中国工商银行股份有限公司2008年第一季度报告
（A股）
§1重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本季度报告已经本行第一届董事会第三十四次会议于2008年4月29日审议通过，本行全体董事出席了董事会会议。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人谷澍声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
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股票简称 工商银行
股票代码 601398（A股）
上市证券交易所 上海证券交易所
股票简称 工商银行
股份代号 1398（H股）
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书
姓名 潘功胜
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号（邮政编码：100032）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66106139
电子信箱 ir@icbc.com.cn
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2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
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2008年3月31日 2007年12月31日 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产(人民币百万元) 9,141,387 8,684,288 5.26
股东权益（不含少数股东权益）(人民 566,608 538,947 5.13
币百万元)
每股净资产(人民币元) 1.70 1.61 5.59
2008年1-3月 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(人民币 109,594 22.63
百万元)
每股经营活动产生的现金流量净额（人 0.33 22.63
民币元）
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2008年1-3月 年初至报告期期 本报告期比上年同期增减（％
末 、百分点）
税后利润（人民币百万元） 33,282 33,282 76.17
归属于公司普通股股东的净利润（人民币百万元） 33,113 33,113 77.02
基本每股收益（人民币元） 0.10 0.10 66.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股 0.10 0.10 66.67
收益（人民币元）
稀释每股收益（人民币元） 0.10 0.10 66.67
全面摊薄净资产收益率(%) 5.84 5.84 增加1.99个百分点
加权平均净资产收益率(%) 5.99 5.99 增加2.06个百分点
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%) 5.79 5.79 增加1.96个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 5.94 5.94 增加2.04个百分点
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非经常性损益项目列示如下：
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非经常性损益项目(人民币百万元) 2008年1-3月
营业外收入 513
营业外支出 (142)
股权投资处置损益 21
所得税影响 (110)
合计 282
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2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2008年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异
净利润差异调节表
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（单位：人民币百万元） 2008年1-3月
中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润 33,113
调整事项：
调整已处置资产的评估增值 -
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润 33,113
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净资产差异调节表
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（单位：人民币百万元） 2008年3月31日
中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益 566,608
调整事项：
资产评估增值转回(1) (576)
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益 566,032
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注:(1)在中国会计准则报表中，本行按相关规定对部分资产进行评估，并将评估增值计入资本公积。在国际财务报告准则下，该部分资产只能以成本列示，需要冲回相关的评估增值。上述资产在处置时，将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产处置损益。
2.3 报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况
2.3.1股东总数
截至报告期末，本行股东总数为1,732,169户。其中H股股东180,657户，A股股东1,551,512户。
2.3.2本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）
股东数量和持股情况
单位：股
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股东总数 1,732,169（2008年3月31日的A+H在册股东数）
前10名股东持股情况（以下数据来源于2008年3月31日的在册股东情况）
股东名称 股东性质 股份类 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的
别 （％） 份数量 股份数量
中华人民共和国财政部 国家股 A股 35.3 118,006,174,032 118,006,174,032 无
中央汇金投资有限责任公司 国家股 A股 35.3 118,006,174,032 118,006,174,032 无
香港中央结算代理人有限公司 外资 H股 13.2 44,227,984,885 0 未知
高盛集团有限公司 外资 H股 4.9 16,476,014,155 16,476,014,155 未知
全国社会保障基金理事会 其他内资 H股 4.2 14,102,149,559 14,102,149,559 未知
DRESDNERBANKLUXEMBOURGS.A.(1) 外资 H股 1.9 6,432,601,015 6,432,601,015 未知
美国运通公司 外资 H股 0.4 1,276,122,233 1,276,122,233 未知
