证券代码：601398 证券简称：工商银行
中国工商银行股份有限公司
二〇二一年第三季度报告
（A 股）
中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
重要内容提示：
中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行法定代表人陈四清、主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人刘亚干保证
本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
本季度财务报表未经审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：除特别注明外，以人民币百万元列示
2021 年 比上年 7 至 9 月 2021 年 比上年 1 至 9 月
项目
7至9月 增减（％） 1至9月 增减（％）
营业收入 244,300 12.46 712,093 6.97
归属于母公司股东的
净利润 88,348 10.59 251,821 10.12
扣除非经常性损益后
归属于母公司股东
的净利润 87,751 10.37 250,389 9.98
经营活动产生的现金
流量净额 不适用 不适用 966,450 (52.17)
基本每股收益（元/股） 0.23 4.55 0.69 7.81
稀释每股收益（元/股） 0.23 4.55 0.69 7.81
加权平均净资产收益 上升 0.17 个百 上升 0.16 个百
率（%，年化） 11.67 分点 11.81 分点
1
2021 年 2020 年
比上年末增减（％）
9 月 30 日 12 月 31 日
总资产 35,398,066 33,345,058 6.16
归属于母公司股东的
权益 3,146,096 2,893,502 8.73
（二）非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 2021 年 7 至 9 月 2021 年 1 至 9 月
非流动资产处置收益 234 948
盘盈处理净收益 12 39
其他 558 966
所得税影响 (207) (513)
合计 597 1,440
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 597 1,432
归属于少数股东的非经常性损益 - 8
本行及其子公司（以下简称“本集团”）因正常经营产生的已计提资产减值准备
的冲销部分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生
的公允价值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融
负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受
托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年 2020 年
项目 增减（%） 主要变动原因
1至9月 1至9月
客户存款净额、同业及其他金
经营活动产生的现 融机构存放款项净额和买入
966,450 2,020,442 (52.17)
金流量净额 返售款项净额同比减少使得
现金流入减少
（四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2021 年 9
月 30 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并
无差异。
二、股东信息
（一）股东数量及持股情况
2
截至报告期末，本行普通股股东总数为767,344户，无表决权恢复的优先股股东及
持有特别表决权股份的股东。其中H股股东113,787户，A股股东653,557户。
前10名普通股股东持股情况
单位：股
比上年末 持股 质押/冻结/
股东 股份 期末持股
股东名称 股份增减 比例 标记的股份
性质 类别 数量
变动 （%） 数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 - 123,717,852,951 34.71 无
中华人民共和国财政部 国家 A股 - 110,984,806,678 31.14 无
香港中央结算（代理人）有限
境外法人 H股 -5,017,925 86,162,583,706 24.18 未知
公司（5）
全国社会保障基金理事会（6） 国家 A股 - 12,331,645,186 3.46 无
中国平安人寿保险股份有限公
其他 A股 - 3,687,330,676 1.03 无
司－传统－普通保险产品
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 -24 2,416,131,540 0.68 无
（7）
香港中央结算有限公司 境外法人 A股 -8,270,919 1,177,849,334 0.33 无
中央汇金资产管理有限责任公
国有法人 A股 - 1,013,921,700 0.28 无
司
中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－005L 其他 A股 -2,126,500 468,222,788 0.13 无
－CT001 沪
太平人寿保险有限公司－传统
－普通保险产品－022L－ 其他 A股 39,168,600 426,975,751 0.12 无
CT001 沪
注：（1）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金资产管理有限责任
公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致
行动关系。
（4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10 名股东未参与融资融券及转融通业务。
（5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至 2021 年 9 月 30 日，
在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障
基金理事会持有本行的 H 股。
（6）根据《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资〔2019〕49 号），2019 年 12 月，
中华人民共和国财政部一次性划转给全国社会保障基金理事会国有资本划转账户 A 股 12,331,645,186 股。
