2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
二〇一八年第三季度报告
（A股）
1 重要提示
1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监
事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 2018年10月30日，本行董事会审议通过了《2018年第三季度
报告》。本行全体董事出席了会议。
1.3 本季度财务报表未经审计。
1.4 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机
构负责人张文武声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 证券代码 上市交易所
A股 工商银行 601398 上海证券交易所
H股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司
ICBC USDPREF1 4603
境外优先股 ICBC EURPREF1 4604 香港联合交易所有限公司
ICBC CNHPREF1-R 84602
境内优先股 工行优1 360011 上海证券交易所
董事会秘书、公司秘书：
姓名 官学清
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
1
2018 年第三季度报告(A 股)
传真 86-10-66107571
电子信箱 ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
比上年末增减
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 28,198,135 26,087,043 8.09
客户贷款及垫款总额 15,263,939 14,233,448 7.24
贷款减值准备(1) 403,595 340,482 18.54
投资 6,552,801 5,756,704 13.83
负债总额 25,917,274 23,945,987 8.23
客户存款 21,307,707 19,562,936 8.92
同业及其他金融机构存放款项 1,463,263 1,214,601 20.47
拆入资金 569,703 491,948 15.81
归属于母公司股东的权益 2,266,963 2,127,491 6.56
每股净资产(人民币元) 6.12 5.73 6.81
注：（1）为以摊余成本计量的客户贷款及垫款和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及
垫款的减值准备之和。
2018 年 比上年 7 至 9 月 2018 年 比上年 1 至 9 月
7至9月 增减（％） 1至9月 增减（％）
营业收入 189,604 9.21 577,055 7.71
净利润 79,463 5.39 240,120 4.82
归属于母公司股东的净利润 79,185 5.57 239,627 5.10
扣除非经常性损益后归属于母公
79,101 6.34 238,024 5.07
司股东的净利润
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 882,902 23.17
基本每股收益（人民币元） 0.22 4.76 0.67 4.69
稀释每股收益（人民币元） 0.22 4.76 0.67 4.69
加权平均净资产收益率(%，年化) 下降0.43个 下降0.38个
14.82 15.15
百分点 百分点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2018年1至9月
营业外收入 3,101
营业外支出 (933)
所得税影响 (563)
合计 1,605
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,603
归属于少数股东的非经常性损益 2
2
2018 年第三季度报告(A 股)
2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差
异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表
中，截至2018年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告
期末归属于母公司股东的权益并无差异。
2.3 股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为557,481户。其中H股股东
123,468户，A股股东434,013户。
本行前10名普通股股东持股情况
单位：股
报告期内
股东 股份 持股比例 质押或冻结
股东名称 持股总数 股份增减
性质 类别 （%） 的股份数量
变动情况
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 34.71 123,717,852,951 无 -
中华人民共和国财政部 国家 A股 34.60 123,316,451,864 无 -
香港中央结算代理人有限公司/ H股 24.17 86,142,987,591 未知 43,137,163
(4) 境外法人
香港中央结算有限公司 A股 0.24 860,762,193 无 390,911,725
中国平安人寿保险股份有限公
其他 A股 1.03 3,687,330,676 无 -44,000,000
司－传统－普通保险产品
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 0.68 2,411,024,669 无 -1,565,055,217
梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A股 0.40 1,420,781,042 无 -
中央汇金资产管理有限责任公
国有法人 A股 0.28 1,013,921,700 无 -
司
中国人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红－005L－ 其他 A股 0.21 738,806,900 无 607,004,555
FH002 沪
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005L 其他 A股 0.14 481,235,789 无 118,527,962
－CT001 沪
安邦财产保险股份有限公司－
其他 A股 0.06 207,691,297 无 -
传统产品
注：（1）以上数据来源于本行 2018 年 9 月 30 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。“中国人寿保险股份
有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国人寿保险股份有限公司－分红－个
人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股东
之间有关联关系或一致行动关系。
