香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責 ，對其準確性或完整性亦不發表
任 何 聲 明 ，並 明 確 表 示 ，概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任
何責任。
1398
4620
2021
中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）董事會宣佈本行及其子公司截至 2021 年 12
月 31 日止經審計的年度業績 。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認經審計的年
度 業 績 。本 公 告 中 亦 載 列 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》披 露 的 資 本 充 足 率 報 告
摘要信息。
1.
1.1
A股 工商銀行 601398 上海證券交易所
H股 工商銀行 1398 香港聯合交易所有限公司
境外優先股 ICBC 20USDPREF 4620 香港聯合交易所有限公司
工 行 優1 360011 上海證券交易所
境內優先股
工 行 優2 360036 上海證券交易所
1.2
姓名 官學清
聯繫地址 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街 55 號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
1
2.
（本 業 績 公 告 所 載 財 務 數 據 及 指 標 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 ，除 特 別 說 明 外 ，為
本 行 及 本 行 所 屬 子 公 司 合 併 數 據 ，以 人 民 幣 列 示 。）
2.1
2021 2020 2019 2018 2017
利息淨收入 690,680 646,765 632,217 593,677 522,078
手續費及佣金淨收入 133,024 131,215 130,573 124,394 139,625
營業收入 860,880 800,075 776,002 725,121 675,654
營業費用 236,227 206,585 207,776 194,203 186,194
資產減值損失 202,623 202,668 178,957 161,594 127,769
營業利潤 422,030 390,822 389,269 369,324 361,691
稅前利潤 424,899 392,126 391,789 372,413 364,641
淨利潤 350,216 317,685 313,361 298,723 287,451
歸屬於母公司股東的淨利潤 348,338 315,906 312,224 297,676 286,049
經營活動產生的現金流量淨額 360,882 1,557,616 481,240 529,911 770,864
資產總額 35,171,383 33,345,058 30,109,436 27,699,540 26,087,043
客戶貸款及墊款總額 20,667,245 18,624,308 16,761,319 15,419,905 14,233,448
公司類貸款 12,194,706 11,102,733 9,955,821 9,418,894 8,936,864
個人貸款 7,944,781 7,115,279 6,383,624 5,636,574 4,945,458
票據貼現 527,758 406,296 421,874 364,437 351,126
貸款減值準備
(1)
603,983 531,161 478,730 413,177 340,482
投資 9,257,760 8,591,139 7,647,117 6,754,692 5,756,704
負債總額 31,896,125 30,435,543 27,417,433 25,354,657 23,945,987
客戶存款 26,441,774 25,134,726 22,977,655 21,408,934 19,562,936
公司存款 13,331,463 12,944,860 12,028,262 11,481,141 10,705,465
個人存款 12,497,968 11,660,536 10,477,744 9,436,418 8,568,917
其他存款 250,349 261,389 234,852 268,914 288,554
應計利息 361,994 267,941 236,797 222,461 –
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 2,921,029 2,784,259 2,266,573 1,814,495 1,706,549
歸屬於母公司股東的權益 3,257,755 2,893,502 2,676,186 2,330,001 2,127,491
股本 356,407 356,407 356,407 356,407 356,407
核心一級資本淨額(2) 2,886,378 2,653,002 2,457,274 2,232,033 2,030,108
一級資本淨額
(2)
3,241,364 2,872,792 2,657,523 2,312,143 2,110,060
總資本淨額
(2)
3,909,669 3,396,186 3,121,479 2,644,885 2,406,920
風險加權資產
(2)
21,690,349 20,124,139 18,616,886 17,190,992 15,902,801
每股淨資產
(3)
8.15 7.48 6.93 6.30 5.73
基本每股收益 0.95 0.86 0.86 0.82 0.79
稀釋每股收益 0.95 0.86 0.86 0.82 0.79
標普(S&P)
(4)
A A A A A
穆迪(Moody’s)
(4)
A1 A1 A1 A1 A1
2
註 ： (1) 為以攤餘成本計量的客戶貸款及墊款和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及
墊款的減值準備之和。
(2) 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 。
(3) 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。
(4) 評級結果為長期外幣存款評級。
2.2
2021 2020 2019 2018 2017
%
平均總資產回報率
(1)
1.02 1.00 1.08 1.11 1.14
加權平均權益回報率
(2)
12.15 11.95 13.05 13.79 14.35
淨利息差
(3)
1.92 1.97 2.12 2.20 2.10
淨利息收益率
(4)
2.11 2.15 2.30 2.36 2.22
風險加權資產收益率
(5)
1.68 1.64 1.75 1.81 1.89
手續費及佣金淨收入
比營業收入 15.45 16.40 16.83 17.15 20.67
成本收入比
(6)
26.36 24.76 25.79 25.71 26.45
%
不良貸款率
(7)
1.42 1.58 1.43 1.52 1.55
撥備覆蓋率
(8)
205.84 180.68 199.32 175.76 154.07
貸款撥備率
(9)
2.92 2.85 2.86 2.68 2.39
%
核心一級資本充足率
(10)
13.31 13.18 13.20 12.98 12.77
一級資本充足率
(10)
14.94 14.28 14.27 13.45 13.27
資本充足率
(10)
18.02 16.88 16.77 15.39 15.14
總權益對總資產比率 9.31 8.73 8.94 8.47 8.21
風險加權資產
佔總資產比率 61.67 60.35 61.83 62.06 60.96
註 ： (1) 淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。
(2) 根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收 益 率 和 每 股 收 益 的 計 算
及 披 露》（2010年 修 訂）的 規 定 計 算 。
(3) 平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4) 利息淨收入除以平均生息資產。
(5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。
(6) 營 業 費 用（扣 除 稅 金 及 附 加）除 以 營 業 收 入 。
(7) 不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8) 貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9) 貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10) 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 。
3
2.3
2021
（人 民 幣 百 萬 元）
營業收入 214,120 212,286 217,489 216,985
歸屬於母公司股東的淨利潤 85,730 77,743 88,348 96,517
經營活動產生的
現金流量淨額 612,669 (235,123) 588,904 (605,568)
2020
一季度 二季度 三季度 四季度
（人 民 幣 百 萬 元）
營業收入 206,187 196,159 197,901 199,828
歸屬於母公司股東的淨利潤 84,494 64,296 79,885 87,231
經營活動產生的
現金流量淨額 1,907,890 (34,157) 146,709 (462,826)
2.4
本 行 按 中 國 會 計 準 則 和 按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表 中 ，截 至 2021 年 12 月 31
日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差
異。
3.
2021 年 ，面 對 複 雜 嚴 峻 的 外 部 環 境 ，本 行 認 真 貫 徹 黨 中 央 、國 務 院 決 策 部 署 ，堅 持
「48 字」工 作 思 路 ，立 足 新 發 展 階 段 ，完 整 、準 確 、全 面 貫 徹 新 發 展 理 念 ，積 極 服 務
和 融 入 新 發 展 格 局 ，統 籌 疫 情 防 控 和 金 融 工 作 ，全 力 落 實「三 項 任 務」，取 得 了 穩 中
有 進 、進 中 提 質 的 優 異 業 績 ，新 規 劃 實 施 起 勢 見 效 ，高 質 量 發 展 邁 出 堅 實 步 伐 。
全 年 集 團 實 現 營 業 收 入 8,609 億 元 ，比 上 年 增 長 7.6%； 撥 備 前 利 潤 6,275 億 元 ，比 上 年
增 長 5.5%； 淨 利 潤 3,502 億 元 ，比 上 年 增 長 10.2% 。平 均 總 資 產 回 報 率 、加 權 平 均 權
益 回 報 率 均 高 於 上 年 ； 資 本 充 足 率 18.02% 。不 良 貸 款 率 1.42% ，較 上 年 末 下 降 0.16 個
百 分 點 。撥 備 覆 蓋 率 逐 季 提 高 至 205.84% 。這 些 指 標 ，充 分 體 現 了 價 值 創 造 、市 場 地
位 、風 險 管 控 、資 本 約 束 的 統 籌 平 衡 ，彰 顯 了 本 行 的 高 質 量 發 展 質 態 和 強 勁 發 展 韌
性。
4
本行圍繞
跨 週 期 和 逆 週 期 調 節 部 署 ，落 實「六 穩」「六 保」要 求 ，統 籌 安 排 投 融 資 的 總 量 、節 奏
和 結 構 ，不 斷 提 升 金 融 服 務 的 適 應 性 、競 爭 力 、普 惠 性 ，更 好 滿 足 實 體 經 濟 和 人 民
群 眾 多 樣 化 的 金 融 需 求 。境 內 人 民 幣 貸 款 新 增 2.12 萬 億 元 ，同 比 多 增 2,433 億 元 ，增
量 創 同 期 新 高 ； 債 券 投 資 淨 增 7,632 億 元 ，餘 額 繼 續 保 持 同 業 第 一 。投 向 實 體 經 濟 重
點 領 域 和 薄 弱 環 節 資 金 精 準 直 達 。投 向 製 造 業 貸 款 增 加 3,197 億 元 ，其 中 中 長 期 貸 款
增 加 2,427 億 元 。優 化 科 創 金 融 服 務 模 式 ，國 家 重 點 支 持 的 高 新 技 術 領 域 貸 款 餘 額 突
破萬億元 。積極推動綠色低碳轉型 ，綠色貸款增長 34.4% ，總量突破 2.4 萬億元 。大力
發 展 數 字 普 惠 和 供 應 鏈 金 融 ，推 動 小 微 貸 款 增 量 擴 面 ； 推 出 工 銀「興 農 通」品 牌 ，拓
展 金 融 支 持 鄉 村 振 興 的 廣 度 和 深 度 ，普 惠 貸 款 全 年 增 長 超 過 50% 。
本行堅持
統籌發展和安全 ，遵循「管住人 、看住錢 、紮牢制度防火牆」要求 ，從「主動防 、智能
控 、全面管」集成發力 ，打造全面風險管理體系「升級版」。強化制度執行 ，授信審批
新 規 在 境 內 機 構 全 面 落 地 。深 入 開 展 資 產 質 量 攻 堅 ，系 統 排 查 和 治 理 重 點 領 域 、重
點 客 戶 風 險 ，加 大 不 良 貸 款 清 收 處 置 力 度 。逾 期 率 、逾 期 額 、剪 刀 差 持 續 下 降 。超
額 完 成 理 財 存 量 壓 降 任 務 。嚴 密 防 範 市 場 風 險 ，抓 實 氣 候 風 險 、模 型 風 險 等 新 興 風
險 管 控 。全 面 提 升 內 控 案 防 有 效 性 。強 化 客 戶 投 訴 治 理 ，取 得 階 段 性 明 顯 成 效 。
本行對標
「十四五」規劃 ，啓動實施新規劃 ，紮實推進「揚長 、補短 、固本 、強基」四大佈局 ，深
化實施個人金融 、外匯業務 、重點區域 、城鄉聯動戰略 ，積極培育和塑造高質量發展
新 優 勢 。有 序 推 進 資 產 管 理 、私 人 銀 行 、銀 行 卡 等 業 務 經 營 轉 型 ，全 面 提 升 服 務 能
級 。數 字 化 轉 型 提 速 提 效 ，科 技 與 業 務 融 合 程 度 不 斷 加 深 。聚 焦 民 生 保 障 領 域 ，大
力 打 造 智 慧 政 務 、智 慧 社 保 、智 慧 教 育 等 服 務 場 景 。政 務 、產 業 、消 費(GBC)協 同 動
能 進 一 步 增 強 ，資 金 承 接 、客 戶 織 網 補 網 等 基 礎 性 工 作 成 效 逐 步 顯 現 。個 人 客 戶 總
量 突 破 7 億 戶 ，對 公 客 戶 達 969 萬 戶 ，大 中 小 微 客 戶 協 調 的 客 戶 生 態 體 系 不 斷 完 善 ，
高質量發展基礎得到夯實。
5
4.
