香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責 ，對其準確性或完整性亦不發表
任 何 聲 明 ，並 明 確 表 示 ，概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任
何責任。
1398
4604
4620
2020
中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）董事會宣佈本行及其子公司截至 2020 年 12
月 31 日止經審計的年度業績 。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認經審計的年
度 業 績 。本 公 告 中 亦 載 列 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》披 露 的 資 本 充 足 率 報 告
摘要信息。
1.
1.1
A股 工商銀行 601398 上海證券交易所
H股 工商銀行 1398 香港聯合交易所有限公司
ICBC EURPREF1 4604 香港聯合交易所有限公司
境外優先股
ICBC 20USDPREF 4620 香港聯合交易所有限公司
工 行 優1 360011 上海證券交易所
境內優先股
工 行 優2 360036 上海證券交易所
1.2
姓名 官學清
聯繫地址 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街 55 號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
1
2.
（本 業 績 公 告 所 載 財 務 數 據 及 指 標 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 ，除 特 別 說 明 外 ，為
本 行 及 本 行 所 屬 子 公 司 合 併 數 據 ，以 人 民 幣 列 示 。）
2.1
2020 2019 2018 2017 2016
利息淨收入
(1)
646,765 632,217 593,677 522,078 471,846
手續費及佣金淨收入
(1)
131,215 130,573 124,394 139,625 144,973
營業收入 800,075 776,002 725,121 675,654 641,681
營業費用 206,585 207,776 194,203 186,194 193,112
資產減值損失 202,668 178,957 161,594 127,769 87,894
營業利潤 390,822 389,269 369,324 361,691 360,675
稅前利潤 392,126 391,789 372,413 364,641 363,279
淨利潤 317,685 313,361 298,723 287,451 279,106
歸屬於母公司股東的淨利潤 315,906 312,224 297,676 286,049 278,249
經營活動產生的現金流量淨額 1,557,616 481,240 529,911 770,864 239,221
資產總額 33,345,058 30,109,436 27,699,540 26,087,043 24,137,265
客戶貸款及墊款總額 18,624,308 16,761,319 15,419,905 14,233,448 13,056,846
貸款減值準備
(2)
531,161 478,730 413,177 340,482 289,512
投資 8,591,139 7,647,117 6,754,692 5,756,704 5,481,174
負債總額 30,435,543 27,417,433 25,354,657 23,945,987 22,156,102
客戶存款 25,134,726 22,977,655 21,408,934 19,562,936 18,113,931
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 2,784,259 2,266,573 1,814,495 1,706,549 2,016,799
歸屬於母公司股東的權益 2,893,502 2,676,186 2,330,001 2,127,491 1,969,751
股本 356,407 356,407 356,407 356,407 356,407
核心一級資本淨額
(3)
2,653,002 2,457,274 2,232,033 2,030,108 1,874,976
一級資本淨額
(3)
2,872,792 2,657,523 2,312,143 2,110,060 1,954,770
總資本淨額
(3)
3,396,186 3,121,479 2,644,885 2,406,920 2,127,462
風險加權資產
(3)
20,124,139 18,616,886 17,190,992 15,902,801 14,564,617
每股淨資產
(4)
7.48 6.93 6.30 5.73 5.29
基本每股收益 0.86 0.86 0.82 0.79 0.77
稀釋每股收益 0.86 0.86 0.82 0.79 0.77
標準普爾(S&P)
(5)
A A A A A
穆迪(Moody’s)
(5)
A1 A1 A1 A1 A1
註 ： (1) 根 據 財 政 部 、國 務 院 國 有 資 產 監 督 管 理 委 員 會 、中 國 銀 保 監 會 和 中 國 證 監 會 發 佈 的《關 於 嚴 格 執 行
企 業 會 計 準 則 ，切 實 加 強 企 業2020年 年 報 工 作 的 通 知》要 求 ，將 信 用 卡 分 期 付 款 手 續 費 收 入 及 相 關
支出進行了重分類 ，將其從手續費及佣金收入和支出重分類至利息收入和其他營業淨收入 ，並相應
調 整 了2019年 、2018年 比 較 期 數 據 ，相 關 財 務 指 標 也 進 行 了 重 述 。
2
(2) 為以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及
墊款的減值準備之和。
(3) 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 。
(4) 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。
(5) 評級結果為長期外幣存款評級。
2.2
2020 2019 2018 2017 2016
%
平均總資產回報率
(1)
1.00 1.08 1.11 1.14 1.20
加權平均權益回報率
(2)
11.95 13.05 13.79 14.35 15.24
淨利息差
(3)
1.97 2.12 2.20 2.10 2.02
淨利息收益率
(4)
2.15 2.30 2.36 2.22 2.16
風險加權資產收益率
(5)
1.64 1.75 1.81 1.89 2.01
手續費及佣金淨收入
比營業收入 16.40 16.83 17.15 20.67 22.59
成本收入比
(6)
24.76 25.79 25.71 26.45 27.40
%
不良貸款率
(7)
1.58 1.43 1.52 1.55 1.62
撥備覆蓋率
(8)
180.68 199.32 175.76 154.07 136.69
貸款撥備率
(9)
2.85 2.86 2.68 2.39 2.22
%
核心一級資本充足率
(10)
13.18 13.20 12.98 12.77 12.87
一級資本充足率
(10)
14.28 14.27 13.45 13.27 13.42
資本充足率
(10)
16.88 16.77 15.39 15.14 14.61
總權益對總資產比率 8.73 8.94 8.47 8.21 8.21
風險加權資產
佔總資產比率 60.35 61.83 62.06 60.96 60.34
註 ： (1) 淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。
(2) 根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收 益 率 和 每 股 收 益 的 計 算
及 披 露》（2010年 修 訂）的 規 定 計 算 。
(3) 平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4) 利息淨收入除以平均生息資產。
(5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。
(6) 營 業 費 用（扣 除 稅 金 及 附 加）除 以 營 業 收 入 。
(7) 不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8) 貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9) 貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10) 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 。
3
2.3
2020
（人 民 幣 百 萬 元）
營業收入 206,187 196,159 197,901 199,828
歸屬於母公司股東的淨利潤 84,494 64,296 79,885 87,231
經營活動產生的
現金流量淨額 1,907,890 (34,157) 146,709 (462,826)
2019
一季度 二季度 三季度 四季度
（人 民 幣 百 萬 元）
營業收入 201,818 192,385 190,481 191,318
歸屬於母公司股東的淨利潤 82,005 85,926 83,781 60,512
經營活動產生的
現金流量淨額 1,008,242 (100,949) 300,928 (726,981)
2.4
本 行 按 中 國 會 計 準 則 和 按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表 中 ，截 至 2020 年 12 月 31
日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差
異。
3.
2020 年 ，面 對 新 冠 肺 炎 疫 情 的 衝 擊 和 國 內 外 形 勢 中 各 種 不 穩 定 不 確 定 因 素 ，管 理 層
堅決貫徹黨中 央 、國 務 院 決 策 部 署 ，認 真 落 實「黨 建 引 領 、從 嚴 治 理 ，客 戶 至上 、服
務 實 體 ，科 技 驅 動 、價 值 創 造 ，國 際 視 野 、全 球 經 營 ，轉 型 務 實 、改 革 圖 強 ，風 控
強基 、人才興業」的工作思路 ，圍繞金融工作「三項任務」，夯實穩健發展基礎 、打造
轉 型 創 新 亮 點 ，着 力 保 持 經 營 的 穩 定 性 、協 調 性 ，取 得 了 好 於 預 期 的 成 果 。
在合理讓利實體經濟的同時 ，努力挖潛 、控本 、
增 效 ，全 年 實 現 來 之 不 易 的 正 增 長 。集 團 實 現 淨 利 潤 3,177 億 元 ，比 上 年 增 長 1.4%；
實 現 撥 備 前 利 潤 5,948 億 元 ，比 上 年 增 長 4.2% 。實 現 營 業 收 入 8,001 億 元 ，比 上 年 增 長
3.1% 。各類風險得到有效管控 ，不良貸款率 1.58% ，保持在穩健區間 。逾期貸款率 、
關 注 貸 款 率 均 實 現 下 降 。逾 期 貸 款 與 不 良 貸 款 的 剪 刀 差 首 次 實 現 年 度 為 負 。撥 備 覆
蓋 率 180.68% 。成 本 收 入 比 24.76% ，繼 續 保 持 在 較 優 水 平 。
4
全 面 落 實「六 穩」「六 保」任 務 ，認 真 貫 徹 逆 週 期
調控政策 ，保持投融資總量穩定 、結構持續優化 。境內人民幣貸款新增 1.88 萬億元 ，
同比多增 5,491 億元 。債券投資較年初增加 1.19 萬億元 ，居市場首位 。開展支持防疫抗
疫 、復工復產 、穩鏈固鏈 、外貿外資 、湖北武漢等專項行動 ，為統籌疫情防控和經濟
社 會 發 展 各 項 工 作 提 供 全 面 的 金 融 保 障 。落 實 好 延 本 延 息 政 策 ，為 10 萬 多 客 戶 緩 釋
還 本 付 息 壓 力 ，涉 及 貸 款 1.5 萬 億 元 。圍 繞 重 點 領 域 和 薄 弱 環 節 優 化 金 融 資 源 供 給 ，
提 升 金 融 服 務 的 精 準 性 直 達 性 。投 向 於 製 造 業 貸 款 增 加 2,229 億 元 ，其 中 中 長 期 貸 款
增長 46.7% 。積極發展數字供應鏈融資 ，讓優質金融服務惠及更多中小微企業 。民營
企 業 貸 款 增 長 12.4% ，普 惠 貸 款 增 長 58% ，推 動 普 惠 金 融 實 現 增 量 、擴 面 、提 質 、降
本 。積 極 推 進 綠 色 金 融 體 系 建 設 和 服 務 創 新 ，綠 色 貸 款 規 模 達 1.85 萬 億 元 。
完 善 全 面 風 險 管 理 體 系 ，堅 持「主 動 防 、智 能
控 、全面管」路徑 ，落實落細「管住人 、管住錢 、管好防線 、管好底線」四管齊下的風
險 管 理 措 施 ，實 現 對 各 機 構 板 塊 、各 類 型 風 險 的 全 面 覆 蓋 、精 準 管 控 。堅 持 風 險 出
清 與 流 程 再 造 並 重 ，加 強「三 道 口 七 彩 池」管 理 ，實 施 授 信 審 批 新 規 ，穩 步 推 進 信
用 風 險 有 序 化 解 ，持 續 優 化 信 貸 資 產 質 量 。清 收 處 置 不 良 貸 款 2,176 億 元 ，比 上 年 增
加 289 億 元 。推 進「融 安e」系 列 風 控 系 統 建 設 ，打 造 智 能 風 控 品 牌 。加 強 市 場 形 勢 分
析 研 判 ，動 態 調 整 投 資 交 易 策 略 ，不 斷 提 升 市 場 風 險 的 識 別 、計 量 、預 警 、控 制 能
力 ，有 效 應 對 市 場 波 動 。持 續 抓 好 操 作 風 險 、流 動 性 風 險 、聲 譽 風 險 管 控 。培 育 涵
養 合 規 文 化 ，做 好 境 內 外 合 規 管 理 。
堅持以客戶為中心 ，完善營銷體系 ，強化政務 、
產 業 、消 費(GBC)三 端 聯 動 ，進 一 步 夯 實 客 戶 基 礎 。境 內 人 民 幣 存 款（含 同 業）增 加
2.48 萬 億 元 ，創 歷 史 新 高 。重 點 戰 略 實 施 效 果 日 益 顯 現 ，個 人 金 融 服 務 能 力 、外 匯
業 務 服 務 能 力 、區 域 發 展 服 務 能 力 得 到 全 面 提 升 。個 人 客 戶 總 量 達 6.8 億 戶 ，網 絡 金
融 月 活 躍 客 戶 數 在 同 業 中 率 先 破 億 。適 應 資 管 新 規 ，資 產 管 理 、私 人 銀 行 經 營 轉 型
有 序 推 進 。優 化 國 際 化 發 展 策 略 ，提 高 全 方 位 服 務 水 平 ，有 效 滿 足 客 戶 全 球 化 綜 合
化 需 求 。智 慧 銀 行 生 態 系 統 工 程(ECOS)順 利 推 進 ，IT基 礎 設 施 水 平 繼 續 引 領 同 業 。
加 快 數 字 化 轉 型 ，持 續 推 動 核 心 產 品 創 新 、業 務 模 式 創 新 、服 務 生 態 創 新 。積 極 賦
能 工 業 互 聯 網 、智 慧 政 務 、智 慧 醫 療 等 領 域 ，共 為 一 萬 多 家 合 作 方 提 供 智 慧 金 融 解
決方案。
5
4.
4.1
2020 年 ，本 行 努 力 克 服 新 冠 疫 情 和 外 部 環 境 變 化 等 因 素 影 響 ，積 極 貫 徹 落 實 減 費 讓
利政策 ，加大金融服務實體經濟力度 ，積極以科技賦能業務轉型 ，強化風險防控 ，保
持經營穩健發展 。年度實現淨利潤 3,176.85 億元 ，比上年增加 43.24 億元 ，增長 1.4% ，
平 均 總 資 產 回 報 率 1.00% ，加 權 平 均 權 益 回 報 率 11.95% 。營 業 收 入 8,000.75 億 元 ，增
長 3.1% ，其 中 ，利 息 淨 收 入 6,467.65 億 元 ，增 長 2.3% ，非 利 息 收 入 1,533.10 億 元 ，增
長 6.6% 。營 業 費 用 2,065.85 億 元 ，下 降 0.6% ，成 本 收 入 比 24.76% 。計 提 資 產 減 值 損 失
2,026.68 億 元 ，增 長 13.2% 。所 得 稅 費 用 744.41 億 元 ，下 降 5.1% 。
2020 年 ，利 息 淨 收 入 6,467.65 億 元 ，比 上 年 增 加 145.48 億 元 ，增 長 2.3% ，佔 營 業 收 入
的 80.8% 。利 息 收 入 10,925.21 億 元 ，增 加 290.76 億 元 ，增 長 2.7%； 利 息 支 出 4,457.56 億
元 ，增 加 145.28 億 元 ，增 長 3.4% 。淨 利 息 差 和 淨 利 息 收 益 率 分 別 為 1.97%和 2.15% ，均
比 上 年 下 降 15 個 基 點 ，主 要 是 本 行 推 進LPR貸 款 定 價 基 準 轉 換 ，同 時 持 續 讓 利 實 體
經 濟 ，進 一 步 降 低 企 業 融 資 成 本 。
6
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
利息收入╱ 平均收益率╱
% 平均餘額 支出 付息率（%）
客戶貸款及墊款 17,979,409 766,407 4.26 16,282,090 732,691 4.50
投資 7,223,638 243,545 3.37 6,141,181 221,184 3.60
存放中央銀行款項
(2)
2,848,543 42,022 1.48 2,979,028 46,185 1.55
存放和拆放同業及
其他金融機構款項
(3)
2,003,882 40,547 2.02 2,029,662 63,385 3.12
30,055,472 1,092,521 3.64 27,431,961 1,063,445 3.88
非生息資產 2,865,115 2,802,458
資產減值準備 (506,316) (461,121)
32,414,271 29,773,298
存款 22,670,373 364,173 1.61 20,847,046 331,066 1.59
同業及其他金融機構
存放和拆入款項
(3)
2,938,129 51,477 1.75 2,658,948 63,296 2.38
已發行債務證券 1,028,929 30,106 2.93 1,035,442 36,866 3.56
26,637,431 445,756 1.67 24,541,436 431,228 1.76
非計息負債 2,114,998 2,085,315
28,752,429 26,626,751
646,765 632,217
1.97 2.12
2.15 2.30
註 ： (1) 生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數 ，非生息資產 、非計息負債及資產減值準備的
平均餘額為年初和年末餘額的平均數。
(2) 存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。
(3) 存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包
含賣出回購款項。
7
客戶貸款及墊款利息收入 7,664.07 億元 ，比上年增加 337.16 億元 ，增長 4.6% ，主要
是客戶貸款及墊款規模增加所致。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
平均收益率
% 平均餘額 利息收入 （%）
短期貸款 3,934,831 143,043 3.64 3,656,602 154,556 4.23
中長期貸款 14,044,578 623,364 4.44 12,625,488 578,135 4.58
17,979,409 766,407 4.26 16,282,090 732,691 4.50
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
平均收益率
% 平均餘額 利息收入 （%）
公司類貸款 9,461,995 400,605 4.23 8,570,732 383,600 4.48
票據貼現 443,764 11,883 2.68 372,127 12,415 3.34
個人貸款 6,606,897 314,940 4.77 5,917,236 279,507 4.72
境外業務 1,466,753 38,979 2.66 1,421,995 57,169 4.02
17,979,409 766,407 4.26 16,282,090 732,691 4.50
投 資 利 息 收 入 2,435.45 億 元 ，比 上 年 增 加 223.61 億 元 ，增 長 10.1% ，主 要 是 投 資 規
模增加所致。
8
存 放 中 央 銀 行 款 項 利 息 收 入 420.22 億 元 ，比 上 年 減 少 41.63 億 元 ，下 降 9.0% ，主 要
是法定存款準備金率下調所致。
存 放 和 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 利 息 收 入 405.47 億 元 ，比 上 年 減 少 228.38 億
元 ，下 降 36.0% ，主 要 是 報 告 期 貨 幣 市 場 利 率 水 平 整 體 下 降 所 致 。
存 款 利 息 支 出 3,641.73 億 元 ，比 上 年 增 加 331.07 億 元 ，增 長 10.0% ，主 要 是 客 戶 存
款的規模增加以及平均付息率上升所致。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
平均付息率
% 平均餘額 利息支出 （%）
定期 4,757,009 111,977 2.35 4,506,960 106,580 2.36
活期 6,787,204 53,752 0.79 6,417,558 49,299 0.77
11,544,213 165,729 1.44 10,924,518 155,879 1.43
定期 5,723,692 167,153 2.92 5,175,228 139,533 2.70
活期 4,509,984 17,243 0.38 3,866,882 15,399 0.40
10,233,676 184,396 1.80 9,042,110 154,932 1.71
892,484 14,048 1.57 880,418 20,255 2.30
22,670,373 364,173 1.61 20,847,046 331,066 1.59
9
同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 利 息 支 出 514.77 億 元 ，比 上 年 減 少 118.19 億
元 ，下 降 18.7% ，主 要 是 報 告 期 貨 幣 市 場 利 率 水 平 整 體 下 降 所 致 。
已 發 行 債 務 證 券 利 息 支 出 301.06 億 元 ，比 上 年 減 少 67.60 億 元 ，下 降 18.3% ，主 要
是 境 外 機 構 發 行 的 存 款 證 、金 融 債 券 和 票 據 的 利 率 水 平 下 降 所 致 。
2020 年 實 現 非 利 息 收 入 1,533.10 億 元 ，比 上 年 增 加 95.25 億 元 ，增 長 6.6% ，佔 營 業 收 入