（4）香港中央结算代理人有限公司持有 86,142,987,591 股 H 股,香港中央结算有限公司持有 860,762,193
股 A 股。
3
2018 年第三季度报告(A 股)
2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权
益或淡仓的人士
截至2018年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓，该等普通股股份的权益或淡仓已根据香
港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
A股股东
占 A 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 A 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
中华人民共和国财
(1) 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11
政部
中央汇金投资有限
(2) 实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00
责任公司
注：（1）截至 2018 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为
123,316,451,864 股。
（2）截至 2018 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股
票为 123,717,852,951 股。中央汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记
在册的本行股票为 1,013,921,700 股。
H股股东
占 H 股比重 占全部普通股
主要股东名称 身份 H 股数目（股） 权益性质
（%） 比重（%）
全国社会保障基金
理事会 实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43
Temasek Holdings
(Private) Limited 受控制企业权益 7,317,475,731 好仓 8.43 2.05
平安资产管理有限
8,707,776,000 好仓 10.03 2.44
责任公司(1) 投资经理
4,397,641,191 好仓 5.07 1.23
BlackRock, Inc. 受控制企业权益
1,679,000 淡仓 0.00 0.00
注：（1）平安资产管理有限责任公司确认，该等股份为平安资产管理有限责任公司作为投资经理代表若干
客户（包括但不限于中国平安人寿保险股份有限公司）持有，系根据平安资产管理有限责任公司
截至 2018 年 9 月 30 日止最后须予申报之权益披露而作出（申报日期为 2018 年 9 月 7 日）。中国
平安人寿保险股份有限公司和平安资产管理有限责任公司均为中国平安保险（集团）股份有限公
司的附属公司。因平安资产管理有限责任公司作为投资经理可代表客户对该等股份全权行使投票
权及独立行使投资经营管理权，亦完全独立于中国平安保险（集团）股份有限公司，故根据香港
《证券及期货条例》，中国平安保险（集团）股份有限公司采取非合计方式，豁免作为控股公司
对该等股份权益进行披露。
2.5 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为28户，其中
境外优先股股东（或代持人）数量为2户，境内优先股股东数量为26
户。报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
4
2018 年第三季度报告(A 股)
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
持有有限 质押或冻
股东 报告期 期末持股 持股
股东名称 股份类别 售条件股 结的股份
性质 内增减 数量 比例（%）
份数量 数量
境外 美元境外
Cede & Co. - 147,000,000 47.9 - 未知
法人 优先股
The Bank of 人民币境外
New York - 120,000,000 39.1 - 未知
境外 优先股
Depository
(Nominees) 法人 欧元境外
- 40,000,000 13.0 - 未知
Limited 优先股
注：（1）以上数据来源于本行 2018 年 9 月 30 日的境外优先股股东名册。
（2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行
动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持股 持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期 期末持股
股东名称 比例 售条件股 结的股份
性质 类别 内增减 数量
（%） 份数量 数量
中国移动通信 境内
其他 - 200,000,000 44.4 - 无
集团公司 优先股
中国烟草总公 境内
其他 - 50,000,000 11.1 - 无
司 优先股
中国人寿保险
国有 境内
股份有限公 - 35,000,000 7.8 - 无
法人 优先股
司
中国平安人寿 境内
境内
保险股份有 非国有 - 30,000,000 6.7 - 无
优先股
限公司 法人
建信信托有限 国有 境内
- 15,000,000 3.3 - 无
责任公司 法人 优先股
交银施罗德资 境内
境内
产管理有限 非国有 - 15,000,000 3.3 - 无
优先股
公司 法人
华润深国投信 国有 境内
- 15,000,000 3.3 - 无
托有限公司 法人 优先股
中银国际证券 境内
境内
有限责任公 非国有 - 15,000,000 3.3 - 无
优先股
司 法人
中国烟草总公
境内
司山东省公 其他 - 10,000,000 2.2 - 无
优先股
司
中国烟草总公
境内
司黑龙江省 其他 - 10,000,000 2.2 - 无
优先股
公司
中国平安财产 境内
境内
保险股份有 非国有 - 10,000,000 2.2 - 无
优先股
限公司 法人
5
2018 年第三季度报告(A 股)
注：（1）以上数据来源于本行 2018 年 9 月 30 日的境内优先股股东名册。
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中
国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”与“中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理；“中国平安人寿
保险股份有限公司－传统－普通保险产品”由中国平安人寿保险股份有限公司管理；中国平安人
寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述
优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现净利润2,401.20亿元，同比增长4.82%。年化平均总资产回报
率为1.18%，年化加权平均权益回报率为15.15%。