中国人寿保险(集团)公司－传统 其他内资 A股 0.2 690,027,367 320,512,500 无
－普通保险产品
中国人寿保险股份有限公司－传 其他内资 A股 0.2 633,476,467 320,512,500 无
统－普通保险产品－005L－CT001
沪
中国华融资产管理公司 其他内资 A股 0.1 480,769,000 240,384,500 无
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注：(1) DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.为安联保险集团全资子公司，安联保险集团通过其持有本行股份。
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2008年3月31日的在册股东情况）
单位：股
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股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算代理人有限公司 44,227,984,885 H股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 369,514,867 A股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－0 312,963,967 A股
05L－CT001沪
中国华融资产管理公司 240,384,500 A股
博时主题行业股票证券投资基金 230,000,000 A股
华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 200,000,000 A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L 194,980,607 A股
－FH002沪
大成蓝筹稳健证券投资基金 192,626,561 A股
中国华能集团公司 160,256,000 A股
易方达50指数证券投资基金 160,074,654 A股
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中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
§3季度经营简要分析
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
年初至报告期末，实现税后利润人民币332.82亿元，同比增长76.2%，主要是本行2008年一季度各项业务发展势头良好，利息净收入、手续费及佣金净收入等业务收入增长较快，同时按有关规定执行新的所得税率，使得本行税后利润同比大幅上升。其中，利息净收入人民币662.87亿元，同比增长36.4%；手续费及佣金净收入人民币120.57亿元，同比增长86.4%；归属于母公司股东的净利润人民币331.13亿元，同比增长77.0%。成本收入比25.34%。
报告期末，总资产人民币91,413.87亿元，比上年末增加人民币4,570.99亿元，增长5.3％；总负债人民币85,704.56亿元，比上年末增加人民币4,304.20亿元，增长5.3％。
客户贷款及垫款净额人民币41,338.24亿元，比上年末增加人民币1,762.82亿元，增长4.5％；证券投资净额人民币31,849.58亿元，比上年末增加人民币775.44亿元，增长2.5％。
本行持有美国次级房贷支持债券面值合计12.19亿美元，并持续对上述资产进行审慎的市值重估和严格的减值测试，在2007年度已计提减值准备4亿美元的基础上，继续增提减值准备0.48亿美元，拨备率（拨备金额/面值）达到了36.75%；持有结构化投资工具（SIVs）面值合计0.55亿美元，在2007年度已计提减值准备0.35亿美元的基础上，继续增提减值准备0.1亿美元，拨备率达到了81.82%。
客户存款和同业存入款项共计人民币80,128.21亿元，比上年末增加人民币3,867.99亿元，增长5.1％。
股东权益合计人民币5,709.31亿元，比上年末增加人民币266.79亿元，增长4.9％。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为人民币1,066.94亿元，比上年末减少人民币50.80亿元；不良贷款率为2.51%，比上年末下降0.23个百分点；拨备覆盖率为110.72%，比上年末提高7.22个百分点。
核心资本充足率10.15%，资本充足率11.92%，均满足监管要求。核心资本充足率和资本充足率分别比上年末下降0.84和1.17个百分点，主要是报告期内本行完成收购南非标准银行股权交割所致。
§4重要事项
4.1报告期主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元
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项目 2008年3月31日 2007年12月31日 增减（%） 主要变动原因
以公允价值计量且其变动计入当期损 45,239 34,321 31.81 交易性金融资产增加
益的金融资产
长期股权投资 33,133 172 19163.37 收购南非标准银行股权
其他资产 150,094 93,396 60.71 待清算及汇划款项增加
以公允价值计量且其变动计入当期损 8,455 15,590 -45.77 指定以公允价值计量且其变动计入
益的金融负债 当期损益的金融负债到期金额大于
新增金额
衍生金融负债 12,243 7,127 71.78 衍生金融工具的公允价值变动
未分配利润 78,543 45,440 72.85 利润增加
外币报表折算差额 (1,435) (1,089) 31.77 汇率变动影响
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单位：人民币百万元
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项目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减（%） 主要变动原因
利息净收入 66,287 48,580 36.45 生息资产规模扩大及利差扩大
手续费及佣金净收入 12,057 6,470 86.35 中间业务发展，手续费收入增长
投资收益 1,111 455 144.18 指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的债券资产利息收入和已实现
的价差损益增加，联营企业投资收益
增加
汇兑及汇率产品净损失 (3,818) (707) 440.03 汇率变动影响
营业税金及附加 (4,506) (3,087) 45.97 业务发展使计税收入增加
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4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
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本行关于收购标准银行20%股份、收购澳门诚兴银行股份、购买工银亚洲股权和认股权证的情况已在2007年年度报告中予以披露。上
述三项交易完成的临时公告已分别于2008年3月4日、1月29日、1月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登。
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4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
