2009 年第一季度报告（A 股）
1
中国工商银行股份有限公司
二〇〇九年第一季度报告
（A股）
§1 重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
1.2本行2009年4月27日董事会审议通过了本行《2009年第一季度
报告》。本行全体董事出席了会议。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机
构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 工商银行
股票代码 601398 （A股）
上市证券交易所 上海证券交易所
股票简称 工商银行
股份代号 1398 （H股）
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书、公司秘书：
姓名 谷 澍
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号
（邮政编码：100140）
电话 86-10-66108608
传真 86-10-66106139
电子信箱 ir@icbc.com.cn2009 年第一季度报告（A 股）
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2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
2009 年3 月31 日2008 年12 月31 日
本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 10,978,966 9,757,654 12.52
客户贷款及垫款总额 5,208,429 4,571,994 13.92
贷款减值准备 135,522 135,983 -0.34
证券投资净额 3,022,931 3,048,330 -0.83
负债总额 10,338,381 9,150,516 12.98
客户存款 9,113,767 8,223,446 10.83
同业及其他金融机构存放款项 879,103 592,607 48.35
拆入资金 51,964 53,647 -3.14
归属于母公司股东的权益 636,552 603,183 5.53
每股净资产(人民币元) 1.91 1.81 5.52
2009 年1-3 月 比上年同期增
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -132,681 -221.07
每股经营活动产生的现金流量
净额（人民币元） -0.40 -221.21
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 2009年1-3月
营业外收入 254
营业外支出 (108)
股权投资处置损益 0
所得税影响 (39)
合计 107
2009 年1-3 月 年初至报告期
期末
本报告期比上年同
期增减（％、百分点）
税后利润 35,289 35,289 6.03
归属于母公司股东的净利润 35,153 35,153 6.16
基本每股收益（人民币元） 0.11 0.11 10.00
扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的基本每股收益（人民币
元）
0.10 0.10 0
稀释每股收益（人民币元） 0.11 0.11 10.00
全面摊薄净资产收益率(%) 5.52 5.52 减少0.32 个百分点
加权平均净资产收益率(%) 5.67 5.67 减少0.32 个百分点
扣除非经常性损益后的全面摊薄
净资产收益率(%) 5.51 5.51 减少0.28 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(%) 5.65 5.65 减少0.29 个百分点2009 年第一季度报告（A 股）
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2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2009年
3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公
司股东的权益的差异
净利润差异调节表
（单位：人民币百万元） 2009 年1-3 月
中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润 35,153
调整事项：
调整已处置资产及已确认减值损失资产的评估增值 -
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润35,153
净资产差异调节表
（单位：人民币百万元） 2009 年3 月31 日
中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益 636,552
调整事项：
资产评估增值转回(1) (508)
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益 636,044
注：(1) 在本财务报表中，本集团按相关规定对部分资产进行评估，并将评估增值计入资本
公积。在国际财务报告准则下，该部分资产只能以成本列示，需要冲回相关的评估增值。上
述资产在处置或计提减值准备时，将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产
处置损益或减值损失。对于上述资产中分类为可供出售类的股权投资，在国际财务报告准则
下，当满足特定条件可以公允价值计量时，将已冲回的评估增值相应调整投资重估储备。
2.3 报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况
2.3.1股东总数
截至报告期末，本行股东总数为1,645,372户。其中H股股东
175,187户，A股股东1,470,185户。
2.3.2本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股
份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）
股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 1,645,372 (2009 年3 月31 日的A+H 在册股东数)
前10 名股东持股情况（以下数据来源于2009 年3 月31 日的在册股东情况）