根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发〔2017〕49 号）有关规
定，全国社会保障基金理事会对本次划转股份，自股份划转到账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。
报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会还持有本行 H 股
7,946,049,758 股，A 股和 H 股共计 20,277,694,944 股，占本行全部普通股股份比重的 5.69%。
（7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至 2021 年 9 月 30 日，该公司
受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份合计数（沪股通股票）。
（二）优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）数量为1户，境内优先股“工
行优1”股东数量为23户，境内优先股“工行优2”股东数量为34户。
3
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
比上年 质押/冻
持股 持有有限
股东 末股份 期末持股 结/标记
股东名称 股份类别 比例 售条件股
性质 增减变 数量 的股份数
（%） 份数量
动 量
The Bank of 美元境外优
New York - 145,000,000 78.4 - 未知
境外 先股
Depository
(Nominees) 法人 欧元境外优
- 40,000,000 21.6 - 未知
Limited 先股
注：（1）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的境外优先股股东名册。
（2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
“工行优1”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
质押/冻
比上年末 持股 持有有限
股东 股份 期末持股 结/标记
股东名称 股份增减 比例 售条件股
性质 类别 数量 的股份数
变动 （%） 份数量
量
中国移动通信集 国有法 境内优
- 200,000,000 44.4 - 无
团有限公司 人 先股
境内优
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.1 - 无
先股
中国人寿保险股 国有法 境内优
- 35,000,000 7.8 - 无
份有限公司 人 先股
中国平安人寿保 境内非
境内优
险股份有限 国有法 - 30,000,000 6.7 - 无
先股
公司 人
交银施罗德资产 境内非
境内优
管理有限公 国有法 - 18,000,000 4.0 - 无
先股
司 人
中国国际金融股 国有法 境内优
3,000,000 18,000,000 4.0 - 无
份有限公司 人 先股
建信信托有限责 国有法 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
任公司 人 先股
中银国际证券股 国有法 境内优
- 15,000,000 3.3 - 无
份有限公司 人 先股
中信证券股份有 国有法 境内优
9,240,000 12,290,000 2.7 - 无
限公司 人 先股
中国烟草总公司 境内优
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
山东省公司 先股
中国烟草总公司
境内优
黑龙江省公 其他 - 10,000,000 2.2 - 无
先股
司
中国平安财产保 境内非
境内优
险股份有限 国有法 - 10,000,000 2.2 - 无
先股
公司 人
注：（1）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的“工行优 1”境内优先股股东名册。
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿
保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；“中国
平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”由中国平安人寿保险股份有限公司管理；中国平安
4
人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系；中央汇金投资有限责任公司是
中国国际金融股份有限公司的控股股东。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与
前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1”的股份数量占“工行优 1”的股份总数（即 4.5 亿股）的比
例。
“工行优2”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持有有
持股 质押/冻结
股东 股份 比上年末股 期末持股 限售条
股东名称 比例 /标记的股
性质 类别 份增减变动 数量 件股份
（%） 份数量
数量
中国人寿保险股 国有法 境内优
- 120,000,000 17.1 - 无
份有限公司 人 先股
中国移动通信集 国有法 境内优
- 100,000,000 14.3 - 无
团有限公司 人 先股
中国国际金融股 国有法 境内优
99,250,000 99,250,000 14.2 - 无
份有限公司 人 先股
中银国际证券股 国有法 境内优
- 70,000,000 10.0 - 无
份有限公司 人 先股
建信信托有限责 国有法 境内优
- 70,000,000 10.0 - 无
任公司 人 先股
境内优
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 7.1 - 无
先股
华宝信托有限责 国有法 境内优
48,300,000 48,300,000 6.9 - 无
任公司 人 先股
上海烟草集团有 境内优
其他 - 30,000,000 4.3 - 无
限责任公司 先股
境内非
北京银行股份有 境内优
国有法 - 20,000,000 2.9 - 无
限公司 先股
人
境内非
交银施罗德资产 境内优
国有法 - 15,000,000 2.1 - 无
管理有限公司 先股
人
中国平安财产保 境内非
境内优