的比重為 19.2% 。其中 ，手續費及佣金淨收入 1,312.15 億元 ，增長 0.5% ，其他非利息收
益 220.95 億 元 ，增 長 67.2% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年 %
結 算 、清 算 及 現 金 管 理 39,101 37,321 1,780 4.8
個人理財及私人銀行 29,630 27,337 2,293 8.4
投資銀行 21,460 23,860 (2,400) (10.1)
銀行卡 18,623 21,764 (3,141) (14.4)
對公理財 15,554 14,024 1,530 10.9
擔保及承諾 10,101 10,836 (735) (6.8)
資產託管 7,545 7,004 541 7.7
代理收付及委託 1,617 1,590 27 1.7
其他業務 3,037 2,614 423 16.2
146,668 146,350 318 0.2
15,453 15,777 (324) (2.1)
131,215 130,573 642 0.5
本 行 立 足 服 務 實 體 經 濟 和 滿 足 消 費 者 金 融 需 求 ，持 續 開 展 中 間 業 務 轉 型 創 新 。2020
年 手 續 費 及 佣 金 收 入 1,466.68 億 元 ，比 上 年 增 加 3.18 億 元 ，其 中 ： 個 人 理 財 及 私 人 銀
行 業 務 收 入 增 加 22.93 億 元 ，主 要 是 代 理 個 人 基 金 業 務 、個 人 理 財 銷 售 及 投 資 管 理 費
收 入 增 加 ； 結 算 、清 算 及 現 金 管 理 業 務 收 入 增 加 17.80 億 元 ，主 要 是 第 三 方 支 付 業 務
收 入 增 加 ； 對 公 理 財 業 務 收 入 增 加 15.30 億 元 ，主 要 是 對 公 理 財 產 品 銷 售 和 債 券 承 銷
發 行 等 收 入 增 加 ； 資 產 託 管 業 務 收 入 增 加 5.41 億 元 ，主 要 是 公 募 基 金 託 管 規 模 增 長
帶 動 收 入 增 加 。在 疫 情 衝 擊 背 景 下 ，本 行 仍 堅 持 經 營 轉 型 和 落 實 減 費 讓 利 政 策 ，銀
行 卡 、投 資 銀 行 和 擔 保 及 承 諾 等 業 務 收 入 有 所 減 少 。
10
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年 %
交易淨收入 2,222 8,447 (6,225) (73.7)
金 融 投 資 淨 收 益 ╱（損 失） 11,829 (3,682) 15,511 不適用
其他營業淨收入 8,044 8,447 (403) (4.8)
22,095 13,212 8,883 67.2
其 他 非 利 息 收 益 220.95 億 元 ，比 上 年 增 加 88.83 億 元 ，增 長 67.2% 。其 中 ，交 易 淨 收 入
減少主要是由於衍生金融工具損失增加；金融投資淨收益變動主要是由於保本理財
產品到期兌付客戶金額減少及權益工具投資收益增加。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年 %
職工費用 126,572 126,950 (378) (0.3)
物業和設備費用 27,960 27,713 247 0.9
稅金及附加 8,524 7,677 847 11.0
資產攤銷 2,607 2,315 292 12.6
其他 40,922 43,121 (2,199) (5.1)
206,585 207,776 (1,191) (0.6)
本行持續加強費用精細化管理 ，營業費用 2,065.85 億元 ，比上年減少 11.91 億元 ，下降
0.6% 。
11
2020 年 計 提 各 類 資 產 減 值 損 失 2,026.68 億 元 ，比 上 年 增 加 237.11 億 元 ，增 長 13.2% ，其
中 計 提 貸 款 減 值 損 失 1,718.30 億 元 ，增 加 97.22 億 元 ，增 長 6.0% 。
所 得 稅 費 用 744.41 億 元 ，比 上 年 減 少 39.87 億 元 ，下 降 5.1% ，實 際 稅 率 18.98% 。
4.2
本 行 的 主 要 經 營 分 部 有 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 和 資 金 業 務 。本 行 利 用MOVA
（基 於 價 值 會 計 的 管 理 體 系）作 為 評 估 本 行 經 營 分 部 績 效 的 管 理 工 具 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
% 金額 佔 比（%）
800,075 100.0 776,002 100.0
公司金融業務 393,661 49.2 375,590 48.4
個人金融業務 318,058 39.7 305,577 39.4
資金業務 83,931 10.5 90,243 11.6
其他 4,425 0.6 4,592 0.6
392,126 100.0 391,789 100.0
公司金融業務 146,903 37.5 146,550 37.4
個人金融業務 174,469 44.5 171,194 43.7
資金業務 68,199 17.4 72,745 18.6
其他 2,555 0.6 1,300 0.3
12
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
% 金額 佔 比（%）
800,075 100.0 776,002 100.0
總行 107,705 13.5 100,925 13.0
長江三角洲 130,424 16.3 128,672 16.6
珠江三角洲 102,902 12.9 100,667 13.0
環渤海地區 145,927 18.1 143,891 18.5
中部地區 98,851 12.4 94,915 12.2
西部地區 121,336 15.2 115,747 14.9
東北地區 32,342 4.0 29,216 3.8
境外及其他 60,588 7.6 61,969 8.0
392,126 100.0 391,789 100.0
總行 34,092 8.7 40,088 10.2
長江三角洲 75,295 19.2 82,336 21.0
珠江三角洲 67,383 17.2 61,250 15.6
環渤海地區 76,322 19.4 70,099 17.9
中部地區 42,655 10.9 42,270 10.8
西部地區 66,598 17.0 58,635 15.0
東北地區 2,593 0.7 2,743 0.7
境外及其他 27,188 6.9 34,368 8.8
4.3
2020 年 ，面 對 全 球 疫 情 衝 擊 及 複 雜 的 外 部 形 勢 ，本 行 統 籌 管 理 資 產 、資 金 和 資 本 ，
進 一 步 提 升 金 融 服 務 新 發 展 格 局 的 能 力 。深 入 推 動 資 產 負 債 結 構 優 化 ，持 續 提 升 資
產 負 債 經 營 管 理 效 率 。統 籌 投 融 資 質 量 、節 奏 、規 模 、價 格 ，發 揮 好 金 融 全 要 素 的
帶 動 和 激 活 效 應 ，提 升 金 融 服 務 實 體 經 濟 的 適 應 性 、普 惠 性 。着 力 夯 實 存 款 發 展 基
礎 ，提高存款增長穩定性 。深化市場化定價機制改革 ，推動資產負債量價協調發展 ，
全力支持降低實體經濟融資成本。
13
2020 年 末 ，總 資 產 333,450.58 億 元 ，比 上 年 末 增 加 32,356.22 億 元 ，增 長 10.7% 。其 中 ，
客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額（簡 稱「各 項 貸 款」）186,243.08 億 元 ，增 加 18,629.89 億 元 ，增 長
11.1%； 投 資 85,911.39 億 元 ，增 加 9,440.22 億 元 ，增 長 12.3%； 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款
項 35,377.95 億 元 ，增 加 2,198.79 億 元 ，增 長 6.6% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
客戶貸款及墊款總額 18,624,308 — 16,761,319 —
加：應計利息 42,320 — 43,731 —
減：以攤餘成本計量的
客戶貸款及墊款的
減值準備 530,300 — 478,498 —
客戶貸款及墊款淨額 18,136,328 54.4 16,326,552 54.2
投資 8,591,139 25.8 7,647,117 25.4
現金及存放中央銀行款項 3,537,795 10.6 3,317,916 11.0
存放和拆放同業及
其他金融機構款項 1,081,897 3.2 1,042,368 3.5
買入返售款項 739,288 2.2 845,186 2.8
其他 1,258,611 3.8 930,297 3.1
33,345,058 100.0 30,109,436 100.0
本 行 在 保 持 總 體 信 貸 政 策 導 向 基 本 穩 定 的 前 提 下 ，適 時 調 整 信 貸 策 略 ，滿 足 疫 情
防 控 、復 工 復 產 、應 急 貸 款 、延 期 還 本 付 息 等 特 殊 階 段 資 金 需 求 ，積 極 支 持 實 體 經
濟 重 點 領 域 建 設 ，大 力 發 展 綠 色 金 融 、普 惠 金 融 。2020 年 末 ，各 項 貸 款 186,243.08 億
元 ，比上年末增加 18,629.89 億元 ，增長 11.1% 。其中 ，境內分行人民幣貸款 168,052.18
億 元 ，增 加 18,814.50 億 元 ，增 長 12.6% 。
14
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
公司類貸款 11,102,733 59.6 9,955,821 59.4
票據貼現 406,296 2.2 421,874 2.5
個人貸款 7,115,279 38.2 6,383,624 38.1
18,624,308 100.0 16,761,319 100.0
公 司 類 貸 款 比 上 年 末 增 加 11,469.12 億 元 ，增 長 11.5% 。本 行 積 極 支 持 基 礎 設 施 在 建 和
補 短 板 重 大 項 目 建 設 ，突 出 支 持 製 造 業 高 質 量 發 展 ，滿 足 疫 情 防 控 相 關 服 務 業 領 域
客 戶 持 續 經 營 的 資 金 需 求 。京 津 冀 、長 三 角 、粵 港 澳 、中 部 及 成 渝 重 點 區 域 公 司 類
貸款持續增長。
個 人 貸 款 比 上 年 末 增 加 7,316.55 億 元 ，增 長 11.5% 。其 中 ，個 人 住 房 貸 款 增 加 5,620.36
億 元 ，增 長 10.9%； 個 人 經 營 性 貸 款 增 加 1,757.42 億 元 ，增 長 50.8% ，主 要 是 網 貸 通 、
經營快貸等普惠領域重點貸款產品快速增長所致。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
正常 17,918,430 96.21 16,066,266 95.86
關注 411,900 2.21 454,866 2.71
不良貸款 293,978 1.58 240,187 1.43
次級 114,438 0.61 97,864 0.58
可疑 149,926 0.81 113,965 0.68
損失 29,614 0.16 28,358 0.17
18,624,308 100.00 16,761,319 100.00
按 照 五 級 分 類 ，2020 年 末 正 常 貸 款 179,184.30 億 元 ，比 上 年 末 增 加 18,521.64 億 元 ，佔
各 項 貸 款 的 96.21%； 關 注 貸 款 4,119.00 億 元 ，減 少 429.66 億 元 ，佔 比 2.21% ，下 降 0.50
個 百 分 點 ； 不 良 貸 款 2,939.78 億 元 ，增 加 537.91 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.58% ，上 升 0.15 個
百分點。
15
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
公司類貸款 11,102,733 59.6 253,815 2.29 9,955,821 59.4 200,722 2.02
短期公司類貸款 2,643,212 14.2 130,893 4.95 2,458,321 14.7 108,671 4.42
中長期公司類貸款 8,459,521 45.4 122,922 1.45 7,497,500 44.7 92,051 1.23
票據貼現 406,296 2.2 622 0.15 421,874 2.5 623 0.15
個人貸款 7,115,279 38.2 39,541 0.56 6,383,624 38.1 38,842 0.61
個人住房貸款 5,728,315 30.8 16,207 0.28 5,166,279 30.8 11,679 0.23
個人消費貸款 183,716 0.9 3,668 2.00 193,516 1.2 4,459 2.30
個人經營性貸款 521,638 2.8 6,760 1.30 345,896 2.1 7,710 2.23
信用卡透支 681,610 3.7 12,906 1.89 677,933 4.0 14,994 2.21
18,624,308 100.0 293,978 1.58 16,761,319 100.0 240,187 1.43
公 司 類 不 良 貸 款 2,538.15 億 元 ，比 上 年 末 增 加 530.93 億 元 ，不 良 貸 款 率 2.29% ，上 升
0.27 個 百 分 點 。個 人 不 良 貸 款 395.41 億 元 ，增 加 6.99 億 元 ，不 良 貸 款 率 0.56% ，下 降
0.05 個 百 分 點 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
交通運輸、倉儲和郵政業 2,467,959 25.2 20,683 0.84 2,131,892 24.9 17,466 0.82
製造業 1,555,382 15.9 65,361 4.20 1,445,154 16.9 73,976 5.12
租賃和商務服務業 1,441,688 14.8 31,242 2.17 1,187,749 13.9 11,664 0.98
水利、環境和公共設施
管理業 1,154,201 11.8 8,425 0.73 910,504 10.6 4,122 0.45
電力、熱力、燃氣及
水生產和供應業 995,232 10.2 3,977 0.40 934,414 10.9 1,900 0.20
房地產業 701,094 7.2 16,238 2.32 638,055 7.5 10,936 1.71
批發和零售業 437,283 4.5 60,272 13.78 406,532 4.7 42,492 10.45
建築業 260,667 2.7 8,636 3.31 252,104 2.9 5,344 2.12
科教文衛 245,378 2.5 5,462 2.23 208,560 2.4 3,214 1.54
採礦業 177,408 1.8 7,593 4.28 166,434 2.0 7,305 4.39
住宿和餐飲業 83,886 0.9 11,743 14.00 88,448 1.0 7,163 8.10
其他 247,866 2.5 5,495 2.22 190,096 2.3 6,511 3.43
9,768,044 100.0 245,127 2.51 8,559,942 100.0 192,093 2.24
16
本 行 持 續 推 進 行 業 信 貸 結 構 優 化 調 整 ，加 大 力 度 支 持 實 體 經 濟 發 展 ，全 力 保 障 疫 情
防治重點企業 資 金 需 求 。交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 貸 款 比 上 年 末 增 加 3,360.67 億元 ，
增長 15.8% ，主要是加大對公路 、鐵路等領域重點項目的信貸支持力度 ； 租賃和商務
服 務 業 貸 款 增 加 2,539.39 億 元 ，增 長 21.4% ，主 要 是 向 民 生 工 程 、基 礎 設 施 補 短 板 項
目 等 提 供 融 資 支 持 ，以 及 服 務 國 家 級 新 區 、開 發 區 、自 貿 區 等 戰 略 規 劃 區 域 發 展 建
設 融 資 需 求 ； 水 利 、環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 貸 款 增 加 2,436.97 億 元 ，增 長 26.8% ，主
要 是 穩 健 支 持 城 鎮 基 礎 建 設 、生 態 環 境 保 護 和 公 共 服 務 等 領 域 的 重 大 項 目 和 民 生 工
程 投 融 資 需 求 ； 製 造 業 貸 款 增 加 1,102.28 億 元 ，增 長 7.6% ，主 要 是 持 續 加 大 高 端 裝 備
製造業領域信貸支持力度以及用於防疫抗疫和物資保障。
受 新 冠 疫 情 衝 擊 影 響 ，租 賃 和 商 務 服 務 業 、批 發 和 零 售 業 等 行 業 部 分 客 戶 貸 款 出 現
劣 變 ，不 良 貸 款 餘 額 有 所 上 升 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
總行 772,372 4.1 21,603 2.80 774,578 4.6 20,725 2.68
長江三角洲 3,582,682 19.2 45,304 1.26 3,124,793 18.6 26,024 0.83
珠江三角洲 2,746,019 14.8 31,540 1.15 2,341,370 14.0 23,629 1.01
環渤海地區 3,030,552 16.3 71,763 2.37 2,739,585 16.3 49,037 1.79
中部地區 2,789,085 15.0 38,584 1.38 2,445,215 14.7 35,638 1.46
西部地區 3,369,916 18.1 47,788 1.42 2,991,010 17.8 40,164 1.34
東北地區 841,595 4.5 28,411 3.38 798,691 4.8 35,944 4.50
境外及其他 1,492,087 8.0 8,985 0.60 1,546,077 9.2 9,026 0.58
18,624,308 100.0 293,978 1.58 16,761,319 100.0 240,187 1.43
17
人民幣百萬元
215,316 78,494 184,688 478,498 227 – 5 232
轉移：
至第一階段 24,002 (22,507) (1,495) – – – – –
至第二階段 (6,913) 9,311 (2,398) – – – – –
至第三階段 (4,838) (53,754) 58,592 – – – – –
本年計提╱（回撥） (2,984) 78,244 95,941 171,201 (16) – 645 629
本年核銷及轉出 – (7) (120,317) (120,324) – – – –
收回已核銷貸款 – – 4,977 4,977 – – – –
其他變動 (880) (630) (2,542) (4,052) (0) – – (0)
223,703 89,151 217,446 530,300 211 – 650 861
2020 年 末 ，貸 款 減 值 準 備 餘 額 5,311.61 億 元 ，其 中 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備
5,303.00 億元 ，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款減值準備 8.61 億元 。
撥備覆蓋率 180.68% ，比上年末降低 18.64 個百分點 ； 貸款撥備率 2.85% ，降低 0.01 個百
分點。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
抵押貸款 8,703,068 46.8 7,884,774 47.1
質押貸款 1,401,565 7.5 1,427,911 8.5
保證貸款 2,260,445 12.1 2,078,921 12.4
信用貸款 6,259,230 33.6 5,369,713 32.0
18,624,308 100.0 16,761,319 100.0
18
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
佔各項貸款
% 金 額 的 比 重（%）
3個 月 以 內 98,963 0.54 83,084 0.50
3個 月 至1年 74,820 0.40 89,625 0.53
1年 至3年 72,467 0.39 66,848 0.40
3年 以 上 21,257 0.11 28,659 0.17
267,507 1.44 268,216 1.60
註 ： 當 客 戶 貸 款 及 墊 款 的 本 金 或 利 息 逾 期 時 ，被 認 定 為 逾 期 。對 於 可 以 分 期 付 款 償 還 的 客 戶 貸 款 及 墊 款 ，如
果 部 分 分 期 付 款 已 逾 期 ，該 等 貸 款 的 全 部 金 額 均 被 分 類 為 逾 期 。
逾 期 貸 款 2,675.07 億 元 ，比 上 年 末 減 少 7.09 億 元 。其 中 逾 期 3 個 月 以 上 貸 款 1,685.44 億
元 ，減 少 165.88 億 元 。
重 組 貸 款 和 墊 款 119.60 億 元 ，比 上 年 末 增 加 46.41 億 元 。其 中 逾 期 3 個 月 以 上 的 重 組 貸
款 和 墊 款 20.55 億 元 ，增 加 7.20 億 元 。
本行對最大單一客戶的貸款總額佔資本淨額的 3.5% ，對最大十家單一客戶的貸款總額
佔資本淨額的 14.8% 。最大十家單一客戶貸款總額 5,014.63 億元 ，佔各項貸款的 2.7% 。
19
2020 年 ，本 行 積 極 支 持 實 體 經 濟 發 展 ，加 大 地 方 政 府 債 、抗 疫 特 別 國 債 等 債 券 投 資
力 度 。2020 年 末 ，投 資 85,911.39 億 元 ，比 上 年 末 增 加 9,440.22 億 元 ，增 長 12.3% 。其 中
債 券 80,541.93 億 元 ，增 加 11,913.43 億 元 ，增 長 17.4% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
債券 8,054,193 93.8 6,862,850 89.7
權益工具 175,698 2.0 135,882 1.8
基金及其他
(1)
262,800 3.1 558,366 7.3
應計利息 98,448 1.1 90,019 1.2
8,591,139 100.0 7,647,117 100.0
註 ： (1) 含本行通過發行保本理財產品募集資金投資而形成的資產。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