股东名称 股东性质
股份
类别
持股比
例（％）
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或
冻结的
股份数
量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股35.4 118,286,742,560 118,006,174,032 无
中华人民共和国财政部 国家 A股35.3 118,006,174,032 118,006,174,032 无2009 年第一季度报告（A 股）
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香港中央结算代理人有限公
司
境外法人H 股13.2 44,191,564,819 0 未知
高盛集团有限公司 境外法人H 股4.9 16,476,014,155 16,476,014,155 无
全国社会保障基金理事会 其他内资H 股4.2 14,102,149,559 14,102,149,559 无
ALLIANZ INVESTMENTS
III LUXEMBOURG SARL
（1）
境外法人H 股1.9 6,432,601,015 6,432,601,015 无
美国运通公司 境外法人H 股0.4 1,276,122,233 1,276,122,233 无
中国人寿保险(集团)公司－
传统－普通保险产品
其他内资A 股0.2 508,000,000 0 无
中国华融资产管理公司 其他内资A 股0.1 480,769,000 0 无
中国人寿保险股份有限公司
－ 传统－ 普通保险产品－
005L－CT001 沪
其他内资A 股0.1 317,038,827 0 无
注：（1）根据安联保险集团2009 年2 月5 日在香港联合交易所有限公司的网站进行的
权益披露，安联保险集团将其原通过DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.持有的
6,432,601,015 股本行H 股股份转由其另一全资子公司ALLIANZ INVESTMENTS III
LUXEMBOURG SARL 持有。
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股
子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动
关系。
前10名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2009年3月31
日的在册股东情况）
单位：股
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算代理人有限公司 44,191,564,819 H 股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品508,000,000 A股
中国华融资产管理公司 480,769,000 A 股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
产品－005L－CT001 沪 317,038,827 A股
中央汇金投资有限责任公司 280,568,528 A 股
易方达 50 指数证券投资基金 225,074,397 A 股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
－005L－FH002 沪 208,780,398 A股
长城品牌优选股票型证券投资基金 188,373,966 A 股
华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 175,762,956 A 股
华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 170,069,359 A 股
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股2009 年第一季度报告（A 股）
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子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动
关系。
§3 季度经营简要分析注
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现税后利润352.89亿元，同比增长6.03%。利息净收入577.48
亿元，同比下降12.88%，主要是由于基准利率处于较低水平和金融市
场利率持续大幅走低，使得净利差收窄。手续费及佣金净收入135.48
亿元，同比增长9.66%。归属于母公司股东的净利润351.53亿元，同
比增长6.16%。成本收入比25.63%。
报告期末，总资产109,789.66亿元，比上年末增加12,213.12亿元，
增长12.52%。客户贷款及垫款总额52,084.29亿元，比上年末增加
6,364.35亿元，增长13.92%，主要是由于本行顺应国家宏观政策变化，
积极竞争优质信贷市场，加大贷款投放力度。从结构上看，公司类贷
款36,228.99亿元，个人贷款8,818.84亿元，票据贴现5,275.97亿元，境
外贷款及其他1,760.49亿元。贷存款比例为57.6%。
总负债103,383.81亿元，比上年末增加11,878.65亿元，增长
12.98%。客户存款91,137.67亿元，比上年末增加8,903.21亿元，增长
10.83%。从结构上看，定期存款46,882.74亿元，活期存款43,468.34
亿元，其他786.59亿元。
股东权益合计6,405.85亿元，比上年末增加334.47亿元，增长
5.51%。
本集团持有美国次级住房贷款支持债券（Sub-prime Residential
Mortgage-backed Securities）面值合计11.84 亿美元；持有Alt-A 住房
贷款支持债券面值合计5.90 亿美元；持有结构化投资工具（SIVs）
面值合计0.55 亿美元。上述债券投资面值合计18.29 亿美元，相当于
本集团全部资产的0.11%。
注 除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。2009 年第一季度报告（A 股）
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持有美国雷曼兄弟公司的相关债券面值1.42 亿美元，相当于本
集团全部资产的0.01%。