险股份有限公 国有法 - 15,000,000 2.1 - 无
先股
司 人
注：（1）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的“工行优 2”境内优先股股东名册。
（2）上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总
公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿
保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关
系；中央汇金投资有限责任公司是中国国际金融股份有限公司的控股股东。除此之外，本行未知上述优
先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2”的股份数量占“工行优 2”的股份总数（即 7.0 亿股）的比
例。
三、其他提醒事项
（一）季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
2021 年前三季度，实现净利润 2,533.30 亿元，同比增长 10.06%。年化平均总资
5
产回报率 0.98%，年化加权平均净资产收益率 11.81%，分别上升 0.01 和 0.16 个百分
点。
营业收入 7,120.93 亿元，同比增长 6.97%。利息净收入 5,111.48 亿元，增长 5.87%。
年化净利息收益率 2.11%。非利息收入 2,009.45 亿元，增长 9.86%，其中手续费及佣
金净收入 1,052.87 亿元，增长 0.28%。业务及管理费 1,428.57 亿元，增长 9.79%。成
本收入比 20.06%。
报告期末，总资产 353,980.66 亿元，比上年末增加 20,530.08 亿元，增长 6.16%。
客户贷款及垫款总额（不含应计利息）204,254.79 亿元，增加 18,011.71 亿元，增长
9.67%，其中，境内分行人民币贷款增加 17,843.48 亿元，增长 10.62%。从结构上看，
公司类贷款 122,776.15 亿元，个人贷款 77,606.17 亿元，票据贴现 3,872.47 亿元。投
资 90,104.16 亿元，增加 4,192.77 亿元，增长 4.88%。
总负债 322,347.81 亿元，比上年末增加 17,992.38 亿元，增长 5.91%。客户存款
268,415.75 亿元，增加 17,068.49 亿元，增长 6.79%。从结构上看，定期存款 132,472.18
亿元，活期存款 129,861.94 亿元，其他存款 2,752.66 亿元，应计利息 3,328.97 亿元。
股东权益合计 31,632.85 亿元，比上年末增加 2,537.70 亿元，增长 8.72%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额 3,113.16 亿元，比上年末增加 173.38 亿元，
不良贷款率 1.52%，下降 0.06 个百分点。拨备覆盖率 196.80%，上升 16.12 个百分点。
核心一级资本充足率 13.14%，一级资本充足率 14.68%，资本充足率 17.45%，均
满足监管要求。
（二）重要事项进展情况
无固定期限资本债券发行情况
本行于 2021 年 9 月在境外市场发行 61.6 亿美元无固定期限资本债券，募集资金
依据适用法律和监管机构的批准，在扣除发行费用后全部用于补充本行其他一级资
本。
合格二级资本工具发行进展情况
本行董事会于 2021 年 10 月 29 日审议通过《关于发行合格二级资本工具的议案》。
本次二级资本工具的发行方案尚待本行股东大会审议批准，股东大会审议通过后，还
需获得相关监管机构的批准。
境外欧元优先股赎回进展情况
本行于 2014 年在境外发行了 6 亿欧元优先股。本行董事会于 2021 年 8 月 27 日
6
审议通过了《关于行使境外欧元优先股赎回权的议案》，本行拟在取得中国银保监会
批准的前提下，于 2021 年 12 月 10 日对全部前述境外欧元优先股行使赎回权。2021
年 10 月，本行收到中国银保监会的复函，其对本行赎回境外 6 亿欧元优先股无异议。
上述资本工具发行及赎回进展情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易
所“披露易”网站及本行网站发布的公告。
（三）本报告期内现金分红政策的执行情况
经 2021 年 6 月 21 日举行的 2020 年度股东年会批准，本行已向截至 2021 年 7 月
5 日收市后登记在册的普通股股东派发了自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期
间的现金股息，每 10 股派发股息人民币 2.660 元（含税），共计分派股息约人民币
948.04 亿元。
本行于 2021 年 8 月 27 日召开的董事会会议审议通过了“工行优 2”和境外美元
优先股股息分配的实施事宜，并于 2021 年 9 月 24 日派发“工行优 2”股息，票面股
息率 4.2%（含税为 4.2%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股
股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币 29.40 亿元；于 2021 年 9 月 23 日
派发境外美元优先股股息，股息率 3.58%（不含税为 3.58%，即为境外美元优先股股
东实际取得的股息率），派发美元优先股股息约 1.153 亿美元，其中支付给优先股股
东约 1.038 亿美元，代扣代缴所得税约 0.115 亿美元。
本行于 2021 年 10 月 29 日召开的董事会会议审议通过了境外欧元优先股和“工
行优 1”股息分配的实施事宜，拟于 2021 年 12 月 10 日派发境外欧元优先股股息，股
息率 6%（不含税为 6%，即为境外欧元优先股股东实际取得的股息率），派发欧元优
先股股息 4,000 万欧元，其中支付给优先股股东 3,600 万欧元，代扣代缴所得税 400
万欧元；拟于 2021 年 11 月 23 日派发“工行优 1”股息，票面股息率 4.58%（含税为
4.58%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律
法规承担），派息总额为人民币 20.61 亿元。
7
四、按中国会计准则编制的季度财务报表
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制
