按剩餘到期日分析的名義金額
公允價值
3 個月
3 個月內 至1年 1 至 5 年 5 年以上 合計 資產 負債
貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,577,351 1,433,229 115,797 4,383 3,130,760 56,972 (58,600)
買入貨幣期權 33,722 69,728 3,444 125 107,019 1,306 —
賣出貨幣期權 37,213 45,126 3,061 — 85,400 — (1,617)
1,648,286 1,548,083 122,302 4,508 3,323,179 58,278 (60,217)
利率衍生工具：
利率掉期 195,268 279,975 683,648 180,059 1,338,950 20,456 (20,196)
利率遠期 116,445 138,559 161,887 — 416,891 44 (212)
買入利率期權 1,390 1,157 6,626 167 9,340 109 —
賣出利率期權 1,390 1,046 12,216 17 14,669 — (62)
314,493 420,737 864,377 180,243 1,779,850 20,609 (20,470)
商品衍生工具及其他 632,245 273,591 50,171 3,283 959,290 15,565 (9,273)
2,595,024 2,242,411 1,036,850 188,034 6,062,319 94,452 (89,960)
本集團的現金流量套期工具包括利率掉期 、貨幣掉期 、貨幣遠期和權益類衍生工具 ，
主要用於對現金流波動進行套期。
上 述 衍 生 金 融 工 具 中 ，本 集 團 認 定 為 現 金 流 量 套 期 的 套 期 工 具 如 下 ：
2017 12 31
3
3 1 1 5 5
利率掉期 1,953 2,383 6,441 2,081 12,858 152 (22)
貨幣掉期 1,617 417 730 — 2,764 36 (45)
權益類衍生工具 47 8 46 — 101 41 —
3,617 2,808 7,217 2,081 15,723 229 (67)
51
2016 年 12 月 31 日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值
3個 月
3個 月 內 至1年 1至5年 5年 以 上 合計 資產 負債
利率掉期 — 4,213 9,415 2,108 15,736 245 (20)
貨幣掉期 211 35,304 748 — 36,263 10 (2,257)
貨幣遠期 — 4 — — 4 2 —
權益類衍生工具 64 53 44 — 161 14 (5)
275 39,574 10,207 2,108 52,164 271 (2,282)
本 年 度 並 未 發 生 因 無 效 的 現 金 流 量 套 期 導 致 的 當 期 損 益 影 響（2016 年 ： 無）。
本集團利用公允價值套期來規避由於市場利率變動導致金融資產和金融負債公允價
值變化所帶來的影響 。對金融資產和金融負債的利率風險以利率掉期作為套期工具 。
以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益反映套
期活動在本年度的有效性：
2017 2016
公 允 價 值 套 期 淨（損 失）╱ 收 益 ：
套期工具 104 452
被套期風險對應的被套期項目 (110) (446)
(6) 6
上 述 衍 生 金 融 工 具 中 ，本 集 團 認 定 為 公 允 價 值 套 期 的 套 期 工 具 如 下 ：
2017 12 31
3
3 1 1 5 5
利率掉期 — 2,012 34,715 13,084 49,811 830 (219)
— 2,012 34,715 13,084 49,811 830 (219)
52
2016 年 12 月 31 日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值
3個 月
3個 月 內 至1年 1至5年 5年 以 上 合計 資產 負債
利率掉期 1,302 14,801 31,715 6,620 54,438 777 (147)
1,302 14,801 31,715 6,620 54,438 777 (147)
本集團的合併財務狀況表受到本行的功能性貨幣與其分支機構和子公司的功能性貨
幣 之 間 折 算 差 額 的 影 響 。本 集 團 在 有 限 的 情 況 下 對 此 類 外 匯 敞 口 進 行 套 期 保 值 。本
集團以與相關分支機構和子公司的功能性貨幣同幣種的吸收存款對部分境外經營進
行淨投資套期。
截至 2017 年 12 月 31 日套期工具產生的累計淨收益共計人民幣 7.08 億元 ，計入其他綜合
收益（截至 2016 年 12 月 31 日累計淨損失 ： 人民幣 0.75 億元），本年度並未發生因無效的
淨 投 資 套 期 導 致 的 當 期 損 益 影 響（2016 年 ： 無）。
本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
交易對手違約風險加權資產 55,843 61,333
其中：貨幣衍生工具 20,809 32,381
利率衍生工具 3,045 6,149
信用衍生工具 29 25
商品衍生工具及其他 16,393 10,843
淨額結算的違約風險加權資產 15,567 11,935
信用估值調整風險加權資產 18,812 31,541
中央交易對手信用風險加權資產 4,267 2,478
78,922 95,352
(i) 衍生金融工具的信用風險加權資產依據銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》
的 規 定 計 算 ，包 括 交 易 對 手 違 約 風 險 加 權 資 產 ，信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產 與
中央交易對手信用風險加權資產。
53
7.4.13
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
應收款項類投資 277,129 291,370
持有至到期投資 3,542,184 2,973,042
可供出售金融資產 1,496,453 1,742,287
5,315,766 5,006,699
7.4.14
2017 2016
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
權益法下在被投資單位不能重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額 (29) 15
其他 3 (3)
以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動淨損失 (43,742) (37,375)
減：出售╱減值轉入當期損益淨額 (631) (1,246)
所得稅影響 10,879 9,172
(33,494) (29,449)
現金流量套期損益的有效部分：
本 年 收 益 ╱（損 失） 965 (781)
減：所得稅影響 (26) 30
939 (751)
權益法下在被投資單位以後將
重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (757) (860)
外幣財務報表折算差額 (8,752) 13,608
其他 712 (75)
(41,378) (17,515)
54
7.4.15
(a) 資 本 性 支 出 承 諾
於 報 告 期 末 ，本 集 團 的 資 本 性 支 出 承 諾 列 示 如 下 ：
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
已批准但未簽約 644 535
已簽約但未撥付 22,380 27,833
23,024 28,368
(b) 經 營 性 租 賃 承 諾
經營性租賃承諾 — 承租人
於 報 告 期 末 ，本 集 團 通 過 經 營 性 租 賃 合 同 租 用 了 一 些 建 築 物 。其 中 就 下 列 期 間
的不可撤銷的經營性租賃合同的未來最低應支付的租金如下：
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
一年以內 5,451 5,455
一至五年 9,166 9,899
五年以上 1,011 2,266
15,628 17,620
55
經營性租賃承諾 — 出租人
於 報 告 期 末 ，本 集 團 通 過 經 營 性 租 賃 合 同 向 第 三 方 租 出 飛 行 設 備 及 船 舶 。其 中
就下列期間的不可撤銷的經營租出固定資產最低租賃收款額情況如下：
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
一年以內 10,551 10,046
一至五年 42,806 39,092
五年以上 35,255 37,331
88,612 86,469
(c) 信 貸 承 諾
本 集 團 在 任 何 時 點 均 有 未 履 行 的 授 信 承 諾 。這 些 承 諾 包 括 已 批 准 發 放 的 貸 款 和
未使用的信用卡信用額度。
本 集 團 提 供 信 用 證 及 財 務 擔 保 服 務 ，為 客 戶 向 第 三 方 履 約 提 供 擔 保 。