营业收入5,770.55亿元，同比增长7.71%。利息净收入4,236.30亿
元，同比增长10.28%。年化净利息收益率同比上升0.13个百分点至
2.30%。非利息收入1,534.25亿元，同比增长1.19%，其中手续费及佣
金净收入1,137.39亿元，同比增长5.66%。业务及管理费1,215.97亿元，
同比增长1.47%。成本收入比21.07%。
报告期末，总资产281,981.35亿元，比上年末增加21,110.92亿元，
增长8.09%。客户贷款及垫款总额152,639.39亿元，比上年末增加
10,304.91亿元，增长7.24%，其中境内分行人民币贷款增加9,199.04
亿元，增长7.40%。从结构上看，公司类贷款94,501.12亿元，个人贷
款54,963.99亿元，票据贴现3,174.28亿元。投资65,528.01亿元，比上
年末增加7,960.97亿元，增长13.83%。
总负债259,172.74亿元，比上年末增加19,712.87亿元，增长8.23%。
客户存款213,077.07亿元，比上年末增加17,447.71亿元，增长8.92%。
从结构上看，定期存款107,930.46亿元，活期存款102,569.87亿元，其
他2,576.74亿元。
股东权益合计22,808.61亿元，比上年末增加1,398.05亿元，增长
6.53%。
6
2018 年第三季度报告(A 股)
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为 2,340.42 亿元，比上年
末增加 130.54 亿元；不良贷款率为 1.53%，比上年末下降 0.02 个百
分点；拨备覆盖率为 172.45%，比上年末提高 18.38 个百分点。
核心一级资本充足率 12.48%，一级资本充足率 12.94%，资本充
足率 14.81%1，均满足监管要求。
4 重要事项
4.1 主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 2017 年
项目 增减（%） 主要变动原因
9 月 30 日 12 月 31 日
贵金属 165,769 238,714 (30.56) 租出贵金属减少所致。
拆出资金 719,539 477,537 50.68 同业融资增加所致。
其他资产 482,536 335,012 44.04 业务清算款项增加所致。
债券 质押 拆 入业 务余 额减 少所
卖出回购款项 564,483 1,046,338 (46.05)
致。
其他负债 783,213 558,452 40.25 业务清算款项增加所致。
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 2017 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至9月 1至9月
汇兑及汇率产品净
(6,979) (460) 1,417.17 主要是汇率变动所致。
损失
资产减值损失 116,933 89,616 30.48 计提减值损失增加。
4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
4.2.1 二级资本债券的发行情况
本行在通过利润留存补充资本的基础上，积极拓展外源性资本补
充渠道，持续推进新型资本工具发行工作。本行董事会于2018年8月
1
根据原中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
7
2018 年第三季度报告(A 股)
30日召开会议审议并通过了关于2020年末前发行总额不超过等值人
民币1,100亿元的合格二级资本工具的议案，该议案尚须提交股东大
会审议。关于本行二级资本工具的发行情况，请参见本行在香港联交
所网站和上交所网站发布的公告。
4.2.2 优先股的发行情况
本行董事会于2018年8月30日审议通过《关于中国工商银行股份
有限公司境内发行优先股股票方案的议案》和《关于中国工商银行股
份有限公司境外发行优先股股票方案的议案》，拟在境内外市场发行
总额共计不超过等额人民币1,000亿元优先股，其中在境内市场一次
或分次发行不超过人民币1,000亿元优先股、在境外市场发行不超过
等额人民币440亿元优先股，具体发行数额由股东大会授权董事会（可
转授权）在上述额度范围内确定。本次境内外优先股发行所募资金在
扣除发行费用后，将全部用于补充本行其他一级资本。本次优先股发
行方案尚待本行股东大会审议批准，股东大会审议通过后，还需获得
相关监管机构的批准。关于本行境内优先股拟发行的情况，请参见本
行在香港联交所网站和上交所网站发布的公告。
4.3 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用□不适用
经2018年6月26日举行的2017年度股东年会批准，本行已向截至
2018年7月12日收市后登记在册的普通股股东派发了自2017年1月1日
至2017年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币2.408元
（含税），共计分派股息约人民币858.23亿元。
报告期内本行不涉及派发优先股股息事宜。本行于2018年10月30
日召开的董事会会议审议通过了优先股股息分配的实施事宜，拟于
2018年11月23日派发境内优先股股息，票面股息率4.5%（含税为4.5%，
境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据
相关法律法规承担），派息总额为人民币20.25亿元；拟于2018年12月
8
2018 年第三季度报告(A 股)
10日派发境外优先股股息，股息率6%（不含税为6%，即为境外优先
股股东实际取得的股息率），派息总额折合人民币约为24.69亿元（按
9月末汇率估算，实际以公告日汇率为准）。
4.4 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
5 附录
5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一
5.2 根据原中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求
披露的资本充足率信息、根据原中国银监会《商业银行杠杆率管理办
法（修订）》要求披露的杠杆率信息以及根据原中国银监会《商业银
行流动性覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率信息载于本
报告附录二
6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同
时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址
(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。
9
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司董事会
2018 年 10 月 30 日
10
2018 年第三季度报告(A 股)
附录一
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制