4.1
2021 年 ，面 對 複 雜 嚴 峻 的 經 營 環 境 ，本 行 保 持 良 好 經 營 質 態 ，不 斷 提 升 金 融 服 務 質
效 ，平 衡 協 調 可 持 續 發 展 能 力 進 一 步 提 升 。年 度 實 現 淨 利 潤 3,502.16 億 元 ，比 上 年 增
加 325.31 億元 ，增長 10.2% ，平均總資產回報率 1.02% ，加權平均權益回報率 12.15% 。
營業收入 8,608.80 億元 ，增長 7.6% ，其中 ，利息淨收入 6,906.80 億元 ，增長 6.8% ，非利
息 收 入 1,702.00 億 元 ，增 長 11.0% 。營 業 費 用 2,362.27 億 元 ，增 長 14.3% ，成 本 收 入 比
26.36% 。計 提 資 產 減 值 損 失 2,026.23 億 元 。所 得 稅 費 用 746.83 億 元 ，增 長 0.3% 。
2021 年 ，利 息 淨 收 入 6,906.80 億 元 ，比 上 年 增 加 439.15 億 元 ，增 長 6.8% ，佔 營 業 收 入
的 80.2% 。利 息 收 入 11,622.18 億 元 ，增 加 696.97 億 元 ，增 長 6.4%； 利 息 支 出 4,715.38 億
元 ，增 加 257.82 億 元 ，增 長 5.8% 。淨 利 息 差 和 淨 利 息 收 益 率 分 別 為 1.92%和 2.11% ，分
別 比 上 年 下 降 5 個 基 點 和 4 個 基 點 ，主 要 原 因 是 本 行 持 續 讓 利 實 體 經 濟 ，進 一 步 降 低
企業融資成本。
6
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
利息收入╱ 平均收益率╱
% 平均餘額 支出 付息率（%）
客戶貸款及墊款 19,996,414 832,136 4.16 17,979,409 766,407 4.26
投資 7,999,530 262,827 3.29 7,223,638 243,545 3.37
存放中央銀行款項
(2)
2,888,381 42,027 1.46 2,848,543 42,022 1.48
存放和拆放同業及
其他金融機構款項
(3)
1,772,522 25,228 1.42 2,003,882 40,547 2.02
32,656,847 1,162,218 3.56 30,055,472 1,092,521 3.64
非生息資產 2,659,895 2,865,115
資產減值準備 (574,932) (506,316)
34,741,810 32,414,271
存款 24,477,111 397,625 1.62 22,670,373 364,173 1.61
同業及其他金融機構
存放和拆入款項
(3)
3,287,917 44,387 1.35 2,938,129 51,477 1.75
已發行債務證券 1,072,667 29,526 2.75 1,028,929 30,106 2.93
28,837,695 471,538 1.64 26,637,431 445,756 1.67
非計息負債 1,991,928 2,114,998
30,829,623 28,752,429
690,680 646,765
1.92 1.97
2.11 2.15
註 ： (1) 生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數 ，非生息資產 、非計息負債及資產減值準備的
平均餘額為年初和年末餘額的平均數。
(2) 存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。
(3) 存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包
含賣出回購款項等。
7
客戶貸款及墊款利息收入 8,321.36 億元 ，比上年增加 657.29 億元 ，增長 8.6% ，主要
是客戶貸款及墊款規模增加所致。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
平均收益率
% 平均餘額 利息收入 （%）
短期貸款 4,045,145 142,549 3.52 3,934,831 143,043 3.64
中長期貸款 15,951,269 689,587 4.32 14,044,578 623,364 4.44
19,996,414 832,136 4.16 17,979,409 766,407 4.26
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
平均收益率
% 平均餘額 利息收入 （%）
公司類貸款 10,787,207 439,575 4.08 9,461,995 400,605 4.23
票據貼現 380,678 10,266 2.70 443,764 11,883 2.68
個人貸款 7,415,770 349,572 4.71 6,606,897 314,940 4.77
境外業務 1,412,759 32,723 2.32 1,466,753 38,979 2.66
19,996,414 832,136 4.16 17,979,409 766,407 4.26
投資利息收入 2,628.27 億元 ，比上年增加 192.82 億元 ，增長 7.9% ，主要是投資規模
增加所致。
8
存 放 和 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 利 息 收 入 252.28 億 元 ，比 上 年 減 少 153.19 億
元 ，下 降 37.8% ，主 要 受 融 出 資 金 規 模 減 少 和 低 息 環 境 等 因 素 影 響 。
存款利息支出 3,976.25 億元 ，比上年增加 334.52 億元 ，增長 9.2% ，主要是客戶存款
規模增加所致。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
平均付息率
% 平均餘額 利息支出 （%）
定期 4,929,388 121,230 2.46 4,757,009 111,977 2.35
活期 7,133,857 58,618 0.82 6,787,204 53,752 0.79
12,063,245 179,848 1.49 11,544,213 165,729 1.44
定期 6,337,635 189,118 2.98 5,723,692 167,153 2.92
活期 5,091,927 18,678 0.37 4,509,984 17,243 0.38
11,429,562 207,796 1.82 10,233,676 184,396 1.80
984,304 9,981 1.01 892,484 14,048 1.57
24,477,111 397,625 1.62 22,670,373 364,173 1.61
9
同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 利 息 支 出 443.87 億 元 ，比 上 年 減 少 70.90 億
元 ，下降 13.8% ，主要受市場利率水平 、產品期限等因素影響 ，付息率下降所致 。
已 發 行 債 務 證 券 利 息 支 出 295.26 億 元 ，比 上 年 減 少 5.80 億 元 ，下 降 1.9% 。
2021 年 實 現 非 利 息 收 入 1,702.00 億 元 ，比 上 年 增 加 168.90 億 元 ，增 長 11.0% ，佔 營 業 收
入的比重為 19.8% 。其中 ，手續費及佣金淨收入 1,330.24 億元 ，增長 1.4% ，其他非利息
收 益 371.76 億 元 ，增 長 68.3% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年 %
結 算 、清 算 及 現 金 管 理 41,270 39,101 2,169 5.5
個人理財及私人銀行 30,001 29,630 371 1.3
投資銀行 22,416 21,460 956 4.5
銀行卡 16,679 18,623 (1,944) (10.4)
對公理財 15,165 15,554 (389) (2.5)
擔保及承諾 9,756 10,101 (345) (3.4)
資產託管 8,738 7,545 1,193 15.8
代理收付及委託 1,808 1,617 191 11.8
其他業務 2,894 3,037 (143) (4.7)
148,727 146,668 2,059 1.4
15,703 15,453 250 1.6
133,024 131,215 1,809 1.4
2021 年 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 1,330.24 億 元 ，比 上 年 增 加 18.09 億 元 ，其 中 ： 結 算 、清 算
及 現 金 管 理 業 務 收 入 增 加 21.69 億 元 ，主 要 是 第 三 方 支 付 業 務 收 入 增 加 ； 投 資 銀 行 業
務收入增加 9.56 億元 ，主要是證券化服務等收入增加 ； 資產託管業務收入增加 11.93 億
元 ，主 要 是 公 募 基 金 託 管 業 務 收 入 增 加 。本 行 堅 持 經 營 轉 型 和 落 實 減 費 讓 利 政 策 ，
銀 行 卡 、對 公 理 財 、擔 保 及 承 諾 等 業 務 收 入 有 所 減 少 。
10
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年 %
交易淨收入 8,955 2,222 6,733 303.0
金融投資淨收益 16,440 11,829 4,611 39.0
其他營業淨收入 11,781 8,044 3,737 46.5
37,176 22,095 15,081 68.3
其他非利息收益 371.76 億元 ，比上年增加 150.81 億元 ，增長 68.3% 。其中 ，交易淨收入
增 加 主 要 是 衍 生 金 融 工 具 收 益 增 加 ，金 融 投 資 淨 收 益 增 加 主 要 是 權 益 工 具 和 債 券 投
資 收 益 增 加 ，其 他 營 業 淨 收 入 增 加 主 要 是 匯 兌 及 匯 率 產 品 淨 收 益 增 加 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年 %
職工費用 139,363 126,572 12,791 10.1
物業和設備費用 28,822 27,960 862 3.1
稅金及附加 9,318 8,524 794 9.3
資產攤銷 3,125 2,607 518 19.9
其他 55,599 40,922 14,677 35.9
236,227 206,585 29,642 14.3
2021 年 營 業 費 用 2,362.27 億 元 ，比 上 年 增 加 296.42 億 元 ，增 長 14.3% 。
11
2021 年 計 提 各 類 資 產 減 值 損 失 2,026.23 億 元 ，比 上 年 減 少 0.45 億 元 ，其 中 計 提 貸 款 減
值 損 失 1,682.67 億 元 ，減 少 35.63 億 元 ，下 降 2.1% 。
分 佔 聯 營 及 合 營 企 業 收 益 28.69 億 元 ，比 上 年 增 加 15.65 億 元 ，增 長 120.0% ，主 要 是 本
行分佔聯營企業標準銀行集團有限公司的收益增加。
所 得 稅 費 用 746.83 億 元 ，比 上 年 增 加 2.42 億 元 ，增 長 0.3% ，實 際 稅 率 17.58% 。
4.2
本 行 的 主 要 經 營 分 部 有 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 和 資 金 業 務 。本 行 利 用MOVA
（基 於 價 值 會 計 的 管 理 體 系）作 為 評 估 本 行 經 營 分 部 績 效 的 管 理 工 具 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
% 金額 佔 比（%）
860,880 100.0 800,075 100.0
公司金融業務 398,373 46.3 393,661 49.2
個人金融業務 346,172 40.2 318,058 39.7
資金業務 111,278 12.9 83,931 10.5
其他 5,057 0.6 4,425 0.6
424,899 100.0 392,126 100.0
公司金融業務 140,569 33.1 146,903 37.5
個人金融業務 195,658 46.0 174,469 44.5
資金業務 85,326 20.1 68,199 17.4
其他 3,346 0.8 2,555 0.6
12