2021 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,626,809 3,537,795
存放同业及其他金融机构款项 419,066 522,913
贵金属 273,627 277,705
拆出资金 478,058 558,984
衍生金融资产 92,020 134,155
买入返售款项 853,923 739,288
客户贷款及垫款 19,863,468 18,136,328
金融投资 9,010,416 8,591,139
－以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 634,839 784,483
－以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 1,569,435 1,540,988
－以摊余成本计量的金融投资 6,806,142 6,265,668
长期股权投资 42,143 41,206
固定资产 250,135 249,067
在建工程 30,526 35,173
递延所得税资产 79,948 67,713
其他资产 377,927 453,592
资产合计 35,398,066 33,345,058
8
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表–按中国会计准则编制(续)
2021 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 24,724 54,974
同业及其他金融机构存放款项 2,510,688 2,315,643
拆入资金 477,829 468,616
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 88,419 87,938
衍生金融负债 74,320 140,973
卖出回购款项 361,937 293,434
存款证 268,197 335,676
客户存款 26,841,575 25,134,726
应付职工薪酬 32,045 32,460
应交税费 100,464 105,380
已发行债务证券 781,421 798,127
递延所得税负债 4,588 2,881
其他负债 668,574 664,715
负债合计 32,234,781 30,435,543
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 328,877 225,819
资本公积 148,534 148,534
其他综合收益 (10,318 ) (10,428 )
盈余公积 323,174 322,911
一般准备 340,009 339,701
未分配利润 1,659,413 1,510,558
归属于母公司股东的权益 3,146,096 2,893,502
少数股东权益 17,189 16,013
股东权益合计 3,163,285 2,909,515
负债及股东权益总计 35,398,066 33,345,058
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干
9
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2021 年 2020 年 2020 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 174,855 511,148 162,900 482,791
利息收入 294,669 858,471 273,833 816,965
利息支出 (119,814) (347,323) (110,933 ) (334,174)
手续费及佣金净收入 29,344 105,287 29,439 104,997
手续费及佣金收入 33,194 116,426 33,760 115,967
手续费及佣金支出 (3,850) (11,139) (4,321) (10,970)
投资收益 8,530 26,420 6,871 25,104
其中：对联营及合营企业的
投资收益 631 1,833 378 764
公允价值变动净收益 8,505 9,834 1,718 8,469
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 1,303 2,860 2,172 (1,801)
其他业务收入 21,763 56,544 14,137 46,133
营业收入 244,300 712,093 217,237 665,693
税金及附加 (2,094) (6,740) (1,814) (6,220)
业务及管理费 (52,700) (142,857) (47,164) (130,114)
资产减值损失 (54,771) (179,318) (54,274) (179,730)
其他业务成本 (26,476) (67,320) (19,442) (65,932)
营业支出 (136,041) (396,235) (122,694) (381,996)
营业利润 108,259 315,858 94,543 283,697
加：营业外收入 296 955 483 1,249
减：营业外支出 (108) (296) (251) (820)
税前利润 108,447 316,517 94,775 284,126
减：所得税费用 (19,626) (63,187) (14,398) (53,953)
净利润 88,821 253,330 80,377 230,173
净利润归属于：
母公司股东 88,348 251,821 79,885 228,675
少数股东 473 1,509 492 1,498
88,821 253,330 80,377 230,173
10
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2021 年 2020 年 2020 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 88,821 253,330 80,377 230,173
其他综合收益的税后净额：
(一) 归属于母公司股东的
其他综合收益的税后净额 2,039 (234 ) (17,659 ) (17,599 )
1. 以后不能重分类进损益的
其他综合收益： 330 1,195 (648 ) (818 )
(1) 指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合
收益的权益工具投资
公允价值变动 324 1,187 (645 ) (805 )
(2) 权益法下不能转损益的
