2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一八年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2018年4月27日，本行董事会审议通过了《2018年第一季度报
告》。会议应出席董事16名，亲自出席15名，委托出席1名，王敬东
董事委托谷澍副董事长出席会议并代为行使表决权。
1.3 本季度财务报表未经审计。
1.4 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机
构负责人张文武声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 证券代码 上市交易所
A股 工商银行 601398 上海证券交易所
H股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司
ICBC USDPREF1 4603
境外优先股 ICBC EURPREF1 4604 香港联合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602
境内优先股 工行优1 360011 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 官学清
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
1
2018 年第一季度报告(A 股)
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 26,493,781 26,087,043 1.56
客户贷款及垫款总额 14,568,014 14,233,448 2.35
贷款减值准备 392,688 340,482 15.33
投资 6,153,795 5,756,704 6.90
负债总额 24,308,876 23,945,987 1.52
客户存款 20,197,826 19,562,936 3.25
同业及其他金融机构存放款项 1,227,223 1,214,601 1.04
拆入资金 482,188 491,948 (1.98)
归属于母公司股东的权益 2,171,510 2,127,491 2.07
每股净资产(人民币元) 5.85 5.73 2.09
比上年同期增减
2018 年 1 至 3 月 2017 年 1 至 3 月
（％）
营业收入 197,198 189,525 4.05
净利润 79,069 76,027 4.00
归属于母公司股东的净利润 78,802 75,786 3.98
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润 77,795 75,497 3.04
经营活动产生的现金流量净额 62,160 109,306 (43.13)
基本每股收益（人民币元） 0.22 0.21 4.76
稀释每股收益（人民币元） 0.22 0.21 4.76
下降 0.40 个
加权平均净资产收益率(%，年化) 15.40 15.80 百分点
注：本报告期首次适用新金融工具准则，但比较期数据并无重述，具体会计政策变更参见“重要事项—主
要会计政策变更”。
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2018年1至3月
营业外收入 1,525
营业外支出 (165)
所得税影响 (353)
合计 1,007
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,007
归属于少数股东的非经常性损益 0
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
2
2018 年第一季度报告(A 股)
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2018年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为569,459户。其中H股股东
124,780户，A股股东444,679户。
前10名普通股股东持股情况
单位：股
报告期内
股东 股份 持股比例 质押或冻结
股东名称 持股总数 股份增减
性质 类别 （%） 的股份数量
变动情况
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 34.71 123,717,852,951 无 -
中华人民共和国财政部（简称“财
国家 A股 34.60 123,316,451,864 无 -
政部”）
香港中央结算代理人有限公司/ H股 24.17 86,141,124,098 未知 41,273,670
境外法人
香港中央结算有限公司 A股 0.16 580,446,221 无 110,595,753
中国平安人寿保险股份有限公司
其他 A股 1.03 3,687,330,676 无 -44,000,000
－传统－普通保险产品
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 0.66 2,362,841,594 无 -1,613,238,292
梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A股 0.40 1,420,781,042 无 -
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 A股 0.28 1,013,921,700 无 -
中国人寿保险股份有限公司－传
统－普通保险产品－005L－ 其他 A股 0.11 388,570,049 无 25,862,222
CT001 沪
中国人寿保险股份有限公司－分
其他 A股 0.08 290,882,510 无 159,080,165
红－个人分红－005L－FH002 沪
安邦财产保险股份有限公司－传
其他 A股 0.06 207,691,297 无 -
统产品
注：（1）以上数据来源于本行 2018 年 3 月 31 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。“中国人寿保险股份
有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国人寿保险股份有限公司－分红－个
人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股东
之间有关联关系或一致行动关系。
（4）香港中央结算代理人有限公司持有 86,141,124,098 股 H 股，香港中央结算有限公司持有 580,446,221
股 A 股。
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
3