持有公司债务抵押债券（Corporate CDOs）面值5.05 亿美元，相
当于本集团全部资产的0.03%。
本集团已对上述资产按市值评估结果累计提取拨备达18.11 亿美
元，拨备覆盖率（拨备金额/浮亏金额）达到102.55%，拨备率（拨备
金额/面值）为73.14%。
持有与美国房地产按揭机构房地美（Freddie Mac）和房利美
（Fannie Mae）有关的债券面值合计14.93 亿美元，其中房地美和房
利美发行债券1.35 亿美元，房地美和房利美担保抵押债券（MBSs）
13.58 亿美元，合计相当于本集团全部资产的0.09%。本集团已对该
类债券累计提取拨备1.29 亿美元，拨备覆盖率104.03%，拨备率
8.64%。该类债券目前还本付息情况正常。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为1,026.50 亿元，比上年
末减少18.32 亿元；不良贷款率为1.97%，比上年末下降0.32 个百分
点；拨备覆盖率为132.02%，比上年末提高1.87 个百分点。
核心资本充足率9.97%，资本充足率12.11%，均满足监管要求。
§4 重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
项目 2009 年
3 月31 日
2008 年
12 月31 日
增幅（%） 主要变动原因
衍生金融资产 9,697 15,721 -38.32 代客衍生交易估值减少
买入返售款项 764,461 163,493 367.58 买入返售债券增加
同业及其他金融机
构存放款项
879,103 592,607 48.35 同业存放款项增加
衍生金融负债 9,452 13,612 -30.56 代客衍生交易估值减少
递延所得税负债 8 16 -50.00 子公司递延所得税负债减少
未分配利润 107,292 72,146 48.72 当期利润增加
单位：人民币百万元，百分比除外2009 年第一季度报告（A 股）
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项目 2009 年
1-3 月
2008 年
1-3 月
增幅（%） 主要变动原因
公允价值变动净收
益/（损失）
92 (62) -248.39
交易类债券投资、指定以公允价
值计量且其变动计入当期损益
的金融负债公允价值变动收益
增加
汇兑及汇率产品净
收益/（损失）
392 (3,818) -110.27
汇率变动的影响以及与自营外汇
业务相关的收入增加
其他业务收入 121 65 86.15 自营贵金属业务收入增加
资产减值损失 (4,203) (8,473) -50.40
计提贷款及外币债券减值损失减
少
其他业务成本 (106) (184) -42.39
支付给客户的“汇财通”理财产品
收益减少
营业外收入
254 513 -50.49
固定资产及抵债资产处置净收入
减少
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2006年年度
报告披露内容相同。截至2009年3月31日，股东所做承诺均得到履行。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5 附录 按中国会计准则编制的财务报表
按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。2009 年第一季度报告（A 股）
8
§6 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本
行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准
则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”
网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，
www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2009 年4 月27 日2009 年第一季度报告（A 股）
9
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
2009 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年
3 月31 日
2008 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1,684,779 1,693,024
存放同业及其他金融机构款项 35,008 41,571
贵金属 2,953 2,819
拆出资金 151,416 126,792
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 28,477 33,641
衍生金融资产 9,697 15,721
买入返售款项 764,461 163,493
客户贷款及垫款 5,072,907 4,436,011
可供出售金融资产 553,175 537,600
持有至到期投资 1,278,510 1,314,320
应收款项类投资 1,162,769 1,162,769
长期股权投资 27,408 28,421
固定资产 78,166 79,759
在建工程 5,218 5,189
递延所得税资产 8,634 10,775
其他资产 115,388 105,749
资产总计 10,978,966 9,757,6542009 年第一季度报告（A 股）
10
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2009 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年
3 月31 日
2008 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 879,103 592,607
拆入资金 51,964 53,647
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 10,997 11,834
衍生金融负债 9,452 13,612
卖出回购款项 4,957 4,648
客户存款 9,113,767 8,223,446
应付职工薪酬 16,121 19,942
应交税费 47,626 44,979
应付次级债券及存款证 35,417 35,726
递延所得税负债 8 16
其他负债 168,969 150,059