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股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2007年年度报告披露内容相同。截至2008年3月31日，股东所作承诺均
得到履行。
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4.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
4.5 其他需说明的重大事项
4.5.1证券投资情况
√适用□不适用
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序 证券（基金 简称 期末持有数 初始投资金额（人 期末账面值（人 期初账面值（人民 会计核算科目
号 ）代码 量（万股/万 民币元） 民币元） 币元）
份）
1 966（中国 中保国际 9,746.49 346,167,829 1,550,252,505 1,971,329,542 可供出售金融资产
香港）
2 600744 华银电力 2,982.64 30,000,000 199,538,750 240,997,316 可供出售金融资产
3 601600 中国铝业 918.19 10,000,000 186,943,484 361,675,041 可供出售金融资产
4 601998 中信银行 2,586.2 149,999,600 183,878,820 262,499,300 可供出售金融资产
5 485105 工银强债A 14,186.32 150,000,000 153,325,704 157,510,667 可供出售金融资产
6 1688（中国 阿里巴巴 1,002.8 131,782,620 147,928,993 264,332,169 可供出售金融资产
香港）
7 600216 浙江医药 479 3,513,203 95,991,600 92,926,000 可供出售金融资产
8 481001 工银价值 7,260.65 20,000,000 63,683,153 79,598,496 可供出售金融资产
9 000430 S*ST张股 612 2,000,000 56,671,200 67,993,200 可供出售金融资产
10 483003 工银平衡 3,576.81 20,000,000 32,495,349 40,872,246 可供出售金融资产
合计 － 863,463,252 2,670,709,558 3,539,733,977 －
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注：（1）本表所列的股票及基金投资为本行在2008年第一季度报告期末合并资产负债表的可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的其他上市公司发行的股票以及开放式基金或封闭式基金等证券投资情况（按期末账面价值大小排序前十位）。
（2）中保国际及阿里巴巴的股票为本行非全资子公司——中国工商银行（亚洲）有限公司持有，工银强债A、工银价值和工银平衡基金为本行非全资子公司——工银瑞信基金管理有限公司持有。
§5附录 按中国会计准则编制的财务报表
按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。
注：2008年一季度，本行与澳门诚兴银行原股东完成了澳门诚兴银行79.9333%权益的交割，正式成为该行控股股东。澳门诚兴银行于交割后成为本行控股子公司，纳入2008年一季度合并报表范围。
§6发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所的披露易网站(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2008年4月29日
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年3月31日 2007年12月31日
(未经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1,262,206 1,142,346
存放同业及其他金融机构款项 30,122 29,406
拆出资金 145,998 170,352
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 45,239 34,321
衍生金融资产 28,366 22,769
买入返售款项 88,885 75,880
客户贷款及垫款 4,133,824 3,957,542
可供出售金融资产 582,927 531,241
持有至到期投资 1,343,519 1,330,085
应收款项类投资 1,213,273 1,211,767
长期股权投资 33,133 172
固定资产 75,401 76,628
在建工程 2,618 2,518
递延所得税资产 5,782 5,865
其他资产 150,094 93,396
资产总计 9,141,387 8,684,288
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中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年3月31日 2007年12月31日
(未经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 783,982 727,609
拆入资金 99,770 77,565
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 8,455 15,590
衍生金融负债 12,243 7,127
卖出回购款项 188,976 193,508
客户存款 7,228,839 6,898,413
应付职工薪酬 19,574 19,206
应交税费 49,973 40,867
应付次级债券及存款证 36,063 35,562
递延所得税负债 161 337
其他负债 142,420 124,252
负债合计 8,570,456 8,140,036
股东权益：
股本 334,019 334,019
资本公积 101,101 106,207
盈余公积 13,536 13,536
一般准备 40,844 40,834
未分配利润 78,543 45,440
外币报表折算差额 (1,435) (1,089)
归属于母公司股东的权益 566,608 538,947
少数股东权益 4,323 5,305
股东权益合计 570,931 544,252
负债及股东权益总计 9,141,387 8,684,288
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法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：谷澍
中国工商银行股份有限公司
合并利润表- 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
利息净收入 66,287 48,580
利息收入 105,609 78,476
利息支出 (39,322) (29,896)
手续费及佣金净收入 12,057 6,470
手续费及佣金收入 12,784 6,993
手续费及佣金支出 (727) (523)
投资收益 1,111 455
其中：对联营公司的投资收益 214 2
公允价值变动净收益/(损失) (62) 74
汇兑及汇率产品净损失 (3,818) (707)
其他业务收入 65 126
营业收入 75,640 54,998
营业税金及附加 (4,506) (3,087)
业务及管理费 (19,168) (16,295)
资产减值损失 (8,473) (7,355)