政府債券 5,737,368 71.2 4,767,297 69.5
中央銀行債券 32,072 0.4 21,979 0.3
政策性銀行債券 725,625 9.0 652,522 9.5
其他債券 1,559,128 19.4 1,421,052 20.7
8,054,193 100.0 6,862,850 100.0
從 發 行 主 體 結 構 上 看 ，政 府 債 券 比 上 年 末 增 加 9,700.71 億 元 ，增 長 20.3% ，主 要 是 地
方 政 府 債 和 國 債 增 加 所 致 ； 中 央 銀 行 債 券 增 加 100.93 億 元 ，增 長 45.9%； 政 策 性 銀 行
債 券 增 加 731.03 億 元 ，增 長 11.2%； 其 他 債 券 增 加 1,380.76 億 元 ，增 長 9.7% 。
20
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
無期限
(1)
35 0.0 10 0.0
3個 月 以 內 495,137 6.1 335,735 4.9
3 至 12 個 月 978,923 12.2 1,007,366 14.7
1至5年 3,493,342 43.4 3,267,720 47.6
5年 以 上 3,086,756 38.3 2,252,019 32.8
8,054,193 100.0 6,862,850 100.0
註 ： (1) 為已逾期部分。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
人民幣債券 7,388,349 91.8 6,221,395 90.7
美元債券 436,381 5.4 439,219 6.4
其他外幣債券 229,463 2.8 202,236 2.9
8,054,193 100.0 6,862,850 100.0
從 幣 種 結 構 上 看 ，人 民 幣 債 券 比 上 年 末 增 加 11,669.54 億 元 ，增 長 18.8%； 美 元 債 券 折
合 人 民 幣 減 少 28.38 億 元 ，下 降 0.6%； 其 他 外 幣 債 券 折 合 人 民 幣 增 加 272.27 億 元 ，增
長 13.5% 。報告期內本行優化外幣債券投資組合結構 ，適度增加其他幣種債券的投資
力度。
21
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 784,483 9.1 962,078 12.6
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融投資 1,540,988 17.9 1,476,872 19.3
以攤餘成本計量的金融投資 6,265,668 73.0 5,208,167 68.1
8,591,139 100.0 7,647,117 100.0
2020 年 末 ，本 集 團 持 有 金 融 債 券 115,339.74 億 元 ，包 括 政 策 性 銀 行 債 券 7,256.25 億 元 和
同 業 及 非 銀 行 金 融 機 構 債 券 8,083.49 億 元 ，分 別 佔 47.3%和 52.7% 。
2020 年 末 ，總 負 債 304,355.43 億 元 ，比 上 年 末 增 加 30,181.10 億 元 ，增 長 11.0% 。其 中 ，
客 戶 存 款 251,347.26 億 元 ，增 加 21,570.71 億 元 ，增 長 9.4% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
客戶存款 25,134,726 82.6 22,977,655 83.8
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 2,784,259 9.1 2,266,573 8.3
賣出回購款項 293,434 1.0 263,273 1.0
已發行債務證券 798,127 2.6 742,875 2.7
其他 1,424,997 4.7 1,167,057 4.2
30,435,543 100.0 27,417,433 100.0
客 戶 存 款 是 本 行 資 金 的 主 要 來 源 。2020 年 末 ，客 戶 存 款 251,347.26 億 元 ，比 上 年 末
增 加 21,570.71 億 元 ，增 長 9.4% 。從 客 戶 結 構 上 看 ，公 司 存 款 增 加 9,165.98 億 元 ，增 長
7.6%； 個 人 存 款 增 加 11,827.92 億 元 ，增 長 11.3% 。從 期 限 結 構 上 看 ，定 期 存 款 增 加
5,082.71 億 元 ，增 長 4.4%； 活 期 存 款 增 加 15,911.19 億 元 ，增 長 14.4% 。從 幣 種 結 構 上
看 ，人 民 幣 存 款 235,719.92 億 元 ，增 加 20,628.37 億 元 ，增 長 9.6%； 外 幣 存 款 折 合 人 民
幣 15,627.34 億 元 ，增 加 942.34 億 元 ，增 長 6.4% 。
1
金 融 債 券 指 金 融 機 構 法 人 在 債 券 市 場 發 行 的 有 價 債 券 ，包 括 政 策 性 銀 行 發 行 的 債 券 、同 業 及 非 銀 行 金 融 機 構
發 行 的 債 券 ，但 不 包 括 重 組 債 券 及 中 央 銀 行 債 券 。
22
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
定期 5,489,700 21.8 5,295,704 23.0
活期 7,455,160 29.7 6,732,558 29.3
12,944,860 51.5 12,028,262 52.3
定期 6,463,929 25.7 6,149,654 26.8
活期 5,196,607 20.7 4,328,090 18.8
11,660,536 46.4 10,477,744 45.6
(1)
261,389 1.0 234,852 1.0
267,941 1.1 236,797 1.1
25,134,726 100.0 22,977,655 100.0
註 ： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
2020 年 末 ，股 東 權 益 合 計 29,095.15 億 元 ，比 上 年 末 增 加 2,175.12 億 元 ，增 長 8.1% 。歸
屬 於 母 公 司 股 東 的 權 益 28,935.02 億 元 ，增 加 2,173.16 億 元 ，增 長 8.1% 。
4.4
本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 各 級 資 本 充 足 率 。按 照 監 管 機 構 批 准
的 資 本 管 理 高 級 方 法 實 施 範 圍 ，符 合 監 管 要 求 的 公 司 信 用 風 險 暴 露 採 用 初 級 內 部 評
級 法 、零 售 信 用 風 險 暴 露 採 用 內 部 評 級 法 、市 場 風 險 採 用 內 部 模 型 法 、操 作 風 險 採
用 標 準 法 ，內 部 評 級 法 未 覆 蓋 的 信 用 風 險 採 用 權 重 法 ，內 部 模 型 法 未 覆 蓋 的 市 場 風
險採用標準法。
2020 年末 ，根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的核心一級資本充足率 13.18% ，
一 級 資 本 充 足 率 14.28% ，資 本 充 足 率 16.88% ，均 滿 足 監 管 要 求 。
23
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
2,669,055 2,472,774
實收資本 356,407 356,407
資本公積可計入部分 148,534 149,067
盈餘公積 322,692 292,149
一般風險準備 339,486 304,876
未分配利潤 1,508,562 1,367,180
少數股東資本可計入部分 3,552 4,178
其他 (10,178) (1,083)
16,053 15,500
商譽 8,107 9,038
其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外） 4,582 2,933
對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,616) (4,451)
對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 7,980 7,980
2,653,002 2,457,274
219,790 200,249
其他一級資本工具及其溢價 219,143 199,456
少數股東資本可計入部分 647 793
2,872,792 2,657,523
523,394 463,956
二級資本工具及其溢價可計入金額 351,568 272,680
超額貸款損失準備 170,712 189,569
少數股東資本可計入部分 1,114 1,707
3,396,186 3,121,479
(1)
20,124,139 18,616,886
% 13.18 13.20
% 14.28 14.27
% 16.88 16.77
註 ： (1) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。
24
關於資本計量的更多信息 ，請參見本行發佈的《中國工商銀行股份有限公司 2020 年資
本 充 足 率 報 告》。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2020 2020 2020 2019 年
12 31 9 30 6 30 3 31 12 月 31 日
一級資本淨額 2,872,792 2,786,578 2,711,433 2,744,542 2,657,523
調整後的表內外
資產餘額 35,300,338 35,490,453 35,239,614 34,044,105 31,982,214
槓 桿 率（%） 8.14 7.85 7.69 8.06 8.31
本 行 在 通 過 利 潤 留 存 補 充 資 本 的 基 礎 上 ，積 極 拓 展 外 源 性 資 本 補 充 渠 道 ，持 續 推 進
資 本 工 具 創 新 ，增 強 資 本 實 力 、優 化 資 本 結 構 並 合 理 控 制 資 本 成 本 。
本 行 於 2020 年 9 月 非 公 開 發 行 1.45 億 股 美 元 非 累 積 永 續 境 外 優 先 股 ，募 集 資 金 總
額為 29 億美元 ，募集資金依據適用法律和監管機構的批准 ，在扣除佣金及發行費
用後全部用於補充本行其他一級資本。
本 行 於 2020 年 9 月 收 到 中 國 銀 保 監 會 批 覆 ，同 意 本 行 在 境 外 發 行 不 超 過 等 值 人 民
幣 400 億元的外幣無固定期限資本債券 ，並按照有關規定計入本行其他一級資本 。
本 行 2020 年 第 二 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 通 過 了《關 於 發 行 無 固 定 期 限 資 本 債 券 的 議
案》，本 行 擬 在 境 內 市 場 發 行 總 額 不 超 過 1,000 億 元 人 民 幣 的 無 固 定 期 限 資 本 債
券 ，用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 。本 次 無 固 定 期 限 資 本 債 券 的 發 行 方 案 還 需 獲
得相關監管機構的批准。
本 行 於 2020 年 9 月 、11 月 先 後 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 公 開 發 行 兩 筆 規 模 為 600 億
元 、400 億元人民幣的二級資本債券 ，發行總規模為 1,000 億元人民幣 。本行於 2021
年 1 月 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 公 開 發 行 一 筆 規 模 為 300 億 元 人 民 幣 的 二 級 資 本 債
券 。募 集 資 金 依 據 適 用 法 律 和 監 管 部 門 的 批 准 ，全 部 用 於 補 充 本 行 二 級 資 本 。
25
4.5
2020 2019 2018
流 動 性 比 率（%） 人民幣 > = 25.0 43.2 43.0 43.8
外幣 > = 25.0 91.4 85.9 83.0
貸 存 款 比 例（%） 本外幣合計 72.8 71.6 71.0
最大單一客戶貸款
比 例（%） < = 10.0 3.5 3.1 3.8
最大十家客戶貸款
比 例（%） 14.8 12.6 12.9
貸 款 遷 徙 率（%） 正常 1.7 1.5 1.7
關注 36.4 26.1 25.3
次級 60.9 36.0 38.8
可疑 19.2 15.6 25.2
註 ： 本 表 所 示 監 管 指 標 按 照 當 期 適 用 的 監 管 要 求 、定 義 及 會 計 準 則 進 行 計 算 ，比 較 期 數 據 不 作 追 溯 調 整 。
本行未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2 號 — 年度報告的
內 容 與 格 式（2017 年 修 訂）》《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 內 容 與 格 式 準 則 第 38 號 —
公 司 債 券 年 度 報 告 的 內 容 與 格 式》的 規 定 需 予 以 披 露 的 公 司 債 券 。
26
本 行 根 據 中 國 銀 保 監 會《商 業 銀 行 全 球 系 統 重 要 性 評 估 指 標 披 露 指 引》和 巴 塞 爾 銀 行
監 管 委 員 會《全 球 系 統 重 要 性 銀 行 評 估 填 報 說 明》的 規 定 ，計 算 全 球 系 統 重 要 性 評 估
指標。
人民幣百萬元
2020 2019 年
調整後的表內外資產餘額 35,316,391 32,054,006
金融機構間資產 2,046,168 2,008,660
金融機構間負債 2,874,364 2,273,368
發行證券和其他融資工具 4,742,888 4,810,820
通過支付系統或代理行結算的支付額 480,825,563 427,718,826
託管資產 18,540,327 16,541,581
有價證券承銷額 1,980,245 1,615,956
場外衍生產品名義本金 8,581,322 7,170,609
交易類和可供出售證券 597,258 595,768
第三層次資產 203,050 201,411
跨境債權 1,965,383 2,041,464
跨境負債 2,211,697 2,128,717
4.6
當 今 世 界 ，百 年 未 有 之 大 變 局 加 速 演 化 。新 冠 肺 炎 疫 情 全 球 大 流 行 影 響 廣 泛 深 遠 ，
國 際 形 勢 依 然 複 雜 嚴 峻 。和 平 與 發 展 仍 是 時 代 主 題 ，新 一 輪 科 技 革 命 、產 業 變 革 深
入 發 展 ，人 類 命 運 共 同 體 理 念 深 入 人 心 。國 內 疫 情 防 控 取 得 重 大 戰 略 成 果 ，經 濟 長
期 向 好 ，市 場 空 間 廣 闊 ，發 展 韌 性 強 勁 ，社 會 大 局 穩 定 ，中 華 民 族 偉 大 復 興 展 現 出
更 加 光 明 的 前 景 ，開 啓 全 面 建 設 社 會 主 義 現 代 化 國 家 新 征 程 。數 字 金 融 發 展 空 間 廣
闊 ，線 上 線 下 融 合 趨 勢 加 速 ，消 費 金 融 業 務 有 望 實 現 大 的 發 展 ，為 銀 行 業 加 快 形 成
與 服 務 新 發 展 格 局 、推 動 高 質 量 發 展 相 適 配 的 經 營 發 展 新 質 態 提 供 有 利 條 件 。
2021 年 是 中 國 共 產 黨 成 立 100 週 年 ，是「十 四 五」開 局 之 年 ，也 是 中 國 工 商 銀 行 新 三
年 規 劃 起 步 之 年 。中 國 工 商 銀 行 將 堅 持 以 習 近 平 新 時 代 中 國 特 色 社 會 主 義 思 想 為
指 導 ，立 足 新 發 展 階 段 ，貫 徹 新 發 展 理 念 ，構 建 新 發 展 格 局 ，推 動 高 質 量 發 展 ，確
保 新 三 年 規 劃 開 好 局 、起 好 步 。
提 高 政 治 站 位 ，進 一 步 把 加 強 黨 的 領 導 與 完 善 公
司 治 理 有 機 結 合 ，切 實 把 制 度 優 勢 轉 化 為 集 團 治 理 效 能 。
積 極 傳 導 貨 幣 政 策 ，合 理
擺 佈 投 融 資 質 量 、節 奏 、規 模 、價 格 ，促 進 服 務 實 體 經 濟 的 資 金 總 量 穩 定 、服 務 質
量提升 、融資結構優化 、投放精準直達 。
加 快 推 動 全 行 數 字 化 轉 型 ，高 標 準 做 好 科 技 創
新 規 劃 和e-ICBC戰 略 升 級 方 案 實 施 ，建 設 科 技 強 行 和 數 字 工 行 ，在 新 一 輪 競 爭 中 搶
佔制高點。
27
聚 焦 國 內 國 際 雙 循 環 相 互 促 進 ，優 化 我 行 國 際 化 發 展 策 略 ，提 高 全 方 位 服
務 水 平 ，不 斷 滿 足 客 戶 全 球 化 綜 合 化 需 求 。
堅 持 揚 長 補 短 與 固 本 強 基 互 促 、頂 層 設 計
與 經 營 實 際 結 合 ，深 化 重 點 戰 略 實 施 ，推 動 經 營 轉 型 ，完 善 金 融 服 務 創 新 體 系 ，積
極探索推動高質量發展的有效路徑。
堅 持 系 統 觀 念 ，推 進 全 面 風 險 管 理 ，樹 牢 底 線 思
維 ，統 籌 好 發 展 和 安 全 ，用 高 質 量 風 控 助 力 高 質 量 發 展 。加 強 幹 部 人 才 隊 伍 建 設 ，
激 發 幹 事 創 業 活 力 ，努 力 開 創 服 務 新 發 展 格 局 、推 動 高 質 量 發 展 的 新 局 面 ，以 優 異
成 績 慶 祝 建 黨 100 週 年 。
4.7
本 行 始 終 把 發 展 普 惠 金 融 作 為 服 務 好 實 體 經 濟 、實 現 自 身 轉 型 發 展 的 重 要 舉 措 。報
告期內 ，本行依託集團金融科技優勢 ，切實加強普惠金融供給 、加快產品服務創新 、
加 大 場 景 構 建 ，推 動 普 惠 金 融 業 務 快 速 高 質 量 發 展 。
本行充分挖掘行內外數據價值 ，優化線上
普惠貸款產品體系 ，服務長尾普惠客群 。通過多維度交叉驗證等方式 ，打造數字
化 、智能化的全流程風控體系 ，逐步形成了一套穩定 、可持續和富有戰略價值的
普惠金融商業模式 。2020 年 ，通過線上發放的普惠貸款佔普惠貸款新增餘額的比
例 達 到 98% 。
截 至 2020 年 末 ，本 行 普 惠 貸 款 餘 額 7,452 億
元 ，較年初增加 2,737 億元 、增幅 58.0% ，超額完成「全年增速高於 40%」的目標 。普
惠 型 小 微 企 業 有 貸 戶 60.6 萬 戶 ，較 年 初 增 長 18.3 萬 戶 。本 行 根 據 企 業 用 款 特 點 ，
合理設置貸款期限 ，助力小微企業提高資金使用效率 、降低轉貸成本 。2020 年新
發 放 貸 款 平 均 利 率 4.13% ，比 上 年 下 降 0.39 個 百 分 點 。
本行通過打造融合開戶 、結算 、融資等功能
的 小 微 企 業 金 融 服 務 平 台 ，提 供 便 捷 的 金 融 服 務 ； 開 展「工 銀 普 惠 行」 百 行 進 萬
企」 千 名 專 家 進 小 微」 萬 家 小 微 成 長 計 劃」等 活 動 ，提 供 量 身 定 制 的 專 屬 服 務 ；
推 出「環 球 撮 合 薈」跨 境 撮 合 平 台 ，提 供 接 入 全 球 產 業 鏈 觸 點 ； 拓 展 小 微 金 融 服
務 範 圍 ，提 供 專 業 問 診 、「融 智e信」等 增 值 智 庫 服 務 ，持 續 提 升 普 惠 客 戶 的 活 躍
度 ，增 強 客 戶 黏 性 。
本 行 依 託 集 團 綜 合 金 融 服 務 能 力 ，深
挖 客 戶 金 融 需 求 ，通 過 向 普 惠 客 戶 的 產 業 鏈 上 下 游 及 企 業 主 、員 工 提 供 清 算 結
算 、代 發 工 資 、私 人 銀 行 等 延 伸 業 務 ，打 造 全 行GBC資 金 內 部 循 環 體 系 ，建 立 長
期 合 作 、共 生 共 榮 、伴 生 伴 長 的 普 惠 生 態 圈 。
本行積極幫助小微企業應對疫情衝擊，
按 照「應 延 盡 延」原 則 ，落 實 延 期 還 本 付 息 政 策 ，與 企 業 共 渡 難 關 。同 時 按 照 實
質性風險判斷原則 ，加強貸後風險監測 ，改進風險管控措施 ，讓風險應對走在市
場曲線的前面 。截至 2020 年末 ，本行普惠貸款不良率顯著低於全行貸款的平均水
平 ，風 險 平 穩 可 控 。
28
本 行 主 動 融 入 國 家 區 域 發 展 大 局 ，發 揮 綜 合 金 融 優 勢 ，堅 持「貸+債+股+代+租+顧」六
位 一 體 ，構 建 全 口 徑 投 融 資 服 務 體 系 ，不 斷 提 升 綜 合 金 融 服 務 能 力 ，全 面 拓 寬 金 融
活 水 流 向 實 體 經 濟 的 通 路 ，積 極 為 國 家 重 點 區 域 一 體 化 、高 質 量 發 展 貢 獻 力 量 。
截至 2020 年末 ，本行在京津冀 、長三角 、
粵 港 澳 大 灣 區 、中 部 地 區 、成 渝 地 區 的 貸 款 餘 額 117,252 億 元 ，比 上 年 末 增 加
14,958 億 元 ，五 大 區 域 的 貸 款 餘 額 境 內 分 行 佔 比 達 到 68% ，增 量 佔 比 達 78%； 存
款 餘 額（不 含 同 業 存 款）境 內 分 行 佔 比 達 到 76% ，增 量 佔 比 達 79% ，營 業 貢 獻 度 持
續提高。
一 是 舉 辦「聚 焦 示 範 區 、服 務 進 博 會 、金 融 助 力 長 三
角」活 動 ，通 過 建 設 金 融 創 新 、跨 境 業 務 、金 融 市 場 交 易「三 大 中 心」，支 持 長 三
角 一 體 化 發 展 。二 是 積 極 支 持 雄 安 新 區 和 北 京 副 中 心 建 設 ，同 湖 北 、四 川 等 省
份 簽 署 戰 略 合 作 協 議 ，全 面 促 進 現 代 化 產 業 體 系 建 設 和 企 業 復 工 復 產 ，圍 繞 區
域特色產業 、傳統支柱型產業 、製造業創新升級 ，提供全口徑的投融資服務 。三
是 出 台 深 圳 分 行 先 行 示 範 行 改 革 舉 措 ，積 極 推 進 跨 境 投 融 資 、跨 境 支 付 結 算 、
跨 境 資 產 轉 讓 等 業 務 創 新 ，打 通 境 內 外 市 場 ，打 造 跨 境 金 融 一 體 化 發 展 的 粵 港
澳 大 灣 區 。四 是 發 佈 川 渝 主 題 借 記 卡 ，為 持 卡 人 提 供 在 川 渝 兩 地 無 差 異 的 支 付
結 算 服 務 權 益 ，以 便 捷 的 金 融 服 務 助 力 成 渝 地 區 雙 城 經 濟 圈 建 設 。
本行強化總分行協調聯動 ，建立行領導 、高管重點區域分
工聯繫機制 ，適時組織召開聯席會議 ，統籌協調區域發展中跨層級 、跨機構 、跨
專業的重難點問題 。從政策端 、資源端 、授權端 、機制端聯合發力 ，為戰略執行
落地提供有力保障 。各區域加強協同聯動 ，結合發展實際 ，加強組織推動 、區域
聯 動 和 業 務 互 動 ，深 化 戰 略 執 行 ，推 進 戰 略 落 地 見 效 。
29
5.