銀 行 承 兌 匯 票 是 指 本 集 團 對 客 戶 簽 發 的 匯 票 作 出 的 兌 付 承 諾 。本 集 團 預 計 大 部
分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
56
信 貸 承 諾 的 合 約 金 額 按 不 同 類 別 列 示 如 下 。所 披 露 的 貸 款 承 諾 金 額 及 未 使 用 的
信 用 卡 信 用 額 度 為 假 設 將 全 數 發 放 的 合 約 金 額 ； 所 列 示 的 銀 行 承 兌 匯 票 、信 用
證 及 保 證 憑 信 的 金 額 為 如 果 交 易 對 手 未 能 履 約 ，本 集 團 將 在 報 告 期 末 確 認 的 最
大潛在損失金額。
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
銀行承兌匯票 245,542 271,691
開出保證憑信
— 融資保函 160,947 137,076
— 非融資保函 337,930 295,471
開出即期信用證 37,353 45,752
開出遠期信用證及其他付款承諾 153,182 143,393
貸款承諾
— 原到期日在一年以內 234,675 173,392
— 原到期日在一年或以上 1,439,090 1,064,189
信用卡信用額度 902,217 647,448
3,510,936 2,778,412
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
信 貸 承 諾 的 信 用 風 險 加 權 資 產(i) 1,552,070
1,231,376
(i) 信 貸 承 諾 信 用 風 險 加 權 資 產 根 據 銀 監 會 核 准 的 範 圍 採 用 內 部 評 級 法 計 算 ，內
部評級法未覆蓋部分採用權重法計算。
(d) 未 決 訴 訟
於 2017 年 12 月 31 日 ，本行及 ╱ 或其子公司作為被告的未決訴訟案件標的金額共計
人 民 幣 44.96 億 元（2016 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 55.15 億 元）。
管 理 層 認 為 ，本 集 團 及 本 行 已 經 根 據 現 有 事 實 及 狀 況 對 可 能 遭 受 的 損 失 計 提 了
足 夠 準 備 ，該 等 訴 訟 案 件 的 最 終 裁 決 結 果 預 計 不 會 對 本 集 團 及 本 行 的 財 務 狀 況
及經營結果產生重大影響。
(e) 國 債 兌 付 承 諾
本 行 受 財 政 部 委 託 作 為 其 代 理 人 發 行 國 債 。國 債 持 有 人 可 以 隨 時 要 求 提 前 兌 付
持 有 的 國 債 ，而 本 行 亦 有 義 務 履 行 兌 付 責 任 ，兌 付 金 額 為 國 債 本 金 及 至 兌 付 日
的應付利息 。於 2017 年 12 月 31 日 ，本行具有提前兌付義務的國債的本金餘額為人
民幣 879.81 億元（2016 年 12 月 31 日 ： 人民幣 976.46 億元）。管理層認為在該等國債到
期 前 ，本 行 所 需 兌 付 的 國 債 金 額 並 不 重 大 。
57
財 政 部 對 提 前 兌 付 的 國 債 不 會 即 時 兌 付 ，但 會 在 到 期 時 兌 付 本 息 。
(f) 承 銷 承 諾
於 2017 年 12 月 31 日 ，本 集 團 及 本 行 無 未 履 行 的 證 券 承 銷 承 諾（2016 年 12 月 31 日 ：
無）。
7.4.16
(a) 經 營 分 部
本集團以內部組織結構 、管理要求 、內部報告制度為依據 ，確定的經營分部主要
包 括 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 和 資 金 業 務 。
公司金融業務
公 司 金 融 業 務 分 部 涵 蓋 向 公 司 類 客 戶 、政 府 機 構 和 金 融 機 構 提 供 的 金 融 產 品 和
服務 。這些產品和服務包括公司類貸款 、貿易融資 、存款 、對公理財 、託管及各
類對公中間業務等。
個人金融業務
個 人 金 融 業 務 分 部 涵 蓋 向 個 人 客 戶 提 供 的 金 融 產 品 和 服 務 。這 些 產 品 和 服 務 包
括 個 人 貸 款 、存 款 、銀 行 卡 業 務 、個 人 理 財 業 務 及 各 類 個 人 中 間 業 務 等 。
資金業務
資 金 業 務 分 部 涵 蓋 本 集 團 的 貨 幣 市 場 業 務 、證 券 投 資 業 務 、自 營 及 代 客 外 匯 買
賣和衍生金融工具等。
其他
此部分包括本集團的不能直接歸屬於或未能合理分配至某個分部的資產 、負債 、
收入及支出。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果 ，以決定向其分配資源和評價其業績 。
分部信息的編製與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資 。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的 ，
並 且 已 於 每 個 分 部 的 業 績 中 反 映 。分 部 間 資 金 轉 移 所 產 生 的 利 息 收 入 和 支 出 淨
額 為 內 部 利 息 淨 收 入 ╱ 支 出 ，從 第 三 方 取 得 的 利 息 收 入 和 支 出 淨 額 為 外 部 利 息
淨收入╱支出。
分部收入 、費用 、利潤 、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理
的 基 準 分 配 至 該 分 部 的 項 目 。本 集 團 在 確 定 分 配 基 準 時 ，主 要 基 於 各 分 部 的 資
源 佔 用 或 貢 獻 。所 得 稅 由 本 集 團 統 一 管 理 ，不 在 分 部 間 分 配 。
58
2017
外部利息淨收入 251,100 58,384 212,594 — 522,078
內部利息淨收入╱（支出） 1,308 127,684 (128,992) — —
手續費及佣金淨收入 76,923 62,325 377 — 139,625
其他淨收入╱（支出） 2,933 (474) 6,620 4,872 13,951
營業收入 332,264 247,919 90,599 4,872 675,654
營業費用 (70,089) (93,935) (15,857) (6,313) (186,194)
減值損失：
客戶貸款及墊款 (108,172) (15,924) — — (124,096)
其他 (1,130) (217) (2,029) (297) (3,673)
營業利潤╱（虧損） 152,873 137,843 72,713 (1,738) 361,691
分佔聯營及合營公司收益 — — — 2,950 2,950
稅前利潤 152,873 137,843 72,713 1,212 364,641
所得稅費用 (77,190)
淨利潤 287,451
其他分部信息：
折舊 6,122 5,070 2,404 277 13,873
攤銷 967 682 406 59 2,114
資本性支出 15,794 12,964 6,185 728 35,671
2017 12 31
分部資產 9,309,390 4,992,999 11,629,855 154,799 26,087,043
其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — 32,441 32,441
物業和設備 96,515 79,646 37,649 33,934 247,744
其他非流動資產 20,975 7,076 4,435 11,124 43,610
分部負債 11,294,092 8,627,592 3,854,496 169,807 23,945,987
其他分部信息：
信貸承諾 2,608,719 902,217 — — 3,510,936
59
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計
2016
外部利息淨收入 242,432 30,433 198,981 — 471,846
內部利息淨（支出）╱收入 (13,456) 142,221 (128,765) — —
手續費及佣金淨收入 79,012 65,882 79 — 144,973
其他淨收入╱（支出） 6,410 (403) 14,193 4,662 24,862
營業收入 314,398 238,133 84,488 4,662 641,681
營業費用 (76,432) (93,718) (16,628) (6,334) (193,112)
減值損失：
客戶貸款及墊款 (73,050) (13,088) — — (86,138)
其他 (83) — (1,004) (669) (1,756)
營業利潤╱（虧損） 164,833 131,327 66,856 (2,341) 360,675
分佔聯營及合營公司收益 — — — 2,604 2,604
稅前利潤 164,833 131,327 66,856 263 363,279
所得稅費用 (84,173)
淨利潤 279,106
其他分部信息：
折舊 6,535 5,254 2,578 293 14,660
攤銷 948 657 397 57 2,059
資本性支出 24,779 19,758 9,716 1,131 55,384
2016 12 31
分部資產 8,914,597 4,245,097 10,840,773 136,798 24,137,265