其他综合收益 - 2 - (13 )
(3) 其他 6 6 (3 ) 0
2. 以后将重分类进损益的
其他综合收益： 1,709 (1,429 ) (17,011 ) (16,781 )
(1) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务
工具投资公允价值变动 3,282 2,289 (7,998 ) (6,075 )
(2) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务
工具投资信用损失准备 509 1,158 (385 ) 661
(3) 现金流量套期储备 (175 ) 738 205 (647 )
(4) 权益法下可转损益的其他
综合收益 385 287 (311 ) 764
(5) 外币财务报表折算差额 (2,359 ) (6,351 ) (9,380 ) (11,914 )
(6) 其他 67 450 858 430
(二) 归属于少数股东的
其他综合收益的税后净额 90 126 (433 ) (400 )
本期其他综合收益小计 2,129 (108 ) (18,092 ) (17,999 )
本期综合收益总额 90,950 253,222 62,285 212,174
11
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2021 年 2020 年 2020 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
综合收益总额归属于：
母公司股东 90,387 251,587 62,226 211,076
少数股东 563 1,635 59 1,098
90,950 253,222 62,285 212,174
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.23 0.69 0.22 0.64
稀释每股收益(人民币元) 0.23 0.69 0.22 0.64
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干
12
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,641,353 2,626,535
向中央银行借款净额 - 55,665
存放中央银行款项净额 - 15,406
存放同业及其他金融机构款项净额 226,318 -
同业及其他金融机构存放款项净额 194,607 295,878
拆入资金净额 8,732 87,049
拆出资金净额 193,971 166,691
买入返售款项净额 104,255 232,330
卖出回购款项净额 68,637 17,676
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净额 127,674 151,347
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债净额 2,016 9,453
存款证净额 - 21,692
收取的利息、手续费及佣金的现金 816,541 774,386
处置抵债资产收到的现金 278 359
收到的其他与经营活动有关的现金 179,183 64,021
经营活动现金流入小计 3,563,565 4,518,488
客户贷款及垫款净额 (1,887,701 ) (1,811,398 )
向中央银行借款净额 (30,251 ) -
存放中央银行款项净额 (62,628 ) -
存放同业及其他金融机构款项净额 - (31,199 )
存款证净额 (66,909 ) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (273,786 ) (317,351 )
支付给职工以及为职工支付的现金 (95,379 ) (88,401 )
支付的各项税费 (131,687 ) (127,536 )
支付的其他与经营活动有关的现金 (48,774 ) (122,161 )
经营活动现金流出小计 (2,597,115 ) (2,498,046 )
经营活动产生的现金流量净额 966,450 2,020,442
13
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,852,349 1,410,648
取得投资收益收到的现金 220,505 194,533
处置联营及合营企业所收到的现金 - 179
处置固定资产、无形资产和其他长期资产(不含
抵债资产)收回的现金 2,600 1,903
投资活动现金流入小计 2,075,454 1,607,263
投资支付的现金 (2,489,922 ) (2,586,457)
投资联营及合营企业所支付的现金 (936 ) (11,697)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 (10,503 ) (12,401)
增加在建工程所支付的现金 (4,259 ) (3,023)
投资活动现金流出小计 (2,505,620 ) (2,613,578)
投资活动产生的现金流量净额 (430,166 ) (1,006,315)
14
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他权益工具收到的现金 109,734 19,716
发行债务证券所收到的现金 606,750 726,031
筹资活动现金流入小计 716,484 745,747
支付债务证券利息 (15,716) (16,246 )
偿还债务证券所支付的现金 (621,694) (658,337 )
赎回其他权益工具支付的现金 (6,676) -
取得少数股东股权所支付的现金 - (1,279 )
分配普通股股利所支付的现金 (94,804) (93,664 )
支付给其他权益工具持有者的股利或利
息 (7,247) (6,500 )
支付给少数股东的股利 (459) (337 )
支付其他与筹资活动有关的现金 (6,457) (4,372 )
筹资活动现金流出小计 (753,053) (780,735 )
筹资活动产生的现金流量净额 (36,569) (34,988 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (17,197) (13,882 )
五、现金及现金等价物净变动额 482,518 965,257
加：期初现金及现金等价物余额 1,791,122 1,450,413
六、期末现金及现金等价物余额 2,273,640 2,415,670
15