其他业务成本 (184) (478)
营业支出 (32,331) (27,215)
营业利润 43,309 27,783
加：营业外收入 513 355
减：营业外支出 (142) (185)
税前利润 43,680 27,953
减：所得税费用 (10,398) (9,061)
净利润 33,282 18,892
归属于：
母公司股东 33,113 18,706
少数股东 169 186
33,282 18,892
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.10 0.06
稀释每股收益（人民币元） 0.10 0.06
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法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：谷澍
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表– 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 330,426 208,596
拆出资金净额 - 12,646
同业及其他金融机构存放款项净额 56,373 168,007
拆入资金净额 22,205 13,018
收取的利息、手续费及佣金的现金 106,434 75,154
处置抵债资产收到的现金 1,010 1,463
收到的其他与经营活动有关的现金 6,080 7,174
经营活动现金流入小计 522,528 486,058
客户贷款及垫款净增加额 (163,836) (171,712)
存放中央银行款项净额 (94,938) (66,806)
存放同业及其他金融机构款项净额 (14,459) (4,965)
拆出资金净额 (9,102) -
为交易目的而持有的债券投资款项净额 (17,543) (16,799)
买入返售款项净额 (8,912) (30,539)
卖出回购款项净额 (4,532) (23,626)
支付利息、手续费及佣金的现金 (35,649) (28,737)
支付给职工以及为职工支付的现金 (12,148) (9,544)
支付的各项税费 (5,643) (4,938)
支付其他与经营活动有关的现金 (46,172) (39,022)
经营活动现金流出小计 (412,934) (396,688)
经营活动产生的现金流量净额 109,594 89,370
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）– 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 342,220 342,971
取得子公司所收到的现金净额 2,418 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 94 128
投资活动现金流入小计 344,732 343,099
投资支付的现金 (431,704) (469,591)
购买联营公司所支付的现金 (33,718) -
从少数股东购买子公司股权所支付的现金 (1,766) -
从少数股东购买子公司认股权证所支付的现金 (17) -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (578) (767)
投资活动现金流出小计 (467,783) (470,358)
投资活动产生的现金流量净额 (123,051) (127,259)
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 - -
支付次级债券利息 (183) (176)
向少数股东分配股利所支付的现金 (34) -
筹资活动现金流出小计 (217) (176)
筹资活动产生的现金流量净额 (217) (176)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (5,471) (784)
五、现金及现金等价物净变动额 (19,145) (38,849)
加：期初现金及现金等价物余额 301,687 275,360
六、期末现金及现金等价物余额 282,542 236,511
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）– 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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补充资料
2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,282 18,892
资产减值损失 8,473 7,355
固定资产折旧 1,951 2,121
资产摊销 395 335
债券投资溢折价摊销 2,177 3,971
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 (87) (89)
投资收益 (338) (149)
公允价值变动净损益 62 (74)
未实现汇兑损失 6,310 1,206
已减值贷款利息冲转 (171) (321)
递延税款 155 167
应付次级债券利息支出 313 331
经营性应收项目的增加 (349,947) (318,698)
经营性应付项目的增加 407,019 374,323
因经营活动而产生的现金流量净额 109,594 89,370
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 43,263 37,409
减：现金期初余额 39,123 31,446
加：现金等价物的期末余额 239,279 199,102
减：现金等价物的期初余额 262,564 243,914
现金及现金等价物净变动额 (19,145) (38,849)
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法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：谷澍
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年3月31日 2007年12月31日
(未经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1,260,273 1,141,461
存放同业及其他金融机构款项 27,699 28,034
拆出资金 139,027 146,963
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 35,496 32,627
衍生金融资产 27,155 22,358
买入返售款项 88,885 75,880
客户贷款及垫款 3,999,623 3,838,922
可供出售金融资产 564,823 515,315
持有至到期投资 1,345,670 1,334,508
应收款项类投资 1,211,767 1,211,767
长期股权投资 51,774 12,829
固定资产 74,829 76,437
在建工程 2,618 2,518
递延所得税资产 5,772 5,842
其他资产 136,423 87,484
资产总计 8,971,834 8,532,945
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中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年3月31日 2007年12月31日
(未经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 783,755 728,241