其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — 30,077 30,077
物業和設備 99,810 79,878 39,045 27,476 246,209
其他非流動資產 19,817 7,189 4,547 11,390 42,943
分部負債 10,088,166 8,376,975 3,536,514 154,447 22,156,102
其他分部信息：
信貸承諾 2,130,964 647,448 — — 2,778,412
60
(b) 地 理 區 域 信 息
本 集 團 主 要 在 中 國 大 陸 境 內 經 營 ，並 在 中 國 大 陸 境 外 設 有 分 行 或 子 公 司（包 括 ：
中 國 香 港 、中 國 澳 門 、新 加 坡 、法 蘭 克 福 、盧 森 堡 、首 爾 、東 京 、倫 敦 、阿 拉 木
圖 、雅 加 達 、莫 斯 科 、多 哈 、迪 拜 、阿 布 扎 比 、悉 尼 、多 倫 多 、吉 隆 坡 、河 內 、
曼 谷 、紐 約 、卡 拉 奇 、孟 買 、金 邊 、萬 象 、利 馬 、布 宜 諾 斯 艾 利 斯 、聖 保 羅 、奧
克蘭 、科威特城 、墨西哥城 、仰光 、利雅得 、伊斯坦布爾 、布拉格和蘇黎世等）。
地理區域信息分類列示如下：
中 國 大 陸 境 內（總 行 和 境 內 分 行）：
總行： 總 行 本 部（包 括 總 行 直 屬 機 構 及 其 分 支 機 構）；
長江三角洲： 上 海 ，江 蘇 ，浙 江 ，寧 波 ；
珠江三角洲： 廣 東 ，深 圳 ，福 建 ，廈 門 ；
環渤海地區： 北 京 ，天 津 ，河 北 ，山 東 ，青 島 ；
中部地區： 山 西 ，河 南 ，湖 北 ，湖 南 ，安 徽 ，江 西 ，海 南 ；
西部地區： 重 慶 ，四 川 ，貴 州 ，雲 南 ，廣 西 ，陝 西 ，甘 肅 ，青 海 ，寧 夏 ，
新 疆 ，內 蒙 古 ，西 藏 ； 及
東北地區： 遼 寧 ，黑 龍 江 ，吉 林 ，大 連 。
境外及其他： 境外分行及境內外子公司和對聯營及合營公司的投資。
61
2017
外部利息淨收入 212,369 50,808 47,429 28,671 50,020 71,964 15,441 45,376 — 522,078
內部利息淨（支出）╱收入 (142,941) 28,970 15,958 73,129 13,526 8,597 7,876 (5,115) — —
手續費及佣金淨收入 6,063 36,449 24,415 23,282 17,548 19,383 4,596 7,904 (15) 139,625
其他淨（支出）╱收入 (1,650) 905 714 924 247 851 719 11,280 (39) 13,951
營業收入 73,841 117,132 88,516 126,006 81,341 100,795 28,632 59,445 (54) 675,654
營業費用 (15,739) (28,487) (21,383) (30,653) (27,495) (32,179) (12,170) (18,142) 54 (186,194)
減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (10,635) (16,972) (19,265) (28,478) (20,189) (19,878) (5,656) (3,023) — (124,096)
其他 (276) (40) (307) (57) (998) (1,044) 6 (957) — (3,673)
營業利潤 47,191 71,633 47,561 66,818 32,659 47,694 10,812 37,323 — 361,691
分佔聯營及合營公司收益 — — — — — — — 2,950 — 2,950
稅前利潤 47,191 71,633 47,561 66,818 32,659 47,694 10,812 40,273 — 364,641
所得稅費用 (77,190)
淨利潤 287,451
其他分部信息：
折舊 1,704 1,918 1,323 2,079 2,452 2,856 1,155 386 — 13,873
攤銷 627 240 181 169 285 352 88 172 — 2,114
資本性支出 1,512 3,639 1,303 1,539 2,011 2,830 787 22,050 — 35,671
2017 12 31
地理區域資產 9,101,260 5,327,071 3,356,039 3,710,656 2,529,871 3,113,759 1,078,047 3,382,006 (5,560,058) 26,038,651
其中：對聯營及合營公司
的投資 — — — — — — — 32,441 — 32,441
物業和設備 12,166 30,359 10,955 17,080 18,588 23,054 9,900 125,642 — 247,744
其他非流動資產 11,025 5,762 4,172 3,974 5,371 7,603 1,430 4,273 — 43,610
未分配資產 48,392
總資產 26,087,043
地理區域負債 7,179,622 5,564,511 3,692,171 5,568,370 2,624,956 3,164,294 1,069,369 571,676 (5,560,058) 23,874,911
未分配負債 71,076
總負債 23,945,987
其他分部信息：
信貸承諾 946,311 657,602 466,598 558,078 254,474 433,536 89,923 690,097 (585,683) 3,510,936
62
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計
2016
外部利息淨收入 207,530 44,617 41,865 21,868 43,602 67,278 14,378 30,708 — 471,846
內部利息淨（支出）╱收入 (142,386) 29,542 13,398 70,362 15,497 7,927 7,796 (2,136) — —
手續費及佣金淨收入 4,357 38,348 23,417 24,919 19,993 20,293 6,068 7,600 (22) 144,973
其他淨收入 786 923 1,294 6,342 611 1,534 209 13,163 — 24,862
營業收入 70,287 113,430 79,974 123,491 79,703 97,032 28,451 49,335 (22) 641,681
營業費用 (16,026) (30,480) (21,877) (31,807) (29,630) (33,374) (12,744) (17,196) 22 (193,112)
減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (7,940) (15,477) (12,278) (18,194) (10,489) (16,384) (2,549) (2,827) — (86,138)
其他 24 (85) (333) (104) (74) (75) (14) (1,095) — (1,756)
營業利潤 46,345 67,388 45,486 73,386 39,510 47,199 13,144 28,217 — 360,675
分佔聯營及合營公司收益 — — — — — — — 2,604 — 2,604
稅前利潤 46,345 67,388 45,486 73,386 39,510 47,199 13,144 30,821 — 363,279
所得稅費用 (84,173)
淨利潤 279,106
其他分部信息：
折舊 1,841 2,074 1,412 2,198 2,566 3,010 1,161 398 — 14,660
攤銷 597 235 187 93 263 389 77 218 — 2,059
資本性支出 3,772 4,747 3,458 5,339 7,328 8,948 4,236 17,556 — 55,384
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計
2016 12 31
地理區域資產 8,368,773 5,194,868 3,096,641 3,626,559 2,275,456 2,827,331 1,068,632 3,129,868 (5,479,261) 24,108,867
其中：對聯營及合營公司
的投資 — — — — — — — 30,077 — 30,077
物業和設備 13,020 28,803 11,072 17,791 19,263 23,418 10,391 122,451 — 246,209
其他非流動資產 10,561 5,811 3,557 3,985 5,691 7,563 1,358 4,417 — 42,943
未分配資產 28,398
總資產 24,137,265
地理區域負債 6,820,411 5,453,036 3,318,068 5,242,654 2,384,189 2,771,987 1,074,621 517,154 (5,479,261) 22,102,859
未分配負債 53,243
總負債 22,156,102
其他分部信息：
信貸承諾 662,510 441,169 314,846 485,726 158,583 249,912 67,703 397,963 — 2,778,412
63
8.