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 253,330 230,173
资产减值损失 179,318 179,730
折旧 18,311 14,672
资产摊销 2,614 2,458
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (1,139) (1,165 )
投资收益 (18,267) (11,354 )
金融投资利息收入 (194,250) (183,040 )
公允价值变动净收益 (9,834) (8,469 )
未实现汇兑损失/(收益) 21,586 (8,188 )
已减值贷款利息收入 (1,390) (1,382 )
递延税款 (9,483) (1,697 )
发行债务证券利息支出 20,751 19,197
经营性应收项目的增加 (1,287,026) (1,492,515 )
经营性应付项目的增加 1,991,929 3,282,022
经营活动产生的现金流量净额 966,450 2,020,442
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 62,389 66,613
减：现金期初余额 64,833 66,035
加：现金等价物的期末余额 2,211,251 2,349,057
减：现金等价物的期初余额 1,726,289 1,384,378
现金及现金等价物净变动额 482,518 965,257
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干
16
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
2021 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,513,565 3,459,273
存放同业及其他金融机构款项 340,287 451,386
贵金属 235,363 267,647
拆出资金 703,999 791,586
衍生金融资产 52,288 90,669
买入返售款项 676,470 560,271
客户贷款及垫款 19,043,105 17,307,271
金融投资 8,345,747 7,948,361
－以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 414,677 574,295
－以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 1,296,142 1,265,920
－以摊余成本计量的金融投资 6,634,928 6,108,146
长期股权投资 189,434 172,685
固定资产 104,513 107,552
在建工程 20,874 22,522
递延所得税资产 77,690 65,858
其他资产 301,359 376,858
资产合计 33,604,694 31,621,939
17
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制 (续)
2021 年 9 月 30 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 24,098 54,304
同业及其他金融机构存放款项 2,481,418 2,263,092
拆入资金 419,523 444,023
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 70,761 70,938
衍生金融负债 31,921 94,891
卖出回购款项 177,616 90,113
存款证 215,935 277,683
客户存款 26,011,079 24,338,306
应付职工薪酬 28,654 28,931
应交税费 98,067 102,305
已发行债务证券 643,514 658,765
其他负债 379,552 417,780
负债合计 30,582,138 28,841,131
股东权益：
股本 356,407 356,407
其他权益工具 328,877 219,143
资本公积 153,298 153,298
其他综合收益 (3,979 ) (6,300)
盈余公积 317,959 317,903
一般准备 329,257 329,209
未分配利润 1,540,737 1,411,148
股东权益合计 3,022,556 2,780,808
负债及股东权益总计 33,604,694 31,621,939
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干
18
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2021 年 2020 年 2020 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息净收入 168,715 493,047 157,634 465,031
利息收入 283,906 825,726 263,437 778,608
利息支出 (115,191) (332,679) (105,803) (313,577)
手续费及佣金净收入 27,337 99,278 27,603 99,926
手续费及佣金收入 30,584 108,773 31,572 109,643
手续费及佣金支出 (3,247) (9,495) (3,969) (9,717)
投资收益 4,883 16,523 3,791 17,881
其中：对联营及合营企业的
投资收益 552 1,606 393 707
公允价值变动净收益 1,600 11 153 3,469
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 1,265 3,140 2,883 (2,008)
其他业务收入/(支出) 609 2,075 1,263 (4,311)
营业收入 204,409 614,074 193,327 579,988
税金及附加 (1,811) (5,911) (1,630) (5,616)
业务及管理费 (48,277) (129,985) (43,286) (118,102)
资产减值损失 (52,188) (173,127) (52,060) (173,027)
其他业务成本 (6,524) (15,616) (4,955) (13,998)
营业支出 (108,800) (324,639) (101,931) (310,743)
营业利润 95,609 289,435 91,396 269,245