2018 年第一季度报告(A 股)
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权
益或淡仓的人士
截至2018年3月31日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等普通股股份的权益或淡仓已根据香
港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
财政部(1) 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
中央汇金投资有限
实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00
责任公司(2)
注：（1）截至 2018 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，财政部登记在册的本行股票为 123,316,451,864
股。
（2）截至 2018 年 3 月 31 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 123,717,852,951 股。中央汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记
在册的本行股票为 1,013,921,700 股。
H股股东
占 H 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
全国社会保障基金
理事会 实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
Temasek Holdings
(Private) Limited 受控制企业权益 7,317,475,731 好仓 8.43 2.05
平安资产管理有限
责任公司(1) 投资经理 6,115,905,000 好仓 7.05 1.72
4,357,784,110 好仓 5.02 1.22
BlackRock, Inc. 受控制企业权益
534,000 淡仓 0.00 0.00
注：（1）平安资产管理有限责任公司确认，该等股份为平安资产管理有限责任公司作为投资经理代表若干
客户（包括但不限于中国平安人寿保险股份有限公司）持有，系根据平安资产管理有限责任公司
截至 2018 年 3 月 31 日止最后须予申报之权益披露而作出（申报日期为 2017 年 11 月 28 日）。
中国平安人寿保险股份有限公司和平安资产管理有限责任公司均为中国平安保险（集团）股份有
限公司的附属公司。因平安资产管理有限责任公司作为投资经理可代表客户对该等股份全权行使
投票权及独立行使投资经营管理权，亦完全独立于中国平安保险（集团）股份有限公司，故根据
香港《证券及期货条例》，中国平安保险（集团）股份有限公司采取非合计方式，豁免作为控股
公司对该等股份权益进行披露。
2.5 优先股股东数量及持股情况
4
2018 年第一季度报告(A 股)
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为28户，其中
境外优先股股东（或代持人）数量为2户，境内优先股股东数量为26
户。报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
持股 持有有限 质押或冻
股东 报告期 期末持股
股东名称 股份类别 比例 售条件股 结的股份
性质 内增减 数量
（%） 份数量 数量
境外 美元境外优
Cede & Co. - 147,000,000 47.9 - 未知
法人 先股
The Bank of 人民币境外
New York - 120,000,000 39.1 - 未知
境外 优先股
Depository
(Nominees) 法人 欧元境外优
- 40,000,000 13.0 - 未知
Limited 先股
注：（1）以上数据来源于本行 2018 年 3 月 31 日的境外优先股股东名册。
（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持股 持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期 期末持股
股东名称 比例 售条件股 结的股份
性质 类别 内增减 数量
（%） 份数量 数量
中国移动通信集团 境内优
其他 - 200,000,000 44.4 - 无
公司 先股
境内优
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.1 - 无
先股
中国人寿保险股份 境内优
国有法人 - 35,000,000 7.8 - 无
有限公司 先股
中国平安人寿保险 境内非国 境内优
- 30,000,000 6.7 - 无
股份有限公司 有法人 先股
建信信托有限责任 境内优
国有法人 - 15,000,000 3.3 - 无
公司 先股
交银施罗德资产管 境内非国 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
理有限公司 有法人 先股
华润深国投信托有 境内优
国有法人 - 15,000,000 3.3 - 无
限公司 先股
中银国际证券有限 境内非国 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
责任公司 有法人 先股
中国烟草总公司山 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
东省公司 先股
中国烟草总公司黑 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
龙江省公司 先股
中国平安财产保险 境内非国 境内优
- 10,000,000 2.2 - 无
股份有限公司 有法人 先股
注：（1）以上数据来源于本行 2018 年 3 月 31 日的境内优先股股东名册。
5
2018 年第一季度报告(A 股)
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；
“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国人寿保险股
份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理；“中
国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”由中国平安人寿保险股份有限公司管理；
中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，
本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一