8.1
監 管 資 本 項 目 與 資 產 負 債 表 對 應 關 係 依 據 中 國 銀 監 會《關 於 印 發 商 業 銀 行 資 本 監 管
配 套 政 策 文 件 的 通 知》 銀 監 發[2013]33 號）附 件 2《關 於 商 業 銀 行 資 本 構 成 信 息 披 露 的
監 管 要 求》進 行 披 露 。
(i)
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
1 實收資本 356,407 356,407 X18
2 留存收益 1,594,378 1,396,607
2a 盈餘公積 232,660 205,021 X21
2b 一般風險準備 264,850 251,349 X22
2c 未分配利潤 1,096,868 940,237 X23
3 累計其他綜合收益和公開儲備 90,889 130,358
3a 資本公積 151,952 151,998 X19
3b 其他 (61,063) (21,640) X24
4 過渡期內可計入核心一級資本數額 — —
（僅 適 用 於 非 股 份 公 司 ，
股 份 制 公 司 的 銀 行 填 0 即 可）
5 少數股東資本可計入部分 2,716 3,164 X25
6 2,044,390 1,886,536
7 審慎估值調整 — —
8 商 譽（扣 除 遞 延 稅 負 債） 8,478 9,001 X16
9 其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外） 1,532 1,477 X14-X15
（扣 除 遞 延 稅 負 債）
10 依賴未來盈利的由經營虧損引起的 — —
淨遞延稅資產
11 對未按公允價值計量的項目進行現金流 (3,708) (4,618) X20
套期形成的儲備
12 貸款損失準備缺口 — —
13 資產證券化銷售利得 — —
14 自身信用風險變化導致其負債公允價值 — —
變化帶來的未實現損益
15 確定受益類的養老金資產淨額 — —
（扣 除 遞 延 稅 項 負 債）
16 直接或間接持有本銀行的普通股 — —
64
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
17 銀行間或銀行與其他金融機構間通過 — —
協議相互持有的核心一級資本
18 對未併表金融機構小額少數資本投資 — —
中的核心一級資本中應扣除金額
19 對未併表金融機構大額少數資本投資 — —
中的核心一級資本中應扣除金額
20 抵押貸款服務權 不適用
21 其他依賴於銀行未來盈利的 — —
淨遞延稅資產中應扣除金額
22 對未併表金融機構大額少數資本投資 — —
中的核心一級資本和其他依賴於
銀行未來盈利的淨遞延稅資產的
未扣除部分超過核心一級資本 15%的
應扣除金額
23 其中：應在對金融機構大額少數 — —
資本投資中扣除的金額
24 其中：抵押貸款服務權應扣除 不適用
的金額
25 其中：應在其他依賴於銀行未來 — —
盈利的淨遞延稅資產中
扣除的金額
26a 對有控制權但不併表的金融機構的 7,980 5,700 X11
核心一級資本投資
26b 對有控制權但不併表的金融機構的 — —
核心一級資本缺口
26c 其他應在核心一級資本中扣除的 — —
項目合計
27 應從其他一級資本和二級資本中 — —
扣除的未扣缺口
28 14,282 11,560
29 2,030,108 1,874,976
30 其他一級資本工具及其溢價 79,375 79,375
31 其中：權益部分 79,375 79,375 X28
32 其中：負債部分 — —
33 過渡期後不可計入其他一級資本的 — —
工具
34 少數股東資本可計入部分 577 419 X26
35 其中：過渡期後不可計入 — —
其他一級資本的部分
36 79,952 79,794
65
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
37 直接或間接持有的本銀行其他一級 — —
資本
38 銀行間或銀行與其他金融機構間 — —
通過協議相互持有的其他一級資本
39 對未併表金融機構小額少數資本投資 — —
中的其他一級資本應扣除部分
40 對未併表金融機構大額少數資本投資 — —
中的其他一級資本
41a 對有控制權但不併表的金融機構的 — —
其他一級資本投資
41b 對有控制權但不併表的金融機構的 — —
其他一級資本缺口
41c 其他應在其他一級資本中扣除的項目 — —
42 應從二級資本中扣除的未扣缺口 — —
43 — —
44 79,952 79,794
45 + 2,110,060 1,954,770
46 二級資本工具及其溢價 222,321 154,861 X17
47 過渡期後不可計入二級資本的部分 101,425 121,710
48 少數股東資本可計入部分 3,303 4,236 X27
49 其中 ： 過渡期結束後不可計入的部分 1,051 —
50 超額貸款損失準備可計入部分 71,736 19,195 X02+X04
51 297,360 178,292
52 直接或間接持有的本銀行的二級資本 — —
53 銀行間或銀行與其他金融機構間 — —
通過協議相互持有的二級資本
54 對未併表金融機構小額少數資本投資 — —
中的二級資本應扣除部分
55 對未併表金融機構大額少數資本投資 500 5,600 X10
中的二級資本
56a 對有控制權但不併表的金融機構的 — —
二級資本投資
56b 有控制權但不併表的金融機構的 — —
二級資本缺口
56c 其他應在二級資本中扣除的項目 — —
66
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
57 500 5,600
58 296,860 172,692
59 + 2,406,920 2,127,462
60 15,902,801 14,564,617
61 核心一級資本充足率 12.77% 12.87%
62 一級資本充足率 13.27% 13.42%
63 資本充足率 15.14% 14.61%
64 機構特定的資本要求 3.5% 3.5%
65 其中：儲備資本要求 2.5% 2.5%
66 其中：逆週期資本要求 — —
67 其中：全球系統重要性銀行 1% 1%
附加資本要求
68 滿足緩衝區的核心一級資本佔風險 7.77% 7.87%
加權資產的比例
69 核心一級資本充足率 5% 5%
70 一級資本充足率 6% 6%
71 資本充足率 8% 8%
72 對未併表金融機構的小額少數資本 35,059 37,049 X05+X06
投資未扣除部分 + X08+X09
+X12+X29
73 對未併表金融機構的大額少數資本 28,353 26,859 X07+X13
投資未扣除部分
74 抵 押 貸 款 服 務 權（扣 除 遞 延 稅 負 債） 不適用
75 其他依賴於銀行未來盈利的 48,158 28,072
淨 遞 延 稅 資 產（扣 除 遞 延 稅 負 債）
76 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 準 備 17,943 22,504 X01
金額
77 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款 9,937 5,697 X02
損失準備的數額
78 內 部 評 級 法 下 ，實 際 計 提 的 超 額 貸 款 322,539 267,008 X03
損失準備金額
79 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 61,799 13,498 X04
超額貸款損失準備的數額
80 因過渡期安排造成的當期可計入 — —
核心一級資本的數額
67
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
81 因過渡期安排造成的不可計入 — —
核心一級資本的數額
82 因過渡期安排造成的當期可計入 — —
其他一級資本的數額
83 因過渡期安排造成的不可計入 — —
其他一級資本的數額
84 因過渡期安排造成的當期可計入 101,425 121,710
二級資本的數額
85 因過渡期安排造成的當期不可計入 46,822 26,547
二級資本的數額
(ii)
2017 2016 年
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
12 31 12 月 31 日 監管併表
本行公佈的 口徑下
合併資產 的資產
負 債 表（註） 負 債 表（註）
現金及存放中央銀行款項 3,613,872 3,613,872 3,350,788 3,350,788
存放同業及其他金融
機構款項 370,074 363,278 270,058 262,582
貴金屬 238,714 238,714 220,091 220,091
拆出資金 477,537 477,537 527,415 527,415
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融
資產 440,938 440,912 474,475 474,450
衍生金融資產 89,013 89,013 94,452 94,452
買入返售款項 986,631 981,553 755,627 755,557
客戶貸款及墊款 13,892,966 13,892,372 12,767,334 12,766,888
可供出售金融資產 1,496,453 1,465,021 1,742,287 1,708,102
持有至到期投資 3,542,184 3,536,757 2,973,042 2,972,444