负债合计 10,338,381 9,150,516
股东权益：
股本 334,019 334,019
资本公积 111,356 112,243
盈余公积 24,650 24,650
一般准备 69,362 69,355
未分配利润 107,292 72,146
外币报表折算差额 ( 10,127) ( 9,230)
归属于母公司股东的权益 636,552 603,183
少数股东权益 4,033 3,955
股东权益合计 640,585 607,138
负债及股东权益总计 10,978,966 9,757,654
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
合并利润表- 按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年1 至3 月2008 年1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
利息净收入 57,748 66,287
利息收入 100,066 105,609
利息支出 ( 42,318) ( 39,322)
手续费及佣金净收入 13,548 12,354
手续费及佣金收入 14,239 12,784
手续费及佣金支出 ( 691) ( 430)
投资收益 986 1,111
其中：对联营公司的投资收益 405 214
公允价值变动净收益/(损失) 92 ( 62)
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 392 ( 3,818)
其他业务收入 121 65
营业收入 72,887 75,937
营业税金及附加 ( 4,420) ( 4,506)
业务及管理费 ( 18,680) ( 19,465)
资产减值损失 ( 4,203) ( 8,473)
其他业务成本 ( 106) ( 184)
营业支出 ( 27,409) ( 32,628)
营业利润 45,478 43,309
加：营业外收入 254 513
减：营业外支出 ( 108) ( 142)
税前利润 45,624 43,680
减：所得税费用 ( 10,335) ( 10,398)
净利润 35,289 33,282
归属于：
母公司股东 35,153 33,113
少数股东 136 169
35,289 33,282
每股收益
基本每股收益（人民币元） 0.11 0.10
稀释每股收益（人民币元） 0.11 0.10
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表– 按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年
1 至3 月
2008 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 890,321 330,426
存放同业及其他金融机构款项净额 2,730 -
同业及其他金融机构存放款项净额 286,496 56,373
拆入资金净额 - 22,205
卖出回购款项净额 309 -
为交易目的而持有的投资款项净额 4,991 -
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的债券投资款项净额 174 193
收取的利息、手续费及佣金的现金 111,207 106,434
处置抵债资产收到的现金 204 1,010
收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益
的债券投资收益 306 773
收到的其他与经营活动有关的现金 25,647 5,114
经营活动现金流入小计 1,322,385 522,528
客户贷款及垫款净增加额 ( 640,655) ( 163,836)
存放中央银行款项净额 ( 93,514) ( 94,938)
存放同业及其他金融机构款项净额 - ( 14,459)
拆出资金净额 ( 17,993) ( 9,102)
拆入资金净额 ( 1,683) -
买入返售款项净额 ( 618,037) ( 8,912)
卖出回购款项净额 - ( 4,532)
为交易目的而持有的投资款项净额 - ( 17,543)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债款项净额 ( 837) ( 7,319)
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 42,284) ( 35,352)
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 14,362) ( 12,148)
支付的各项税费 ( 9,854) ( 5,643)
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 15,847) ( 39,150)
经营活动现金流出小计 ( 1,455,066) ( 412,934)
经营活动产生的现金流量净额 ( 132,681) 109,5942009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）– 按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年
1 至3 月
2008 年
1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 204,230 342,220
取得子公司所收到的现金净额 - 2,418
分得股利所收到的现金 16 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金 101 94
投资活动现金流入小计 204,347 344,732
投资支付的现金 ( 185,714) ( 431,704)
购买联营公司所支付的现金 - ( 33,718)
收购少数股东权益所支付的现金 - ( 1,783)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 ( 514) ( 578)
增加在建工程所支付的现金 ( 306) -
投资活动现金流出小计 ( 186,534) ( 467,783)
投资活动产生的现金流量净额 17,813 ( 123,051)
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 - -
支付次级债券利息 ( 184) ( 183)
向少数股东分配股利所支付的现金 - ( 34)