致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润790.69亿元，同比增长4.00%。年化平均总资产回报
率为1.20%。年化加权平均净资产收益率为15.40%。
营业收入1,971.98亿元，同比增长4.05%。利息净收入1,370.12亿
元，同比增长12.33%。年化净利息收益率同比上升0.18个百分点至
2.30%。非利息收入601.86亿元，同比下降10.91%，其中手续费及佣
金净收入416.13亿元，同比增长1.60%。业务及管理费378.18亿元，同
比增长3.31%。成本收入比19.18%。
报告期末，总资产264,937.81亿元，比上年末增加4,067.38亿元，
增长1.56%。客户贷款及垫款总额145,680.14亿元，比上年末增加
3,345.66亿元，增长2.35%，其中境内分行人民币贷款增加3,427.43亿
元，增长2.76%。从结构上看，公司类贷款91,448.83亿元，个人贷款
51,358.14亿元，票据贴现2,873.17亿元。投资61,537.95亿元，比上年
末增加3,970.91亿元，增长6.90%。
总负债243,088.76亿元，比上年末增加3,628.89亿元，增长1.52%。
客户存款201,978.26亿元，比上年末增加6,348.90亿元，增长3.25%。
从结构上看，定期存款101,118.26亿元，活期存款98,620.66亿元，其
他2,239.34亿元。
股东权益合计21,849.05亿元，比上年末增加438.49亿元，增长
2.05%。
6
2018 年第一季度报告(A 股)
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为2,250.23亿元，比上年
末增加40.35亿元；不良贷款率为1.54%，比上年末下降0.01个百分点；
拨备覆盖率为174.51%，比上年末提高20.44个百分点。
核心一级资本充足率 12.64%，一级资本充足率 13.13%，资本充
足率 15.09%1，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1 主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 2017 年
项目 增减（%） 主要变动原因
3 月 31 日 12 月 31 日
买入返售款项 652,054 986,631 (33.91) 债券质押拆出业务余额减少
卖出回购款项 703,639 1,046,338 (32.75) 债券质押拆入业务余额减少
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 2017 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至3月 1至3月
其他业务收入 14,249 23,703 (39.89) 主要是保费收入金额下降
资产减值净损失 42,258 31,505 34.13 计提减值损失增加
固定资产处置等营业外收入增
营业外收入 1,525 502 203.78
加
4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
工银航空金融租赁有限公司设立情况
本行董事会已于2017年8月30日批准同意本行全资子公司工银金
融租赁有限公司（简称“工银租赁”）在香港设立工银航空金融租赁
有限公司（简称“工银航空租赁”），并由工银租赁持有100%股权。
中国银监会已于2018年3月批复同意工银航空租赁在香港设立。2018
年3月15日，工银航空租赁在香港完成注册登记。
1
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
7
2018 年第一季度报告(A 股)
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
4.4 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4.6 主要会计政策变更
财政部于2017年先后颁布了修订后的《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企
业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融
工具列报》。按照财政部的实施要求，本行已于2018年1月1日起实施
了上述新的企业会计准则。上述准则实施对本行的影响，请参见本行
2017年度报告按照中国会计准则编制的“财务报表附注十一、3.新金
融工具准则的影响”。
§5 附录
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求披
露的资本充足率信息、根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修
订）》要求披露的杠杆率信息以及根据中国银监会《商业银行流动性
覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率信息载于本报告附录
二
8
2018 年第一季度报告(A 股)
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2018 年 4 月 27 日
9
2017 年第一季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表–按中国会计准则编制
2018 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,639,302 3,613,872 3,598,207 3,548,996
存放同业及其他金融机构款项 263,065 370,074 240,898 358,498
贵金属 216,674 238,714 178,837 212,492
拆出资金 522,264 477,537 559,555 572,095
衍生金融资产 114,120 89,013 74,732 53,856
买入返售款项 652,054 986,631 388,869 750,763
客户贷款及垫款 14,175,888 13,892,966 13,419,986 13,125,401
金融资产投资 6,153,795 5,756,704 5,834,142 5,428,233
－以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 850,011 440,938 800,669 398,329
－以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 1,451,380 1,285,460
－以摊余成本计量的金融资产 3,852,404 3,748,013
－可供出售金融资产 1,496,453 1,358,802