2018 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,720,360 3,613,872
存放同业及其他金融机构款项 378,149 370,074
贵金属 165,769 238,714
拆出资金 719,539 477,537
衍生金融资产 101,653 89,013
买入返售款项 851,849 986,631
客户贷款及垫款 14,860,753 13,892,966
金融投资 6,552,801 5,756,704
－以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 829,315 440,938
－以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 1,428,352
－以摊余成本计量的金融投资 4,295,134
－可供出售金融资产 1,496,453
－持有至到期投资 3,542,184
－应收款项类投资 277,129
长期股权投资 32,055 32,441
固定资产 241,183 216,156
在建工程 33,954 29,531
递延所得税资产 57,534 48,392
其他资产 482,536 335,012
资产合计 28,198,135 26,087,043
11
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2018 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 437 456
同业及其他金融机构存放款项 1,463,263 1,214,601
拆入资金 569,703 491,948
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 102,194 89,361
衍生金融负债 96,406 78,556
卖出回购款项 564,483 1,046,338
存款证 317,147 260,274
客户存款 21,307,707 19,562,936
应付职工薪酬 26,729 33,142
应交税费 79,465 82,550
已发行债务证券 605,576 526,940
递延所得税负债 951 433
其他负债 783,213 558,452
负债合计 25,917,274 23,945,987
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 86,051 86,051
资本公积 151,954 151,952
其他综合收益 (21,357) (62,058)
盈余公积 233,147 232,703
一般准备 266,824 264,892
未分配利润 1,193,937 1,097,544
归属于母公司股东的权益 2,266,963 2,127,491
少数股东权益 13,898 13,565
股东权益合计 2,280,861 2,141,056
负债及股东权益总计 28,198,135 26,087,043
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
12
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2018 年 2017 年 2017 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 146,014 423,630 133,229 384,151
利息收入 243,243 700,050 218,279 636,632
利息支出 (97,229) (276,420) (85,050) (252,481)
手续费及佣金净收入 34,479 113,739 30,973 107,643
手续费及佣金收入 38,227 125,930 35,571 120,973
手续费及佣金支出 (3,748) (12,191) (4,598) (13,330)
投资收益 2,757 12,655 2,273 6,060
其中：对联营及合营企业的
投资收益 712 2,042 661 2,033
公允价值变动净(损失)/收益 (2,391) (5,727) 657 1,628
汇兑及汇率产品净损失 (3,790) (6,979) (315) (460)
其他业务收入 12,535 39,737 6,805 36,751
营业收入 189,604 577,055 173,622 535,773
税金及附加 (1,699) (5,936) (1,714) (5,622)
业务及管理费 (44,221) (121,597) (43,740) (119,831)
资产减值损失 (33,475) (116,933) (28,273) (89,616)
其他业务成本 (11,036) (38,234) (4,468) (29,915)
营业支出 (90,431) (282,700) (78,195) (244,984)
营业利润 99,173 294,355 95,427 290,789
加：营业外收入 722 3,101 1,033 2,440
减：营业外支出 (588) (933) (199) (470)
税前利润 99,307 296,523 96,261 292,759
减：所得税费用 (19,844) (56,403) (20,862) (63,673)
净利润 79,463 240,120 75,399 229,086
净利润归属于：
母公司股东 79,185 239,627 75,004 227,999
少数股东 278 493 395 1,087
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.22 0.67 0.21 0.64
稀释每股收益(人民币元) 0.22 0.67 0.21 0.64
13
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2018 年 2017 年 2017 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
其他综合收益 9,339 17,947 (4,549) (25,889)
综合收益总额 88,802 258,067 70,850 203,197
综合收益总额归属于：
母公司股东 88,368 257,451 70,651 202,697
少数股东 434 616 199 500
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
14
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,675,361 1,663,976
存放中央银行款项净额 127,341 -
同业及其他金融机构存放款项净额 234,214 -
存放同业及其他金融机构款项净额 - 143,089
拆入资金净额 49,951 83,611
买入返售款项净额 185,600 64,664
卖出回购款项净额 - 94,357
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资净额 - 20,097