筹资活动现金流出小计 ( 184) ( 217)
筹资活动产生的现金流量净额 ( 184) ( 217)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 978) ( 5,471)
五、现金及现金等价物净变动额 ( 116,030) ( 19,145)
加：期初现金及现金等价物余额 607,291 301,687
六、期末现金及现金等价物余额 491,261 282,5422009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）– 按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2009 年1 至3 月 2008 年1 至3 月
(未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35,289 33,282
资产减值损失 4,203 8,473
固定资产折旧 2,200 1,951
资产摊销 867 395
债券投资溢折价摊销 ( 487) 2,177
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及
处置净收益 ( 46) ( 87)
投资收益 ( 707) ( 338)
公允价值变动净损失/(收益) ( 92) 62
汇兑损失/（收益） ( 477) 6,310
已减值贷款利息冲转 ( 292) ( 171)
递延税款 2,499 155
应付次级债券利息支出 303 313
经营性应收项目的增加 ( 1,390,520) ( 349,947)
经营性应付项目的增加 1,214,579 407,019
因经营活动而产生的现金流量净额 ( 132,681) 109,594
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 45,742 43,263
减：现金期初余额 40,025 39,123
加：现金等价物的期末余额 445,519 239,279
减：现金等价物的期初余额 567,266 262,564
现金及现金等价物净变动额 ( 116,030) ( 19,145)
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表– 按中国会计准则编制
2009 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年
3 月31 日
2008 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1,683,416 1,691,466
存放同业及其他金融机构款项 32,481 33,260
贵金属 2,953 2,819
拆出资金 144,720 121,097
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 22,412 25,506
衍生金融资产 8,311 13,991
买入返售款项 763,461 162,192
客户贷款及垫款 4,937,306 4,289,955
可供出售金融资产 533,558 520,596
持有至到期投资 1,283,695 1,319,106
应收款项类投资 1,162,769 1,162,769
长期股权投资 47,722 48,742
固定资产 77,550 79,296
在建工程 5,218 5,189
递延所得税资产 8,469 10,636
其他资产 106,567 95,175
资产总计 10,820,608 9,581,7952009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
2009 年3 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年
3 月31 日
2008 年
12 月31 日
(未经审计) (经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 877,573 592,099
拆入资金 41,253 40,661
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 6,265 6,553
衍生金融负债 7,831 11,003
卖出回购款项 4,350 4,246
客户存款 8,982,482 8,077,732
应付职工薪酬 16,027 19,800
应交税费 47,520 44,987
应付次级债券 35,000 35,000
其他负债 165,986 146,601
负债合计 10,184,287 8,978,682
股东权益：
股本 334,019 334,019
资本公积 110,505 111,361
盈余公积 24,594 24,594
一般准备 69,175 69,175
未分配利润 105,968 71,086
外币报表折算差额 ( 7,940) ( 7,122)
股东权益合计 636,321 603,113
负债及股东权益总计 10,820,608 9,581,795
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
公司利润表- 按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年1 至3 月2008 年1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
利息净收入 56,863 65,487
利息收入 98,712 103,780
利息支出 ( 41,849) ( 38,293)
手续费及佣金净收入 13,192 11,849
手续费及佣金收入 13,841 12,235
手续费及佣金支出 ( 649) ( 386)
投资收益 1,147 1,124
其中：对联营公司的投资收益 402 215
公允价值变动净收益 3 68
汇兑及汇率产品净收益/（损失） 417 ( 3,789)
其他业务收入 131 53
营业收入 71,753 74,792
营业税金及附加 ( 4,402) ( 4,489)
业务及管理费 ( 18,206) ( 19,010)
资产减值损失 ( 4,113) ( 8,441)
其他业务成本 ( 49) ( 133)
营业支出 ( 26,770) ( 32,073)
营业利润 44,983 42,719
加：营业外收入 246 512
减：营业外支出 ( 108) ( 140)
税前利润 45,121 43,091