5.1
報 告 期 內 ，本 行 未 進 行 配 股 ，未 發 行 可 轉 換 公 司 債 券 。
有關本行優先股發行情況請參見「股本變動及主要股東持股情況 — 優先股相關情況」。
報告期本行二級資本債券發行情況及無固定期限資本債券的發行進展情況請參見「討
論 與 分 析 — 資 本 充 足 率 及 槓 桿 率 情 況」。
本行無內部職工股。
5.2
截 至 報 告 期 末 ，本 行 普 通 股 股 東 總 數 為 693,520 戶 ，無 表 決 權 恢 復 的 優 先 股 股 東 。其
中H股 股 東 116,924 戶 ，A股 股 東 576,596 戶 。截 至 業 績 披 露 日 前 上 一 月 末（2021 年 2 月 28
日），本 行 普 通 股 股 東 總 數 為 617,297 戶 ，無 表 決 權 恢 復 的 優 先 股 股 東 。
前 10 名普通股股東持股情況
單位：股
%
中央匯金投資有限責任公司 國家 A股 34.71 123,717,852,951 無 –
財政部 國家 A股 31.14 110,984,806,678 無 –
香港中央結算（代理人） 境外法人 H股 24.18 86,167,601,631 未知 14,452,590
有限公司
(3)
全國社會保障基金理事會 國家 3.46 12,331,645,186 無
(4)
A股 –
中國平安人壽保險股份 其他 A股 1.03 3,687,330,676 無 –
有限公司 — 傳統 —
普通保險產品
中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 0.68 2,416,131,564 無 –
香港中央結算有限公司 境外法人 A股 0.33 1,186,120,253 無 -156,557,563
中央匯金資產管理有限 國有法人 A股 0.28 1,013,921,700 無 –
責任公司
中國人壽保險股份有限 其他 A股 0.13 470,349,288 無 92,678,961
公司 — 傳統 — 普通保險
產品 — 005L — CT001滬
太平人壽保險有限公司 其他 A股 0.11 387,807,151 無 24,521,800
— 傳統 — 普通保險
產品 — 022L — CT001滬
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2020年12月31日 的 股 東 名 冊 。
(2) 本行無有限售條件股份。
(3) 香 港 中 央 結 算（代 理 人）有 限 公 司 持 股 總 數 是 該 公 司 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至2020年12月31日 ，在 該
公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 的H股 股 份 合 計 數 ，持 股 總 數 中 包 含 全 國 社 會 保 障 基 金
理事會 、平安資產管理有限責任公司 、Temasek Holdings (Private) Limited和中國人壽保險（集團）公司
持 有 本 行 的H股 。
30
(4) 根據《關於全面推開劃轉部分國有資本充實社保基金工作的通知》（財資[2019]49號），2019年12月 ，財
政部一次性劃轉給全國社會保障基金理事會國有資本劃轉賬戶A股12,331,645,186股 。根據《國務院關
於印發劃轉部分國有資本充實社保基金實施方案的通知》（國發[2017]49號）有關規定 ，全國社會保障
基金理事會對本次劃轉股份 ，自股份劃轉到賬之日起 ，履行3年以上的禁售期義務 。報告期末 ，根據
全國社會保障基金理事會向本行提供的資料 ，全國社會保障基金理事會還持有本行H股7,946,049,758
股 ，A股 和H股 共 計20,277,694,944股 ，佔 本 行 全 部 普 通 股 股 份 比 重 的5.69% 。
(5) 香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司 。中央匯金資產管理有限責
任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司 。除此之外 ，本行未知上述股東之間有關聯關係
或一致行動關係。
5.3
報 告 期 內 ，本 行 的 控 股 股 東 及 實 際 控 制 人 情 況 沒 有 變 化 。
5.4
XV 2 3
截 至 2020 年 12 月 31 日 ，本 行 接 獲 以 下 人 士 通 知 其 在 本 行 股 份 及 相 關 股 份 中 擁 有 的 權
益或淡倉 ，該等普通股股份的權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第 336 條而備
存的登記冊所載如下：
A股 股 東
(2) (2)
A A % %
中央匯金投資有限責任公司 實益擁有人 123,717,852,951 好倉
(1)
45.89 34.71
所控制的 1,013,921,700 好倉 0.38 0.28
法團的權益
合計 124,731,774,651 46.26 35.00
財政部 實益擁有人 110,984,806,678 好倉 41.16 31.14
註 ： (1) 截 至2020年12月31日 ，根 據 本 行 股 東 名 冊 顯 示 ，中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 登 記 在 冊 的 本 行 股 票 為
123,717,852,951股 ，中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 子 公 司 中 央 匯 金 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 登 記 在 冊 的
本 行 股 票 為1,013,921,700股 。
(2) 由 於 佔 比 數 字 經 四 捨 五 入 ，百 分 比 僅 供 參 考 。
31
H股 股 東
(4) (4)
H H % %
平安資產管理有限責任公司 投資經理 12,168,809,000 好倉
(1)
14.02 3.41
全國社會保障基金理事會 實益擁有人 8,663,703,234 好倉
(2)
9.98 2.43
Temasek Holdings (Private) Limited 所控制的 7,317,475,731 好倉 8.43 2.05
法團的權益
中國人壽保險（集團）公司 實益擁有人 205,750,000 好倉
(3)
0.24 0.06
所控制的 5,005,191,000 好倉 5.77 1.40
法團的權益
合計 5,210,941,000 6.00 1.46
註 ： (1) 平安資產管理有限責任公司確認 ，該等股份為平安資產管理有限責任公司作為投資經理代表若干客
戶（包 括 但 不 限 於 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司）持 有 ，係 根 據 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 截 至
2020年12月31日止最後須予申報之權益披露而作出（申報日期為2019年6月12日）。中國平安人壽保險
股份有限公司和平安資產管理有限責任公司均為中國平安保險（集團）股份有限公司的附屬公司 。因
平安資產管理有限責任公司作為投資經理可代表客戶對該等股份全權行使投票權及獨立行使投資
經營管理權 ，亦完全獨立於中國平安保險（集團）股份有限公司 ，故根據香港《證券及期貨條例》，中
國 平 安 保 險（集 團）股 份 有 限 公 司 採 取 非 合 計 方 式 ，豁 免 作 為 控 股 公 司 對 該 等 股 份 權 益 進 行 披 露 。
(2) 根 據 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 向 本 行 提 供 的 資 料 ，報 告 期 末 ，全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 持 有 本 行H
股7,946,049,758股 。
(3) 根 據 中 國 人 壽 保 險（集 團）公 司 於2020年11月11日 披 露 的 權 益 信 息 ，中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 為 中
國 人 壽 保 險（集 團）公 司 的 受 控 制 法 團 ，共 持 有 好 倉 權 益H股4,874,071,000股 ，分 別 佔H股 及 全 部 普 通
股 比 重 的5.62%及1.37% 。
(4) 由 於 佔 比 數 字 經 四 捨 五 入 ，百 分 比 僅 供 參 考 。
5.5
2
經 中 國 銀 保 監 會 銀 保 監 覆[2019]444 號 文 和 中 國 證 監 會 證 監 許 可[2019]1048 號 文 核
准 ，本 行 於 2019 年 9 月 19 日 非 公 開 發 行 了 7 億 股 境 內 優 先 股 。本 次 境 內 優 先 股 的
每 股 面 值 為 人 民 幣 100 元 ，按 票 面 值 平 價 發 行 。票 面 股 息 率 為 基 準 利 率 加 固 定 息
差 ，首 5 年的票面股息率保持不變 ，其後基準利率每 5 年重置一次 ，每個重置週期
內 的 票 面 股 息 率 保 持 不 變 ，存 續 期 內 固 定 息 差 保 持 不 變 。本 次 境 內 優 先 股 首 5 年
初 始 股 息 率 通 過 市 場 詢 價 確 定 為 4.2% 。經 上 海 證 券 交 易 所 上 證 函[2019]1752 號 文
同意 ，本次發行的境內優先股於 2019 年 10 月 16 日起在上海證券交易所綜合業務平
台 掛 牌 轉 讓 ，證 券 簡 稱「工 行 優 2」，證 券 代 碼 360036。本 次 境 內 優 先 股 發 行 所 募
集 資 金 的 總 額 為 人 民 幣 700 億 元 ，在 扣 除 發 行 費 用 後 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級
資本。
本 行 境 內 優 先 股 發 行 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 交 易 所「披 露
易」網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
32
經 中 國 銀 保 監 會 銀 保 監 覆[2020]138 號 文 及 中 國 證 監 會 證 監 許 可[2020]1391 號 文 核
准 ，本行於 2020 年 9 月 23 日非公開發行了 1.45 億股美元非累積永續境外優先股 ，發
行 價 格 為 每 股 20 美 元（具 體 情 況 請 參 見 下 表）。本 次 發 行 的 境 外 優 先 股 於 2020 年 9
月 24 日 在 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 掛 牌 上 市 。本 次 境 外 優 先 股 發 行 所 募 集 資 金
在 扣 除 佣 金 及 發 行 費 用 後 全 部 用 於 補 充 其 他 一 級 資 本 ，提 高 資 本 充 足 率 。
美元優先股 4620 3.58% 29 億美元 20 美元 人民幣 1.45 億股
135.77 元
本 次 境 外 優 先 股 的 合 格 獲 配 售 人 不 少 於 6 名 ，其 僅 發 售 給 專 業 投 資 者 而 不 向 零 售
投 資 者 發 售 ，並 僅 在 場 外 市 場 非 公 開 轉 讓 。
本 行 境 外 優 先 股 發 行 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 交 易 所「披 露
易」網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
1
根 據《中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 非 公 開 發 行 優 先 股 募 集 說 明 書》的 相 關 條 款 ，
本 行 於 2015 年 11 月 非 公 開 發 行 的 境 內 優 先 股（簡 稱「工 行 優 1」，代 碼「360011」）採
用 分 階 段 調 整 的 票 面 股 息 率 定 價 方 式 ，票 面 股 息 率 為 基 準 利 率 加 固 定 息 差 ，首 5
年 的 票 面 股 息 率 從 發 行 日 起 保 持 不 變 ，其 後 基 準 利 率 每 5 年 重 置 一 次 ，每 個 重 置
週期內的票面股息率保持不變 。2020 年 11 月 ，「工行優 1」從發行日起滿 5 年 ，本行
對「工行優 1」的票面股息率進行重置 ，自 2020 年 11 月 23 日起 ，「工行優 1」重置後的
票 面 股 息 率 為 4.58% 。
本 行 境 內 優 先 股 股 息 率 重 置 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 交 易
所「披 露 易」網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
33
截 至 報 告 期 末 ，本 行 境 外 優 先 股 股 東（或 代 持 人）數 量 為 1 戶 ，境 內 優 先 股「工 行
優 1」股 東 數 量 為 26 戶 ，境 內 優 先 股「工 行 優 2」股 東 數 量 為 32 戶 。截 至 業 績 披 露 日
前上一月末（2021 年 2 月 28 日），本行境外優先股股東（或代持人）數量為 1 戶 ，境內
優 先 股「工 行 優 1」股 東 數 量 為 25 戶 ，境 內 優 先 股「工 行 優 2」股 東 數 量 為 33 戶 。
前 10 名境外優先股股東（或代持人）持股情況
單位：股
%
The Bank of New York 境外法人 美元境外 145,000,000 145,000,000 78.4 – 未知
Depository (Nominees) 優先股
Limited 歐元境外 – 40,000,000 21.6 – 未知
優先股
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於2020年12月31日 的 在 冊 境 外 優 先 股 股 東 情 況 。
(2) 上 述 境 外 優 先 股 的 發 行 採 用 非 公 開 方 式 ，優 先 股 股 東 名 冊 中 所 列 為 獲 配 售 人 代 持 人 的 信 息 。
(3) 本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 與 前10名 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。
(4) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有 境 外 優 先 股 的 股 份 數 量 佔 境 外 優 先 股 的 股 份 總 數 的 比 例 。
34
「工行優 1」前 10 名境內優先股股東持股情況
單位：股
%
中國移動通信 國有法人 境內優先股 – 200,000,000 44.4 – 無
集團有限公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 50,000,000 11.1 – 無
中國人壽保險 國有法人 境內優先股 – 35,000,000 7.8 – 無
股份有限公司
中國平安人壽保險 境內非 境內優先股 – 30,000,000 6.7 – 無
股份有限公司 國有法人
交銀施羅德資產管理 境內非 境內優先股 3,000,000 18,000,000 4.0 – 無
有限公司 國有法人
建信信託有限 國有法人 境內優先股 – 15,000,000 3.3 – 無
責任公司
中國國際金融 國有法人 境內優先股 15,000,000 15,000,000 3.3 – 無
股份有限公司
中銀國際證券 境內非 境內優先股 – 15,000,000 3.3 – 無
股份有限公司 國有法人
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無
山東省公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無
黑龍江省公司
中國平安財產保險 境內非 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無
股份有限公司 國有法人
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2020年12月31日 的「工 行 優1」境 內 優 先 股 股 東 名 冊 。
(2) 中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司 ；
「中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L — CT001滬」由 中 國 人 壽 保 險 股
份 有 限 公 司 管 理 ；「中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品」由 中 國 平 安 人 壽
保 險 股 份 有 限 公 司 管 理 ； 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 、中 國 平 安 財 產 保 險 股 份 有 限 公 司
具 有 關 聯 關 係 ； 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 是 中 國 國 際 金 融 股 份 有 限 公 司 的 控 股 股 東 。除 此
之外 ，本行未知上述優先股股東之間 、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係
或一致行動關係。
(3) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有「工 行 優1」的 股 份 數 量 佔「工 行 優1」的 股 份 總 數（即4.5億 股）的 比
例。
35
「工行優 2」前 10 名境內優先股股東持股情況
單位：股
%
博時基金管理有限公司 國有法人 境內優先股 – 150,000,000 21.4 – 無
中國人壽保險股份 國有法人 境內優先股 – 120,000,000 17.1 – 無
有限公司
中國移動通信集團 國有法人 境內優先股 – 100,000,000 14.3 – 無
有限公司
中銀國際證券股份 境內非 境內優先股 – 70,000,000 10.0 – 無
有限公司 國有法人
建信信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 – 70,000,000 10.0 – 無
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 50,000,000 7.1 – 無
上海煙草集團有限 其他 境內優先股 – 30,000,000 4.3 – 無
責任公司
北京銀行股份有限公司 境內非 境內優先股 – 20,000,000 2.9 – 無
國有法人
交銀施羅德資產管理 境內非 境內優先股 – 15,000,000 2.1 – 無
有限公司 國有法人
中國平安財產保險股份 境內非 境內優先股 – 15,000,000 2.1 – 無
有限公司 國有法人
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2020年12月31日 的「工 行 優2」境 內 優 先 股 股 東 名 冊 。
(2) 上 海 煙 草 集 團 有 限 責 任 公 司 、中 國 煙 草 總 公 司 山 東 省 公 司 和 中 國 煙 草 總 公 司 黑 龍 江 省 公 司 是
中 國 煙 草 總 公 司 的 全 資 子 公 司 ；「中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L
— CT001滬」由 中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 管 理 ；「中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 —
普 通 保 險 產 品」由 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 管 理 ； 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 、中
國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係 。除此之外 ，本行未知上述優先股股東之間 、上述
優 先 股 股 東 與 前 10 名 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。
(3) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有「工 行 優2」的 股 份 數 量 佔「工 行 優2」的 股 份 總 數（即7.0億 股）的 比
例。
36
根 據 股 東 大 會 決 議 及 授 權 ，本 行 2020 年 8 月 28 日 召 開 的 董 事 會 審 議 通 過 了《關 於
「工行優 2」股息分配的議案》，批准本行於 2020 年 9 月 24 日派發境內優先股「工行優
2」股 息 ； 本 行 2020 年 10 月 30 日 召 開 的 董 事 會 審 議 通 過 了《關 於 境 外 歐 元 優 先 股 和
「工 行 優 1」股 息 分 配 的 議 案》，批 准 本 行 於 2020 年 11 月 23 日 派 發 境 內 優 先 股「工 行
優 1」股 息 ，於 2020 年 12 月 10 日 派 發 境 外 歐 元 優 先 股 股 息 。
本行境內優先股「工行優 1」和「工行優 2」每年付息一次 ，以現金形式支付 ，計息本
金 為 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 優 先 股 票 面 總 金 額 。本 行 境 內 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息
支 付 方 式 ，且 境 內 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 與 普 通
股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。根 據 境 內 優 先 股 發 行 方 案 約 定 的 有 關 股 息 支 付
的 條 款 ，本 行 分 別 向「工 行 優 1」和「工 行 優 2」派 發 境 內 優 先 股 股 息 20.25 億 元 人 民
幣（含 稅）和 29.4 億 元 人 民 幣（含 稅）。
本 行 境 外 歐 元 優 先 股 每 年 付 息 一 次 ，以 現 金 形 式 支 付 ，計 息 本 金 為 清 算 優 先 金
額 。本 行 境 外 歐 元 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，且 境 外 歐 元 優 先 股 股 東 按
照 約 定 的 股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 與 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。根 據
境 外 歐 元 優 先 股 發 行 方 案 約 定 的 有 關 股 息 支 付 的 條 款 ，本 行 派 發 境 外 歐 元 優 先
股 股 息 為 0.4 億 歐 元（含 稅），上 述 境 外 歐 元 優 先 股 股 息 按 股 息 派 發 宣 告 日 匯 率 折
合 人 民 幣 3.14 億 元 ，實 際 派 發 時 以 歐 元 幣 種 派 發 。按 照 有 關 法 律 規 定 ，在 派 發 境
外 歐 元 優 先 股 股 息 時 ，本 行 按 10%的 稅 率 代 扣 代 繳 所 得 稅 ，按 照 境 外 歐 元 優 先 股
條 款 和 條 件 規 定 ，相 關 稅 費 由 本 行 承 擔 ，一 併 計 入 境 外 歐 元 優 先 股 股 息 。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 境 外 美 元 優 先 股 股 息 的 派 發 事 項 。
本行近三年優先股股息分配情況如下表：
單 位 ： 人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 2019 年 2018 年
股息率 派息總額 股息率 派息總額
境內優先股
「工 行 優 1」 4.50% 2,025 4.50% 2,025 4.50% 2,025
境內優先股
「工 行 優 2」 4.20% 2,940 不適用 不適用 不適用 不適用
境外優先股 6.00% 314 6.00% 2,500 6.00% 2,481
註： 派息總額含稅。
上 述 股 息 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 ，具 體 付 息 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網
站 、香 港 交 易 所「披 露 易」網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
37
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 贖 回 或 轉 換 事 項 。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 表 決 權 恢 復 事 項 。
根 據 財 政 部 發 佈 的《企 業 會 計 準 則 第 22 號 — 金 融 工 具 確 認 和 計 量》和《企 業 會 計
準 則 第 37 號 — 金 融 工 具 列 報》以 及 國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 佈 的《國 際 財 務 報 告 準
則第 9 號 — 金融工具》和《國際會計準則第 32 號 — 金融工具 ： 列報》等會計準則相
關 要 求 以 及 本 行 優 先 股 的 主 要 發 行 條 款 ，本 行 已 發 行 且 存 續 的 優 先 股 不 包 括 交
付 現 金 或 其 他 金 融 資 產 的 合 同 義 務 ，且 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益 工 具 進
行 結 算 的 合 同 義 務 ，作 為 其 他 權 益 工 具 核 算 。
6.
6.1
報 告 期 內 ，除 下 述 情 況 外 ，本 行 全 面 遵 守 香 港《上 市 規 則》附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》
所 載 的 原 則 、守 則 條 文 及 建 議 最 佳 常 規 。
關 於 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》第A.2.1 條 文 的 遵 守 情 況 ：2020 年 12 月 31
日 ，谷 澍 先 生 辭 去 本 行 行 長 職 務 。本 行 董 事 會 審 議 決 定 由 董 事 長 陳 四 清 先 生 代 為 履
行 行 長 職 責 ，其 代 為 履 職 期 限 自 谷 澍 先 生 因 工 作 變 動 不 在 本 行 履 行 管 理 職 責 之 日 起
至本行董事會聘任的新行長正式履職之日止 。2021 年 3 月 16 日 ，廖林先生就任本行行
長 ，自 該 日 起 ，陳 四 清 先 生 不 再 代 行 行 長 職 責 。
6.2
本 行 已 就 董 事 及 監 事 的 證 券 交 易 採 納 一 套 不 低 於 香 港《上 市 規 則》附 錄 十《上 市 發 行
人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則 。經查詢 ，本行各位董事 、
監事均確認在報告期內均遵守了上述守則。
6.3
經 2020 年 6 月 12 日舉行的 2019 年度股東年會批准 ，本行已向截至 2020 年 6 月 29 日收市後
登 記 在 冊 的 普 通 股 股 東 派 發 了 自 2019 年 1 月 1 日 至 2019 年 12 月 31 日 期 間 的 現 金 股 息 ，
每 10 股 派 發 股 息 人 民 幣 2.628 元（含 稅），共 計 分 派 股 息 約 人 民 幣 936.64 億 元 。
38
本 行 董 事 會 建 議 派 發 2020 年 度 普 通 股 現 金 股 息 ，以 356,406,257,089 股 普 通 股 為 基 數 ，
每 10 股派發人民幣 2.660 元（含稅），派息總額約為人民幣 948.04 億元 。該分配方案將提
請 2020 年 度 股 東 年 會 批 准 。如 獲 批 准 ，上 述 股 息 將 支 付 予 在 2021 年 7 月 5 日 收 市 後 名
列 本 行 股 東 名 冊 的A股 股 東 和H股 股 東 。本 行 將 於 2021 年 6 月 30 日 至 2021 年 7 月 5 日（包
括 首 尾 兩 日）期 間 暫 停 辦 理H股 股 份 過 戶 登 記 手 續 。若 本 行H股 股 東 欲 獲 得 建 議 分 派
的 現金股息 ，而 尚 未 登 記 過 戶 文 件 ，須 於 2021 年 6 月 29 日 下 午 四 時 三 十 分 或 之 前將過
戶 文 件 連 同 有 關 股 票 交 回 本 行H股 證 券 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 ，地 址 為
香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 17 樓 1712–1716 室 。根 據 有 關 監 管 要 求 和 業 務 規
則 ，A股 股 息 預 計 將 於 2021 年 7 月 6 日 支 付 ，H股 股 息 預 計 將 於 2021 年 7 月 27 日 支 付 。
關 於 股 息 相 關 稅 項 及 稅 項 減 免 事 宜 ，可 參 見 本 行 發 佈 的 股 息 派 發 實 施 相 關 公 告 。
本 行 近 三 年 無 資 本 公 積 轉 增 股 本 方 案 ，近 三 年 普 通 股 現 金 分 紅 情 況 如 下 表 ：
2020 2019 年 2018 年
每 10 股 派 息 金 額（含 稅 ，人 民 幣 元） 2.660 2.628 2.506
現 金 分 紅（含 稅 ，人 民 幣 百 萬 元） 94,804 93,664 89,315
現 金 分 紅 比 例 （%）
(1)
30.9 30.4 30.5
註 ： (1) 普 通 股 現 金 分 紅（含 稅）除 以 當 期 歸 屬 於 母 公 司 普 通 股 股 東 的 淨 利 潤 。
優先股股息的分配情況請參見「股本變動及主要股東持股情況 — 優先股相關情況」。
6.4
報 告 期 內 ，本 行 及 本 行 子 公 司 均 未 購 買 、出 售 或 贖 回 本 行 的 任 何 上 市 股 份 。
7.