拆入资金 92,702 70,772
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,339 10,278
衍生金融负债 10,919 6,592
卖出回购款项 187,808 195,565
客户存款 7,084,523 6,769,606
应付职工薪酬 19,431 19,057
应交税费 49,620 40,671
应付次级债券及存款证 35,000 35,000
其他负债 139,715 120,569
负债合计 8,406,812 7,996,351
股东权益：
股本 334,019 334,019
资本公积 99,518 103,897
盈余公积 13,533 13,533
一般准备 40,801 40,801
未分配利润 77,251 44,425
外币报表折算差额 (100) (81)
股东权益合计 565,022 536,594
负债及股东权益总计 8,971,834 8,532,945
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法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：谷澍
中国工商银行股份有限公司
公司利润表- 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
利息净收入 65,487 47,952
利息收入 103,780 76,877
利息支出 (38,293) (28,925)
手续费及佣金净收入 11,553 6,154
手续费及佣金收入 12,235 6,641
手续费及佣金支出 (682) (487)
投资收益 1,124 377
其中：对联营公司的投资收益 215 2
公允价值变动净收益 68 107
汇兑及汇率产品净损失 (3,789) (730)
其他业务收入 53 108
营业收入 74,496 53,968
营业税金及附加 (4,489) (3,080)
业务及管理费 (18,714) (15,977)
资产减值损失 (8,441) (7,356)
其他业务成本 (133) (350)
营业支出 (31,777) (26,763)
营业利润 42,719 27,205
加：营业外收入 512 293
减：营业外支出 (140) (183)
税前利润 43,091 27,315
减：所得税费用 (10,265) (8,955)
净利润 32,826 18,360
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法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：谷澍
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 314,917 211,297
拆出资金净额 - 3,611
同业及其他金融机构存放款项净额 55,514 167,678
拆入资金净额 21,930 -
收取的利息、手续费及佣金的现金 104,743 73,060
处置抵债资产收到的现金 1,010 1,463
收到的其他与经营活动有关的现金 5,870 6,693
经营活动现金流入小计 503,984 463,802
客户贷款及垫款净增加额 (148,208) (157,613)
存放中央银行款项净额 (95,014) (66,810)
存放同业及其他金融机构款项净额 (14,956) (2,601)
拆出资金净额 (28,791) -
拆入资金净额 - (2,991)
买入返售款项净额 (8,912) (29,633)
卖出回购款项净额 (7,757) (23,708)
为交易目的而持有的债券投资款项净额 (8,287) (17,161)
支付利息、手续费及佣金的现金 (34,457) (27,456)
支付给职工以及为职工支付的现金 (11,932) (9,346)
支付的各项税费 (5,637) (4,786)
支付其他与经营活动有关的现金 (33,674) (37,020)
经营活动现金流出小计 (397,625) (379,125)
经营活动产生的现金流量净额 106,359 84,677
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中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 339,962 335,448
分得股利所收到的现金 101 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 93 127
投资活动现金流入小计 340,156 335,575
投资支付的现金 (427,160) (461,548)
购买联营公司所支付的现金 (33,718) -
购买子公司所支付的现金 (4,195) -
从少数股东购买子公司股权所支付的现金 (1,766) -
从少数股东购买子公司认股权证所支付的现金 (17) -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (548) (664)
投资活动现金流出小计 (467,404) (462,212)
投资活动产生的现金流量净额 (127,248) (126,637)
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 - -
支付次级债券利息 (183) (144)
筹资活动现金流出小计 (183) (144)
筹资活动产生的现金流量净额 (183) (144)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,055) (347)
五、现金及现金等价物净变动额 (24,127) (42,451)
加：期初现金及现金等价物余额 273,947 244,785
六、期末现金及现金等价物余额 249,820 202,334
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中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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补充资料
2008年1至3月 2007年1至3月
(未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,826 18,360
资产减值损失 8,441 7,356
固定资产折旧 1,935 2,109
资产摊销 382 321
债券投资溢折价摊销 1,566 3,963
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 (87) (28)
投资收益 (410) (115)
公允价值变动净损益 68 (107)
未实现汇兑损失 6,161 1,218
已减值贷款利息冲转 (171) (315)
递延税款 168 167
应付次级债券利息支出 313 299
经营性应收项目的增加 (360,344) (212,756)
经营性应付项目的增加 415,511 264,205
因经营活动而产生的现金流量净额 106,359 84,677
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 42,739 37,166
减：现金期初余额 38,899 31,213
加：现金等价物的期末余额 207,081 165,168
减：现金等价物的期初余额 235,048 213,572
现金及现金等价物净变动额 (24,127) (42,451)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：谷澍