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
% 金額 佔 比（%）
860,880 100.0 800,075 100.0
總行 135,419 15.8 107,705 13.5
長江三角洲 136,544 15.9 130,424 16.3
珠江三角洲 107,474 12.5 102,902 12.9
環渤海地區 145,660 16.9 145,927 18.1
中部地區 105,357 12.2 98,851 12.4
西部地區 126,799 14.7 121,336 15.2
東北地區 29,582 3.4 32,342 4.0
境外及其他 74,045 8.6 60,588 7.6
424,899 100.0 392,126 100.0
總行 58,031 13.6 34,092 8.7
長江三角洲 83,920 19.8 75,295 19.2
珠江三角洲 59,699 14.1 67,383 17.2
環渤海地區 64,383 15.2 76,322 19.4
中部地區 47,115 11.1 42,655 10.9
西部地區 65,477 15.4 66,598 17.0
東北地區 1,259 0.3 2,593 0.7
境外及其他 45,015 10.5 27,188 6.9
4.3
2021 年 ，面對外部形勢變化 ，本行認真落實宏觀經濟金融政策和監管要求 ，持續加強
資 產 負 債 管 理 工 作 的 前 瞻 性 、科 學 性 和 主 動 性 ，科 學 佈 局 資 產 負 債 總 量 、結 構 和 節
奏 ，在 保 持 資 產 負 債 總 量 適 度 增 長 的 同 時 ，本 行 認 真 貫 徹 落 實 監 管 導 向 ，持 續 推 進
負 債 質 量 管 理 ，逐 步 建 立 與 負 債 業 務 發 展 情 況 相 適 應 的 負 債 質 量 管 理 體 系 ，着 力 夯
實 存 款 發 展 基 礎 ，負 債 業 務 保 持 穩 健 發 展 。本 行 深 入 推 動 資 產 負 債 結 構 不 斷 優 化 、
量 價 協 調 發 展 ，提 升 服 務 實 體 經 濟 的 適 應 性 、競 爭 力 和 普 惠 性 。
13
2021 年 末 ，總 資 產 351,713.83 億 元 ，比 上 年 末 增 加 18,263.25 億 元 ，增 長 5.5% 。其 中 ，
客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額（簡 稱「各 項 貸 款」）206,672.45 億 元 ，增 加 20,429.37 億 元 ，增 長
11.0%； 投資 92,577.60 億元 ，增加 6,666.21 億元 ，增長 7.8%； 現金及存放中央銀行款項
30,984.38 億 元 ，減 少 4,393.57 億 元 ，下 降 12.4% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
客戶貸款及墊款總額 20,667,245 – 18,624,308 –
加：應計利息 45,719 – 42,320 –
減：以攤餘成本計量的
客戶貸款及墊款的
減值準備 603,764 – 530,300 –
客戶貸款及墊款淨額 20,109,200 57.2 18,136,328 54.4
投資 9,257,760 26.3 8,591,139 25.8
現金及存放中央銀行款項 3,098,438 8.8 3,537,795 10.6
存放和拆放同業及
其他金融機構款項 827,150 2.4 1,081,897 3.2
買入返售款項 663,496 1.9 739,288 2.2
其他 1,215,339 3.4 1,258,611 3.8
35,171,383 100.0 33,345,058 100.0
本 行 持 續 提 升 服 務 實 體 經 濟 質 效 ，積 極 支 持 基 礎 設 施 在 建 及 補 短 板 重 大 項 目 建 設 ，
落實新型城鎮化 、交通強國等戰略部署 ，全力支持製造業高質量發展 ，服務國家能源
供 應 安 全 和 低 碳 轉 型 戰 略 ，全 面 把 握 綠 色 金 融 發 展 機 遇 ，重 點 支 持 國 家 糧 食 安 全 、
重 要 農 產 品 穩 產 保 供 、農 業 產 業 轉 型 升 級 和 產 業 鏈 融 合 發 展 。2021 年 末 ，各 項 貸 款
206,672.45 億元 ，比上年末增加 20,429.37 億元 ，增長 11.0% 。其中 ，境內分行人民幣貸
款 189,299.25 億 元 ，增 加 21,247.07 億 元 ，增 長 12.6% 。
14
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
公司類貸款 12,194,706 59.0 11,102,733 59.6
短期公司類貸款 2,737,742 13.2 2,643,212 14.2
中長期公司類貸款 9,456,964 45.8 8,459,521 45.4
票據貼現 527,758 2.6 406,296 2.2
個人貸款 7,944,781 38.4 7,115,279 38.2
個人住房貸款 6,362,685 30.8 5,728,315 30.8
個人消費貸款 187,316 0.9 183,716 0.9
個人經營性貸款 702,441 3.4 521,638 2.8
信用卡透支 692,339 3.3 681,610 3.7
20,667,245 100.0 18,624,308 100.0
公司類貸款比上年末增加 10,919.73 億元 ，增長 9.8% 。其中短期貸款增加 945.30 億元 ，
中 長 期 貸 款 增 加 9,974.43 億 元 。本 行 持 續 加 強 製 造 業 、戰 略 性 新 興 產 業 、普 惠 金 融 、
綠 色 金 融 、鄉 村 振 興 等 重 點 領 域 的 信 貸 佈 局 ，京 津 冀 、長 三 角 、大 灣 區 、中 部 及 成
渝經濟圈等重點戰略區域公司類貸款持續增長。
個 人 貸 款 比 上 年 末 增 加 8,295.02 億 元 ，增 長 11.7% 。其 中 ，個 人 住 房 貸 款 增 加 6,343.70
億 元 ，增 長 11.1%； 個 人 經 營 性 貸 款 增 加 1,808.03 億 元 ，增 長 34.7% ，主 要 是 普 惠 線 上
融 資 產 品「e抵 快 貸」市 場 口 碑 和 佔 有 率 不 斷 提 升 ，實 現 快 速 增 長 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
正常 19,961,778 96.59 17,918,430 96.21
關注 412,038 1.99 411,900 2.21
不良貸款 293,429 1.42 293,978 1.58
次級 134,895 0.66 114,438 0.61
可疑 128,983 0.62 149,926 0.81
損失 29,551 0.14 29,614 0.16
20,667,245 100.00 18,624,308 100.00
按 照 五 級 分 類 ，2021 年 末 正 常 貸 款 199,617.78 億 元 ，比 上 年 末 增 加 20,433.48 億 元 ，佔
各 項 貸 款 的 96.59%； 關 注 貸 款 4,120.38 億 元 ，增 加 1.38 億 元 ，佔 比 1.99% ，下 降 0.22 個
百 分 點 ； 不 良 貸 款 2,934.29 億 元 ，減 少 5.49 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.42% ，下 降 0.16 個 百 分
點。
15
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
公司類貸款 12,194,706 59.0 254,887 2.09 11,102,733 59.6 253,815 2.29
短期公司類貸款 2,737,742 13.2 107,390 3.92 2,643,212 14.2 130,893 4.95
中長期公司類貸款 9,456,964 45.8 147,497 1.56 8,459,521 45.4 122,922 1.45
票據貼現 527,758 2.6 – – 406,296 2.2 622 0.15
個人貸款 7,944,781 38.4 38,542 0.49 7,115,279 38.2 39,541 0.56
個人住房貸款 6,362,685 30.8 15,460 0.24 5,728,315 30.8 16,207 0.28
個人消費貸款 187,316 0.9 3,092 1.65 183,716 0.9 3,668 2.00
個人經營性貸款 702,441 3.4 6,811 0.97 521,638 2.8 6,760 1.30
信用卡透支 692,339 3.3 13,179 1.90 681,610 3.7 12,906 1.89
20,667,245 100.0 293,429 1.42 18,624,308 100.0 293,978 1.58
公司類不良貸款 2,548.87 億元 ，比上年末增加 10.72 億元 ，不良貸款率 2.09% ，下降 0.20
個 百 分 點 。個 人 不 良 貸 款 385.42 億 元 ，減 少 9.99 億 元 ，不 良 貸 款 率 0.49% ，下 降 0.07 個
百分點。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
交通運輸、倉儲和郵政業 2,816,789 25.8 24,762 0.88 2,467,959 25.2 20,683 0.84
租賃和商務服務業 1,667,376 15.2 33,824 2.03 1,441,688 14.8 31,242 2.17
製造業 1,654,610 15.1 61,602 3.72 1,555,382 15.9 65,361 4.20
水利、環境和公共設施
管理業 1,370,252 12.5 11,379 0.83 1,154,201 11.8 8,425 0.73
電力、熱力、燃氣及
水生產和供應業 1,065,459 9.7 8,653 0.81 995,232 10.2 3,977 0.40
房地產業 705,714 6.5 33,820 4.79 701,094 7.2 16,238 2.32
批發和零售業 464,169 4.2 38,558 8.31 437,283 4.5 60,272 13.78
建築業 312,849 2.9 5,538 1.77 260,667 2.7 8,636 3.31
科教文衛 287,601 2.6 6,947 2.42 245,378 2.5 5,462 2.23
採礦業 203,130 1.9 3,470 1.71 177,408 1.8 7,593 4.28
住宿和餐飲業 73,063 0.7 8,095 11.08 83,886 0.9 11,743 14.00
其他 317,641 2.9 5,732 1.80 247,866 2.5 5,495 2.22
10,938,653 100.0 242,380 2.22 9,768,044 100.0 245,127 2.51
16
本 行 持 續 推 進 行 業 信 貸 結 構 優 化 調 整 ，加 大 力 度 支 持 實 體 經 濟 發 展 。交 通 運 輸 、倉
儲和郵政業貸款比上年末增加 3,488.30 億元 ，增長 14.1% ，主要是積極支持高速公路 、
鐵 路 、機 場 、泊 位 等 項 目 建 設 ，以 及 交 通 運 輸 業 大 型 集 團 公 司 的 流 動 資 金 需 求 ； 租
賃 和 商 務 服 務 業 貸 款 增 加 2,256.88 億 元 ，增 長 15.7% ，主 要 是 向「兩 新 一 重」、民 生 工
程 、基 礎 設 施 補 短 板 項 目 提 供 融 資 支 持 ，以 及 滿 足 企 業 總 部 、園 區 及 商 業 綜 合 體 管
理 服 務 等 領 域 客 戶 的 融 資 需 求 ； 水 利 、環 境 和 公 共 設 施 管 理 業 貸 款 增 加 2,160.51 億
元 ，增長 18.7% ，主要是穩健支持城鎮基礎建設 、生態環境保護和公共服務等領域的
重 大 項 目 和 民 生 工 程 投 融 資 需 求 ； 製 造 業 貸 款 增 加 992.28 億 元 ，增 長 6.4% ，主 要 是
持 續 加 大 對 製 造 業 的 支 持 力 度 ，加 快 投 向 結 構 調 整 ，電 氣 設 備 、通 用 設 備 以 及 食 品
醫藥等製造業領域龍頭骨幹企業貸款增長較快。
本 行 持 續 強 化 各 行 業 融 資 風 險 管 理 ，加 大 不 良 資 產 處 置 力 度 ，累 計 清 收 處 置 不 良 貸