加：营业外收入 280 893 273 780
减：营业外支出 (107) (290) (234) (780)
税前利润 95,782 290,038 91,435 269,245
减：所得税费用 (17,139) (58,294) (13,349) (50,139)
净利润 78,643 231,744 78,086 219,106
19
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2021 年 2020 年 2020 年
7至9月 1至9月 7至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
本期净利润 78,643 231,744 78,086 219,106
其他综合收益的税后净额：
1. 以后不能重分类进损益的
其他综合收益： (310) 426 (394) (326)
(1) 指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合
收益的权益工具投资
公允价值变动 (310) 424 (394) (313)
(2) 权益法下不能转损益的
其他综合收益 - 2 - (13)
2. 以后将重分类进损益的
其他综合收益： 2,406 1,895 (9,819) (10,308)
(1) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务
工具投资公允价值变动 3,872 3,421 (7,630) (5,768)
(2) 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务
工具投资信用损失准备 84 746 (381) 652
(3) 现金流量套期储备 29 248 49 67
(4) 权益法下可转损益的
其他综合收益 381 269 (329) 744
(5) 外币财务报表折算差额 (1,959) (2,815) (1,617) (6,054)
(6) 其他 (1) 26 89 51
本期其他综合收益小计 2,096 2,321 (10,213) (10,634)
本期综合收益总额 80,739 234,065 67,873 208,472
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干
20
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 1,606,695 2,604,930
向中央银行借款净额 - 53,913
存放中央银行款项净额 - 33,959
存放同业及其他金融机构款项净额 145,257 -
同业及其他金融机构存放款项净额 217,990 265,635
拆入资金净额 - 112,490
拆出资金净额 94,286 30,099
买入返售款项净额 73,590 158,019
卖出回购款项净额 87,541 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净额 114,405 195,885
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债净额 1,767 7,861
存款证净额 - 23,991
收取的利息、手续费及佣金的现金 781,399 744,292
处置抵债资产收到的现金 202 252
收到的其他与经营活动有关的现金 117,242 14,232
经营活动现金流入小计 3,240,374 4,245,558
客户贷款及垫款净额 (1,884,836) (1,756,009 )
向中央银行借款净额 (30,206) -
存放中央银行款项净额 (15,382) -
存放同业及其他金融机构款项净额 - (134,020 )
拆入资金净额 (23,652) -
卖出回购款项净额 - (14,925 )
存款证净额 (61,232) -
支付的利息、手续费及佣金的现金 (259,336) (296,747 )
支付给职工以及为职工支付的现金 (86,784) (80,610 )
支付的各项税费 (123,835) (121,636 )
支付的其他与经营活动有关的现金 (33,113) (112,185 )
经营活动现金流出小计 (2,518,376) (2,516,132 )
经营活动产生的现金流量净额 721,998 1,729,426
21
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,404,977 1,040,714
取得投资收益收到的现金 207,247 180,425
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
(不含抵债资产)收回的现金 1,671 1,839
投资活动现金流入小计 1,613,895 1,222,978
投资支付的现金 (1,998,874) (2,200,239 )
增资子公司所支付的现金 (15,900) -
投资联营及合营企业所支付的现金 (800) -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (4,833) (5,329 )
增加在建工程所支付的现金 (3,332) (2,984 )
投资活动现金流出小计 (2,023,739) (2,208,552 )
投资活动产生的现金流量净额 (409,844) (985,574 )
22
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他权益工具收到的现金 109,734 19,716
发行债务证券所收到的现金 596,509 709,089
筹资活动现金流入小计 706,243 728,805
支付债务证券利息 (13,587) (13,108 )
偿还债务证券所支付的现金 (613,594) (640,836 )
分配普通股股利所支付的现金 (94,804) (93,664 )
支付给其他权益工具持有者的股利或利息 (7,247) (6,500 )
支付其他与筹资活动有关的现金 (5,691) (4,166 )
筹资活动现金流出小计 (734,923) (758,274 )
筹资活动产生的现金流量净额 (28,680) (29,469 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (12,973) (9,157 )
五、现金及现金等价物净变动额 270,501 705,226
加：期初现金及现金等价物余额 1,599,122 1,352,459
六、期末现金及现金等价物余额 1,869,623 2,057,685