7.1
本行 2020 年度按照中國會計準則編製的財務報表經畢馬威華振會計師事務所（特殊普
通 合 夥）審 計 ，按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表 由 畢 馬 威 會 計 師 事 務 所 審 計 ，
並出具無保留意見的審計報告。
39
7.2
7.2.1
截 至 2020 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2020 2019
利息收入 1,092,521 1,063,445
利息支出 (445,756) (431,228)
646,765 632,217
手續費及佣金收入 146,668 146,350
手續費及佣金支出 (15,453) (15,777)
131,215 130,573
交易淨收入 2,222 8,447
金 融 投 資 淨 收 益 ╱（損 失） 11,829 (3,682)
其他營業淨收入 8,044 8,447
800,075 776,002
營業費用 (206,585) (207,776)
資產減值損失 (202,668) (178,957)
390,822 389,269
分佔聯營及合營公司收益 1,304 2,520
392,126 391,789
所得稅費用 (74,441) (78,428)
317,685 313,361
歸屬於：
母公司股東 315,906 312,224
非控制性權益 1,779 1,137
317,685 313,361
每股收益
— 基 本（人 民 幣 元） 0.86 0.86
— 稀 釋（人 民 幣 元） 0.86 0.86
40
7.2.2
截 至 2020 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2020 2019
317,685 313,361
其他綜合收益的稅後淨額：
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動 1,289 (38)
權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (5) 11
其他 8 (5)
以後將重分類進損益的其他綜合收益：
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資公允價值變動 (3,042) 8,026
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資信用損失準備 1,051 (64)
現金流量套期儲備 (253) (634)
權益法下可轉損益的其他綜合收益 14 (530)
外幣財務報表折算差額 (16,212) 4,271
其他 1,311 (329)
(15,839) 10,708
301,846 324,069
母公司股東 300,536 322,853
非控制性權益 1,310 1,216
301,846 324,069
41
7.2.3
2020 年 12 月 31 日
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
現金及存放中央銀行款項 3,537,795 3,317,916
存放和拆放同業及其他金融機構款項 1,081,897 1,042,368
衍生金融資產 134,155 68,311
買入返售款項 739,288 845,186
客戶貸款及墊款 18,136,328 16,326,552
金融投資 8,591,139 7,647,117
— 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 784,483 962,078
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資 1,540,988 1,476,872
— 以攤餘成本計量的金融投資 6,265,668 5,208,167
對聯營及合營公司的投資 41,206 32,490
物業和設備 286,279 286,561
遞延所得稅資產 67,713 62,536
其他資產 729,258 480,399
33,345,058 30,109,436
向中央銀行借款 54,974 1,017
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 87,938 102,242
衍生金融負債 140,973 85,180
同業及其他金融機構存放和拆入款項 2,784,259 2,266,573
賣出回購款項 293,434 263,273
存款證 335,676 355,428
客戶存款 25,134,726 22,977,655
應交所得稅 89,785 96,192
遞延所得稅負債 2,881 1,873
已發行債務證券 798,127 742,875
其他負債 712,770 525,125
30,435,543 27,417,433
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 356,407
其他權益工具 225,819 206,132
儲備 800,718 745,111
未分配利潤 1,510,558 1,368,536
2,893,502 2,676,186
非控制性權益 16,013 15,817
2,909,515 2,692,003
33,345,058 30,109,436
42
7.2.4
截 至 2020 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2020年1月1日 356,407 206,132 149,139 292,291 305,019 23,280 (18,568) (4,453) (1,597) 745,111 1,368,536 2,676,186 15,817 2,692,003
本年淨利潤 – – – – – – – – – – 315,906 315,906 1,779 317,685
其他綜合收益 – – – – – (672) (15,753) (272) 1,327 (15,370) – (15,370) (469) (15,839)
綜合收益總額 – – – – – (672) (15,753) (272) 1,327 (15,370) 315,906 300,536 1,310 301,846
2019年度普通股股利 – – – – – – – – – – (93,664) (93,664) – (93,664)
對其他權益工具持有者的
股利分配 – – – – – – – – – – (8,839) (8,839) – (8,839)
提取盈餘公積(i) – – – 31,485 – – – – – 31,485 (31,485) – – –
提取一般準備(ii) – – – – 34,682 – – – – 34,682 (34,682) – – –
其他權益工具持有者投入資本 – 19,687 – – – – – – – – – 19,687 – 19,687
對控股子公司股權比例變動 – – (499) – – – – – – (499) – (499) (780) (1,279)
支付給非控制性股東的股利 – – – – – – – – – – – – (337) (337)
其他綜合收益結轉留存收益 – – – – – (221) – – – (221) 218 (3) 3 –
其他 – – – (865) – (10) 6,439 – (34) 5,530 (5,432) 98 – 98
2020年12月31日 356,407 225,819 148,640 322,911 339,701 22,377 (27,882) (4,725) (304) 800,718 1,510,558 2,893,502 16,013 2,909,515
(i) 含 境 外 分 行 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣1.01億 元 及 子 公 司 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣9.35億 元 。
(ii) 含 境 外 分 行 提 取 一 般 準 備 人 民 幣0.11億 元 及 子 公 司 提 取 一 般 準 備 人 民 幣14.35億 元 。
43
歸屬於母公司股東的權益
儲備
外幣
已發行 其他 投資 財務報表 現金流量 未分配 非控制性 股東權益
股本 權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 重估儲備 折算差額 套期儲備 其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計
2019年1月1日 356,407 86,051 152,043 261,720 279,064 15,495 (22,894) (3,804) (747) 680,877 1,206,666 2,330,001 14,882 2,344,883
本年淨利潤 – – – – – – – – – – 312,224 312,224 1,137 313,361
其他綜合收益 – – – – – 7,805 4,326 (649) (853) 10,629 – 10,629 79 10,708
綜合收益總額 – – – – – 7,805 4,326 (649) (853) 10,629 312,224 322,853 1,216 324,069
2018年度普通股股利 – – – – – – – – – – (89,315) (89,315) – (89,315)
股利分配 — 優先股股利 – – – – – – – – – – (4,525) (4,525) – (4,525)
提取盈餘公積(i) – – – 30,571 – – – – – 30,571 (30,571) – – –
提取一般準備(ii) – – – – 25,955 – – – – 25,955 (25,955) – – –
其他權益工具持有者投入資本 – 149,967 – – – – – – – – – 149,967 – 149,967
其他權益工具持有者減少資本 – (29,886) (2,901) – – – – – – (2,901) – (32,787) – (32,787)
對控股子公司股權比例變動 – – (3) – – – – – – (3) – (3) (8) (11)
非控制性股東投入資本 – – – – – – – – – – – – 57 57
支付給非控制性股東的股利 – – – – – – – – – – – – (338) (338)
其他綜合收益結轉留存收益 – – – – – (20) – – – (20) 12 (8) 8 –
其他 – – – – – – – – 3 3 – 3 – 3
2019年12月31日 356,407 206,132 149,139 292,291 305,019 23,280 (18,568) (4,453) (1,597) 745,111 1,368,536 2,676,186 15,817 2,692,003
(i) 含 境 外 分 行 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣0.53億 元 及 子 公 司 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣7.85億 元 。
(ii) 含 境 外 分 行 提 取 一 般 準 備 人 民 幣0.02億 元 及 子 公 司 提 取 一 般 準 備 人 民 幣11.94億 元 。
44
7.2.5
截 至 2020 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
2020 2019
稅前利潤 392,126 391,789
調整：
分佔聯營及合營公司收益 (1,304) (2,520)
折舊 27,046 26,229
攤銷 2,607 2,315
金融投資攤銷 (1,675) (1,360)
資產減值損失 202,668 178,957
未 實 現 匯 兌（收 益）╱ 損 失 (12,642) 8,574
發行債務證券利息支出 25,549 28,116
已減值貸款利息收入 (1,710) (2,356)
金 融 投 資 淨（收 益）╱ 損 失 (9,814) 2,344
金融投資利息收入 (243,619) (213,281)
公允價值變動淨收益 (12,797) (11,312)
物 業 和 設 備 及 其 他 資 產（不 含 抵 債 資 產）盤 盈 及
處置淨收益 (1,238) (1,215)
股利收入 (2,355) (978)
362,842 405,302
經 營 資 產 的 淨 減 少 ╱（增 加）：
存放中央銀行款項 75,762 135,320
存放和拆放同業及其他金融機構款項 (16,064) (139,844)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 284,342 (41,058)
買入返售款項 123,955 (190,149)
客戶貸款及墊款 (2,079,400) (1,416,849)
其他資產 (51,517) (124,746)
(1,662,922) (1,777,326)
經 營 負 債 的 淨（減 少）╱ 增 加 ：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債 (7,530) 12,103
向中央銀行借款 53,959 534
同業及其他金融機構存放和拆入款項 563,361 447,878
賣出回購款項 30,155 (251,349)
存款證 269 9,762
客戶存款 2,219,487 1,533,642
其他負債 82,547 173,533
2,942,248 1,926,103
45
2020 2019
所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 1,642,168 554,079
支付的所得稅 (84,552) (72,839)
經營活動產生的現金流量淨額 1,557,616 481,240
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (38,005) (34,159)
處 置 物 業 和 設 備 及 其 他 資 產（不 含 抵 債 資 產）
所收到的現金 8,539 9,587
金融投資所支付的現金 (3,191,273) (2,466,939)
出售及贖回金融投資所收到的現金 1,845,743 1,613,475
投資聯營及合營公司所支付的現金 (11,690) (2,522)
處置聯營及合營公司所收到的現金 627 752
取得投資收益收到的現金 250,962 217,120
投資活動產生的現金流量淨額 (1,135,097) (662,686)
發行其他權益工具收到的現金 19,716 150,000
非控制性股東資本投入 – 57
發行債務證券所收到的現金 927,759 1,140,674
支付債務證券利息 (25,137) (24,989)
償還債務證券所支付的現金 (858,858) (1,020,942)
贖回其他權益工具所支付的現金 – (32,787)
取得非控制性權益所支付的現金 (1,279) (11)
分配普通股股利所支付的現金 (93,664) (89,315)
支付給其他權益工具持有者的股利或利息 (8,839) (4,525)
支付給非控制性股東的股利 (337) (338)
支付其他與籌資活動有關的現金 (6,310) (4,950)
籌資活動產生的現金流量淨額 (46,949) 112,874
375,570 (68,572)
現金及現金等價物的年初餘額 1,450,413 1,509,523
匯率變動對現金及現金等價物的影響 (34,861) 9,462
1,791,122 1,450,413
收取的利息 902,804 861,270
支付的利息 (393,080) (393,469)
46
7.3
下 述 由 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 佈 的 經 修 訂 的 國 際 財 務 報 告 準 則（包 括 國 際 會 計 準 則
及 其 修 訂）於 2020 年 生 效 且 與 本 集 團 的 經 營 相 關 。
對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號 — 企 業 合 併》的 修 訂 — 對 業 務 的 定 義 作 出 澄 清
對《國際會計 準 則 第 1 號 — 財 務 報表 列 報》和《國 際 會 計 準 則 第 8 號 — 會 計 政 策 、會計
估 計 變 更 和 差 錯》的 修 訂 — 重 要 性 的 定 義
對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 — 金 融 工 具》、《國 際 會 計 準 則 第 39 號 — 金 融 工 具 ： 分
類 和 計 量》和《國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號 — 金 融 工 具 ： 披 露》的 修 訂 — 利 率 基 準 改 革
對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號 — 租 賃》的 修 訂 — 疫 情 相 關 租 金 減 讓
採用上述經修訂的國際財務報告準則對本集團的主要影響如下：
3
國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 佈 了 對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號》的 修 訂 ，旨 在 對 業 務 的 定
義 作 出 澄 清 。本 次 修 訂 新 增 了 執 行 集 中 度 測 試 的 選 擇 。如 果 財 務 報 表 編 製 者 選 擇 不
採 用 集 中 度 測 試 ，或 者 測 試 不 通 過 ，則 評 估 應 重 點 關 注 是 否 存 在 實 質 性 過 程 。本 次
修 訂 變 更 的 結 果 是 ，新 的 業 務 定 義 範 圍 縮 小 ，這 可 能 導 致 確 認 為 企 業 合 併 的 交 易 減
少 。相 關 修 訂 可 能 要 求 主 體 進 行 複 雜 的 評 估 ，以 確 定 一 項 交 易 是 企 業 合 併 還 是 資 產
購買。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
1 8
該 修 訂 澄 清 了 重 要 性 的 定 義 ，並 提 供 了 如 何 應 用 該 定 義 的 指 引 ，在 該 修 訂 頒 佈 之 前
這些指引分散在其他多項國際財務報告準則中 。此外 ，定義的相關說明得到了改進 ，
並且該修訂確保了所有國際財務報告準則中重要性的定義保持一致。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
9 39
7
國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 佈 了 對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號》、《國 際 會 計 準 則 第 39 號》
和《國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號》的 修 訂 ，旨 在 解 決 與 正 在 進 行 的 銀 行 間 同 業 拆 借 利 率
改革相關的不確定性。
上述修訂對符合套期會計條件的金融工具在銀行間同業拆借利率改革完成之前提供
了 針 對 性 豁 免 。該 修 訂 是 強 制 性 的 ，並 適 用 於 所 有 直 接 受 與 銀 行 間 同 業 拆 借 利 率 改
革相關不確定性影響的套期關係。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
47
16
國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 佈 了 對《國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號》的 修 訂 ，該 修 訂 提 供 了 一
項 承 租 人 可 自 願 採 用 的 簡 化 方 法 ，允 許 承 租 人 在 租 金 減 讓 是 由 於 疫 情 直 接 引 發 且 符
合 適 用 標 準 時 ，不 將 其 視 為 租 賃 修 改 作 會 計 處 理 。該 修 訂 自 2020 年 6 月 1 日 或 之 後 開
始 的 年 度 報 告 期 間 生 效 ，允 許 提 前 採 用 。
本 集 團 未 選 擇 採 用 該 修 訂 的 簡 化 方 法 ，因 此 該 修 訂 對 本 集 團 的 財 務 狀 況 及 經 營 成 果
無重大影響。
本 集 團 並 未 採 用 任 何 其 他 已 發 佈 但 未 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 、解 釋 公 告 及 修 訂 。
7.4
（除 另 有 列 明 外 ，以 人 民 幣 百 萬 元 為 單 位）
7.4.1
2020 2019
利息收入：
客戶貸款及墊款 766,407 732,691
公司類貸款及墊款 436,520 437,209
個人貸款 318,272 283,273
票據貼現 11,615 12,209
金融投資 243,545 221,184
存放和拆放同業及其他金融機構款項 40,547 63,385
存放中央銀行款項 42,022 46,185
1,092,521 1,063,445
利息支出：
客戶存款 (364,173) (331,066)
同業及其他金融機構存放和拆入款項 (51,477) (63,296)
已發行債務證券 (30,106) (36,866)
(445,756) (431,228)
利息淨收入 646,765 632,217
48
7.4.2
2020 2019
結 算 、清 算 及 現 金 管 理 39,101 37,321
個人理財及私人銀行 29,630 27,337
投資銀行 21,460 23,860
銀行卡 18,623 21,764
對公理財 15,554 14,024
擔保及承諾 10,101 10,836
資產託管 7,545 7,004
代理收付及委託 1,617 1,590
其他 3,037 2,614
手續費及佣金收入 146,668 146,350
手續費及佣金支出 (15,453) (15,777)
手續費及佣金淨收入 131,215 130,573
7.4.3
2020 2019
債券投資 5,964 4,013
權益投資 3,196 2,316
衍生金融工具及其他 (6,938) 2,118
2,222 8,447
7.4.4
2020 2019
投資於指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具的股利收入：
來自本年終止確認的權益工具 133 –
來自年末持有的權益工具 2,222 978
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金 融 工 具 淨 收 益 ╱（損 失） 7,402 (6,144)
其中：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融工具淨損失 (8,859) (19,538)
處置以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融工具淨收益 2,389 1,408
其他 (317) 76
11,829 (3,682)
49
7.4.5
2020 2019
保費淨收入 47,573 53,857
保險業務支出 (53,366) (54,754)
處 置 物 業 和 設 備 、抵 債 資 產 及 其 他 資 產 淨 收 益 1,323 1,264
其他 12,514 8,080
8,044 8,447
7.4.6
2020 2019
職工費用：
工資及獎金 82,416 80,753
職工福利 29,915 29,408
離職後福利 — 設定提存計劃 14,241 16,789
126,572 126,950
物業和設備費用：
物業和設備資產折舊 13,689 13,290
土地及建築物租賃費用 8,348 8,190
維修費 4,086 4,151
水電費 1,837 2,082
27,960 27,713
資產攤銷 2,607 2,315
其他管理費用 25,686 29,308
稅金及附加 8,524 7,677
其他 15,236 13,813
206,585 207,776
50
7.4.7
2020 2019
客戶貸款及墊款 171,830 162,108
其他 30,838 16,849
202,668 178,957
7.4.8
(a) 所 得 稅 費 用
2020 2019
當期所得稅費用：
中國大陸 74,022 78,666
中國香港及澳門 1,776 2,244
其他境外地區 2,347 3,380
78,145 84,290
遞延所得稅費用 (3,704) (5,862)
74,441 78,428
(b) 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 關 係
本 集 團 境 內 機 構 的 所 得 稅 稅 率 為 25% 。境 外 機 構 按 照 其 經 營 地 適 用 的 法 律 、解
釋 、慣 例 及 稅 率 計 算 應 繳 稅 額 。本 集 團 根 據 本 年 稅 前 利 潤 及 中 國 法 定 稅 率 計 算
得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節如下：
2020 2019
稅前利潤 392,126 391,789
按中國法定稅率計算的所得稅費用 98,032 97,947
其他國家和地區採用不同稅率的影響 (1,521) (1,694)
不可抵扣支出的影響 20,478 16,585
免稅收入的影響 (42,803) (34,180)
分佔聯營及合營公司收益的影響 (326) (630)
其他的影響 581 400
所得稅費用 74,441 78,428
51
7.4.9
2020 2019
已宣告及已派發的普通股股利：
2019 年 年 末 普 通 股 股 利 ： 每 股 人 民 幣 0.2628 元
（2018 年 ： 每 股 人 民 幣 0.2506 元） 93,664 89,315
已宣告及已派發的其他權益工具
持有者的股利或股息：
分配優先股股利 5,279 4,525
分配永續債利息 3,560 –
8,839 4,525
2020 2019
待 批 准 的 擬 派 發 普 通 股 股 利（於 12 月 31 日 尚 未 確 認）：
2020 年 年 末 普 通 股 股 利 ： 每 股 人 民 幣 0.2660 元
（2019 年 ： 每 股 人 民 幣 0.2628 元） 94,804 93,664
7.4.10
本集團基本及稀釋每股收益的具體計算如下：
2020 2019
收益：
歸屬於母公司股東的本年淨利潤 315,906 312,224
減：歸屬於母公司其他權益工具持有者的本年淨利潤 (8,839) (4,525)
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 307,067 307,699
股份：
已 發 行 普 通 股 的 加 權 平 均 數（百 萬 股） 356,407 356,407
基 本 及 稀 釋 每 股 收 益（人 民 幣 元） 0.86 0.86
基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 按 照 歸 屬 於 母 公 司 普 通 股 股 東 的 本 年 淨 利 潤 ，除 以 已 發 行 普 通
股的加權平均數計算。
52
7.4.11
衍 生 金 融 工 具 ，是 指 其 價 值 隨 特 定 利 率 、金 融 工 具 價 格 、商 品 價 格 、匯 率 、價 格 指
數 、費 率 指 數 、信 用 等 級 、信 用 指 數 或 其 他 類 似 變 量 的 變 動 而 變 動 的 金 融 工 具 。本
集 團 運 用 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 遠 期 、掉 期 及 期 權 。
衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 是 指 上 述 的 特 定 金 融 工 具 的 金 額 ，其 僅 反 映 本 集 團 衍 生 交
易 的 數 額 ，不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 風 險 。
公 允 價 值 ，是 指 在 計 量 日 市 場 參 與 者 之 間 發 生 的 有 序 交 易 中 ，出 售 一 項 資 產 所 能 收
到或者轉移一項負債需支付的價格。
本 集 團 按 照 金 融 工 具 抵 銷 原 則 ，將 符 合 淨 額 結 算 標 準 的 部 分 衍 生 金 融 資 產 和 衍 生
金 融 負 債 進 行 抵 銷 ，在 財 務 報 表 中 以 抵 銷 後 金 額 列 示 。於 2020 年 12 月 31 日 ，適 用 金
融 工 具 抵 銷 原 則 的 衍 生 金 融 資 產 餘 額 為 人 民 幣 488.96 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣
365.47 億元），衍生金融負債餘額為人民幣 516.90 億元（2019 年 12 月 31 日 ： 人民幣 406.14