款 1,901 億 元 ，積 極 推 進 風 險 資 產 經 營 轉 型 ，除 部 分 行 業 客 戶 受 新 冠 疫 情 等 外 部 因 素
影 響 貸 款 出 現 劣 變 外 ，貸 款 質 量 總 體 穩 定 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020年12月31日
不良貸款率
% % 貸款 佔比（%） 不良貸款 （%）
總行 791,994 3.8 21,668 2.74 772,372 4.1 21,603 2.80
長江三角洲 4,163,732 20.2 35,149 0.84 3,582,682 19.2 45,304 1.26
珠江三角洲 3,134,781 15.2 33,860 1.08 2,746,019 14.8 31,540 1.15
環渤海地區 3,371,325 16.3 72,241 2.14 3,030,552 16.3 71,763 2.37
中部地區 3,133,539 15.2 40,046 1.28 2,789,085 15.0 38,584 1.38
西部地區 3,746,867 18.1 47,031 1.26 3,369,916 18.1 47,788 1.42
東北地區 895,238 4.3 30,600 3.42 841,595 4.5 28,411 3.38
境外及其他 1,429,769 6.9 12,834 0.90 1,492,087 8.0 8,985 0.60
20,667,245 100.0 293,429 1.42 18,624,308 100.0 293,978 1.58
17
人民幣百萬元
223,703 89,151 217,446 530,300 211 – 650 861
轉移：
至第一階段 17,860 (15,581) (2,279) – – – – –
至第二階段 (9,856) 14,056 (4,200) – – – – –
至第三階段 (3,534) (35,319) 38,853 – – – – –
本年計提╱（回撥） 41,831 58,906 67,614 168,351 (13) – (71) (84)
本年核銷及轉出 – – (100,447) (100,447) – – (551) (551)
收回已核銷貸款 – – 9,020 9,020 – – – –
其他變動 (628) (564) (2,268) (3,460) (7) – – (7)
269,376 110,649 223,739 603,764 191 – 28 219
2021 年 末 ，貸 款 減 值 準 備 餘 額 6,039.83 億 元 ，其 中 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備
6,037.64 億元 ，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款減值準備 2.19 億元 。
撥備覆蓋率 205.84% ，比上年末提高 25.16 個百分點 ； 貸款撥備率 2.92% ，提高 0.07 個百
分點。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
抵押貸款 9,497,898 46.0 8,703,068 46.8
質押貸款 1,720,583 8.3 1,401,565 7.5
保證貸款 2,459,887 11.9 2,260,445 12.1
信用貸款 6,988,877 33.8 6,259,230 33.6
20,667,245 100.0 18,624,308 100.0
18
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
佔各項貸款
% 金 額 的 比 重（%）
3個 月 以 內 72,444 0.35 98,963 0.54
3個 月 至1年 70,057 0.34 74,820 0.40
1年 至3年 93,247 0.45 72,467 0.39
3年 以 上 19,153 0.09 21,257 0.11
254,901 1.23 267,507 1.44
註 ： 當 客 戶 貸 款 及 墊 款 的 本 金 或 利 息 逾 期 時 ，被 認 定 為 逾 期 。對 於 可 以 分 期 付 款 償 還 的 客 戶 貸 款 及 墊 款 ，如
果 部 分 分 期 付 款 已 逾 期 ，該 等 貸 款 的 全 部 金 額 均 被 分 類 為 逾 期 。
逾期貸款 2,549.01 億元 ，比上年末減少 126.06 億元 。其中逾期 3 個月以上貸款 1,824.57 億
元 ，增 加 139.13 億 元 。
重 組 貸 款 和 墊 款 191.34 億 元 ，比 上 年 末 增 加 71.74 億 元 。其 中 逾 期 3 個 月 以 上 的 重 組 貸
款 和 墊 款 23.01 億 元 ，增 加 2.46 億 元 。
2021 年 末 ，本 行 對 最 大 單 一 客 戶 的 貸 款 總 額 佔 資 本 淨 額 的 3.6% ，對 最 大 十 家 單 一 客
戶 的 貸 款 總 額 佔 資 本 淨 額 的 14.2%； 最 大 十 家 單 一 客 戶 貸 款 總 額 5,542.49 億 元 ，佔 各
項 貸 款 的 2.7% 。
19
2021 年 ，本 行 持 續 增 強 對 實 體 經 濟 的 金 融 服 務 能 力 ，加 大 地 方 政 府 債 、綠 色 債 券
等 債 券 投 資 力 度 。2021 年 末 ，投 資 92,577.60 億 元 ，比 上 年 末 增 加 6,666.21 億 元 ，增 長
7.8% 。其 中 債 券 88,173.45 億 元 ，增 加 7,631.52 億 元 ，增 長 9.5% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
債券 8,817,345 95.2 8,054,193 93.8
權益工具 190,186 2.1 175,698 2.0
基金及其他 148,166 1.6 262,800 3.1
應計利息 102,063 1.1 98,448 1.1
9,257,760 100.0 8,591,139 100.0
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
政府債券 6,371,607 72.3 5,737,368 71.2
中央銀行債券 38,207 0.4 32,072 0.4
政策性銀行債券 754,719 8.6 725,625 9.0
其他債券 1,652,812 18.7 1,559,128 19.4
8,817,345 100.0 8,054,193 100.0
從 發 行 主 體 結 構 上 看 ，政 府 債 券 比 上 年 末 增 加 6,342.39 億 元 ，增 長 11.1% ，主 要 是 地
方 政 府 債 和 國 債 增 加 所 致 ； 中 央 銀 行 債 券 增 加 61.35 億 元 ，增 長 19.1%； 政 策 性 銀 行
債 券 增 加 290.94 億 元 ，增 長 4.0%； 其 他 債 券 增 加 936.84 億 元 ，增 長 6.0% 。
20
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
無期限
(1)
167 0.0 35 0.0
3個 月 以 內 514,685 5.8 495,137 6.1
3 至 12 個 月 1,228,144 13.9 978,923 12.2
1至5年 3,517,415 39.9 3,493,342 43.4
5年 以 上 3,556,934 40.4 3,086,756 38.3
8,817,345 100.0 8,054,193 100.0
註 ： (1) 為已逾期部分。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
人民幣債券 8,110,061 92.0 7,388,349 91.8
美元債券 450,447 5.1 436,381 5.4
其他外幣債券 256,837 2.9 229,463 2.8
8,817,345 100.0 8,054,193 100.0
從 幣 種 結 構 上 看 ，人 民 幣 債 券 比 上 年 末 增 加 7,217.12 億 元 ，增 長 9.8%； 美 元 債 券 折 合
人 民 幣 增 加 140.66 億 元 ，增 長 3.2%； 其 他 外 幣 債 券 折 合 人 民 幣 增 加 273.74 億 元 ，增 長
11.9% 。報告期內本行優化外幣債券投資組合結構 ，適度增加其他幣種債券的投資力
度。
21
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 623,223 6.7 784,483 9.1
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融投資 1,803,604 19.5 1,540,988 17.9
以攤餘成本計量的金融投資 6,830,933 73.8 6,265,668 73.0
9,257,760 100.0 8,591,139 100.0
2021 年 末 ，本 集 團 持 有 金 融 債 券 116,071.83 億 元 ，包 括 政 策 性 銀 行 債 券 7,547.19 億 元 和
同 業 及 非 銀 行 金 融 機 構 債 券 8,524.64 億 元 ，分 別 佔 47.0%和 53.0% 。
2021 年 末 ，總 負 債 318,961.25 億 元 ，比 上 年 末 增 加 14,605.82 億 元 ，增 長 4.8% 。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
客戶存款 26,441,774 82.9 25,134,726 82.6
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 2,921,029 9.2 2,784,259 9.1
賣出回購款項 365,943 1.1 293,434 1.0
已發行債務證券 791,375 2.5 798,127 2.6
其他 1,376,004 4.3 1,424,997 4.7
31,896,125 100.0 30,435,543 100.0
客 戶 存 款 是 本 行 資 金 的 主 要 來 源 。2021 年 末 ，客 戶 存 款 264,417.74 億 元 ，比 上 年 末
增 加 13,070.48 億 元 ，增 長 5.2% 。從 客 戶 結 構 上 看 ，公 司 存 款 增 加 3,866.03 億 元 ，增
長 3.0%； 個 人 存 款 增 加 8,374.32 億 元 ，增 長 7.2% 。從 期 限 結 構 上 看 ，定 期 存 款 增 加
9,521.10 億元 ，增長 8.0%； 活期存款增加 2,719.25 億元 ，增長 2.1% 。從幣種結構上看 ，
人 民 幣 存 款 249,145.24 億 元 ，增 加 13,425.32 億 元 ，增 長 5.7%； 外 幣 存 款 折 合 人 民 幣
15,272.50 億 元 ，減 少 354.84 億 元 ，下 降 2.3% 。
1
金 融 債 券 指 金 融 機 構 法 人 在 債 券 市 場 發 行 的 有 價 債 券 ，包 括 政 策 性 銀 行 發 行 的 債 券 、同 業 及 非 銀 行 金 融 機 構
發 行 的 債 券 ，但 不 包 括 重 組 債 券 及 中 央 銀 行 債 券 。
22
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
% 金額 佔 比（%）
定期 5,798,353 21.9 5,489,700 21.8
活期 7,533,110 28.5 7,455,160 29.7
13,331,463 50.4 12,944,860 51.5
定期 7,107,386 26.9 6,463,929 25.7
活期 5,390,582 20.4 5,196,607 20.7
12,497,968 47.3 11,660,536 46.4
(1)
250,349 0.9 261,389 1.0
361,994 1.4 267,941 1.1
26,441,774 100.0 25,134,726 100.0
註 ： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
2021 年 末 ，股 東 權 益 合 計 32,752.58 億 元 ，比 上 年 末 增 加 3,657.43 億 元 ，增 長 12.6% 。歸
屬 於 母 公 司 股 東 的 權 益 32,577.55 億 元 ，增 加 3,642.53 億 元 ，增 長 12.6% 。請 參 見「合 併