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 3,309 9,620
存款证净额 41,845 61,364
收取的利息、手续费及佣金的现金 843,916 795,778
处置抵债资产收到的现金 348 227
收到的其他与经营活动有关的现金 247,619 88,739
经营活动现金流入小计 3,409,504 3,025,522
客户贷款及垫款净额 (879,358) (1,149,029)
向中央银行借款净额 (19) (68)
存放中央银行款项净额 - (190,683)
同业及其他金融机构存放款项净额 - (352,811)
存放同业及其他金融机构款项净额 (31,431) -
拆出资金净额 (140,068) (58,860)
卖出回购款项净额 (481,855) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资净额 (285,657) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (277,796) (252,984)
支付给职工以及为职工支付的现金 (86,175) (83,291)
支付的各项税费 (102,812) (101,286)
支付的其他与经营活动有关的现金 (241,431) (119,714)
经营活动现金流出小计 (2,526,602) (2,308,726)
经营活动产生的现金流量净额 882,902 716,796
15
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,162,575 1,687,422
分配股利及红利所收到的现金 1,698 1,403
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产（不含抵债资产）收回的现金 1,385 1,538
投资活动现金流入小计 1,165,658 1,690,363
投资支付的现金 (1,644,217) (1,930,271)
投资联营及合营企业所支付的现金 (1,660) (1,579)
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 (35,048) (6,522)
增加在建工程所支付的现金 (2,713) (2,064)
投资活动现金流出小计 (1,683,638) (1,940,436)
投资活动产生的现金流量净额 (517,980) (250,073)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收少数股东投资所收到的现金 76 792
发行债务证券所收到的现金 802,249 643,117
筹资活动现金流入小计 802,325 643,909
支付债务证券利息 (13,197) (10,716)
偿还债务证券所支付的现金 (739,451) (584,569)
分配普通股股利所支付的现金 (85,823) (83,506)
支付给少数股东的股利 (327) (309)
筹资活动现金流出小计 (838,798) (679,100)
筹资活动产生的现金流量净额 (36,473) (35,191)
额额额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35,744 (21,281)
五、现金及现金等价物净变动额 364,193 410,251
加：期初现金及现金等价物余额 1,520,330 1,189,368
六、期末现金及现金等价物余额 1,884,523 1,599,619
16
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 240,120 229,086
资产减值损失 116,933 89,616
固定资产折旧 9,376 9,760
资产摊销 4,475 4,455
债券投资溢折价摊销 (115) 17,842
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (1,361) (989)
投资收益 (4,715) (3,559)
公允价值变动净损失/(收益) 5,727 (1,628)
未实现汇兑损失 24,637 3,517
已减值贷款利息收入 (2,019) (2,451)
递延税款 (4,411) (1,947)
发行债务证券利息支出 17,213 11,783
经营性应收项目的增加 (1,121,852) (1,184,274)
经营性应付项目的增加 1,598,894 1,545,585
经营活动产生的现金流量净额 882,902 716,796
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 75,547 79,731
减：现金期初余额 75,214 84,572
加：现金等价物的期末余额 1,808,976 1,519,888
减：现金等价物的期初余额 1,445,116 1,104,796
现金及现金等价物净变动额 364,193 410,251
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
17
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2018 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,677,991 3,548,996
存放同业及其他金融机构款项 349,239 358,498
贵金属 123,198 212,492
拆出资金 708,327 572,095
衍生金融资产 56,853 53,856
买入返售款项 620,571 750,763
客户贷款及垫款 14,036,310 13,125,401
金融投资 6,167,323 5,428,233
－以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 770,672 398,329
－以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 1,261,845
－以摊余成本计量的金融投资 4,134,806
－可供出售金融资产 1,358,802
－持有至到期投资 3,439,471
－应收款项类投资 231,631
长期股权投资 146,798 148,191
固定资产 95,894 100,507
在建工程 20,539 20,173
递延所得税资产 55,704 47,250
其他资产 391,233 272,305
资产合计 26,449,980 24,638,760
18
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2018 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 414 404
同业及其他金融机构存放款项 1,369,828 1,151,039
拆入资金 444,332 445,193
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 89,044 73,852