應收款項類投資 277,129 227,216 291,370 245,221
長期股權投資 32,441 40,421 30,077 35,777
固定資產 216,156 216,088 220,651 220,609
在建工程 29,531 29,531 22,968 22,968
遞延所得稅資產 48,392 48,392 28,398 28,398
其他資產 335,012 318,891 368,232 353,794
26,087,043 25,979,568 24,137,265 24,039,536
註： 按中國會計準則編製。
68
2017 2016 年
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
12 31 12 月 31 日 監管併表
本行公佈的 口徑下
合併資產 的資產
負 債 表（註） 負 債 表（註）
向中央銀行借款 456 456 545 545
同業及其他金融機構
存放款項 1,214,601 1,214,601 1,516,692 1,516,692
拆入資金 491,948 491,948 500,107 500,107
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融
負債 425,948 425,946 366,752 366,740
衍生金融負債 78,556 78,556 89,960 89,960
賣出回購款項 1,046,338 1,044,481 589,306 579,651
存款證 260,274 260,274 218,427 218,427
客戶存款 19,226,349 19,228,358 17,825,302 17,828,084
應付職工薪酬 33,142 32,820 32,864 32,536
應交稅費 82,550 82,502 63,557 63,500
已發行債務證券 526,940 526,940 357,937 357,937
遞延所得稅負債 433 233 604 327
其他負債 558,452 456,349 594,049 508,235
23,945,987 23,843,464 22,156,102 22,062,741
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他權益工具 86,051 86,051 86,051 86,051
資本公積 151,952 151,952 151,998 151,998
其他綜合收益 (62,058) (61,063) (21,738) (21,640)
盈餘公積 232,703 232,660 205,021 205,021
一般準備 264,892 264,850 251,349 251,349
未分配利潤 1,097,544 1,096,868 940,663 940,237
歸屬於母公司股東的權益 2,127,491 2,127,725 1,969,751 1,969,423
少數股東權益 13,565 8,379 11,412 7,372
2,141,056 2,136,104 1,981,163 1,976,795
註： 按中國會計準則編製。
69
(iii)
2017
12 31
440,912
其中：對未併表金融機構的小額少數資本投資
未扣除部分 5,155 X29
13,892,372
客戶貸款及墊款總額 14,232,854
減 ： 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 準 備 金 額 17,943 X01
其 中 ： 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款
損失準備的數額 9,937 X02
減 ： 內部評級法下 ，實際計提的貸款損失準備金額 322,539 X03
其 中 ： 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本
超額貸款損失準備的數額 61,799 X04
1,465,021
債 券 投 資 ，以 公 允 價 值 計 量 1,450,248
其中 ： 對未併表金融機構小額少數資本投資中的
二級資本 5,858 X05
其 他 債 務 工 具 投 資 ，以 公 允 價 值 計 量 1,540
權益投資 13,233
其中：對未併表金融機構的小額少數資本投資
未扣除部分 979 X06
其中：對未併表金融機構的大額少數資本投資
未扣除部分 210 X07
3,536,757
其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的
二級資本 — X08
227,216
其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的
二級資本 22,793 X09
其中：對未併表金融機構大額少數資本投資中的
二級資本 500 X10
40,421
其中：對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 7,980 X11
其中：對未併表金融機構的小額少數資本投資
未扣除部分 274 X12
其中：對未併表金融機構的大額少數資本投資
未扣除部分 28,143 X13
70
2017
12 31
318,891
應收利息 125,611
無形資產 19,722 X14
其中：土地使用權 18,190 X15
其他應收款 146,389
商譽 8,478 X16
長期待攤費用 3,656
抵債資產 8,637
其他 6,398
526,940
其中：二級資本工具及其溢價可計入部分 222,321 X17
356,407 X18
86,051
其中：優先股 79,375 X28
151,952 X19
(61,063) X24
可供出售金融資產公允價值變動儲備 (30,757)
現金流量套期儲備 (3,761)
其中：對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (3,708) X20
分佔聯營及合營公司其他所有者權益變動 (1,284)
外幣報表折算差額 (25,902)
其他 641
232,660 X21
264,850 X22
1,096,868 X23
8,379
其中：可計入核心一級資本 2,716 X25
其中：可計入其他一級資本 577 X26
其中：可計入二級資本 3,303 X27
71
(iv)
A H
發行機構 本行 本行 本行 本行 本行 本行
標識碼 601398 1398 4603 4604 84602 360011
適用法律 中國╱ 中國香港╱香港 境外優先股的設立 境外優先股的設立 境外優先股的設立 中國╱《中華人民共和國
《中華人民共和國 《證券及期貨條例》 和發行及境外優先 和發行及境外優先 和發行及境外優先 公司法》、《中華人民共
證券法》 股附帶的權利和 股附帶的權利和 股附帶的權利和 和國證券法》、《國務院
義務（含非契約性 義務（含非契約性 義務（含非契約性 關於開展優先股試點
權利和義務）均 權利和義務）均 權利和義務）均 的指導意見》、《優先股
適用中國法律並按 適用中國法律並按 適用中國法律並按 試點管理辦法》、《關於
中國法律解釋 中國法律解釋 中國法律解釋 商業銀行發行優先股補充
一級資本的指導意見》
監管處理
其中：適用《商業銀行資本管理 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
辦法（試行）》過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本管理 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
辦法（試行）》過渡期結束
後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 核心一級資本工具 核心一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 339,126 人民幣 169,202 折人民幣 17,928 折人民幣 4,542 人民幣 11,958 人民幣 44,947
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 269,612 人民幣 86,795 美元 2,940 歐元 600 人民幣 12,000 人民幣 45,000
會計處理 股本、資本公積 股本、資本公積 其他權益 其他權益 其他權益 其他權益
初始發行日 2006 年 10 月 19 日 2006 年 10 月 19 日 2014 年 12 月 10 日 2014 年 12 月 10 日 2014 年 12 月 10 日 2015 年 11 月 18 日
是否存在期限（存在期限或永續） 永續 永續 永續 永續 永續 永續
其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日
發行人贖回（須經監管審批） 否 否 是 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 不適用 不適用 第一個贖回日為 第一個贖回日為 第一個贖回日為 第一個贖回日為
贖回日期）及額度 2019 年 12 月 10 日， 2021 年 12 月 10 日， 2019 年 12 月 10 日， 2020 年 11 月 18 日，
全額或部分 全額或部分 全額或部分 全額或部分
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 第一個贖回日後的 第一個贖回日後的 第一個贖回日後的 自贖回起始之日（2020