億元）； 抵銷之後 ，衍生金融資產餘額為人民幣 370.45 億元（2019 年 12 月 31 日 ： 人民幣
262.48 億元），衍生金融負債餘額為人民幣 398.39 億元（2019 年 12 月 31 日 ： 人民幣 303.15
億 元）。
53
於 報 告 期 末 ，本 集 團 所 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 列 示 如 下 ：
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
公允價值
名義金額 資產 負債
貨幣衍生工具 5,779,609 95,260 (91,559) 4,944,200 38,258 (36,582)
利率衍生工具 2,199,849 23,002 (25,248) 2,125,339 16,436 (17,888)
商品衍生工具及其他 804,987 15,893 (24,166) 818,186 13,617 (30,710)
8,784,445 134,155 (140,973) 7,887,725 68,311 (85,180)
本 集 團 的 現 金 流 量 套 期 工 具 包 括 利 率 掉 期 、貨 幣 掉 期 和 權 益 類 衍 生 工 具 ，主 要 用 於
對現金流波動進行套期。
上 述 衍 生 金 融 工 具 中 ，本 集 團 認 定 為 現 金 流 量 套 期 的 套 期 工 具 如 下 ：
2020 12 31
3
3 1 1 5 5
利率掉期 209 15,909 8,730 239 25,087 61 (546)
貨幣掉期 71,490 77,779 1,211 – 150,480 4,150 (1,243)
權益類衍生工具 29 3 33 3 68 – (15)
71,728 93,691 9,974 242 175,635 4,211 (1,804)
2019 年 12 月 31 日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值
3 個月
3 個月內 至1年 1 至 5 年 5 年以上 合計 資產 負債
利率掉期 – 6,824 20,726 1,045 28,595 121 (284)
貨幣掉期 52,670 55,772 4,002 – 112,444 1,077 (750)
權益類衍生工具 64 2 51 7 124 3 (7)
52,734 62,598 24,779 1,052 141,163 1,201 (1,041)
54
本集團在現金流量套期策略中被套期風險敞口及對權益的影響的具體信息列示如
下：
2020 12 31
債券 58,998 (14,779) (62) (31)
貸款 2,278 – (65) (82)
其他 58,190 (308,298) (19) (4,524)
119,466 (323,077) (146) (4,637)
2019 年 12 月 31 日
套期工具 套期工具
本年度對 累計計入
其他綜合 其他綜合
被套期項目賬面價值 收益影響 收益的
資產 負債 的金額 金額 資產負債表項目
債券 23,357 (7,030) (4) 31 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資
╱以攤餘成本計量的金融投資
╱已發行債務證券
貸款 2,914 – (54) (17) 客戶貸款及墊款
其他 6,050 (104,846) (639) (4,505) 存放和拆放同業
及其他金融機構款項
╱其他資產╱同業及其他
金融機構存放和拆入款項
╱存款證╱客戶存款
╱其他負債
32,321 (111,876) (697) (4,491)
本 年 度 並 未 發 生 因 無 效 的 現 金 流 量 套 期 導 致 的 當 期 損 益 影 響（2019 年 ： 無）。
55
本集團利用公允價值套期來規避由於市場利率變動導致金融資產和金融負債公允價
值變化所帶來的影響 。對金融資產和金融負債的利率風險以利率掉期作為套期工具 。
以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益反映套
期活動在本年度的有效性：
2020 2019
公 允 價 值 套 期 淨（損 失）╱ 收 益 ：
套期工具 (1,486) (204)
被套期風險對應的被套期項目 1,437 218
(49) 14
上 述 衍 生 金 融 工 具 中 ，本 集 團 認 定 為 公 允 價 值 套 期 的 套 期 工 具 如 下 ：
2020 12 31
3
3 1 1 5 5
利率掉期 3,074 31,267 38,119 24,984 97,444 277 (3,119)
3,074 31,267 38,119 24,984 97,444 277 (3,119)
2019 年 12 月 31 日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值
3個 月
3個 月 內 至1年 1至5年 5年 以 上 合計 資產 負債
利率掉期 697 1,409 47,346 14,841 64,293 199 (1,383)
697 1,409 47,346 14,841 64,293 199 (1,383)
56
本集團在公允價值套期策略中被套期風險敞口的具體信息列示如下：
2020 12 31
債券 58,827 (5,062) 6,908 (237)
貸款 5,435 – 1,462 –
其他 13,289 (10,028) 166 68
77,551 (15,090) 8,536 (169)
2019 年 12 月 31 日
被套期項目公允價值
被套期項目賬面價值 調整的累計金額
資產 負債 資產 負債 資產負債表項目
債券 42,646 (120) 943 (11) 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資
╱以攤餘成本計量的金融投資
╱已發行債務證券
貸款 5,325 – 32 – 客戶貸款及墊款
其他 13,962 (3,481) (10) – 買入返售款項
╱同業及其他金融機構
存放和拆入款項
61,933 (3,601) 965 (11)
57
本集團的合併財務狀況表受到本行的功能性貨幣與其分支機構和子公司的功能性貨
幣 之 間 折 算 差 額 的 影 響 。本 集 團 在 有 限 的 情 況 下 對 此 類 外 匯 敞 口 進 行 套 期 保 值 。本
集團以與相關分支機構和子公司的功能性貨幣同幣種的客戶存款對部分境外經營進
行淨投資套期。
於 2020 年 12 月 31 日 ，套期工具產生的累計淨收益共計人民幣 8.89 億元 ，計入其他綜合
收 益（2019 年 12 月 31 日 累 計 淨 損 失 ： 人 民 幣 7.47 億 元），於 2020 年 12 月 31 日 ，未 發 生 因
無 效 的 淨 投 資 套 期 導 致 的 損 益 影 響（2019 年 12 月 31 日 ： 無）。
本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
交易對手違約風險加權資產 147,747 131,219
其中：無淨額結算的違約風險加權資產 76,703 65,292
淨額結算的違約風險加權資產 71,044 65,927
信用估值調整風險加權資產 48,366 34,676
中央交易對手信用風險加權資產 2,351 3,060
198,464 168,955
衍 生 金 融 工 具 的 信 用 風 險 加 權 資 產 依 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》的 規 定 計
算 ，包 括 交 易 對 手 違 約 風 險 加 權 資 產 ，信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產 與 中 央 交 易 對 手
信用風險加權資產。
7.4.12
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融投資 784,483 962,078
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資 1,540,988 1,476,872
以攤餘成本計量的金融投資 6,265,668 5,208,167
8,591,139 7,647,117
58
7.4.13
2020 2019
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動 1,639 (53)
減：所得稅影響 (350) 15
1,289 (38)
權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (5) 11
其他 8 (5)
以後將重分類進損益的其他綜合收益：
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資公允價值變動 (5,036) 9,687
減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 1,072 773
所得稅影響 922 (2,434)
(3,042) 8,026
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資信用損失準備 1,051 (64)
現金流量套期儲備
本年損失 (146) (696)
減：所得稅影響 (107) 62
(253) (634)
權益法下可轉損益的其他綜合收益 14 (530)
外幣財務報表折算差額 (16,212) 4,271
其他 1,311 (329)
(15,839) 10,708
59
7.4.14
(a) 資 本 性 支 出 承 諾
於 報 告 期 末 ，本 集 團 的 資 本 性 支 出 承 諾 列 示 如 下 ：
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
已簽約 42,797 31,915
(b) 經 營 性 租 賃 承 諾
經營性租賃承諾 — 出租人
於 報 告 期 末 ，本 集 團 通 過 經 營 性 租 賃 合 同 向 第 三 方 租 出 飛 行 設 備 及 船 舶 。其 中
就下列期間的不可撤銷的經營租出固定資產最低租賃收款額情況如下：
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
一年以內 17,218 21,018
一至五年 67,210 87,494
五年以上 73,626 94,249
158,054 202,761
60
(c) 信 貸 承 諾
本 集 團 在 任 何 時 點 均 有 未 履 行 的 授 信 承 諾 。這 些 承 諾 包 括 已 批 准 發 放 的 貸 款 和
未使用的信用卡信用額度。
本 集 團 提 供 信 用 證 及 財 務 擔 保 服 務 ，為 客 戶 向 第 三 方 履 約 提 供 擔 保 。
銀 行 承 兌 匯 票 是 指 本 集 團 對 客 戶 簽 發 的 匯 票 作 出 的 兌 付 承 諾 。本 集 團 預 計 大 部
分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
信 貸 承 諾 的 合 約 金 額 按 不 同 類 別 列 示 如 下 。所 披 露 的 貸 款 承 諾 金 額 及 未 使 用 的
信 用 卡 信 用 額 度 為 假 設 將 全 數 發 放 的 合 約 金 額 ； 所 列 示 的 銀 行 承 兌 匯 票 、信 用
證 及 保 證 憑 信 的 金 額 為 如 果 交 易 對 手 未 能 履 約 ，本 集 團 將 在 報 告 期 末 確 認 的 最
大潛在損失金額。
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
銀行承兌匯票 343,233 311,300
開出保證憑信
— 融資保函 54,361 69,634
— 非融資保函 446,460 414,245
開出即期信用證 51,517 40,932
開出遠期信用證及其他付款承諾 129,015 156,685
貸款承諾
— 原到期日在一年以內 91,410 187,651
— 原到期日在一年或以上 574,420 625,146
信用卡信用額度 1,021,038 1,157,478
2,711,454 2,963,071
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
信貸承諾的信用風險加權資產 1,106,377 1,306,831
61
(d) 未 決 訴 訟
於 2020 年 12 月 31 日 ，本行及 ╱ 或其子公司作為被告的未決訴訟 、仲裁案件標的金
額 共 計 人 民 幣 49.28 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 42.33 億 元）。
管 理 層 認 為 ，本 集 團 已 經 根 據 現 有 事 實 及 狀 況 對 可 能 遭 受 的 損 失 計 提 了 足 夠 準
備 ，該 等 訴 訟 、仲 裁 案 件 的 最 終 裁 決 結 果 預 計 不 會 對 本 集 團 的 財 務 狀 況 及 經 營
結果產生重大影響。
(e) 國 債 兌 付 承 諾
本 行 受 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部 委 託 作 為 其 代 理 人 發 行 國 債 。國 債 持 有 人 可 以 隨
時 要 求 提 前 兌 付 持 有 的 國 債 ，而 本 行 亦 有 義 務 履 行 兌 付 責 任 ，兌 付 金 額 為 國 債
本金及至兌付日的應付利息 。於 2020 年 12 月 31 日 ，本行具有提前兌付義務的國債
的本金餘額為人民幣 811.12 億元（2019 年 12 月 31 日 ： 人民幣 896.44 億元）。管理層認
為 在 該 等 國 債 到 期 前 ，本 行 所 需 兌 付 的 國 債 金 額 並 不 重 大 。
中 華 人 民 共 和 國 財 政 部 對 提 前 兌 付 的 國 債 不 會 即 時 兌 付 ，但 會 在 到 期 時 兌 付 本
息。
(f) 承 銷 承 諾
於 2020 年 12 月 31 日 ，本 集 團 無 未 到 期 的 證 券 承 銷 承 諾（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣
10.00 億 元）。
62
7.4.15
(a) 經 營 分 部
本集團以內部組織結構 、管理要求 、內部報告制度為依據 ，確定的經營分部主要
包 括 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 和 資 金 業 務 。
公司金融業務
公 司 金 融 業 務 分 部 涵 蓋 向 公 司 類 客 戶 、政 府 機 構 和 金 融 機 構 提 供 的 金 融 產 品 和
服務 。這些產品和服務包括公司類貸款 、貿易融資 、存款 、對公理財 、託管及各
類對公中間業務等。
個人金融業務
個 人 金 融 業 務 分 部 涵 蓋 向 個 人 客 戶 提 供 的 金 融 產 品 和 服 務 。這 些 產 品 和 服 務 包
括 個 人 貸 款 、存 款 、銀 行 卡 業 務 、個 人 理 財 業 務 及 各 類 個 人 中 間 業 務 等 。
資金業務
資 金 業 務 分 部 涵 蓋 本 集 團 的 貨 幣 市 場 業 務 、證 券 投 資 業 務 、自 營 及 代 客 外 匯 買
賣和衍生金融工具等。
其他
此 部 分 包 括 本 集 團 不 能 直 接 歸 屬 於 或 未 能 合 理 分 配 至 某 個 分 部 的 資 產 、負 債 、
收入及支出。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果 ，以決定向其分配資源和評價其業績 。
分部信息的編製與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資 。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的 ，
並 且 已 於 每 個 分 部 的 業 績 中 反 映 。分 部 間 資 金 轉 移 所 產 生 的 利 息 收 入 和 支 出 淨
額 為 內 部 利 息 淨 收 入 ╱ 支 出 ，從 第 三 方 取 得 的 利 息 收 入 和 支 出 淨 額 為 外 部 利 息
淨收入╱支出。
分部收入 、費用 、利潤 、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理
的 基 準 分 配 至 該 分 部 的 項 目 。本 集 團 在 確 定 分 配 基 準 時 ，主 要 基 於 各 分 部 的 資
源 佔 用 或 貢 獻 。所 得 稅 由 本 集 團 統 一 管 理 ，不 在 分 部 間 分 配 。
63
2020
外部利息淨收入 275,644 131,043 240,078 – 646,765
內部利息淨收入╱（支出） 32,948 131,818 (164,766) – –
手續費及佣金淨收入 76,173 53,761 1,281 – 131,215
其他淨收入 8,896 1,436 7,338 4,425 22,095
營業收入 393,661 318,058 83,931 4,425 800,075
營業費用 (85,731) (103,482) (14,730) (2,642) (206,585)
資產減值損失 (161,027) (40,107) (1,002) (532) (202,668)
營業利潤 146,903 174,469 68,199 1,251 390,822
分佔聯營及合營公司收益 – – – 1,304 1,304
稅前利潤 146,903 174,469 68,199 2,555 392,126
所得稅費用 (74,441)
淨利潤 317,685
其他分部信息：
折舊 9,482 8,742 3,213 124 21,561
攤銷 878 520 296 193 1,887
資本性支出 22,759 20,475 7,696 600 51,530
2020 12 31
分部資產 11,339,394 7,454,567 14,366,145 184,952 33,345,058
其中：對聯營及合營公司的
投資 – – – 41,206 41,206
物業和設備 110,846 101,573 37,244 36,616 286,279
其他非流動資產 42,553 18,012 6,601 15,357 82,523
分部負債 13,766,666 12,167,001 4,391,690 110,186 30,435,543
其他分部信息：
信貸承諾 1,716,094 995,360 – – 2,711,454
64
2019
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計
外部利息淨收入 284,211 120,354 227,652 – 632,217
內部利息淨收入╱（支出） 8,114 129,067 (137,181) – –
手續費及佣金淨收入 76,440 52,715 1,418 – 130,573
其他淨收入╱（支出） 6,825 3,441 (1,646) 4,592 13,212
營業收入 375,590 305,577 90,243 4,592 776,002
營業費用 (76,305) (109,170) (16,484) (5,817) (207,776)
資產減值損失 (152,735) (25,213) (1,014) 5 (178,957)
營業利潤╱（虧損） 146,550 171,194 72,745 (1,220) 389,269
分佔聯營及合營公司收益 – – – 2,520 2,520
稅前利潤 146,550 171,194 72,745 1,300 391,789
所得稅費用 (78,428)
淨利潤 313,361
其他分部信息：
折舊 8,315 7,265 2,946 543 19,069
攤銷 1,026 803 446 146 2,421
資本性支出 23,847 20,693 8,539 1,660 54,739
2019 年 12 月 31 日
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計
分部資產 10,247,794 6,655,928 13,029,624 176,090 30,109,436
其中：對聯營及合營公司的
投資 – – – 32,490 32,490
物業和設備 107,967 93,773 37,943 46,878 286,561
其他非流動資產 44,350 13,974 7,577 17,329 83,230
分部負債 12,850,937 10,912,514 3,532,247 121,735 27,417,433
其他分部信息：
信貸承諾 1,832,133 1,130,938 – – 2,963,071
65
(b) 地 理 區 域 信 息
本 集 團 主 要 在 中 國 大 陸 境 內 經 營 ，並 在 中 國 大 陸 境 外 設 有 分 行 或 子 公 司（包 括 ：
中 國 香 港 、中 國 澳 門 、新 加 坡 、法 蘭 克 福 、盧 森 堡 、首 爾 、東 京 、倫 敦 、阿 拉 木
圖 、雅 加 達 、莫 斯 科 、多 哈 、迪 拜 、阿 布 扎 比 、悉 尼 、多 倫 多 、吉 隆 坡 、河 內 、
曼 谷 、紐 約 、卡 拉 奇 、孟 買 、金 邊 、萬 象 、利 馬 、布 宜 諾 斯 艾 利 斯 、聖 保 羅 、奧
克 蘭 、科 威 特 城 、墨 西 哥 城 、仰 光 、利 雅 得 、伊 斯 坦 布 爾 、布 拉 格 、蘇 黎 世 、馬
尼 拉 、維 也 納 和 巴 拿 馬 城 等）。
地理區域信息分類列示如下：
中 國 大 陸 境 內（總 行 和 境 內 分 行）：
總行： 總 行 本 部（包 括 總 行 直 屬 機 構 及 其 分 支 機 構）；
長江三角洲： 上 海 ，江 蘇 ，浙 江 ，寧 波 ；
珠江三角洲： 廣 東 ，深 圳 ，福 建 ，廈 門 ；
環渤海地區： 北 京 ，天 津 ，河 北 ，山 東 ，青 島 ；
中部地區： 山 西 ，河 南 ，湖 北 ，湖 南 ，安 徽 ，江 西 ，海 南 ；
西部地區： 重 慶 ，四 川 ，貴 州 ，雲 南 ，廣 西 ，陝 西 ，甘 肅 ，青 海 ，寧 夏 ，
新 疆 ，內 蒙 古 ，西 藏 ； 及
東北地區： 遼 寧 ，黑 龍 江 ，吉 林 ，大 連 。
境外及其他： 境外分行及境內外子公司和對聯營及合營公司的投資。
66
2020
外部利息淨收入 270,017 69,071 74,150 20,128 71,669 95,814 13,968 31,948 – 646,765
內部利息淨（支出）╱收入 (219,971) 41,775 14,623 112,918 20,533 15,508 13,027 1,587 – –
手續費及佣金淨收入 42,859 23,086 15,433 16,336 8,646 12,950 2,445 10,729 (1,269) 131,215
其他淨收入╱（支出） 14,900 (3,508) (1,304) (3,455) (1,997) (2,936) 2,902 16,324 1,169 22,095
營業收入 107,805 130,424 102,902 145,927 98,851 121,336 32,342 60,588 (100) 800,075
營業費用 (22,438) (30,917) (23,339) (32,781) (29,820) (35,113) (12,127) (20,161) 111 (206,585)
資產減值損失 (51,286) (24,212) (12,180) (36,824) (26,376) (19,625) (17,622) (14,543) – (202,668)
營業利潤 34,081 75,295 67,383 76,322 42,655 66,598 2,593 25,884 11 390,822
分佔聯營及合營公司收益 – – – – – – – 1,304 – 1,304
稅前利潤 34,081 75,295 67,383 76,322 42,655 66,598 2,593 27,188 11 392,126
所得稅費用 (74,441)
淨利潤 317,685
其他分部信息：
折舊 2,146 2,949 2,433 3,708 3,174 3,751 1,372 2,028 – 21,561
攤銷 737 219 100 141 208 180 53 249 – 1,887
資本性支出 4,692 5,269 3,925 6,346 4,072 5,413 1,356 20,457 – 51,530
2020 12 31
地理區域資產 9,665,936 7,183,515 4,935,763 4,994,061 3,334,445 4,249,027 1,246,742 4,024,527 (6,356,671) 33,277,345
其中：對聯營及合營
公司的投資 – – – – – – – 41,206 – 41,206
物業和設備 13,929 32,725 12,791 21,477 18,374 23,164 9,088 154,731 – 286,279
其他非流動資產 14,352 7,817 6,065 7,534 8,580 9,950 2,256 25,969 – 82,523
未分配資產 67,713
總資產 33,345,058
地理區域負債 7,250,493 7,840,257 4,886,621 7,507,515 3,203,936 3,811,490 1,360,916 838,331 (6,356,682) 30,342,877
未分配負債 92,666
總負債 30,435,543
其他分部信息：
信貸承諾 1,077,366 999,018 683,005 785,796 371,823 565,802 145,460 675,725 (2,592,541) 2,711,454
67
2019
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計
外部利息淨收入 255,298 69,436 68,232 27,769 67,470 90,373 17,403 36,236 – 632,217
內部利息淨（支出）╱收入 (194,621) 37,138 14,710 102,725 18,049 13,846 9,356 (1,203) – –
手續費及佣金淨收入 30,922 26,073 18,339 17,235 11,334 14,201 2,960 11,168 (1,659) 130,573
其他淨收入╱（支出） 9,422 (3,975) (614) (3,838) (1,938) (2,673) (503) 15,768 1,563 13,212
營業收入 101,021 128,672 100,667 143,891 94,915 115,747 29,216 61,969 (96) 776,002
營業費用 (20,548) (30,764) (23,596) (33,743) (30,099) (35,985) (12,323) (20,829) 111 (207,776)
資產減值損失 (40,400) (15,572) (15,821) (40,049) (22,546) (21,127) (14,150) (9,292) – (178,957)
營業利潤 40,073 82,336 61,250 70,099 42,270 58,635 2,743 31,848 15 389,269
分佔聯營及合營公司收益 – – – – – – – 2,520 – 2,520
稅前利潤 40,073 82,336 61,250 70,099 42,270 58,635 2,743 34,368 15 391,789
所得稅費用 (78,428)
淨利潤 313,361
其他分部信息：
折舊 1,851 2,719 2,108 3,110 3,002 3,404 1,312 1,563 – 19,069
攤銷 808 234 215 235 279 309 87 254 – 2,421
資本性支出 3,784 3,898 3,092 5,103 3,374 4,309 1,255 29,924 – 54,739
2019年12月31日
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計
地理區域資產 10,687,512 6,380,888 4,126,087 4,256,707 2,973,119 3,841,497 1,140,631 3,971,298 (7,330,839) 30,046,900
其中：對聯營及合營
公司的投資 – – – – – – – 32,490 – 32,490
物業和設備 11,964 32,168 12,015 20,252 18,306 23,009 9,413 159,434 – 286,561
其他非流動資產 13,250 8,114 5,975 7,352 8,488 12,370 2,093 25,588 – 83,230
未分配資產 62,536
總資產 30,109,436
地理區域負債 8,135,659 6,694,114 4,164,747 7,051,203 2,996,409 3,675,924 1,207,528 724,638 (7,330,853) 27,319,369
未分配負債 98,064
總負債 27,417,433
其他分部信息：
信貸承諾 1,266,960 767,677 464,593 655,424 252,299 464,788 122,273 725,581 (1,756,524) 2,963,071
68
8.