23
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2021 年 2020 年
补充资料 1至9月 1至9月
(未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 231,744 219,106
资产减值损失 173,127 173,027
折旧 14,365 13,545
资产摊销 2,346 2,222
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈
及处置净收益 (1,135) (1,170 )
投资收益 (12,338) (6,469 )
金融投资利息收入 (184,530) (173,323 )
公允价值变动净收益 (11) (3,469 )
未实现汇兑损失/(收益) 7,542 (15,059 )
已减值贷款利息收入 (1,390) (1,382 )
递延税款 (13,205) (2,053 )
发行债务证券利息支出 17,718 15,564
经营性应收项目的增加 (1,425,543) (1,673,477 )
经营性应付项目的增加 1,913,308 3,182,364
经营活动产生的现金流量净额 721,998 1,729,426
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 59,059 62,509
减：现金期初余额 60,170 60,300
加：现金等价物的期末余额 1,810,564 1,995,176
减：现金等价物的期初余额 1,538,952 1,292,159
现金及现金等价物净变动额 270,501 705,226
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干
24
五、发布季度报告
本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 及 本 行 网 站
（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所
“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。
中国工商银行股份有限公司董事会
2021 年 10 月 29 日
25
附录 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
（一）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率情况
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
核心一级资本净额 2,802,489 2,530,886 2,653,002 2,404,030
一级资本净额 3,132,095 2,835,737 2,872,792 2,605,594
资本净额 3,722,022 3,409,245 3,396,186 3,114,878
核心一级资本充足率 13.14% 13.03% 13.18% 13.14%
一级资本充足率 14.68% 14.60% 14.28% 14.24%
资本充足率 17.45% 17.55% 16.88% 17.02%
（二）根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》要求披露的杠杆率情况
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年 2021 年 2021 年 2020 年
项目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
一级资本净额 3,132,095 3,009,641 2,956,971 2,872,792
调整后表内外资产余额 37,682,357 37,370,525 36,423,221 35,300,338
杠杆率 8.31% 8.05% 8.12% 8.14%
（三）根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率定
量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年第三季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 5,639,217
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 13,114,552 1,305,663
3 稳定存款 88,067 3,015
4 欠稳定存款 13,026,485 1,302,648
5 无抵（质）押批发融资，其中： 14,653,514 4,764,823
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 8,928,032 2,171,641
7 非业务关系存款（所有交易对手） 5,651,444 2,519,144
8 无抵（质）押债务 74,038 74,038
9 抵（质）押融资 9,131
10 其他项目，其中： 3,353,787 1,528,240
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 1,377,986 1,377,980
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
13 信用便利和流动性便利 1,975,801 150,260
14 其他契约性融资义务 73,305 73,262
15 或有融资义务 5,243,042 111,356
16 预期现金流出总量 7,792,475
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 560,874 331,149
26
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,476,999 1,010,468
19 其他现金流入 1,381,893 1,378,579
20 预期现金流入总量 3,419,766 2,720,196
调整后数值
21 合格优质流动性资产 5,639,217
22 现金净流出量 5,072,279
23 流动性覆盖率（%） 111.24
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 92 个自然日数值的简单算术平均值。
27