每年 12 月 10 日 每年 12 月 10 日 每年 12 月 10 日 年 11 月 18 日）起至
全部贖回或轉股之日止
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 浮動 浮動 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動
其中：票面利率及相關指標 不適用 不適用 2019 年 12 月 10 日 2021 年 12 月 10 日 2019 年 12 月 10 日 2020 年 11 月 18 日
前為 6%（股息率） 前為 6%（股息率） 前為 6%（股息率） 前為 4.5%（股息率）
其中：是否存在股息制動機制 不適用 不適用 是 是 是 是
其中：是否可自主取消分紅或派息 完全自由裁量 完全自由裁量 部分自由裁量 部分自由裁量 部分自由裁量 部分自由裁量
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
是否可轉股 否 否 是 是 是 是
其中：若可轉股，則說明轉換 不適用 不適用 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具
觸發條件 觸發事件或二級 觸發事件或二級 觸發事件或二級 觸發事件或二級
資本工具觸發事件 資本工具觸發事件 資本工具觸發事件 資本工具觸發事件
72
A H
其中：若可轉股，則說明全部 不適用 不適用 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具
轉股還是部分轉股 觸發事件發生時可 觸發事件發生時可 觸發事件發生時可 觸發事件發生時可
全部轉股或部分 全部轉股或部分 全部轉股或部分 全部轉股或部分
轉股，二級資本 轉股，二級資本 轉股，二級資本 轉股，二級資本
工具觸發事件 工具觸發事件 工具觸發事件 工具觸發事件
發生時全部轉股 發生時全部轉股 發生時全部轉股 發生時全部轉股
其中：若可轉股，則說明轉換 不適用 不適用 以審議通過其發行 以審議通過其發行 以審議通過其發行 以審議通過其發行
價格確定方式 方案的董事會決議 方案的董事會決議 方案的董事會決議 方案的董事會決議
公告日（2014 年 公告日（2014 年 公告日（2014 年 公告日（2014 年
7 月 25 日）前二十個 7 月 25 日）前二十個 7 月 25 日）前二十個 7 月 25 日）前二十個
交易日本行H股普 交易日本行H股普 交易日本行H股普 交易日本行A股普
通股股票交易均價 通股股票交易均價 通股股票交易均價 通股股票交易均價
作為初始轉股價格 作為初始轉股價格 作為初始轉股價格 作為初始轉股價格
其中：若可轉股，則說明是否 不適用 不適用 強制的 強制的 強制的 強制的
為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明轉換 不適用 不適用 核心一級資本 核心一級資本 核心一級資本 核心一級資本
後工具類型
其中：若可轉股，則說明轉換 不適用 不適用 本行 本行 本行 本行
後工具的發行人
是否減記 否 否 否 否 否 否
其中：若減記，則說明減記觸發點 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
其中：若減記，則說明部分減記 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
還是全部減記
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序（說明清償順序 受償順序 受償順序 受償順序排在所有 受償順序排在所有 受償順序排在所有 受償順序排在所有
更高級的工具類型） 排在存款人、 排在存款人、 債務及本行發行或 債務及本行發行或 債務及本行發行或 債務及本行發行或
一般債權人、 一般債權人、 擔保的、分配順序 擔保的、分配順序 擔保的、分配順序 擔保的、分配順序
次級債權人、 次級債權人、 在境外優先股之前 在境外優先股之前 在境外優先股之前 在境內優先股之前
優先股股東之後 優先股股東之後 的資本工具之後， 的資本工具之後， 的資本工具之後， 的資本工具之後，
與具有同等清償 與具有同等清償 與具有同等清償 與具有同等清償
順序的資本工具 順序的資本工具 順序的資本工具 順序的資本工具
具有同等的 具有同等的 具有同等的 具有同等的
清償順序 清償順序 清償順序 清償順序
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
73
發行機構 工銀亞洲 本行 本行 本行 本行
標識碼 ISIN：XS0976879279 1428009 144A規則ISIN： 1728021 1728022
BBGID： US455881AD47
BBG005CMF4N6 S條例ISIN：
USY39656AC06
適用法律 除債券與從屬關係 中國╱ 債券以及財務代理 根據《中華人民共和國 根據《中華人民共和國
有關條文須根據香港 《中華人民共和 協議應受紐約法律 商業銀行法》、 商業銀行法》、
法律管轄並按其 國證券法》 管轄並據其解釋， 《商業銀行資本管理 《商業銀行資本管理
詮釋外，債券及 但與次級地位有關的 辦法（試行）》、《全國 辦法（試行）》、《全國
因債券而產生或與 債券的規定應受 銀行間債券市場 銀行間債券市場
債券有關之任何非 中國法律管轄並 金融債券發行管理 金融債券發行管理
合約責任須受英國 據其解釋 辦法》和其他相關 辦法》和其他相關
法律管轄並按其詮釋 法律、法規、規範性 法律、法規、規範性
文件的規定 文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行資本管理 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
辦法（試行）》過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本管理 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
辦法（試行）》過渡期結束後
規則
其中：適用法人╱集團層面 集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 折人民幣 1,384 人民幣 19,995 折人民幣 12,901 人民幣 44,000 人民幣 44,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 美元 500 人民幣 20,000 美元 2,000 人民幣 44,000 人民幣 44,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2013 年 10 月 10 日 2014 年 8 月 4 日 2015 年 9 月 21 日 2017 年 11 月 6 日 2017 年 11 月 20 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2023 年 10 月 10 日 2024 年 8 月 5 日 2025 年 9 月 21 日 2027 年 11 月 8 日 2027 年 11 月 22 日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 否 是 是
其中：贖回日期 2018 年 10 月 10 日， 2019 年 8 月 5 日， 不適用 2022 年 11 月 8 日， 2022 年 11 月 22 日，
（或有時間贖回日期）及額度 全額 全額 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.50% 5.80% 4.875% 4.45% 4.45%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅或派息 無自由裁量權 完全自由裁量 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否 否
其中：累計或非累計 累計 累計 累計 累計 累計
是否可轉股 否 否 否 否 否
其中：若可轉股，則說明轉換觸發條件 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
則說明全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
則說明轉換價格確定方式
74
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
則說明是否為強制性轉換
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
則說明轉換後工具類型
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
則說明轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是 是 是
其中：若減記，則說明減記觸發點 工銀亞洲或 本行無法生存 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的
本行無法生存 較早者：(i)銀監會 較早者：(i)銀監會 較早者：(i)銀監會
認定若不進行減記， 認定若不進行減記， 認定若不進行減記，
發行人將無法生存； 發行人將無法生存； 發行人將無法生存；