財 務 報 表 、合 併 股 東 權 益 變 動 表」。
4.4
本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 各 級 資 本 充 足 率 。按 照 監 管 機 構 批 准
的 資 本 管 理 高 級 方 法 實 施 範 圍 ，符 合 監 管 要 求 的 公 司 信 用 風 險 暴 露 採 用 初 級 內 部 評
級 法 、零 售 信 用 風 險 暴 露 採 用 內 部 評 級 法 、市 場 風 險 採 用 內 部 模 型 法 、操 作 風 險 採
用 標 準 法 ，內 部 評 級 法 未 覆 蓋 的 信 用 風 險 採 用 權 重 法 ，內 部 模 型 法 未 覆 蓋 的 市 場 風
險採用標準法。
2021 年末 ，根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的核心一級資本充足率 13.31% ，
一 級 資 本 充 足 率 14.94% ，資 本 充 足 率 18.02% ，均 滿 足 監 管 要 求 。
23
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
2,903,516 2,669,055
實收資本 356,407 356,407
資本公積可計入部分 148,597 148,534
盈餘公積 356,849 322,692
一般風險準備 438,640 339,486
未分配利潤 1,618,142 1,508,562
少數股東資本可計入部分 3,539 3,552
其他 (18,658) (10,178)
17,138 16,053
商譽 7,691 8,107
其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外） 5,669 4,582
對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,202) (4,616)
對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 7,980 7,980
2,886,378 2,653,002
354,986 219,790
其他一級資本工具及其溢價 354,331 219,143
少數股東資本可計入部分 655 647
3,241,364 2,872,792
668,305 523,394
二級資本工具及其溢價可計入金額 418,415 351,568
超額貸款損失準備 248,774 170,712
少數股東資本可計入部分 1,116 1,114
3,909,669 3,396,186
(1)
21,690,349 20,124,139
% 13.31 13.18
% 14.94 14.28
% 18.02 16.88
註 ： (1) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。
24
關於資本計量的更多信息 ，請參見本行發佈的《中國工商銀行股份有限公司 2021 年資
本 充 足 率 報 告》。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 2021 2021 2021 2020 年
12 31 9 30 6 30 3 31 12 月 31 日
一級資本淨額 3,241,364 3,132,095 3,009,641 2,956,971 2,872,792
調整後的表內外
資產餘額 37,292,522 37,682,357 37,370,525 36,423,221 35,300,338
槓 桿 率（%） 8.69 8.31 8.05 8.12 8.14
本 行 在 通 過 利 潤 留 存 補 充 資 本 的 基 礎 上 ，積 極 拓 展 外 源 性 資 本 補 充 渠 道 ，持 續 推 進
資 本 工 具 創 新 ，增 強 資 本 實 力 ，優 化 資 本 結 構 ，合 理 控 制 資 本 成 本 。
本 行 於 2021 年 6 月 、11 月 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 公 開 發 行 兩 期 規 模 分 別 為 700 億
元 、300 億 元 人 民 幣 的 無 固 定 期 限 資 本 債 券 ，募 集 資 金 依 據 適 用 法 律 和 監 管 機 構
的 批 准 ，在 扣 除 發 行 費 用 後 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 。
本 行 於 2021 年 9 月 在 境 外 市 場 發 行 61.6 億 美 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 ，募 集 資 金 依
據 適 用 法 律 和 監 管 機 構 的 批 准 ，在 扣 除 發 行 費 用 後 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級
資本。
本行於 2021 年 1 月在全國銀行間債券市場公開發行一期 300 億元人民幣的二級資本
債券 。募集資金依據適用法律和監管部門的批准 ，全部用於補充本行二級資本 。
本行於 2021 年分別收到中國銀保監會 、人民銀行批覆 ，同意本行在全國銀行間債
券市場公開發行不超過 1,900 億元人民幣二級資本債券 。本行於 2021 年 12 月 、2022
年 1 月 先 後 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 公 開 發 行 兩 期 規 模 分 別 為 600 億 元 、400 億 元 人
民 幣 的 二 級 資 本 債 券 。募 集 資 金 依 據 適 用 法 律 和 監 管 部 門 的 批 准 ，全 部 用 於 補
充本行二級資本。
本 行 2021 年 第 二 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 通 過 了《關 於 發 行 合 格 二 級 資 本 工 具 的 議
案》，同 意 本 行 在 境 內 外 市 場 發 行 合 格 二 級 資 本 工 具 ，用 於 補 充 本 行 二 級 資 本 。
本次合格二級資本工具的發行方案還需獲得相關監管機構的批准。
25
4.5
本 行 根 據 中 國 銀 保 監 會《商 業 銀 行 全 球 系 統 重 要 性 評 估 指 標 披 露 指 引》和 巴 塞 爾
銀 行 監 管 委 員 會《全 球 系 統 重 要 性 銀 行 評 估 填 報 說 明》的 規 定 ，計 算 和 披 露 全 球
系統重要性評估指標。
人民幣百萬元
2021
調整後的表內外資產餘額 37,560,752
金融機構間資產 2,088,082
金融機構間負債 2,947,997
發行證券和其他融資工具 5,080,700
通過支付系統或代理行結算的支付額 493,730,289
託管資產 19,980,932
有價證券承銷額 2,272,838
固定收益類證券交易量 6,582,443
上市股票和其他證券交易量 1,259,003
場外衍生產品名義本金 7,966,381
交易類和可供出售證券 784,582
第三層次資產 153,164
跨境債權 2,092,121
跨境負債 2,069,735
26
本 行 根 據 人 民 銀 行 、中 國 銀 保 監 會《系 統 重 要 性 銀 行 評 估 辦 法》和 中 國 銀 保 監 會
《關 於 開 展 系 統 重 要 性 銀 行 評 估 數 據 填 報 工 作 的 通 知》的 規 定 ，計 算 和 披 露 2020
年度國內系統重要性銀行評估指標。
除 特 別 說 明 外 ，為 人 民 幣 百 萬 元
2020 年
調整後的表內外資產餘額 35,300,338
金融機構間資產 2,988,192
金融機構間負債 3,121,151
發行證券和其他融資工具 2,591,743
通過支付系統或代理行結算的支付額 480,825,563
託管資產 18,157,690
代理代銷業務 7,448,878
公 司 客 戶 數（萬 個） 864
個 人 客 戶 數（萬 個） 68,030
境 內 營 業 機 構 數 量（個） 16,065
衍生產品 8,085,879
以公允價值計量的證券 790,093
非銀行附屬機構資產 872,495
理財業務 1,637,344
理財子公司發行的理財產品餘額 1,070,072
境外債權債務 4,222,848
4.6
2022 有望保持恢復性增長 ，但全球供應鏈和能源緊張形勢可能持續 ，大
類 資 產 價 格 呈 現 分 化 趨 勢 。主 要 經 濟 體 貨 幣 政 策 加 速 轉 向 ，利 率 中 樞 加 快 上 移 ，對
銀 行 業 流 動 性 管 理 、資 產 配 置 和 負 債 結 構 優 化 帶 來 挑 戰 。 面臨需求收縮、
供 給 衝 擊 、預 期 轉 弱 三 重 壓 力 ，但 持 續 恢 復 發 展 的 態 勢 沒 有 改 變 ，長 期 向 好 的 基 本
面 沒 有 改 變 。隨 着 以 國 內 大 循 環 為 主 體 、國 內 國 際 雙 循 環 相 互 促 進 的 新 發 展 格 局 加
快構建， 高質量發展將迎來新機遇。
將 堅 持 以 習 近 平 新 時 代 中 國 特 色 社 會 主 義 思 想 為 指 導 ，認 真 落 實 黨 中
央 、國務院決策部署 ，立足新發展階段 ，完整準確全面貫徹新發展理念 ，積極服務和
融 入 新 發 展 格 局 ，堅 持 穩 中 求 進 工 作 總 基 調 ，把 握「穩」的 要 求 ，爭 取「進」的 成 效 ，
加 大「改」的 力 度 ，堅 定 不 移 走 中 國 特 色 金 融 發 展 之 路 ，堅 持「48 字」工 作 思 路 ，在 服
務經濟社會高質量發展中推進自身高質量發展。 堅持和
加 強 黨 的 領 導 。深 化 黨 的 領 導 與 公 司 治 理 融 合 ，進 一 步 做 好 黨 委 議 事 規 則 與 公 司 治
理 決 策 機 制 的 有 效 銜 接 ，健 全 現 代 金 融 企 業 制 度 。發 揮 好 全 面 從 嚴 治 黨 引 領 和 保 障
作用 ，強化嚴的管理 、嚴的氛圍 。 堅守主責主業 ，加大
對 製 造 業 企 業 、小 微 企 業 的 支 持 力 度 ，提 升 對 科 技 創 新 、綠 色 發 展 的 服 務 質 效 。發
揮 投 融 資 總 量 和 結 構 雙 重 功 能 ，落 實 跨 週 期 和 逆 週 期 政 策 部 署 ，精 準 支 持「十 四 五」
重大項目落地 ，助力穩定宏觀經濟大盤 。將金融服務貫通生產 、分配 、流通 、消費各
環 節 ，助 力 構 建 完 整 需 求 體 系 ，促 進 國 際 國 內 循 環 暢 通 。
27
突 出 質 量 、效 率 、創 新 導 向 ，結 合 實 際 不 斷 做 強 做 優 ，提 升 內 涵 式 發 展 水 平 。
深 入 推 進 第 一 個 人 金 融 銀 行 、外 匯 業 務 首 選 銀 行 、重 點 區 域 競 爭 力 提 升 、城 鄉 聯 動
發 展 等 重 點 戰 略 實 施 ，推 動「揚 長 、補 短 、固 本 、強 基」佈 局 不 斷 取 得 新 成 效 ，實 現
新發展規劃中期突破。 堅 持 系 統 觀 念 ，強 化 風 險 意
識 和 底 線 思 維 ，全 面 梳 理 排 查 風 險 隱 患 ，逐 項 制 定 應 對 預 案 和 措 施 。做 好 信 用 風 險
管 理 ，進 一 步 穩 定 資 產 質 量 。完 善 線 上 業 務 、新 興 業 務 風 控 機 制 ，嚴 密 防 範 市 場 風
險 。全 面 提 升 內 控 案 防 有 效 性 ，確 保 不 發 生 重 大 風 險 事 件 和 案 件 。
深 化 黨 的 領 導 與 公 司 治 理 有 機 融 合 ，着 力 健 全 現 代 金 融 企 業 制 度 ，提 升
治 理 體 系 和 治 理 能 力 現 代 化 水 平 。充 分 發 揮 科 技 強 行 、數 據 大 行 優 勢 ，更 好 服 務 數
字 經 濟 發 展 ，加 快 建 設 數 字 工 行 。打 造 先 進 可 控 的 金 融 科 技 ，切 實 保 障 數 字 化 轉 型
安全。 加 強 人 才 工 作 頂 層 設 計 ，制 定 實 施 新 一 輪 全
行 人 才 發 展 規 劃 。完 善 考 核 評 價 及 監 測 體 系 ，健 全 激 勵 約 束 機 制 ，加 強 幹 部 員 工 管
理 監 督 和 關 心 關 愛 ，着 力 打 造 人 才 高 地 和 人 才 強 行 ，匯 聚 工 商 銀 行 高 質 量 發 展 強 大
合力。
4.7
2021 年 ，工 商 銀 行 堅 持「48 字」工 作 思 路 ，統 籌 疫 情 防 控 與 經 營 發 展 ，通 過 高 質 量 投
融 資 全 面 服 務 新 發 展 格 局 ，通 過 穩 步 推 進「揚 長 補 短 固 本 強 基」四 大 佈 局 全 面 實 施 新