衍生金融负债 57,253 46,682
卖出回购款项 296,310 810,610
存款证 273,437 221,489
客户存款 20,567,332 18,894,447
应付职工薪酬 23,298 29,616
应交税费 76,432 80,642
已发行债务证券 489,549 436,275
其他负债 583,255 395,462
负债合计 24,270,484 22,585,711
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 79,375 79,375
资本公积 156,217 156,217
其他综合收益 (13,982) (52,585)
盈余公积 229,170 229,146
一般准备 259,364 259,374
未分配利润 1,112,945 1,025,115
股东权益合计 2,179,496 2,053,049
负债及股东权益总计 26,449,980 24,638,760
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
19
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2018 年 2017 年 2017 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 140,123 406,875 125,102 358,679
利息收入 226,306 654,281 203,965 589,909
利息支出 (86,183) (247,406) (78,863) (231,230)
手续费及佣金净收入 32,674 109,214 29,685 103,843
手续费及佣金收入 36,058 118,837 33,063 113,993
手续费及佣金支出 (3,384) (9,623) (3,378) (10,150)
投资收益 2,890 11,696 3,971 11,435
其中：对联营及合营企业的
投资收益 717 1,964 624 1,920
公允价值变动净(损失)/收益 (2,990) (6,714) 70 744
汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (4,716) (8,140) 500 596
其他业务收入 1,046 3,293 952 3,197
营业收入 169,027 516,224 160,280 478,494
税金及附加 (1,530) (5,274) (1,498) (4,878)
业务及管理费 (40,396) (110,399) (40,050) (108,637)
资产减值损失 (33,229) (115,090) (27,952) (88,697)
其他业务成本 (1,248) (7,136) (153) (1,150)
营业支出 (76,403) (237,899) (69,653) (203,362)
营业利润 92,624 278,325 90,627 275,132
加：营业外收入 547 2,421 564 1,917
减：营业外支出 (581) (904) (174) (435)
税前利润 92,590 279,842 91,017 276,614
减：所得税费用 (18,143) (52,265) (19,566) (60,103)
净利润 74,447 227,577 71,451 216,511
其他综合收益 5,470 16,041 (2,551) (20,039)
综合收益总额 79,917 243,618 68,900 196,472
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
20
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,637,449 1,578,470
向中央银行借款净额 10 27
存放中央银行款项净额 130,135 -
同业及其他金融机构存放款项净额 208,298 -
存放同业及其他金融机构款项净额 - 112,367
拆入资金净额 - 6,176
拆出资金净额 75,937 6,169
买入返售款项净额 99,392 31,855
卖出回购款项净额 - 120,706
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资净额 - 40,097
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项净额 5,122 2,607
存款证净额 39,058 49,756
收取的利息、手续费及佣金的现金 792,033 737,830
处置抵债资产收到的现金 324 186
收到的其他与经营活动有关的现金 184,659 63,598
经营活动现金流入小计 3,172,417 2,749,844
客户贷款及垫款净额 (850,748) (1,092,901)
存放中央银行款项净额 - (197,714)
同业及其他金融机构存放款项净额 - (362,911)
存放同业及其他金融机构款项净额 (38,874) -
拆入资金净额 (21,164) -
卖出回购款项净额 (514,300) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资净额 (281,453) -
支付的利息、手续费
及佣金的现金 (251,200) (231,409)
支付给职工以及为
职工支付的现金 (78,879) (76,075)
支付的各项税费 (98,630) (97,084)
支付的其他与经营活动
有关的现金 (174,151) (73,859)
经营活动现金流出小计 (2,309,399) (2,131,953)
经营活动产生的现金流量净额 863,018 617,891
21
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 946,867 1,505,278
分配股利及红利所收到的现金 2,107 1,400
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
（不含抵债资产）收回的现金 1,371 1,533
投资活动现金流入小计 950,345 1,508,211
投资支付的现金 (1,385,263) (1,762,907)
收购子公司所支付的现金 - (12,000)
增资子公司所支付的现金 (1,024) (3,415)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (4,138) (2,498)
增加在建工程所支付的现金 (2,700) (2,034)
投资活动现金流出小计 (1,393,125) (1,782,854)
投资活动产生的现金流量净额 (442,780) (274,643)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债务证券所收到的现金 772,651 626,050
筹资活动现金流入小计 772,651 626,050
支付债务证券利息 (10,492) (8,672)
偿还债务证券所支付的现金 (729,852) (575,261)