8.1
監 管 資 本 項 目 與 資 產 負 債 表 對 應 關 係 依 據《關 於 印 發 商 業 銀 行 資 本 監 管 配 套 政 策 文
件 的 通 知》 銀 監 發[2013]33 號）附 件 2《關 於 商 業 銀 行 資 本 構 成 信 息 披 露 的 監 管 要 求》
進行披露。
(i)
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
1 實收資本 356,407 356,407 X18
2 留存收益 2,170,740 1,964,205
2a 盈餘公積 322,692 292,149 X21
2b 一般風險準備 339,486 304,876 X22
2c 未分配利潤 1,508,562 1,367,180 X23
3 累計其他綜合收益和公開儲備 138,356 147,984
3a 資本公積 148,534 149,067 X19
3b 其他 (10,178) (1,083) X24
4 過渡期內可計入核心一級資本數額 – –
（僅 適 用 於 非 股 份 公 司 ，股 份 制
公 司 的 銀 行 填 0 即 可）
5 少數股東資本可計入部分 3,552 4,178 X25
6 2,669,055 2,472,774
7 審慎估值調整 – –
8 商 譽（扣 除 遞 延 稅 負 債） 8,107 9,038 X16
9 其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外） 4,582 2,933 X14-X15
（扣 除 遞 延 稅 負 債）
10 依賴未來盈利的由經營虧損引起的 – –
淨遞延稅資產
11 對未按公允價值計量的項目進行 (4,616) (4,451) X20
現金流套期形成的儲備
12 貸款損失準備缺口 – –
13 資產證券化銷售利得 – –
14 自身信用風險變化導致其負債 – –
公允價值變化帶來的未實現損益
15 確定受益類的養老金資產淨額 – –
（扣 除 遞 延 稅 項 負 債）
16 直接或間接持有本銀行的普通股 – –
17 銀行間或銀行與其他金融機構間 – –
通過協議相互持有的核心一級資本
69
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
18 對未併表金融機構小額少數資本投資 – –
中的核心一級資本中應扣除金額
19 對未併表金融機構大額少數資本投資 – –
中的核心一級資本中應扣除金額
20 抵押貸款服務權 不適用
21 其他依賴於銀行未來盈利的 – –
淨遞延稅資產中應扣除金額
22 對未併表金融機構大額少數資本 – –
投資中的核心一級資本和其他
依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
資產的未扣除部分超過核心一級
資 本 15%的 應 扣 除 金 額
23 其中：應在對金融機構大額少數 – –
資本投資中扣除的金額
24 其中：抵押貸款服務權應扣除的 不適用
金額
25 其中：應在其他依賴於銀行未來 – –
盈利的淨遞延稅資產中
扣除的金額
26a 對有控制權但不併表的金融機構的 7,980 7,980 X11
核心一級資本投資
26b 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
核心一級資本缺口
26c 其他應在核心一級資本中扣除的 – –
項目合計
27 應從其他一級資本和二級資本中 – –
扣除的未扣缺口
28 16,053 15,500
29 2,653,002 2,457,274
30 其他一級資本工具及其溢價 219,143 199,456
31 其中：權益部分 139,156 199,456 X28+X32
32 其中：負債部分 79,987 –
33 過渡期後不可計入其他一級資本的 – –
工具
34 少數股東資本可計入部分 647 793 X26
35 其中：過渡期後不可計入其他一級 – –
資本的部分
36 219,790 200,249
70
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
37 直接或間接持有的本銀行其他 – –
一級資本
38 銀行間或銀行與其他金融機構間 – –
通過協議相互持有的其他一級資本
39 對未併表金融機構小額少數資本 – –
投資中的其他一級資本應扣除部分
40 對未併表金融機構大額少數資本 – –
投資中的其他一級資本
41a 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
其他一級資本投資
41b 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
其他一級資本缺口
41c 其他應在其他一級資本中扣除的項目 – –
42 應從二級資本中扣除的未扣缺口 – –
43 – –
44 219,790 200,249
45 2,872,792 2,657,523
+
46 二級資本工具及其溢價 351,568 272,680 X17
47 過渡期後不可計入二級資本的部分 40,570 60,855
48 少數股東資本可計入部分 1,114 1,707 X27
49 其中 ： 過渡期結束後不可計入的部分 – 439
50 超額貸款損失準備可計入部分 170,712 189,569 X02+X04
51 523,394 463,956
52 直接或間接持有的本銀行的二級資本 – –
53 銀行間或銀行與其他金融機構間通過 – –
協議相互持有的二級資本
54 對未併表金融機構小額少數資本 – –
投資中的二級資本應扣除部分
55 對未併表金融機構大額少數資本 – – X31
投資中的二級資本
56a 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
二級資本投資
56b 有控制權但不併表的金融機構的 – –
二級資本缺口
56c 其他應在二級資本中扣除的項目 – –
57 – –
58 523,394 463,956
59 + 3,396,186 3,121,479
60 20,124,139 18,616,886
71
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
61 核心一級資本充足率 13.18% 13.20%
62 一級資本充足率 14.28% 14.27%
63 資本充足率 16.88% 16.77%
64 機構特定的資本要求 4.0% 4.0%
65 其中：儲備資本要求 2.5% 2.5%
66 其中：逆週期資本要求 – –
67 其中：全球系統重要性銀行 1.5% 1.5%
附加資本要求
68 滿足緩衝區的核心一級資本佔風險 8.18% 8.20%
加權資產的比例
69 核心一級資本充足率 5.0% 5.0%
70 一級資本充足率 6.0% 6.0%
71 資本充足率 8.0% 8.0%
72 對未併表金融機構的小額少數資本 138,247 84,515 X05+X07
投資未扣除部分 +X08+X09
+X12+X29
+X30
73 對未併表金融機構的大額少數資本 32,452 37,654 X06+X10
投資未扣除部分 +X13
74 抵 押 貸 款 服 務 權（扣 除 遞 延 稅 負 債） 不適用
75 其他依賴於銀行未來盈利的 65,719 60,846
淨 遞 延 稅 資 產（扣 除 遞 延 稅 負 債）
76 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 23,204 17,647 X01
準備金額
77 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款 7,802 7,923 X02
損失準備的數額
78 內 部 評 級 法 下 ，實 際 計 提 的 超 額 貸 款 507,096 460,851 X03
損失準備金額
79 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 162,910 181,646 X04
貸款損失準備的數額
80 因過渡期安排造成的當期可計入 – –
核心一級資本的數額
81 因過渡期安排造成的不可計入 – –
核心一級資本的數額
72
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
82 因過渡期安排造成的當期可計入 – –
其他一級資本的數額
83 因過渡期安排造成的不可計入 – –
其他一級資本的數額
84 因過渡期安排造成的當期可計入二級 40,570 60,855
資本的數額
85 因過渡期安排造成的當期不可計入 67,463 63,383
二級資本的數額
(ii)
2020 2019 年
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
12 31 12 月 31 日 監管併表
本行公佈的 口徑下
合併資產 的資產
* * 負 債 表* 負 債 表*
現金及存放中央銀行款項 3,537,795 3,537,795 3,317,916 3,317,916
存放同業及其他金融
機構款項 522,913 489,231 475,325 450,976
貴金屬 277,705 277,705 238,061 238,061
拆出資金 558,984 558,984 567,043 567,043
衍生金融資產 134,155 134,155 68,311 68,311
買入返售款項 739,288 738,958 845,186 841,954
客戶貸款及墊款 18,136,328 18,134,777 16,326,552 16,325,339
金融投資 8,591,139 8,429,328 7,647,117 7,528,268
— 以公允價值計量
且其變動計入
當期損益的
金融投資 784,483 732,478 962,078 921,042
— 以公允價值計量
且其變動計入
其他綜合收益的
金融投資 1,540,988 1,498,008 1,476,872 1,451,357
— 以攤餘成本計量的
金融投資 6,265,668 6,198,842 5,208,167 5,155,869
長期股權投資 41,206 49,186 32,490 40,470
固定資產 249,067 249,008 244,902 244,846
在建工程 35,173 35,166 39,714 39,712
遞延所得稅資產 67,713 67,713 62,536 62,536
其他資產 453,592 440,548 244,283 230,111
33,345,058 33,142,554 30,109,436 29,955,543
* 按中國會計準則編製。
73
2020 2019 年
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
12 31 12 月 31 日 監管併表
本行公佈的 口徑下
合併資產 的資產
* * 負 債 表* 負 債 表*
向中央銀行借款 54,974 54,974 1,017 1,017
同業及其他金融機構
存放款項 2,315,643 2,315,643 1,776,320 1,776,320
拆入資金 468,616 468,616 490,253 490,253
以公允價值計量
且其變動計入當期
損益的金融負債 87,938 87,938 102,242 102,242
衍生金融負債 140,973 140,973 85,180 85,180
賣出回購款項 293,434 282,458 263,273 254,926
存款證 335,676 335,676 355,428 355,428
客戶存款 25,134,726 25,134,726 22,977,655 22,977,655
應付職工薪酬 32,460 32,073 35,301 34,960
應交稅費 105,380 105,356 109,601 109,545
已發行債務證券 798,127 798,127 742,875 742,875
遞延所得稅負債 2,881 1,994 1,873 1,690
其他負債 664,715 483,519 476,415 339,246
30,435,543 30,242,073 27,417,433 27,271,337
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他權益工具 225,819 225,819 206,132 206,132
資本公積 148,534 148,534 149,067 149,067
其他綜合收益 (10,428) (10,178) (1,266) (1,083)
盈餘公積 322,911 322,692 292,291 292,149
一般準備 339,701 339,486 305,019 304,876
未分配利潤 1,510,558 1,508,562 1,368,536 1,367,180
歸屬於母公司股東的權益 2,893,502 2,891,322 2,676,186 2,674,728
少數股東權益 16,013 9,159 15,817 9,478
2,909,515 2,900,481 2,692,003 2,684,206
* 按中國會計準則編製。
74
(iii)
2020
12 31
18,134,777
客戶貸款及墊款總額 18,665,077
減 ： 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 準 備 金 額 23,204 X01
其 中 ： 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款
損失準備的數額 7,802 X02
減 ： 內 部 評 級 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 準 備
金額 507,096 X03
其 中 ： 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本
超額貸款損失準備的數額 162,910 X04
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 732,478
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資中的核心一級資本 67 X05
其中：對未併表金融機構的大額少數
資本投資中的核心一級資本 1,658 X06
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資中的其他一級資本 217 X07
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資中的二級資本 126,749 X08
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融投資 1,498,008
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資中的核心一級資本 10,998 X09
其中：對未併表金融機構的大額少數
資本投資中的核心一級資本 3,445 X10
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資中的二級資本 – X29
以攤餘成本計量的金融投資 6,198,842
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資中的二級資本 199 X30
其中：對未併表金融機構的大額少數
資本投資中的二級資本 – X31
75
2020
12 31
49,186
其中：對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 7,980 X11
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資未扣除部分 17 X12
其中：對未併表金融機構的大額少數
資本投資未扣除部分 27,349 X13
440,548
應收利息 1,985
無形資產 20,717 X14
其中：土地使用權 16,135 X15
其他應收款 359,902
商譽 8,107 X16
長期待攤費用 4,639
抵債資產 5,325
其他 39,873
798,127
其中：二級資本工具及其溢價可計入部分 351,568 X17
356,407 X18
225,819
其中：優先股 139,156 X28
其中：永續債 79,987 X32
148,534 X19
(10,178) X24
金融資產公允價值變動儲備 22,726
現金流量套期儲備 (4,725)
其中：對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,616) X20
分佔聯營及合營公司其他所有者權益變動 (1,381)
外幣報表折算差額 (27,518)
其他 720
76
2020
12 31
322,692 X21
339,486 X22
1,508,562 X23
9,159
其中：可計入核心一級資本 3,553 X25
其中：可計入其他一級資本 647 X26
其中：可計入二級資本 1,114 X27
77
(iv)
A H
發行機構 本行 本行 本行
標識碼 601398 1398 4604
適用法律 中國╱ 中國香港╱香港 境外優先股的設立
《中華人民共和國 《證券及期貨條例》 和發行及境外優先股
證券法》 附帶的權利和義務
（含非契約性權利和
義務）均適用中國法律
並按中國法律解釋
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 核心一級資本工具 核心一級資本工具 其他一級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 336,554 人民幣 168,374 折人民幣 4,542
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 269,612 人民幣 86,795 歐元 600
會計處理 股本、資本公積 股本、資本公積 其他權益
初始發行日 2006 年 10 月 19 日 2006 年 10 月 19 日 2014 年 12 月 10 日
是否存在期限（存在期限或永續） 永續 永續 永續
其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日
發行人贖回（須經監管審批） 否 否 是
其中：贖回日期（或有時間 不適用 不適用 第一個贖回日為
贖回日期）及額度 2021 年 12 月 10 日，
全額或部分
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 第一個贖回日後的
每年 12 月 10 日
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 浮動 浮動 固定到浮動
其中：票面利率及相關指標 不適用 不適用 2021 年 12 月 10 日前
為 6%（股息率）
其中：是否存在股息制動機制 不適用 不適用 是
其中：是否可自主取消分紅 完全自由裁量 完全自由裁量 部分自由裁量
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計
78
A H
是否可轉股 否 否 是
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 其他一級資本工具
轉換觸發條件 觸發事件或二級
資本工具觸發事件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 其他一級資本工具
全部轉股還是部分轉股 觸發事件發生時可全部
轉股或部分轉股，
二級資本工具觸發事件
發生時全部轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 以審議通過其發行
轉換價格確定方式 方案的董事會決議
公告日（2014 年
7 月 25 日）前二十個
交易日本行H股
普通股股票交易均價
作為初始轉股價格
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 強制的
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 核心一級資本
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 本行
轉換後工具的發行人
是否減記 否 否 否
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用
減記觸發點
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在存款、
（說明清償順序更高級 存款人、一般債權人、 存款人、一般債權人、 一般債務、次級債、
的工具類型） 次級債權人、 次級債權人、 二級資本債和無固定
優先股股東之後 優先股股東之後 期限資本債券之後
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用
79
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 360011 1928018 360036 4620
適用法律 中國╱《中華人民 中國╱根據 中國╱《中華人民 境外優先股的
共和國公司法》、 《中華人民共和國 共和國公司法》、 設立和發行及
《中華人民共和國 商業銀行法》、 《中華人民共和國 境外優先股附帶的
證券法》、《國務院 《商業銀行資本 證券法》、《國務院 權利和義務
關於開展優先股 管理辦法（試行）》、 關於開展優先股 （含非契約性權利
試點的指導意見》、 《全國銀行間債券 試點的指導意見》、 和義務）均適用
《優先股試點管理 市場金融債券發行 《優先股試點 中國法律並按
辦法》、《關於商業 管理辦法》和其他 管理辦法》、《關於 中國法律解釋
銀行發行優先股 相關法律、法規、 商業銀行發行
補充一級資本的 規範性文件的 優先股補充
指導意見》 規定 一級資本的
指導意見》
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 44,947 人民幣 79,987 人民幣 69,981 折人民幣 19,687
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 45,000 人民幣 80,000 人民幣 70,000 美元 2,900
會計處理 其他權益 其他權益 其他權益 其他權益
初始發行日 2015 年 11 月 18 日 2019 年 7 月 26 日 2019 年 9 月 19 日 2020 年 9 月 23 日
是否存在期限（存在期限或永續） 永續 永續 永續 永續
其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 第一個贖回日為 第一個贖回日為 第一個贖回日為 第一個贖回日為
贖回日期）及額度 2020 年 11 月 18 日， 2024 年 7 月 30 日， 2024 年 9 月 24 日， 2025 年 9 月 23 日，
全額或部分 全額或部分 全額或部分 全額或部分
其中：後續贖回日期（如果有） 自贖回起始之日 自贖回起始之日 自贖回起始之日 第一個贖回日後的
（ 2020 年 11 月 18 日） （2024 年 7 月 30 日） （2024 年 9 月 24 日） 每年 9 月 23 日
起至全部贖回或 起每個付息日 起至全部贖回或
轉股之日止 全部或部分贖回 轉股之日止
本期債券。發行人
有權於下列情形
全部而非部分地
贖回本期債券：
在本期債券
發行後，不可預計
的監管規則變化
導致本期債券不再
計入其他一級資本
80
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動
其中：票面利率及相關指標 2020 年 11 月 23 日前 2024 年 7 月 30 日前 2024 年 9 月 24 日前 2025 年 9 月 23 日前
為 4.5%（股息率）， 為 4.45%（利率） 為 4.2%（股息率） 為 3.58%（股息率）
自 2020 年 11 月 23 日
至 2025 年 11 月 22 日
為 4.58%（股息率）
其中：是否存在股息制動機制 是 是 是 是
其中：是否可自主取消分紅 部分自由裁量 部分自由裁量 部分自由裁量 部分自由裁量
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
是否可轉股 是 否 是 是
其中：若可轉股，則說明 其他一級資本工具 不適用 其他一級資本工具 無法生存觸發事件
轉換觸發條件 觸發事件或二級 觸發事件或二級
資本工具觸發事件 資本工具觸發事件
其中：若可轉股，則說明 其他一級資本工具 不適用 其他一級資本工具 無法生存觸發事件
全部轉股還是部分轉股 觸發事件發生時 觸發事件發生時 發生時全部或
可全部轉股或 可全部轉股或 部分轉股
部分轉股，二級 部分轉股，二級
資本工具觸發事件 資本工具觸發事件
發生時全部轉股 發生時全部轉股
其中：若可轉股，則說明 以審議通過其 不適用 以審議通過其 以審議通過其
轉換價格確定方式 發行方案的 發行方案的 發行方案的
董事會決議公告日 董事會決議公告日 董事會決議公告日
（2014 年 7 月 25 日） （2018 年 8 月 30 日） （2018 年 8 月 30 日）
前二十個交易 前二十個交易 前二十個交易
日本行A股普通股 日本行A股普通股 日本行H股普通股
股票交易均價 股票交易均價 股票交易均價
作為初始轉股價格 作為初始轉股價格 作為初始轉股價格
其中：若可轉股，則說明 強制的 不適用 強制的 強制的
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 核心一級資本 不適用 核心一級資本 核心一級資本
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 本行 不適用 本行 本行
轉換後工具的發行人
81
是否減記 否 是 否 否
其中：若減記，則說明 不適用 其他一級資本工具 不適用 不適用
減記觸發點 觸發事件或二級
資本工具觸發事件
其中：若減記，則說明 不適用 其他一級資本工具 不適用 不適用
部分減記還是全部減記 觸發事件發生時
可全部減記或
部分減記，二級
資本工具觸發事件
發生時全部減記
其中：若減記，則說明 不適用 永久減記 不適用 不適用
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序（說明清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
更高級的工具類型） 存款、一般債務、 存款、一般債務、 存款、一般債務、 存款、一般債務、
次級債、二級 次級債、二級 次級債、二級 次級債、二級
資本債和無固定 資本債之後 資本債和無固定 資本債和無固定
期限資本債券之後 期限資本債券之後 期限資本債券之後
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
82
發行機構 本行 本行 本行
標識碼 144A規則ISIN： 1728021 1728022
US455881AD47
S條例ISIN：
USY39656AC06
適用法律 債券以及財務代理 根據《中華人民 根據《中華人民
協議應受紐約法律 共和國商業銀行法》、 共和國商業銀行法》、
管轄並據其解釋， 《商業銀行資本管理 《商業銀行資本管理
但與次級地位有關的 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、
債券的規定應受中國 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券
法律管轄並據其解釋 市場金融債券發行 市場金融債券發行
管理辦法》和其他 管理辦法》和其他
相關法律、法規、 相關法律、法規、
規範性文件的規定 規範性文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行 二級資本 二級資本 二級資本
資本管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行 二級資本 二級資本 二級資本
資本管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 折人民幣 12,998 人民幣 44,000 人民幣 44,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 美元 2,000 人民幣 44,000 人民幣 44,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2015 年 9 月 21 日 2017 年 11 月 6 日 2017 年 11 月 20 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2025 年 9 月 21 日 2027 年 11 月 8 日 2027 年 11 月 22 日
發行人贖回（須經監管審批） 否 是 是
其中：贖回日期（或有時間 不適用 2022 年 11 月 8 日， 2022 年 11 月 22 日，
贖回日期）及額度 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.875% 4.45% 4.45%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計
83
是否可轉股 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是
其中：若減記，則說明 以下兩者中的較早者： 以下兩者中的較早者： 以下兩者中的較早者：
減記觸發點 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會
認定若不進行減記， 認定若不進行減記， 認定若不進行減記，
發行人將無法生存； 發行人將無法生存； 發行人將無法生存；
或(ii)相關部門認定 或(ii)相關部門認定 或(ii)相關部門認定
若不進行公共部門 若不進行公共部門 若不進行公共部門
注資或提供同等效力 注資或提供同等效力 注資或提供同等效力
的支持，發行人將 的支持，發行人將 的支持，發行人將
無法生存 無法生存 無法生存
其中：若減記，則說明 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在存款人、 受償順序排在存款人 受償順序排在存款人
（說明清償順序更高級 一般債權人之後， 和一般債權人之後， 和一般債權人之後，
的工具類型） 與其他次級債務具有 股權資本、其他一級 股權資本、其他一級
同等的清償順序 資本工具和混合資本 資本工具和混合資本
債券之前；與發行人 債券之前；與發行人
已發行的與本期債券 已發行的與本期債券
償還順序相同的其他 償還順序相同的其他
次級債務處於同一 次級債務處於同一
清償順序，與未來 清償順序，與未來
可能發行的與本期 可能發行的與本期
債券償還順序相同的 債券償還順序相同的
其他二級資本 其他二級資本
工具同順位受償 工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用
84
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 1928006 1928007 1928011 1928012
適用法律 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民
共和國商業 共和國商業 共和國商業 共和國商業
銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業
銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理
辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、
《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券
市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券
發行管理辦法》 發行管理辦法》 發行管理辦法》 發行管理辦法》
和其他相關法律、 和其他相關法律、 和其他相關法律、 和其他相關法律、
法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性
文件的規定 文件的規定 文件的規定 文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 45,000 人民幣 10,000 人民幣 45,000 人民幣 10,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 45,000 人民幣 10,000 人民幣 45,000 人民幣 10,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2019 年 3 月 21 日 2019 年 3 月 21 日 2019 年 4 月 24 日 2019 年 4 月 24 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2029 年 3 月 25 日 2034 年 3 月 25 日 2029 年 4 月 26 日 2034 年 4 月 26 日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 2024 年 3 月 25 日， 2029 年 3 月 25 日， 2024 年 4 月 26 日， 2029 年 4 月 26 日，