發 展 規 劃 ，通 過 健 全 風 險 管 理 體 系 全 面 加 強 風 險 管 控 ，通 過 聚 焦 提 升 治 理 能 力 全 面
深 化 改 革 創 新 ，在 助 力 經 濟 高 質 量 發 展 的 基 礎 上 ，可 持 續 能 力 進 一 步 提 升 ，自 身 高
質 量 發 展 基 礎 進 一 步 鞏 固 ，主 要 經 營 指 標 表 現 出 色 ，「強 、優 、大」特 徵 持 續 彰 顯 ，
為投資者交上了一份成色十足的工行答卷。
ROE 12.15% ，ROA 1.02% ，分別比上年提升 20BP和 2BP ，
在全球大型銀行中處於較優水平 。 資本充足率 18.02% ，
比 上 年 末 提 高 1.14 個 百 分 點 ，保 持 全 球 銀 行 業 領 先 水 平 ； 核 心 一 級 資 本 充 足 率
13.31% 、提 高 0.13 個 百 分 點 ，一 級 資 本 充 足 率 14.94% 、提 高 0.66 個 百 分 點 ； 總 資
本 淨 額 39,097 億 元 ，比 上 年 末 增 長 15.1% ，持 續 保 持 世 界 領 先 水 平 。
資本實力不斷增強 經營效率持續提升
單位：人民幣億元，% 單位：%
20.0% 40,000 12.15% 1.04%
16.0% 38,000
12.07% 1.02%
12.0% 36,000
8.0% 34,000
12.00% 1.01%
11.92% 0.99%
4.0% 32,000
0.0% 30,000 11.85% 0.98%
2020 2021 2020 2021
核心一級資本充足率 資本充足率 ROE ROA
一級資本充足率 總資本淨額
28
NIM NIM 2.11% ，保 持 銀 行 業 較 優 水 平 ； 在
全 球 利 率 持 續 走 低 、銀 行 業 利 差 不 斷 收 窄 的 大 環 境 下 ，NIM收 窄 幅 度(-4BP)處 於
國 內 可 比 同 業 較 優 水 平 ，既 落 實 了 減 費 讓 利 、服 務 實 體 經 濟 的 政 策 ，又 展 現 了
強大的資產負債精細化管理能力。
非 利 息 收 入 佔 比 19.77% ，比 上 年 提 升 0.61 個 百 分 點 。
淨利息收益率保持較優水平 非息收入佔比提升
單位：% 單位：%
2.20% 0.55%
2.16% 0.35%
2.15
19.16 19.77
2.13%
2.11
0.15%
2.09% -0.05%
-0.15 -0.04
2.06% -0.25%
2020 2021 2020 2021
降幅 NIM
不 良 貸 款 率 1.42% ，比 上 年 末 下 降 16BP ，基 本 回 復 到 疫
情 前 水 平 ； 逾 期 貸 款 率 1.23% ，下 降 21BP； 逾 期 不 良 剪 刀 差-385 億 元 ，連 續 7 個
季 度 為 負 ，創 歷 史 新 低 。 撥
備 覆 蓋 率 205.84% ，比 上 年 末 提 高 25.16 個 百 分 點 ，貸 款 撥 備 率 2.92% ，提 高 7BP ，
信 貸 成 本 率 0.86% ，降 低 0.11 個 百 分 點 。 RWA增 速
7.8% ，低 於 信 貸 資 產 增 速 3.2 個 百 分 點 。 成本收入
比 26.36% ，雖 然 比 上 年 提 高 1.60 個 百 分 點 ，但 持 續 保 持 全 球 同 業 較 低 水 平 。
資產質量持續改善 風險抵禦能力不斷增強
單位：人民幣億元，% 單位：%
450 1.60% 250.00% 2.92%
1.40%
300
1.20%
150
1.00%
0 0.80% 200.00% 2.84%
0.60%
-150
0.40%
-300
0.20%
-450 0.00% 150.00% 2.75%
2020 2021 2020 2021
剪刀差 不良率 逾期率 撥備覆蓋率 貸款撥備率
29
營業收入 8,609 億元 ，比上年增長 7.6%； 其中
手續費及佣金淨收入保持國內同業第一。
淨 利 潤 3,502 億 元 ，比 上 年 增 長 10.2%； 撥 備 前 利 潤 6,275 億 元 ，比 上 年 增 長 5.5% 。
收入、利潤規模保持全球首位
單位：人民幣億元，%
10,000 16.0%
8,000
12.0%
6,000
8.0%
4,000
4.0%
2,000
0 0.0%
2020 2021
淨利潤 淨利潤增速
撥備前利潤 撥備前利潤增速
營業收入 營業收入增速
資 產 規 模 為 351,714 億 元 ，比 上 年 末 增 長
5.5%； 發放貸款及墊款 206,672 億元 ，比上年末增長 11.0%； 債券投資 88,173 億元 ，
比上年末增長 9.5% 。 存款總額 264,418 億元 ，
比 上 年 末 增 長 5.2% 。
資產規模 存款規模
單位：人民幣億元 單位：人民幣億元
390,000 350,000
325,000
280,000
260,000
210,000
195,000
140,000
130,000
70,000
65,000
0 0
2020 2021 2020 2021
債券投資 發放貸款及墊款 客戶存款 負債總額
資產總額
工 商 銀 行 已 連 續 9 年 位 列 英 國《銀 行 家》全 球 銀 行 1000 強
和 美 國《福 布 斯》全 球 企 業 2000 強 榜 首 、位 列 美 國《財 富》500 強 榜 單 全 球 商 業 銀 行
首位 ，展現了強大的綜合實力和市場影響力 。 根據全球
品牌價值研究機構Brand Finance發佈的「2022 年全球品牌價值 500 強」榜單 ，工商銀
行 以 751 億 美 元 的 品 牌 價 值 連 續 6 年 蟬 聯 全 球 最 具 價 值 銀 行 品 牌 榜 首 。
30
人
民 幣 對 公 結 算 業 務 中 收 113 億 元 ，居 同 業 首 位 。 客戶增長創
5 年 新 高 ，機 構 和 同 業 存 款 保 持 可 比 同 業 第 一 ，競 爭 優 勢 明 顯 。
公 司 客 戶 數 及 存 貸 款 均 保 持 可 比 同 業 第 一 ，其 中 人 民 幣 貸 款 在 商 業 銀 行
中 率 先 突 破 10 萬 億 元 ，資 產 質 量 穩 中 向 好 。 金融市場業務淨
利 潤 突 破 千 億 ，投 行 顧 問 諮 詢 業 務 收 入 保 持 國 內 同 業 第 一 ，大 資 管 業 務 規 模
27 萬 億 元 ，增 幅 11.24% 。
個人金融資產總量(AUM)保持領先（近
17 萬 億 元），個 人 客 戶 總 量 突 破 7 億 戶 ，個 人 手 機 銀 行 客 戶 總 量 達 4.69 億 戶 ，
手機銀行月活用戶數(MAU)首家破億 ，個人貸款餘額近 8 萬億元 ，代發客戶超
過 1 億戶 ，代發資金突破 5 萬億元 。 推出「工銀全
球行」金融服務品牌 ，境內外匯存款日均餘額比上年增長 35% ，集團跨境人民
幣業務量突破 8.5 萬億元 。成功取得債券通「南向通」、大灣區「跨境理財通」首
批 試 點 銀 行 資 格 ，發 揮 大 行 領 先 作 用 ，服 務 金 融 市 場 雙 向 開 放 。
京 津 冀 、長 三 角 、大 灣 區 、中 部 和 成 渝 五 大 重 點 區 域 存
款 、貸 款 總 餘 額 保 持 同 業 絕 對 優 勢 。 創新鄉村振興
服 務 體 系 ，推 出「興 農 通」品 牌 ，強 化 信 貸 資 源 支 持 ，涉 農 貸 款 餘 額 2.66 萬 億
元。
踐行科技自立自強 ，
強 化 科 技 創 新 和 機 制 改 革「雙 輪 驅 動」，以 科 技 強 行 賦 能「數 字 工 行(D-ICBC)」
建 設 。2021 年 ，智 慧 銀 行 生 態 系 統ECOS被 中 國 人 民 銀 行 評 選 為 金 融 科 技 發
展獎唯一特等獎； 新增和累計專利授權數均居國內銀行業首位。
製 造 業 、戰 略 性 新 興 產 業 、綠 色 等 重 點 領 域 信 貸 規 模 、增 量 均 領 跑 同
業 。其 中 ，投 向 製 造 業 的 貸 款 餘 額 突 破 2 萬 億 元 ，淨 增 3,197 億 元 ； 戰 略 性 新
興產業貸款餘額突破 1 萬億元 ； 綠色貸款餘額 2.48 萬億元 ，比年初增長 6,349 億
元 ，增 量 創 歷 史 新 高 。
GBC
堅持「四管齊下」（管住人 、管住錢 、管好防線 、管好
底 線），按 照「主 動 防 、智 能 控 、全 面 管」路 徑 ，將 投 融 資 合 作 、中 間 業 務 次
生 風 險 、氣 候 風 險 、模 型 風 險 等 納 入 全 面 風 險 管 理 體 系 ，「9+X」風 險 總 體 可
控 。GBC 推 動GBC工 作 、資 金 承 接 、織 網 補 網 、代 發
業 務 、投 融 資 合 作 機 構 管 理 、網 點 競 爭 力 提 升 六 大 工 作 紮 實 推 進 。GBC重 點
場景建設成效顯著 ，實現G端拓戶 1.2 萬戶 、增存 1,200 億元 ；B端拓戶 29 萬戶 、
增 存 2,900 億 元 ；C端 獲 客 活 客 5,200 萬 人 、代 發 資 金 1.7 萬 億 元 。
2022 年 ，工商銀行將繼續堅持穩中求進工作總基調 ，全面貫徹新發展理念 ，鞏固
穩中向好局面 ，大力推進新規劃中期突破 ，深化數字化轉型 ，奮力推動工商銀行
高質量發展不斷開創新局面。
31
本 行 堅 持 數 字 化 發 展 之 路 ，在「銀 行 信 息 化」向「信 息 化 銀 行」發 展 過 程 中 ，全 面 引 領
了 數 字 技 術 推 動 業 務 發 展 的 數 字 化 1.0 階 段 ，敏 銳 把 握 新 一 輪 科 技 革 命 和 產 業 變 革
趨 勢 ，全 面 佈 局IT架 構 轉 型 與「智 慧 銀 行 生 態 系 統ECOS」工 程 建 設 ，開 啓 數 字 化 引
領 全 面 變 革 的 數 字 化 2.0。報 告 期 內 ，本 行 率 先 提 出「數 字 生 態 、數 字 資 產 、數 字 技
術 、數 字 基 建 、數 字 基 因」的 五 維 佈 局 ，籌 劃 推 出 面 向 未 來 的 數 字 化 品 牌「數 字 工 行
(D-ICBC)」，同 時 依 託 集 團 金 融 科 技 和 數 據 優 勢 ，以 客 戶 為 中 心 、以「數 據+技 術」雙
要 素 驅 動 ，深 化 數 字 工 行 建 設 ，積 極 融 入 數 字 中 國 建 設 大 局 ，助 力 數 字 經 濟 健 康 發
展 ，促 進 業 務 模 式 、服 務 模 式 的 深 刻 變 革 和 產 品 創 新 的 提 質 增 效 ，客 戶 體 驗 、業 務
效率和經營價值得到顯著提升。
本 行 根 據 小 微 客 戶 商 業 模 式 和 交 易 特 徵 ，持 續 升 級 數 字 普
惠產品與運營體系 ，通過線上發放的普惠貸款佔新增餘額的比例達到 94% 。拓寬
「e企 快 貸」抵 押 貸 款 場 景 ，提 升 對 持 有 非 住 宅 不 動 產 小 微 客 戶 的 服 務 質 效 ； 綜 合
運用稅務 、電力 、結算等多維數據 ，為小微企業生產經營提供信用貸款支持 ； 為
現代農業 、專精特新 、先進製造等國家戰略板塊打造並完善數字供應鏈 、產業鏈
場 景 金 融 服 務 ； 與 國 家 融 資 擔 保 基 金 合 作 ，引 入「批 量 擔 保」增 信 機 制 ，提 升 小
微客戶融資可得性 。強化全流程數字化運營能力 ，構建涵蓋「尋 、引 、黏 、留」立
體 客 戶 營 銷 體 系 。報 告 期 內 ，本 行 不 斷 深 化 貿 易 金 融 、跨 境 金 融 ，支 持「一 帶 一
路」合 作 項 目 。打 造「工 銀 全 球 付」系 列 產 品 ，提 供 一 站 式 全 球 現 金 管 理 服 務 ，服
務 近 萬 家 跨 國 企 業 ，助 力 中 資 企 業 走 出 去 。研 發「環 球 撮 合 薈」跨 境 撮 合 平 台 ，
同 業 首 家 實 現 跨 境 撮 合 全 流 程 閉 環 服 務 ，合 作 意 向 達 成 比 例 近 80% 。
GBC G 共 與 全 國 29 個 省 區
市 開 展 政 務 數 據 合 作 ，落 地 300 多 個 政 務 合 作 場 景 ，積 極 助 力 政 務 服 務「一 網 通
辦」。其中 APP為寧夏數字政府建設塑造了新的品牌和形象 。 B
緊 密 對 接 現 代 農 業 、先 進 製 造 業 、現 代 服 務 業 等 行 業 龍
頭 數 字 化 轉 型 發 展 步 伐 ，鏈 式 拓 展 服 務 上 下 游 客 戶 ，提 高 覆 蓋 全 產 業 鏈 的 金 融
服 務 能 力 。圍 繞 醫 療 、教 育 、出 行 等 民 生 熱 點 領 域 ，上 線 了 20 餘 個「金 融+行 業」
的 雲 服 務 生 態 圈 ，對 外 輸 出 2,600 餘 類 金 融 產 品 和 服 務 ，服 務 種 類 、場 景 覆 蓋 數
量均居同業首位。 C 持續推動手機銀行升
級 ，為 4.69 億 用 戶 提 供 豐 富 的 線 上 服 務 。構 建 智 慧 營 銷 新 模 式 ，將 智 慧 大 腦 與 工