－持有至到期投资 3,542,184 3,439,471
－应收款项类投资 277,129 231,631
长期股权投资 31,980 32,441 147,250 148,191
固定资产 210,918 216,156 98,080 100,507
在建工程 30,079 29,531 19,788 20,173
递延所得税资产 57,735 48,392 56,124 47,250
其他资产 425,907 335,012 358,063 272,305
资产合计 26,493,781 26,087,043 24,974,531 24,638,760
10
2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2018 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 429 456 400 404
同业及其他金融机构存放款项 1,227,223 1,214,601 1,156,337 1,151,039
拆入资金 482,188 491,948 400,859 445,193
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 102,081 89,361 84,587 73,852
衍生金融负债 100,801 78,556 64,911 46,682
卖出回购款项 703,639 1,046,338 423,076 810,610
存款证 242,294 260,274 209,763 221,489
客户存款 20,197,826 19,562,936 19,538,296 18,894,447
应付职工薪酬 24,326 33,142 21,590 29,616
应交税费 102,839 82,550 101,119 80,642
已发行债务证券 531,712 526,940 444,080 436,275
递延所得税负债 569 433 - -
其他负债 592,949 558,452 429,090 395,462
负债合计 24,308,876 23,945,987 22,874,108 22,585,711
股东权益：
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他权益工具 86,051 86,051 79,375 79,375
资本公积 151,950 151,952 156,217 156,217
其他综合收益 (41,804) (62,058) (27,128) (52,585)
盈余公积 232,913 232,703 229,146 229,146
一般准备 264,980 264,892 259,362 259,374
未分配利润 1,121,013 1,097,544 1,047,044 1,025,115
归属于母公司股东的权益 2,171,510 2,127,491 2,100,423 2,053,049
少数股东权益 13,395 13,565 - -
股东权益合计 2,184,905 2,141,056 2,100,423 2,053,049
负债及股东权益总计 26,493,781 26,087,043 24,974,531 24,638,760
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
11
2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表–按中国会计准则编制
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 137,012 121,970 1.1 131,154 113,997
利息收入 225,637 203,987 211,265 189,529
利息支出 (88,625) (82,017) (80,111) (75,532)
手续费及佣金净收入 41,613 40,958 40,432 40,040
手续费及佣金收入 45,664 45,090 43,563 43,242
手续费及佣金支出 (4,051) (4,132) (3,131) (3,202)
投资收益 2,678 1,899 2,373 3,269
其中：对联营及合营企业的
投资收益 717 671 662 654
公允价值变动净收益/（损失） 254 (100) (327) (25)
汇兑及汇率产品净收益 1,392 1,095 2,105 634
其他业务收入 14,249 23,703 635 1,017
营业收入 197,198 189,525 176,372 158,932
税金及附加 (2,015) (1,839) (1,743) (1,559)
业务及管理费 (37,818) (36,608) (34,220) (32,957)
资产减值净损失 (42,258) (31,505) (41,468) (31,277)
其他业务成本 (14,821) (21,170) (2,738) (64)
营业支出 (96,912) (91,122) (80,169) (65,857)
营业利润 100,286 98,403 96,203 93,075
加：营业外收入 1,525 502 1,244 467
减：营业外支出 (165) (109) (153) (107)
税前利润 101,646 98,796 97,294 93,435
减：所得税费用 (22,577) (22,769) (21,507) (21,593)
净利润 79,069 76,027 75,787 71,842
净利润归属于：
母公司股东 78,802 75,786
少数股东 267 241
79,069 76,027
12
2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表和利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 79,069 76,027 75,787 71,842
其他综合收益的税后净额：
归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额 (2,401) (12,643) 2,899 (11,486)
以后不能重分类进损益的
其他综合收益:
指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的
权益工具投资净收益 66 58
其他 (5) - 1 -
以后将重分类进损益的其他
综合收益:
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产投资净收益 3,402 4,000
可供出售金融资产公允价值
变动净损失 (12,169) (12,037)
现金流量套期损益的有效
部分 54 45 28 19
权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额 (159) (91) (182) (91)