贖回日期）及額度 全額 全額 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.26% 4.51% 4.40% 4.69%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
85
是否可轉股 否 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是 是
其中：若減記，則說明 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的
減記觸發點 較早者： 較早者： 較早者： 較早者：
(i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會
認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行
減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人
將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或
(ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定
若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共
部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供
同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持，
發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存
其中：若減記，則說明 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序（說明清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
更高級的工具類型） 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般
債權人之後， 債權人之後， 債權人之後， 債權人之後，
股權資本、 股權資本、 股權資本、 股權資本、
其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本
債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與
發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的
與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還
順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他
次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於
同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序，
與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行
的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券
償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的
其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本
工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
86
發行機構 本行 本行 本行
標識碼 2028041 2028049 2028050
適用法律 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民
共和國商業銀行法》、 共和國商業銀行法》、 共和國商業銀行法》、
《商業銀行資本管理 《商業銀行資本管理 《商業銀行資本管理
辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、
《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券
市場金融債券發行 市場金融債券發行 市場金融債券發行
管理辦法》和其他 管理辦法》和其他 管理辦法》和其他
相關法律、法規、 相關法律、法規、 相關法律、法規、
規範性文件的規定 規範性文件的規定 規範性文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 60,000 人民幣 30,000 人民幣 10,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 60,000 人民幣 30,000 人民幣 10,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2020 年 09 月 22 日 2020 年 11 月 12 日 2020 年 11 月 12 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2030 年 09 月 24 日 2030 年 11 月 16 日 2035 年 11 月 16 日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 2025 年 09 月 24 日， 2025 年 11 月 16 日， 2030 年 11 月 16 日，
贖回日期）及額度 全額 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.20% 4.15% 4.45%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計
87
是否可轉股 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是
其中：若減記，則說明 以下兩者中的較早者： 以下兩者中的較早者： 以下兩者中的較早者：
減記觸發點 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會
認定若不進行減記， 認定若不進行減記， 認定若不進行減記，
發行人將無法生存； 發行人將無法生存； 發行人將無法生存；
或(ii)相關部門認定 或(ii)相關部門認定 或(ii)相關部門認定
若不進行公共部門 若不進行公共部門 若不進行公共部門
注資或提供同等效力 注資或提供同等效力 注資或提供同等效力
的支持，發行人將 的支持，發行人將 的支持，發行人將
無法生存 無法生存 無法生存
其中：若減記，則說明 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在存款人 受償順序排在存款人 受償順序排在存款人
（說明清償順序更高級 和一般債權人之後， 和一般債權人之後， 和一般債權人之後，
的工具類型） 股權資本、其他一級 股權資本、其他一級 股權資本、其他一級
資本工具和混合資本 資本工具和混合資本 資本工具和混合資本
債券之前；與發行人 債券之前；與發行人 債券之前；與發行人
已發行的與本期債券 已發行的與本期債券 已發行的與本期債券
償還順序相同的其他 償還順序相同的其他 償還順序相同的其他
次級債務處於同一 次級債務處於同一 次級債務處於同一
清償順序，與未來 清償順序，與未來 清償順序，與未來
可能發行的與本期 可能發行的與本期 可能發行的與本期
債券償還順序相同的 債券償還順序相同的 債券償還順序相同的
其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本
工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用
88
8.2
槓桿率披露依據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》（中國銀監會令 2015 年第 1 號）附件
3《槓 桿 率 披 露 模 板》進 行 披 露 。
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
1 併表總資產 33,345,058 30,109,436
2 併表調整項 (202,504) (153,893)
3 客戶資產調整項 – –
4 衍生產品調整項 85,324 12,352
5 證券融資交易調整項 29,188 18,975
6 表外項目調整項 2,059,325 2,010,844
7 其他調整項 (16,053) (15,500)
8 調整後的表內外資產餘額 35,300,338 31,982,214
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
1 表 內 資 產（除 衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 外） 32,598,277 29,507,681
2 減：一級資本扣減項 (16,053) (15,500)
3 調整後的表內資產餘額
（衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 除 外） 32,582,224 29,492,181
4 各 類 衍 生 產 品 的 重 置 成 本（扣 除 合 格 保 證 金） 146,069 74,843
5 各類衍生產品的潛在風險暴露 67,843 70,072
6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 – –
7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 – –
8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手
交易形成的衍生產品資產餘額 (12,330) (18,334)
9 賣出信用衍生產品的名義本金 42,669 32,286
10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 (12,858) (71,672)
11 衍生產品資產餘額 231,393 87,195
12 證券融資交易的會計資產餘額 398,208 373,019
13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 – –
14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 29,188 18,975
15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 – –
16 證券融資交易資產餘額 427,396 391,994
17 表外項目餘額 5,727,987 5,025,875
18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (3,668,662) (3,015,031)
19 調整後的表外項目餘額 2,059,325 2,010,844
20 一級資本淨額 2,872,792 2,657,523
21 調整後的表內外資產餘額 35,300,338 31,982,214
22 槓桿率 8.14% 8.31%
89
8.3
2020
1 合格優質流動性資產 5,530,542
2 零 售 存 款 、小 企 業 客 戶 存 款 ，其 中 ： 12,298,497 1,224,294
3 穩定存款 84,950 2,939
4 欠穩定存款 12,213,547 1,221,355
5 無 抵（質）押 批 發 融 資 ，其 中 ： 14,364,101 4,783,073
6 業 務 關 係 存 款（不 包 括 代 理 行 業 務） 8,440,160 2,052,615
7 非 業 務 關 係 存 款（所 有 交 易 對 手） 5,847,398 2,653,915
8 無 抵（質）押 債 務 76,543 76,543
9 抵（質）押 融 資 10,387
10 其 他 項 目 ，其 中 ： 3,244,208 1,480,999
11 與 衍 生 產 品 及 其 他 抵（質）押 品 要 求 相 關 的
現金流出 1,340,772 1,340,772
12 與 抵（質）押 債 務 工 具 融 資 流 失 相 關 的 現 金 流 出 – –
13 信用便利和流動性便利 1,903,436 140,227
14 其他契約性融資義務 70,870 70,848
15 或有融資義務 5,123,850 134,060
16 預期現金流出總量 7,703,661
17 抵（質）押 借 貸（包 括 逆 回 購 和 借 入 證 券） 780,487 482,633
18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,871,752 1,396,166
19 其他現金流入 1,336,546 1,333,266
20 預期現金流入總量 3,988,785 3,212,065
21 合格優質流動性資產 5,530,542
22 現金淨流出量 4,491,596
23 流 動 性 覆 蓋 率（%） 123.28%
上 表 中 各 項 數 據 均 為 最 近 一 個 季 度 內 92 個 自 然 日 數 值 的 簡 單 算 術 平 均 值 。
90
8.4
2020 12 31
6 6–12 ≥1
1 資本： 3,061,304 – – 352,218 3,413,522
2 監管資本 3,061,304 – – 351,568 3,412,872
3 其他資本工具 – – – 650 650
4 來自零售和小企業客戶的
存款： 6,551,425 6,215,325 24,565 9,478 11,526,879
5 穩定存款 61,904 27,800 14,661 6,712 105,859
6 欠穩定存款 6,489,521 6,187,525 9,904 2,766 11,421,020
7 批發融資： 8,560,328 6,050,612 314,704 301,281 7,312,974
8 業務關係存款 8,257,098 444,921 52,147 7,274 4,384,357
9 其他批發融資 303,230 5,605,691 262,557 294,007 2,928,617
10 相互依存的負債 – – – – –
11 其他負債： 12,506 1,149,204 24,246 510,449 428,726
12 淨穩定資金比例衍生
產品負債 106,352
13 以上未包括的所有其它
負債和權益 12,506 1,149,204 24,246 404,097 428,726
14 可用的穩定資金合計 22,682,101
91
2020 12 31
6 6–12 ≥1
15 淨穩定資金比例合格優質
流動性資產 854,980
16 存放在金融機構的業務
關係存款 146,018 30,984 584 2,090 91,120
17 貸款和證券： 1,878 3,928,755 2,445,607 15,211,642 15,557,030
18 由一級資產擔保的
向金融機構發放的貸款 – 309,390 3,560 6,757 54,073
19 由非一級資產擔保
或無擔保的向金融
機構發放的貸款 – 1,181,106 256,338 190,841 496,675
20 向零售和小企業客戶、
非金融機構、主權、
中央銀行和公共部門
實體等發放的貸款 – 2,098,300 2,059,580 8,500,075 9,235,813
21 其中：風險權重
不高於 35% – 426,953 347,809 283,013 563,887
22 住房抵押貸款 – 1,801 2,472 5,717,269 4,859,640
23 其中：風險權重
不高於 35% – 429 417 16,334 12,130
24 不符合合格優質流動性
資產標準的非違約證券，
包括交易所交易的
權益類證券 1,878 338,158 123,657 796,700 910,829
25 相互依存的資產 – – – – –
26 其他資產： 388,361 576,396 28,139 225,547 918,755
27 實物交易的大宗商品
（包括黃金） 24,746 21,034
28 提供的衍生產品初始
保證金及提供給中央
交易對手的違約基金 5,720 4,862
29 淨穩定資金比例衍生
產品資產 106,354 2
30 衍生產品附加要求 115,939* 23,188
31 以上未包括的所有其它資產 363,615 576,396 28,139 113,473 869,669
32 表外項目 7,664,240 252,491
33 所需的穩定資金合計 17,674,376
34 淨穩定資金比例（%） 128.33%
(*) 本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，不 區 分 期
限 ； 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
92
2020 年 9 月 30 日
折算前數值 折算後數值
序號 項目 無期限 ＜ 6 個月 6–12 個月 ≥1 年
1 資本： 2,996,814 – – 312,787 3,309,601
2 監管資本 2,996,814 – – 312,109 3,308,923
3 其他資本工具 – – – 678 678
4 來自零售和小企業客戶的
存款： 6,438,516 6,230,319 29,576 8,927 11,442,625
5 穩定存款 38,654 47,089 16,831 6,136 103,581
6 欠穩定存款 6,399,862 6,183,230 12,745 2,791 11,339,044
7 批發融資： 8,297,164 6,628,983 372,376 305,731 7,461,610
8 業務關係存款 7,995,433 417,083 60,373 3,936 4,240,380
9 其他批發融資 301,731 6,211,900 312,003 301,795 3,221,230
10 相互依存的負債 – – – – –
11 其他負債： 12,000 1,136,562 24,297 429,219 352,633
12 淨穩定資金比例衍生
產品負債 100,735
13 以上未包括的所有其它
負債和權益 12,000 1,136,562 24,297 328,484 352,633
14 可用的穩定資金合計 22,566,469
93
2020 年 9 月 30 日
折算前數值 折算後數值
序號 項目 無期限 ＜ 6 個月 6–12 個月 ≥1 年
15 淨穩定資金比例合格優質
流動性資產 840,468
16 存放在金融機構的業務
關係存款 212,866 34,170 860 2,165 126,344
17 貸款和證券： 3,447 4,427,383 2,778,255 14,872,939 15,488,858
18 由一級資產擔保的向
金融機構發放的貸款 – 773,072 2,224 8,105 124,686
19 由非一級資產擔保或無擔保
的向金融機構發放的貸款 – 1,288,275 369,898 205,889 585,308
20 向零售和小企業客戶、
非金融機構、主權、
中央銀行和公共部門
實體等發放的貸款 – 1,958,486 2,294,698 8,346,908 9,152,517
21 其中：風險權重
不高於 35% – 390,050 434,478 283,596 589,759
22 住房抵押貸款 – 2,184 2,484 5,604,922 4,764,211
23 其中：風險權重
不高於 35% – 441 434 16,777 12,390
24 不符合合格優質流動性
資產標準的非違約證券，
包括交易所交易的
權益類證券 3,447 405,366 108,951 707,115 862,136
25 相互依存的資產 – – – – –
26 其他資產： 391,736 444,995 36,476 357,106 1,054,516
27 實物交易的大宗商品
（包括黃金） 41,820 35,547
28 提供的衍生產品初始
保證金及提供給中央
交易對手的違約基金 52,614 44,722
29 淨穩定資金比例衍生
產品資產 88,599 –
30 衍生產品附加要求 109,519* 21,904
31 以上未包括的所有其它資產 349,916 444,995 36,476 215,893 952,343
32 表外項目 7,461,441 256,850
33 所需的穩定資金合計 17,767,036
34 淨穩定資金比例（%） 127.01%
(*) 本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，不 區 分 期
限 ； 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
94
9.
9.1
本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 各 級 資 本 充 足 率 。併 表 資 本 充 足
率 計 算 範 圍 包 括 本 行 以 及 符 合《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》規 定 的 本 行 直 接
或間接投資的金融機構。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
集團 母公司
核心一級資本淨額 2,653,002 2,404,030 2,457,274 2,222,316
一級資本淨額 2,872,792 2,605,594 2,657,523 2,403,000
總資本淨額 3,396,186 3,114,878 3,121,479 2,852,663
核心一級資本充足率（%） 13.18 13.14 13.20 13.29
一 級 資 本 充 足 率（%） 14.28 14.24 14.27 14.37
資 本 充 足 率（%） 16.88 17.02 16.77 17.06
關於 2020 年末資本充足率計算詳情請參見「討論與分析 — 資本充足率及槓桿率情
況」。
人民幣百萬元
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
信用風險加權資產 18,535,324 17,089,815
內部評級法覆蓋部分 12,279,663 11,081,413
內部評級法未覆蓋部分 6,255,661 6,008,402
市場風險加權資產 174,784 178,718
內部模型法覆蓋部分 94,238 102,412
內部模型法未覆蓋部分 80,546 76,306
操作風險加權資產 1,414,031 1,348,353
20,124,139 18,616,886
95
9.2
人民幣百萬元
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
內部評級法 內部評級法
覆蓋部分 未覆蓋部分
公司 10,942,603 1,400,916 9,905,090 1,437,024
主權 — 7,019,844 — 5,998,583
金融機構 — 3,472,859 — 3,727,940
零售 6,984,921 507,002 6,252,608 484,400
股權 — 176,993 — 161,426
資產證券化 — 97,887 — 97,663
其他 — 5,359,568 — 5,034,184
17,927,524 18,035,069 16,157,698 16,941,220
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31
% % %
等級 1 1,232,593 0.09 44.77 356,363 28.91
等級 2 1,544,923 0.21 42.09 707,669 45.81
等級 3 2,155,413 0.65 43.06 1,574,946 73.07
等級 4 2,716,833 1.63 42.84 2,601,332 95.75
等級 5 1,771,130 2.57 42.70 1,847,214 104.30
等級 6 611,791 3.72 42.34 683,964 111.80
等級 7 331,289 5.28 41.86 415,447 125.40
等級 8 103,425 7.20 41.24 143,729 138.97
等級 9 108,298 9.60 40.76 166,971 154.18
等級 10 49,953 18.00 41.79 100,137 200.46
等級 11 94,723 56.00 42.72 171,688 181.25
等級 12 222,232 100.00 43.80 36,481 16.42
10,942,603 — — 8,805,941 80.47
96
2019 年 12 月 31 日
加權平均 加權平均
違約風險 違約概率 違約損失率 風險加權 平均風險
違約概率級別 暴露 （%） （%） 資產 權重（%）
等級 1 1,149,672 0.09 44.85 329,997 28.70
等級 2 1,330,325 0.21 41.77 592,970 44.57
等級 3 1,926,387 0.65 43.31 1,430,541 74.26
等級 4 2,531,365 1.63 42.94 2,467,274 97.47
等級 5 1,525,028 2.57 42.44 1,569,509 102.92
等級 6 607,498 3.72 42.19 680,813 112.07
等級 7 265,605 5.28 41.68 333,085 125.41
等級 8 119,075 7.20 41.38 172,230 144.64
等級 9 101,558 9.60 42.01 164,425 161.90
等級 10 49,294 18.00 41.82 96,161 195.08
等級 11 104,928 56.00 42.51 193,303 184.22
等級 12 194,355 100.00 44.00 21,472 11.05
合計 9,905,090 — — 8,051,780 81.29
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2020 12 31
% % %
個人住房抵押貸款 5,637,631 1.22 27.87 1,136,677 20.16
合格的循環零售 709,742 2.85 42.65 124,405 17.53
其他零售 637,548 4.32 47.53 361,786 56.75
6,984,921 — — 1,622,868 23.23
2019 年 12 月 31 日
加權平均 加權平均
違約風險 違約概率 違約損失率 風險加權 平均風險
風險暴露類型 暴露 （%） （%） 資產 權重（%）
個人住房抵押貸款 5,090,032 1.20 27.17 1,025,226 20.14
合格的循環零售 689,431 3.95 42.76 139,772 20.27
其他零售 473,145 5.99 47.59 275,218 58.17
合計 6,252,608 — — 1,440,216 23.03
97
9.3
人民幣百萬元
2020 2019 年
12 31 12 月 31 日
7,539 8,193
6,444 6,104
利率風險 3,405 3,306
商品風險 3,015 2,713
股票風險 – 8
期權風險 24 77
13,983 14,297
註 ： 根 據 監 管 機 構 批 准 的 資 本 管 理 高 級 方 法 實 施 範 圍 ，本 行 市 場 風 險 內 部 模 型 法 覆 蓋 範 圍 包 括 集 團 匯 率 風
險 、母 公 司 及 工 銀 加 拿 大 利 率 一 般 風 險 、母 公 司 商 品 風 險 ，內 部 模 型 法 未 覆 蓋 部 分 採 用 標 準 法 計 量 。
本 行 採 用 歷 史 模 擬 法（選 取 99%的 置 信 區 間 、10 天 的 持 有 期 ，250 天 歷 史 數 據）計 量 風
險價值並應用於內部模型法資本計量。
(VaR)
人民幣百萬元
2020
2019 年
期末 平均 最高 最低
696 1,487 2,107 597 1,824 2,249 3,522 987
利率風險 451 247 711 92 133 174 263 93
匯率風險 846 1,483 1,996 767 1,845 2,297 3,564 1,044
商品風險 142 169 536 40 96 69 133 15
696 1,544 2,107 696 1,824 3,356 4,600 987
利率風險 451 278 711 153 154 209 326 116
匯率風險 846 1,529 2,082 767 1,845 3,299 4,466 1,044
商品風險 142 170 536 38 95 68 122 32
98
9.4
假 設 市 場 整 體 利 率 發 生 平 行 變 化 ，並 且 不 考 慮 管 理 層 為 降 低 利 率 風 險 而 可 能 採 取 的
風 險 管 理 活 動 ，2020 年 末 本 行 按 主 要 幣 種 劃 分 的 利 率 敏 感 性 分 析 如 下 表 ：
人民幣百萬元
100 100
人民幣 (27,286) (31,709) 27,286 34,753
美元 (169) (7,340) 169 7,345
港幣 (1,734) (68) 1,734 68
其他 (30) (1,766) 30 1,769
(29,219) (40,883) 29,219 43,935
9.5
本 行 採 用 標 準 法 計 量 操 作 風 險 資 本 要 求 。2020 年 末 操 作 風 險 資 本 要 求 1,131.22 億 元 。
9.6
人民幣百萬元
2020 12 31 2019 年 12 月 31 日
公開交易 非公開交易 未實現
股權投資 股權投資 潛在的
風險暴露 風險暴露 風險損益
(1) (1) (2) (1) (1) (2)
金融機構 28,675 15,423 9,025 33,859 16,023 6,618
公司 12,686 126,595 (2,709) 3,537 108,007 (1,486)
41,361 142,018 6,316 37,396 124,030 5,132
註 ： (1) 公開交易股權投資是指被投資機構為上市公司的股權投資 ，非公開交易股權投資是指被投資機構為
非上市公司的股權投資。
(2) 未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表未確認的未實現利得或損失。
99
10.
本 公 告 同 時 刊 載 於 香 港 交 易 所「披 露 易」網 站(www.hkexnews.hk)及 本 行 網 站
(www.icbc-ltd.com) 。根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 2020 年 度 報 告 及 根 據《商 業 銀 行 資
本管理辦法（試行）》要求披露的 2020 年資本充足率報告將刊載於香港交易所「披露易」
網站(www.hkexnews.hk)及本行網站(www.icbc-ltd.com) ，其中 ，根據國際財務報告準則
編製的 2020 年度報告將寄發予H股股東 。根據中國會計準則編製的 2020 年度報告和根
據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》要 求 披 露 的 2020 年 資 本 充 足 率 報 告 亦 與 年 報 摘 要
同 時 刊 載 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站(www.sse.com.cn)及 本 行 網 站(www.icbc-ltd.com) 。
本 業 績 公 告 分 別 以 中 英 文 兩 種 文 字 編 製 。在 對 兩 種 文 本 的 理 解 上 發 生 歧 義 時 ，以 中
文文本為準。
承董事會命
2021 年 3 月 26 日
於 本 公 告 刊 發 日 期 ，董 事 會 成 員 包 括 執 行 董 事 陳 四 清 先 生 和 廖 林 先 生 ； 非 執 行 董 事 盧 永 真 先 生 、鄭 福 清 先 生 、
馮 衛 東 先 生 和 曹 利 群 女 士 ； 獨 立 非 執 行 董 事 梁 定 邦 先 生 、 楊 紹 信 先 生 、 沈 思 先 生 、 努 特韋 林 克 先 生 和
胡祖六先生。
100