銀e服 務 、工 小 智 、雲 工 作 室 等 渠 道 對 接 ，為 全 量 個 人 客 戶 提 供 1,000 萬 餘 種 智 能
服 務 方 案 。積 極 推 動 數 字 人 民 幣 場 景 化 生 態 化 創 新 應 用 ，全 面 參 與 數 字 公 共 服
務 。推 動 重 點 客 群 專 區 建 設 ，行 業 率 先 完 成 與 人 社 部 對 接 ，實 現「實 體+電 子」社
保卡發卡 ，支持社保卡跨省通辦 ，並構建「智慧風控」平台 ，保護客戶資金安全 ，
在 涉 敏 、防 盜 刷 、老 年 人 轉 賬 等 高 風 險 領 域 ，加 強 異 常 交 易 監 控 。
32
IT 自 2015 年 以 來 ，本 行 推 進智慧銀
行 生 態 建 設 工 程(ECOS) ，自 主 研 發 了 雲 計 算 、分 佈 式 兩 大 核 心 技 術 基 礎 平 台 ，
全 面 承 載 工 行 核 心 業 務 ，為 超 7 億 個 人 客 戶 和 近 970 萬 對 公 客 戶 持 續 提 供 安 全 穩
健的金融服務 ，系統可用性始終保持在 99.99%以上 。
2021 年 ，本 行 獲 評 金 融 行 業 首 家 數 據 管 理 能 力 成 熟 度 五 級 最 高 評 級 。本 行 深 入
貫 徹「綠 水 青 山 就 是 金 山 銀 山」的 發 展 理 念 ，打 造 世 界 一 流 的 綠 色 數 據 中 心 ，日
交 易 峰 值 達 8.68 億 筆 ，每 年 減 少 二 氧 化 碳 排 放 近 6,000 噸 ，獲 評「國 家 綠 色 數 據 中
心」。 圍 繞 人 工 智 能 、區 塊 鏈 、雲 計 算 、大 數 據 等 前
沿技術 ，在探索實踐中打造了工銀圖靈 、工銀璽鏈 、工銀星雲等一系列新技術平
台 ，強化核心新基建能力 。其中 ，工銀璽鏈集區塊鏈基礎技術服務 、智能運維 、
金 融 級 安 全 能 力 為 一 體 ，已 在 安 全 防 控 、性 能 容 量 等 技 術 方 面 取 得 了 150 多 項 突
破 ，入選《福布斯》2021 年全球區塊鏈 50 強 。
本行構建了以「一湖兩庫」為核心的數據架構 ，打造同業首創 、自主可控 、分
佈 式 架 構 的 大 數 據 智 能 雲 平 台 ，實 現 集 團 數 據「全 入 湖」。
33
5.
5.1
報 告 期 內 ，本 行 未 進 行 配 股 ，無 內 部 職 工 股 ，無 員 工 持 股 計 劃 ，未 發 行 可 轉 換 公 司
債 券 ，未 發 行 根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 內 容 與 格 式 準 則 第 2 號
— 年 度 報 告 的 內 容 與 格 式（2021 年 修 訂）》第 二 章 第 九 節 的 規 定 需 予 以 披 露 的 公 司 債
券。
有關本行優先股發行情況請參見「股本變動及主要股東持股情況 — 優先股相關情況」。
報 告 期 本 行 二 級 資 本 債 券 及 無 固 定 期 限 資 本 債 券 的 發 行 進 展 情 況 請 參 見「討 論 與 分
析 — 資 本 充 足 率 及 槓 桿 率 情 況」。
5.2
截 至 報 告 期 末 ，本 行 普 通 股 股 東 總 數 為 750,894 戶 ，無 表 決 權 恢 復 的 優 先 股 股 東 及 持
有 特 別 表 決 權 股 份 的 股 東 。其 中H股 股 東 113,054 戶 ，A股 股 東 637,840 戶 。截 至 業 績 披
露日前上一月末（2022 年 2 月 28 日），本行普通股股東總數為 721,975 戶 ，無表決權恢復
的優先股股東及持有特別表決權股份的股東。
前 10 名普通股股東持股情況
單位：股
%
中央匯金投資有限責任公司 國家 A股 – 123,717,852,951 34.71 無
財政部 國家 A股 – 110,984,806,678 31.14 無
香港中央結算（代理人） 境外法人 H股 -13,477,082 86,154,124,549 24.17 未知
有限公司
(5)
全國社會保障基金理事會 國家 無
(6)
A股 – 12,331,645,186 3.46
中國平安人壽保險股份 其他 A股 – 3,687,330,676 1.03 無
有限公司 — 傳統 —
普通保險產品
中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 -24 2,416,131,540 0.68 無
香港中央結算有限公司 境外法人 無
(7)
A股 200,331,413 1,386,451,666 0.39
中央匯金資產管理有限 國有法人 A股 – 1,013,921,700 0.28 無
責任公司
中國人壽保險股份有限 其他 A股 -34,438,403 435,910,885 0.12 無
公司 — 傳統 — 普通保險
產品 — 005L — CT001滬
太平人壽保險有限公司 其他 A股 39,168,600 426,975,751 0.12 無
— 傳統 — 普通保險
產品 — 022L — CT001滬
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2021年12月31日 的 股 東 名 冊 。
(2) 本行無有限售條件股份。
34
(3) 香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司 。中央匯金資產管理有限責
任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司 。除此之外 ，本行未知上述股東之間有關聯關係
或一致行動關係。
(4) 除 香 港 中 央 結 算（代 理 人）有 限 公 司 情 況 未 知 外 ，本 行 前10名 股 東 未 參 與 融 資 融 券 及 轉 融 通 業 務 。
(5) 香 港 中 央 結 算（代 理 人）有 限 公 司 期 末 持 股 數 量 是 該 公 司 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至2021年12月31日 ，
在 該 公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 的H股 股 份 合 計 數 ，期 末 持 股 數 量 中 包 含 全 國 社 會
保 障 基 金 理 事 會 、平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 、Temasek Holdings (Private) Limited持 有 本 行 的H股 。
(6) 根據《關於全面推開劃轉部分國有資本充實社保基金工作的通知》（財資[2019]49號），2019年12月 ，財
政部一次性劃轉給全國社會保障基金理事會國有資本劃轉賬戶A股12,331,645,186股 。根據《國務院關
於印發劃轉部分國有資本充實社保基金實施方案的通知》（國發[2017]49號）有關規定 ，全國社會保障
基金理事會對本次劃轉股份 ，自股份劃轉到賬之日起 ，履行3年以上的禁售期義務 。報告期末 ，根據
全國社會保障基金理事會向本行提供的資料 ，全國社會保障基金理事會還持有本行H股7,946,049,758
股 ，A股 和H股 共 計20,277,694,944股 ，佔 本 行 全 部 普 通 股 股 份 比 重 的5.69% 。
(7) 香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 期 末 持 股 數 量 是 該 公 司 以 名 義 持 有 人 身 份 ，代 表 截 至2021年12月31日 ，該 公
司 受 香 港 及 海 外 投 資 者 指 定 並 代 表 其 持 有 的A股 股 份 合 計 數（滬 股 通 股 票）。
5.3
報 告 期 內 ，本 行 的 控 股 股 東 及 實 際 控 制 人 情 況 沒 有 變 化 。
5.4
XV 2 3
截 至 2021 年 12 月 31 日 ，本 行 接 獲 以 下 人 士 通 知 其 在 本 行 股 份 及 相 關 股 份 中 擁 有 的 權
益或淡倉 ，該等普通股股份的權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第 336 條而備
存的登記冊所載如下：
A股 股 東
(2) (2)
A A % %
中央匯金投資有限責任公司 實益擁有人 123,717,852,951 好倉
(1)
45.89 34.71
所控制的 1,013,921,700 好倉 0.38 0.28
法團的權益
合計 124,731,774,651 46.26 35.00
財政部 實益擁有人 110,984,806,678 好倉 41.16 31.14
註 ： (1) 截 至2021年12月31日 ，根 據 本 行 股 東 名 冊 顯 示 ，中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 登 記 在 冊 的 本 行 股 票 為
123,717,852,951股 ，中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 子 公 司 中 央 匯 金 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 登 記 在 冊 的
本 行 股 票 為1,013,921,700股 。
(2) 由 於 佔 比 數 字 經 四 捨 五 入 ，百 分 比 僅 供 參 考 。
35
H股 股 東
(3) (3)
H H % %
平安資產管理有限責任公司 投資經理 12,168,809,000 好倉
(1)
14.02 3.41
全國社會保障基金理事會 實益擁有人 8,663,703,234 好倉
(2)
9.98 2.43
Temasek Holdings (Private) Limited 所控制的 7,317,475,731 好倉 8.43 2.05
法團的權益
註 ： (1) 平安資產管理有限責任公司確認 ，該等股份為平安資產管理有限責任公司作為投資經理代表若干客
戶（包 括 但 不 限 於 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司）持 有 ，係 根 據 平 安 資 產 管 理 有 限 責 任 公 司 截 至
2021年12月31日止最後須予申報之權益披露而作出（申報日期為2019年6月12日）。中國平安人壽保險
股份有限公司和平安資產管理有限責任公司均為中國平安保險（集團）股份有限公司的附屬公司 。因
平安資產管理有限責任公司作為投資經理可代表客戶對該等股份全權行使投票權及獨立行使投資
經營管理權 ，亦完全獨立於中國平安保險（集團）股份有限公司 ，故根據香港《證券及期貨條例》，中
國 平 安 保 險（集 團）股 份 有 限 公 司 採 取 非 合 計 方 式 ，豁 免 作 為 控 股 公 司 對 該 等 股 份 權 益 進 行 披 露 。
(2) 根 據 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 向 本 行 提 供 的 資 料 ，報 告 期 末 ，全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 持 有 本 行H
股7,946,049,758股 ，佔 本 行H股 股 份 比 重 的9.16% ，佔 本 行 全 部 普 通 股 股 份 比 重 的2.23% 。
(3) 由 於 佔 比 數 字 經 四 捨 五 入 ，百 分 比 僅 供 參 考 。
5.5
2
經中國銀保監會銀保監覆[2019]444 號文和中國證監會證監許可[2019]1048 號文核准 ，
本 行 於 2019 年 9 月 19 日 非 公 開 發 行 了 7 億 股 境 內 優 先 股 。本 次 境 內 優 先 股 的 每 股 面 值
為 人 民 幣 100 元 ，按 票 面 值 平 價 發 行 。票 面 股 息 率 為 基 準 利 率 加 固 定 息 差 ，首 5 年 的
票面股息率保持不變 ，其後基準利率每 5 年重置一次 ，每個重置週期內的票面股息率
保持不變 ，存續期內固定息差保持不變 。本次境內優先股首 5 年初始股息率通過市場
詢 價確定為 4.2% 。經 上 海 證 券 交 易 所 上 證 函[2019]1752 號 文 同 意 ，本 次 發 行 的境內優
先股於 2019 年 10 月 16 日起在上海證券交易所綜合業務平台掛牌轉讓 ，證券簡稱「工行
優 2」，證 券 代 碼 360036。本 次 境 內 優 先 股 發 行 所 募 集 資 金 的 總 額 為 人 民 幣 700 億 元 ，
在扣除發行費用後全部用於補充本行其他一級資本。
本 行 境 內 優 先 股 發 行 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 交 易 所「披 露 易」