外币财务报表折算差额 (6,412) (32) (1,088) 604
其他 653 (396) 82 19
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 (236) (161) - -
本期其他综合收益小计 (2,637) (12,804) 2,899 (11,486)
本期综合收益总额 76,432 63,223 78,686 60,356
综合收益总额归属于：
母公司股东 76,401 63,143
少数股东 31 80
76,432 63,223
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.22 0.21
稀释每股收益(人民币元) 0.22 0.21
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
13
2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 681,468 762,620 666,426 747,987
向中央银行借款净额 - - - 3
存放中央银行款项净额 - - 1,448 -
存放同业及其他金融机构
款项净额 54,604 35,271 1,061 117,357
同业及其他金融机构存放
款项净额 22,927 - 11,982 -
拆入资金净额 8,210 63,669 - -
拆出资金净额 66,206 - 43,931 -
买入返售款项净额 192,445 66,591 91,378 30,187
卖出回购款项净额 - 179,716 - 156,976
为交易而持有的金融资产
净额 - - - 5,705
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
款项净额 10,130 16,365 8,086 12,377
收取的以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产投资收益 1,359 1,092 1,299 1,375
存款证净额 - 12,693 - 9,203
收取的利息、手续费及佣金
的现金 266,023 250,804 249,303 235,447
处置抵债资产收到的现金 226 196 225 175
收到的其他与经营活动
有关的现金 61,847 45,280 14,635 24,536
经营活动现金流入小计 1,365,445 1,434,297 1,089,774 1,341,328
14
2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量（续）：
客户贷款及垫款净额 (374,050) (544,014) (357,088) (517,056)
向中央银行借款净额 (27) (11) (4) -
存放中央银行款项净额 (320) (133,786) - (134,809)
同业及其他金融机构存放
款项净额 - (298,616) - (329,768)
拆入资金净额 - - (32,104) (15,055)
拆出资金净额 - (97,451) - (8,939)
卖出回购款项净额 (342,699) - (387,534) -
为交易而持有的金融资产净额 (71,326) (11,257) (59,526) -
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净额 (285,675) (23,763) (285,766) (22,485)
存款证净额 (8,926) - (4,703) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (100,776) (85,486) (92,874) (78,856)
支付给职工以及为职工
支付的现金 (33,697) (32,146) (30,587) (29,342)
支付的各项税费 (16,767) (21,212) (15,090) (19,175)
支付的其他与经营活动有关的现金 (69,022) (77,249) (79,081) (58,523)
经营活动现金流出小计 (1,303,285) (1,324,991) (1,344,357) (1,214,008)
经营活动产生的现金流量净额 62,160 109,306 (254,583) 127,320
15
2018 年第一季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 564,638 425,297 335,419 366,393
分配股利及红利所收到的现金 936 730 1,015 739
处置联营及合营企业
所收到的现金 633 - - -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产（不含抵债
资产）收回的现金 789 548 399 544
投资活动现金流入小计 566,996 426,575 336,833 367,676
投资支付的现金 (660,273) (585,858) (375,562) (681,872)
投资联营及合营企业所支付的
现金 (1,473) (558) - -
增资子公司所支付的现金净额 - - - (2,117)
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 (694) (331) (417) (191)
增加在建工程所支付的现金 (150) (61) (147) (53)
投资活动现金流出小计 (662,590) (586,808) (376,126) (684,233)
投资活动产生的现金流量净额 (95,594) (160,233) (39,293) (316,557)
16
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合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的
现金 - 731 - -
发行债务证券所收到的现金 225,874 16,958 224,000 13,981
筹资活动现金流入小计 225,874 17,689 224,000 13,981
支付债务证券利息 (1,585) (1,158) (1,073) (728)
偿还债务证券所支付的现金 (223,101) (3,479) (219,430) (305)
支付给少数股东的股利 (134) (146) - -
筹资活动现金流出小计 (224,820) (4,783) (220,503) (1,033)
筹资活动产生的现金流量净额 1,054 12,906 3,497 12,948
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