分配普通股股利所支付的现金 (85,823) (83,506)
筹资活动现金流出小计 (826,167) (667,439)
筹资活动产生的现金流量净额 (53,516) (41,389)
额额额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 26,570 (15,055)
五、现金及现金等价物净变动额 393,292 286,804
加：期初现金及现金等价物余额 1,366,618 1,065,760
六、期末现金及现金等价物余额 1,759,910 1,352,564
22
2018 年第三季度报告(A 股)
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2018 年 9 月 30 日止九个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2018 年 2017 年
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 227,577 216,511
资产减值损失 115,090 88,697
固定资产折旧 9,179 9,562
资产摊销 4,134 4,140
债券投资溢折价摊销 (1,106) 13,411
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (1,361) (989)
投资收益 (4,482) (9,118)
公允价值变动净损失/(收益) 6,714 (744)
未实现汇兑损失/(收益) 25,866 (4,657)
已减值贷款利息收入 (2,019) (2,451)
递延税款 (4,144) (1,841)
发行债务证券利息支出 14,307 9,427
经营性应收项目的增加 (905,115) (1,087,322)
经营性应付项目的增加 1,378,378 1,383,265
经营活动产生的现金流量净额 863,018 617,891
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 71,391 76,009
减：现金期初余额 71,168 80,548
加：现金等价物的期末余额 1,688,519 1,276,555
减：现金等价物的期初余额 1,295,450 985,212
现金及现金等价物净变动额 393,292 286,804
法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武
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2018 年第三季度报告(A 股)
附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
一、资本充足率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
根据原中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 2,169,954 1,981,940 2,030,108 1,856,054
一级资本净额 2,249,959 2,043,854 2,110,060 1,935,429
资本净额 2,575,235 2,352,508 2,406,920 2,216,707
核心一级资本充足率 12.48% 12.71% 12.77% 12.88%
一级资本充足率 12.94% 13.11% 13.27% 13.44%
资本充足率 14.81% 15.09% 15.14% 15.39%
根据原中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
核心资本充足率 11.38% 11.60% 11.65% 11.96%
资本充足率 14.01% 14.04% 14.56% 14.67%
二、杠杆率情况表
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年 2018 年 2018 年 2017 年
项目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
一级资本净额 2,249,959 2,161,384 2,154,625 2,110,060
调整后表内外资产余额 30,363,117 29,421,922 28,551,949 28,084,967
杠杆率 7.41% 7.35% 7.55% 7.51%
三、流动性覆盖率定量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2018 年第三季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 4,973,338
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 9,787,465 975,698
3 稳定存款 47,640 1,716
4 欠稳定存款 9,739,825 973,982
5 无抵（质）押批发融资，其中： 11,841,891 3,975,228
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 6,714,289 1,630,262
7 非业务关系存款（所有交易对手） 5,064,097 2,281,461
8 无抵（质）押债务 63,505 63,505
9 抵（质）押融资 30,640
10 其他项目，其中： 4,122,818 1,541,367
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 1,312,324 1,312,324
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
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2018 年第三季度报告(A 股)
13 信用便利和流动性便利 2,810,494 229,043
14 其他契约性融资义务 49,356 49,002
15 或有融资义务 2,916,258 120,122
16 预期现金流出总量 6,692,057
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 826,569 334,358
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,291,643 919,100
19 其他现金流入 1,310,972 1,307,290
20 预期现金流入总量 3,429,184 2,560,748
调整后数值
21 合格优质流动性资产 4,973,338
22 现金净流出量 4,131,309
23 流动性覆盖率（%） 120.36%
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 92 个自然日数值的简单算术平均值。
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