或(ii)相關部門認定 或(ii)相關部門認定 或(ii)相關部門認定
若不進行公共部門 若不進行公共部門 若不進行公共部門
注資或提供同等效力 注資或提供同等效力 注資或提供同等效力
的支持，發行人將 的支持，發行人將 的支持，發行人將
無法生存 無法生存 無法生存
其中：若減記，則說明 全部減記 全部減記 全部減記 全部減記 全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在存款人 受償順序排在存款人
（說明清償順序更高級 存款人、一般債權人 存款人、一般債權人 存款人、一般債權人 和一般債權人之後， 和一般債權人之後，
的工具類型） 之後，與其他次級 之後，與其他次級 之後，與其他次級 股權資本、其他一級 股權資本、其他一級
債務具有同等的 債務具有同等的 債務具有同等的 資本工具和混合資本 資本工具和混合資本
清償順序 清償順序 清償順序 債券之前；與發行人 債券之前；與發行人
已發行的與本期債券 已發行的與本期債券
償還順序相同的其他 償還順序相同的其他
次級債務處於同一 次級債務處於同一
清償順序，與未來 清償順序，與未來
可能發行的與本期 可能發行的與本期
債券償還順序相同的 債券償還順序相同的
其他二級資本工具 其他二級資本工具
同順位受償 同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
75
8.2
槓 桿 率 披 露 依 據 中 國 銀 監 會《商 業 銀 行 槓 桿 率 管 理 辦 法（修 訂）》（中 國 銀 監 會 令 2015
年 第 1 號）附 件 3《槓 桿 率 披 露 模 板》進 行 披 露 。
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
1 併表總資產 26,087,043 24,137,265
2 併表調整項 (107,475) (97,729)
3 客戶資產調整項 — —
4 衍生產品調整項 61,814 93,733
5 證券融資交易調整項 57,693 57,298
6 表外項目調整項 2,000,174 1,725,526
7 其他調整項 (14,282) (11,560)
8 調整後的表內外資產餘額 28,084,967 25,904,533
76
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
1 表 內 資 產（除 衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 外） 25,174,171 23,433,899
2 減：一級資本扣減項 (14,282) (11,560)
3 調 整 後 的 表 內 資 產 餘 額（衍 生 產 品 和 證 券 融 資 25,159,889 23,422,339
交 易 除 外）
4 各 類 衍 生 產 品 的 重 置 成 本（扣 除 合 格 保 證 金） 93,955 113,669
5 各類衍生產品的潛在風險暴露 63,145 58,116
6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 — —
7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 — —
8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手 (25,768) (14,896)
交易形成的衍生產品資產餘額
9 賣出信用衍生產品的名義本金 46,496 58,813
10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 (27,001) (27,517)
11 衍生產品資產餘額 150,827 188,185
12 證券融資交易的會計資產餘額 716,384 511,185
13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 — —
14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 57,693 57,298
15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 — —
16 證券融資交易資產餘額 774,077 568,483
17 表外項目餘額 4,211,871 3,435,098
18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (2,211,697) (1,709,572)
19 調整後的表外項目餘額 2,000,174 1,725,526
20 一級資本淨額 2,110,060 1,954,770
21 調整後的表內外資產餘額 28,084,967 25,904,533
22 槓桿率 7.51% 7.55%
77
8.3
2017
1 合格優質流動性資產 4,809,778
2 零 售 存 款 、小 企 業 客 戶 存 款 ，其 中 ： 9,293,000 926,296
3 穩定存款 47,275 1,724
4 欠穩定存款 9,245,725 924,572
5 無 抵（質）押 批 發 融 資 ，其 中 ： 11,417,415 3,876,930
6 業 務 關 係 存 款（不 包 括 代 理 行 業 務） 6,471,339 1,570,708
7 非 業 務 關 係 存 款（所 有 交 易 對 手） 4,877,452 2,237,598
8 無 抵（質）押 債 務 68,624 68,624
9 抵（質）押 融 資 31,316
10 其 他 項 目 ，其 中 ： 3,826,603 1,378,596
11 與 衍 生 產 品 及 其 他 抵（質）押 品 要 求 相 關 的 現 金 1,160,655 1,160,652
流出
12 與 抵（質）押 債 務 工 具 融 資 流 失 相 關 的 現 金 流 出 — —
13 信用便利和流動性便利 2,665,948 217,944
14 其他契約性融資義務 53,291 52,994
15 或有融資義務 1,138,517 26,570
16 預期現金流出總量 6,292,702
17 抵（質）押 借 貸（包 括 逆 回 購 和 借 入 證 券） 729,160 331,256
18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,504,511 1,065,288
19 其他現金流入 1,186,092 1,175,321
20 預期現金流入總量 3,419,763 2,571,865
21 合格優質流動性資產 4,809,778
22 現金淨流出量 3,720,837
23 流 動 性 覆 蓋 率（%） 129.02%
上 表 中 各 項 數 據 均 為 最 近 一 個 季 度 內 92 個 自 然 日 數 值 的 簡 單 算 術 平 均 值 。
78
9.
9.1
本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 各 級 資 本 充 足 率 。併 表 資 本 充 足
率 計 算 範 圍 包 括 本 行 以 及 符 合《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》規 定 的 本 行 直 接
或間接投資的金融機構。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
集團 母公司
核心一級資本淨額 2,030,108 1,856,054 1,874,976 1,723,839
一級資本淨額 2,110,060 1,935,429 1,954,770 1,803,214
總資本淨額 2,406,920 2,216,707 2,127,462 1,960,840
核心一級資本充足率 12.77% 12.88% 12.87% 12.90%
一級資本充足率 13.27% 13.44% 13.42% 13.49%
資本充足率 15.14% 15.39% 14.61% 14.67%
核心資本充足率 11.65% 11.96% 11.71% 11.96%
資本充足率 14.56% 14.67% 14.29% 14.26%
關於 2017 年末資本充足率計算詳情請參見「討論與分析 — 資本充足率及槓桿率情
況」
79
人民幣百萬元
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
信用風險加權資產 14,332,051 13,144,466
內部評級法覆蓋部分 9,789,156 9,304,653
內部評級法未覆蓋部分 4,542,895 3,839,813
市場風險加權資產 347,665 229,250
內部模型法覆蓋部分 268,963 150,951
內部模型法未覆蓋部分 78,702 78,299
操作風險加權資產 1,223,085 1,190,901
15,902,801 14,564,617
9.2
人民幣百萬元
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
內部評級法 內部評級法
覆蓋部分 未覆蓋部分
公司 9,056,035 1,584,005 8,217,600 1,562,436
主權 — 4,881,015 — 4,349,299
金融機構 — 2,954,157 — 2,907,938
零售 4,800,855 396,636 4,113,878 312,205
股權 — 50,614 — 34,426
資產證券化 — 18,669 — 10,202