额额额
的影响 (25,180) (2,876) (13,733) (1,742)
五、现金及现金等价物净变动额 (57,560) (40,897) (304,112) (178,031)
加：期初现金及
现金等价物余额 1,520,330 1,189,368 1,366,618 1,065,760
六、期末现金及现金等价物余额 1,462,770 1,148,471 1,062,506 887,729
17
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 3 月 31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
补充资料 1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 79,069 76,027 75,787 71,842
资产减值净损失 42,258 31,505 41,468 31,277
固定资产折旧 3,122 3,298 3,055 3,229
资产摊销 1,550 1,554 1,436 1,451
债券投资溢折价摊销 2,519 3,181 (686) 3,549
固定资产、无形资产和其他
长期资产盘盈及处置净收益 (888) (4) (887) (4)
投资收益 (1,319) (807) (1,074) (1,894)
公允价值变动净（收益）/损失 (254) 100 327 25
未实现汇兑损失/（收益） 12,326 (359) 2,251 (1,766)
已减值贷款利息收入 (591) (899) (591) (899)
递延税款 (1,049) 1,492 (999) 1,486
发行债务证券利息支出 5,137 3,742 4,277 3,014
经营性应收项目的增加 (495,871) (718,667) (614,759) (517,796)
经营性应付项目的增加 416,151 709,143 235,812 533,806
经营活动产生的现金流量净额 62,160 109,306 (254,583) 127,320
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 76,162 78,289 72,255 74,665
减：现金期初余额 75,214 84,572 71,168 80,548
加：现金等价物的期末余额 1,386,608 1,070,182 990,251 813,064
减：现金等价物的期初余额 1,445,116 1,104,796 1,295,450 985,212
现金及现金等价物净变动额 (57,560) (40,897) (304,112) (178,031)
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
18
2018 年第一季度报告(A 股)
附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 2,074,613 1,903,525 2,030,108 1,856,054
一级资本净额 2,154,625 1,966,999 2,110,060 1,935,429
资本净额 2,477,752 2,273,565 2,406,920 2,216,707
核心一级资本充足率 12.64% 12.82% 12.77% 12.88%
一级资本充足率 13.13% 13.25% 13.27% 13.44%
资本充足率 15.09% 15.31% 15.14% 15.39%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.34% 11.57% 11.65% 11.96%
资本充足率 14.12% 14.13% 14.56% 14.67%
二、杠杆率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 2017 年 2017 年 2017 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日
一级资本净额 2,154,625 2,110,060 2,074,109 2,003,429
调整后表内外资产余额 28,551,949 28,084,967 27,689,701 27,467,633
杠杆率 7.55% 7.51% 7.49% 7.29%
三、流动性覆盖率定量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年第一季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 4,865,333
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 9,558,276 952,696
3 稳定存款 49,065 1,775
4 欠稳定存款 9,509,211 950,921
5 无抵（质）押批发融资，其中： 11,115,784 3,791,180
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 6,184,075 1,499,016
7 非业务关系存款（所有交易对手） 4,873,148 2,233,603
8 无抵（质）押债务 58,561 58,561
9 抵（质）押融资 46,973
10 其他项目，其中： 4,062,549 1,441,005
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 1,206,858 1,206,858
19
2018 年第一季度报告(A 股)
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
13 信用便利和流动性便利 2,855,691 234,147
14 其他契约性融资义务 50,158 49,846
15 或有融资义务 2,228,674 85,002
16 预期现金流出总量 6,366,702
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 848,857 267,318
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,233,605 820,435
19 其他现金流入 1,225,098 1,216,755
20 预期现金流入总量 3,307,560 2,304,508
调整后数值
21 合格优质流动性资产 4,865,333
22 现金净流出量 4,062,194
23 流动性覆盖率（%） 120.57%
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 90 个自然日数值的简单算术平均值。
20