减：所得税费用 ( 10,239) ( 10,265)
净利润 34,882 32,826
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军2009 年第一季度报告（A 股）
18
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年1 至3 月2008 年1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净增加额 904,750 314,917
存放同业及其他金融机构款项净额 1,793 -
同业及其他金融机构存放款项净额 285,474 55,514
拆入资金净额 592 21,930
卖出回购款项净额 104 -
为交易目的而持有的投资款项净额 3,084 -
收取的利息、手续费及佣金的现金 108,860 104,743
处置抵债资产收到的现金 204 1,010
收取的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的债券投资收益 273 714
收到的其他与经营活动有关的现金 24,611 5,156
经营活动现金流入小计 1,329,745 503,984
客户贷款及垫款净增加额 ( 651,007) ( 148,208)
存放中央银行款项净额 ( 93,976) ( 95,014)
存放同业及其他金融机构款项净额 - ( 14,956)
拆出资金净额 ( 25,670) ( 28,791)
买入返售款项净额 ( 619,732) ( 8,912)
卖出回购款项净额 - ( 7,757)
为交易目的而持有的投资款项净额 - ( 8,287)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的债券投资款项净额 - ( 26)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 ( 288) ( 7,072)
支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 41,649) ( 34,161)
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 14,094) ( 11,932)
支付的各项税费 ( 9,829) ( 5,637)
支付的其他与经营活动有关的现金 ( 14,442) ( 26,872)
经营活动现金流出小计 ( 1,470,687) ( 397,625)
经营活动产生的现金流量净额 ( 140,942) 106,3592009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2009 年1 至3 月2008 年1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 202,500 339,962
分得股利所收到的现金 16 101
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金 101 93
投资活动现金流入小计 202,617 340,156
投资支付的现金 ( 181,804) ( 427,160)
收购联营公司所支付的现金 - ( 33,718)
购买子公司所支付的现金 - ( 4,195)
收购少数股东权益所支付的现金 - ( 1,783)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 ( 498) ( 548)
增加在建工程所支付的现金 ( 306) -
投资活动现金流出小计 ( 182,608) ( 467,404)
投资活动产生的现金流量净额 20,009 ( 127,248)
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 - -
支付次级债券利息 ( 184) ( 183)
筹资活动现金流出小计 ( 184) ( 183)
筹资活动产生的现金流量净额 ( 184) ( 183)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 405) ( 3,055)
五、现金及现金等价物净变动额 ( 121,522) ( 24,127)
加：期初现金及现金等价物余额 592,785 273,947
六、期末现金及现金等价物余额 471,263 249,8202009 年第一季度报告（A 股）
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中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制
截至2009 年3 月31 日止三个月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
补充资料
2009 年1 至3 月2008 年1 至3 月
（未经审计） （未经审计）
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,882 32,826
资产减值损失 4,113 8,441
固定资产折旧 2,183 1,935
资产摊销 853 382
债券投资溢折价摊销 ( 492) 1,566
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及
处置净收益
( 45) ( 87)
投资收益 ( 901) ( 410)
公允价值变动净损失/（收益） ( 3) 68
汇兑损失/（收益） ( 395) 6,161
已减值贷款利息冲转 ( 292) ( 171)
递延税款 2,478 168
应付次级债券利息支出 303 313
经营性应收项目的增加 (1,310,571) (360,344)
经营性应付项目的增加 1,126,945 415,511
因经营活动而产生的现金流量净额 ( 140,942) 106,359
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金期末余额 45,190 42,739
减：现金期初余额 39,439 38,899
加：现金等价物的期末余额 426,073 207,081
减：现金等价物的期初余额 553,346 235,048
现金及现金等价物净变动额 ( 121,522) ( 24,127)
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