其他 — 5,826,641 — 5,753,237
13,856,890 15,711,737 12,331,478 14,929,743
80
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31
等級 1 1,082,413 0.10% 44.83% 323,409 29.88%
等級 2 1,131,860 0.22% 43.47% 545,264 48.17%
等級 3 1,584,233 0.66% 43.15% 1,169,187 73.80%
等級 4 2,400,421 1.64% 42.77% 2,300,607 95.84%
等級 5 1,416,786 2.59% 42.04% 1,468,810 103.67%
等級 6 594,603 3.72% 42.19% 686,814 115.51%
等級 7 235,013 5.28% 41.61% 292,979 124.66%
等級 8 74,325 7.20% 41.80% 106,656 143.50%
等級 9 97,639 9.60% 42.07% 163,955 167.92%
等級 10 69,107 18.00% 41.96% 131,773 190.68%
等級 11 146,487 56.00% 42.87% 274,188 187.18%
等級 12 223,148 100.00% 43.76% 454,736 203.78%
9,056,035 — — 7,918,378 87.44%
2016 年 12 月 31 日
違約風險 加權平均 加權平均 風險加權 平均風險
違約概率級別 暴露 違約概率 違約損失率 資產 權重
等級 1 956,422 0.10% 44.82% 296,621 31.01%
等級 2 915,998 0.22% 43.50% 437,743 47.79%
等級 3 1,342,184 0.67% 43.72% 1,004,430 74.84%
等級 4 2,113,391 1.66% 42.97% 2,069,288 97.91%
等級 5 1,402,512 2.60% 42.47% 1,486,771 106.01%
等級 6 665,871 3.72% 41.93% 778,395 116.90%
等級 7 219,925 5.28% 40.90% 276,362 125.66%
等級 8 87,693 7.20% 42.23% 130,593 148.92%
等級 9 109,232 9.60% 42.69% 187,110 171.30%
等級 10 63,515 18.00% 42.48% 114,344 180.03%
等級 11 113,397 56.00% 42.74% 210,896 185.98%
等級 12 227,460 100.00% 43.60% 719,587 316.36%
合計 8,217,600 — — 7,712,140 93.85%
81
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2017 12 31
個人住房抵押貸款 3,884,415 1.49% 26.46% 848,821 21.85%
合格的循環零售 491,901 4.03% 50.78% 126,576 25.73%
其他零售 424,539 9.68% 44.35% 245,677 57.87%
4,800,855 — — 1,221,074 25.43%
2016 年 12 月 31 日
違約風險 加權平均 加權平均 風險加權 平均風險
風險暴露類型 暴露 違約概率 違約損失率 資產 權重
個人住房抵押貸款 3,198,278 1.71% 25.77% 694,530 21.72%
合格的循環零售 450,703 5.02% 51.12% 121,307 26.92%
其他零售 464,897 11.18% 41.52% 249,997 53.77%
合計 4,113,878 — — 1,065,834 25.91%
9.3
人民幣百萬元
2017 2016 年
12 31 12 月 31 日
21,517 12,076
6,296 6,264
利率風險 3,012 3,271
商品風險 3,201 2,934
股票風險 39 5
期權風險 44 54
27,813 18,340
註 ： 根 據 中 國 銀 監 會 批 准 的 資 本 管 理 高 級 方 法 實 施 範 圍 ，本 行 市 場 風 險 內 部 模 型 法 覆 蓋 範 圍 包 括 集 團 匯 率 風
險 、母 公 司 及 中 國 工 商 銀 行（加 拿 大）有 限 公 司 利 率 一 般 風 險 、母 公 司 商 品 風 險 ，內 部 模 型 法 未 覆 蓋 部 分
採用標準法計量。
本 行 採 用 歷 史 模 擬 法（選 取 99%的 置 信 區 間 、10 天 的 持 有 期 ，250 天 歷 史 數 據）計 量 風
險價值並應用於內部模型法資本計量。
82
(VaR)
人民幣百萬元
2017
3,384 2,097 3,648 1,135
利率風險 79 257 535 64
匯率風險 3,313 2,068 3,568 1,158
商品風險 31 82 153 14
3,384 2,480 3,648 1,863
利率風險 229 254 460 73
匯率風險 3,313 2,477 3,568 1,840
商品風險 45 96 172 22
2016 年
項目 期末 平均 最高 最低
一般風險價值 1,585 1,284 1,843 1,001
利率風險 365 177 424 109
匯率風險 1,538 1,260 1,811 1,038
商品風險 95 99 386 14
壓力風險價值 2,762 2,297 3,405 1,574
利率風險 421 343 494 235
匯率風險 2,948 2,307 3,324 1,564
商品風險 102 144 621 19
9.4
本 行 採 用 標 準 法 計 量 操 作 風 險 資 本 要 求 。2017 年 末 操 作 風 險 資 本 要 求 978.47 億 元 。
83
9.5
假 設 市 場 整 體 利 率 發 生 平 行 變 化 ，並 且 不 考 慮 管 理 層 為 降 低 利 率 風 險 而 可 能 採
取 的 風 險 管 理 活 動 ，2017 年 本 行 按 主 要 幣 種 劃 分 的 銀 行 賬 戶 利 率 敏 感 性 分 析 如
下表：
人民幣百萬元
100 100
人民幣 (2,945) (35,901) 2,945 38,284
美元 (1,911) (5,574) 1,911 5,578
港幣 495 — (495) —
其他 90 (825) (90) 826
(4,271) (42,300) 4,271 44,688
人民幣百萬元
2017 12 31 2016 年 12 月 31 日
公開交易 非公開交易 未實現
股權投資 股權投資 潛在的
風險暴露 風險暴露 風險損益
(1) (1) (2) (1) (1) (2)
金融機構 33,199 1,822 207 26,437 1,132 122
公司 3,193 11,076 194 1,365 3,997 422
36,392 12,898 401 27,802 5,129 544
註 ： (1) 公 開 交 易 股 權 投 資 是 指 被 投 資 機 構 為 上 市 公 司 的 股 權 投 資 ，非 公 開 交 易 股 權 投 資 是 指 被 投 資
機構為非上市公司的股權投資。
(2) 未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表上未確認的未實現利得或損失。
84
10.
本公告同時刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網址(www.hkexnews.hk)及本行
的網址(www.icbc-ltd.com) 。根據國際財務報告準則編製的 2017 年度報告及中國銀監會
《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》要 求 披 露 的 2017 年 資 本 充 足 率 報 告 將 刊 載 於 香 港 聯
合交易所有限公司的「披露易」網址(www.hkexnews.hk)及本行網址(www.icbc-ltd.com) ，
其中 ，根據國際財務報告準則編製的 2017 年度報告將寄發予H股股東 。根據中國會計
準 則 編 製 的 2017 年 度 報 告 和 2017 年 資 本 充 足 率 報 告 亦 與 年 報 摘 要 同 時 刊 載 於 上 海 證
券 交 易 所 網 址(www.sse.com.cn)及 本 行 網 址(www.icbc-ltd.com) 。
本 業 績 公 告 分 別 以 中 英 文 兩 種 文 字 編 製 。在 對 兩 種 文 本 的 理 解 上 發 生 歧 義 時 ，以 中
文文本為準。
承董事會命
2018 年 3 月 27 日
於 本 公 告 刊 發 日 期 ，董 事 會 成 員 包 括 執 行 董 事 易 會 滿 先 生 、谷 澍 先 生 、張 紅 力 先 生 和 王 敬 東 先 生 ； 非 執 行 董 事 程
鳳 朝 先 生 、鄭 福 清 先 生 、費 周 林 先 生 、梅 迎 春 女 士 、董 軾 先 生 和 葉 東 海 先 生 ； 獨 立 非 執 行 董 事 柯 清 輝 先 生 、洪 永
淼 先 生 、梁 定 邦 先 生 、楊 紹 信 先 生 、希 拉C貝 爾 女 士 和 沈 思 先 生 。
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