網站及本行網站發佈的公告。
36
經中國銀保監會銀保監覆[2020]138 號文及中國證監會證監許可[2020]1391 號文核准 ，
本 行 於 2020 年 9 月 23 日 非 公 開 發 行 了 1.45 億 股 美 元 非 累 積 永 續 境 外 優 先 股 ，發 行 價 格
為每股 20 美元（具體情況請參見下表）。本次發行的境外優先股於 2020 年 9 月 24 日在香
港 聯 合 交 易 所 掛 牌 上 市 。本 次 境 外 優 先 股 發 行 所 募 集 資 金 在 扣 除 佣 金 及 發 行 費 用 後
全 部 用 於 補 充 其 他 一 級 資 本 ，提 高 資 本 充 足 率 。
美元優先股 4620 3.58% 29 億美元 20 美元 人民幣 1.45 億股
135.77 元
本 次 境 外 優 先 股 的 合 格 獲 配 售 人 不 少 於 6 名 ，其 僅 發 售 給 專 業 投 資 者 而 不 向 零 售 投
資 者 發 售 ，並 僅 在 場 外 市 場 非 公 開 轉 讓 。
本 行 境 外 優 先 股 發 行 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 交 易 所「披 露 易」
網站及本行網站發佈的公告。
1
根 據《中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 非 公 開 發 行 優 先 股 募 集 說 明 書》的 相 關 條 款 ，本 行
於 2015 年 11 月 非 公 開 發 行 的 境 內 優 先 股（簡 稱「工 行 優 1」，代 碼「360011」）採 用 分 階 段
調整的票面股息率定價方式 ，票面股息率為基準利率加固定息差 ，首 5 年的票面股息
率從發行日起保持不變 ，其後基準利率每 5 年重置一次 ，每個重置週期內的票面股息
率保持不變 。2020 年 11 月 ，「工行優 1」從發行日起滿 5 年 ，本行對「工行優 1」的票面股
息 率 進 行 重 置 ，自 2020 年 11 月 23 日 起 ，「工 行 優 1」重 置 後 的 票 面 股 息 率 為 4.58% 。
本行境內優先股股息率重置情況請參見本行於上海證券交易所網站 、香港交易所「披
露 易」網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
37
截 至 報 告 期 末 ，本 行 境 外 優 先 股 股 東（或 代 持 人）數 量 為 1 戶 ，境 內 優 先 股「工 行 優 1」
股東數量為 25 戶 ，境內優先股「工行優 2」股東數量為 33 戶 。截至業績披露日前上一月
末（2022 年 2 月 28 日），本行境外優先股股東（或代持人）數量為 1 戶 ，境內優先股「工行
優 1」股 東 數 量 為 26 戶 ，境 內 優 先 股「工 行 優 2」股 東 數 量 為 33 戶 。
前 10 名境外優先股股東（或代持人）持股情況
單位：股
%
The Bank of New York 境外法人 美元境外 – 145,000,000 100 – 未知
Depository (Nominees) 優先股
Limited
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於2021年12月31日 的 在 冊 境 外 優 先 股 股 東 情 況 。
(2) 上 述 境 外 優 先 股 的 發 行 採 用 非 公 開 方 式 ，優 先 股 股 東 名 冊 中 所 列 為 獲 配 售 人 代 持 人 的 信 息 。
(3) 本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 與 前10名 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。
(4) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有 境 外 優 先 股 的 股 份 數 量 佔 境 外 優 先 股 的 股 份 總 數 的 比 例 。
38
「工行優 1」前 10 名境內優先股股東持股情況
單位：股
%
中國移動通信 國有法人 境內優先股 – 200,000,000 44.4 – 無
集團有限公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 50,000,000 11.1 – 無
中國人壽保險 國有法人 境內優先股 – 35,000,000 7.8 – 無
股份有限公司
中國平安人壽保險 境內非國有法人 境內優先股 – 30,000,000 6.7 – 無
股份有限公司
交銀施羅德資產管理 境內非國有法人 境內優先股 – 18,000,000 4.0 – 無
有限公司
建信信託有限 國有法人 境內優先股 – 15,000,000 3.3 – 無
責任公司
中銀國際證券 國有法人 境內優先股 – 15,000,000 3.3 – 無
股份有限公司
中信証券股份 國有法人 境內優先股 9,240,000 12,290,000 2.7 – 無
有限公司
華寶信託有限 國有法人 境內優先股 11,400,000 11,400,000 2.5 – 無
責任公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無
山東省公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無
黑龍江省公司
中國平安財產保險 境內非國有法人 境內優先股 – 10,000,000 2.2 – 無
股份有限公司
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2021年12月31日 的「工 行 優1」境 內 優 先 股 股 東 名 冊 。
(2) 中 國 煙 草 總 公 司 山 東 省 公 司 和 中 國 煙 草 總 公 司 黑 龍 江 省 公 司 是 中 國 煙 草 總 公 司 的 全 資 子 公 司 ；「中
國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L — CT001滬」由 中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公
司 管 理 ；「中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品」由 中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限
公司管理 ； 中國平安人壽保險股份有限公司 、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係 。除此
之 外 ，本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 前10名 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一
致行動關係。
(3) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有「工 行 優1」的 股 份 數 量 佔「工 行 優1」的 股 份 總 數（即4.5億 股）的 比 例 。
39
「工行優 2」前 10 名境內優先股股東持股情況
單位：股
%
中國人壽保險股份 國有法人 境內優先股 – 120,000,000 17.1 – 無
有限公司
華寶信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 112,750,000 112,750,000 16.1 – 無
中國移動通信 國有法人 境內優先股 – 100,000,000 14.3 – 無
集團有限公司
中銀國際證券股份 國有法人 境內優先股 – 70,000,000 10.0 – 無
有限公司
建信信託有限責任公司 國有法人 境內優先股 – 70,000,000 10.0 – 無
中國煙草總公司 其他 境內優先股 – 50,000,000 7.1 – 無
江蘇省國際信託 國有法人 境內優先股 37,250,000 37,250,000 5.3 – 無
有限責任公司
上海煙草集團有限 其他 境內優先股 – 30,000,000 4.3 – 無
責任公司
北京銀行股份有限公司 境內非國有法人 境內優先股 – 20,000,000 2.9 – 無
交銀施羅德資產管理 境內非國有法人 境內優先股 – 15,000,000 2.1 – 無
有限公司
中國平安財產保險 境內非國有法人 境內優先股 – 15,000,000 2.1 – 無
股份有限公司
註 ： (1) 以 上 數 據 來 源 於 本 行2021年12月31日 的「工 行 優2」境 內 優 先 股 股 東 名 冊 。
(2) 上海煙草集團有限責任公司 、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙
草總公司的全資子公司 ；「中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L — CT001滬」
由 中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 管 理 ；「中 國 平 安 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品」由
中國平安人壽保險股份有限公司管理 ； 中國平安人壽保險股份有限公司 、中國平安財產保險股份有
限 公 司 具 有 關 聯 關 係 。除 此 之 外 ，本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 前10名 普 通 股
股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(3) 「持 股 比 例」指 優 先 股 股 東 持 有「工 行 優2」的 股 份 數 量 佔「工 行 優2」的 股 份 總 數（即7.0億 股）的 比 例 。
40
根據股東大會決議及授權 ，本行 2021 年 8 月 27 日召開的董事會審議通過了《關於「工行
優 2」和 境 外 美 元 優 先 股 股 息 分 配 的 議 案》，批 准 本 行 於 2021 年 9 月 24 日 派 發 境 內 優 先
股「工 行 優 2」股 息 ，於 2021 年 9 月 23 日 派 發 境 外 美 元 優 先 股 股 息 ； 本 行 2021 年 10 月 29
日 召 開 的 董 事 會 審 議 通 過 了《關 於 境 外 歐 元 優 先 股 和「工 行 優 1」股 息 分 配 的 議 案》，
批 准 本 行 於 2021 年 11 月 23 日 派 發 境 內 優 先 股「工 行 優 1」股 息 ，於 2021 年 12 月 10 日 派 發
境外歐元優先股股息。
本 行 境 內 優 先 股「工 行 優 1」和「工 行 優 2」每 年 付 息 一 次 ，以 現 金 形 式 支 付 ，計 息 本 金
為 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 優 先 股 票 面 總 金 額 。本 行 境 內 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方
式 ，且 境 內 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 與 普 通 股 股 東 一 起
參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。根 據 境 內 優 先 股 發 行 方 案 約 定 的 有 關 股 息 支 付 的 條 款 ，本 行 向
境 內 優 先 股「工 行 優 1」派 發 股 息 20.61 億 元 人 民 幣（含 稅），股 息 率 為 4.58%（含 稅）； 向
境 內 優 先 股「工 行 優 2」派 發 股 息 29.4 億 元 人 民 幣（含 稅），股 息 率 為 4.2%（含 稅）。
本 行 境 外 歐 元 優 先 股 每 年 付 息 一 次 ，以 現 金 形 式 支 付 ，計 息 本 金 為 清 算 優 先 金 額 。
本 行 境 外 歐 元 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，且 境 外 歐 元 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的
股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 與 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。根 據 境 外 歐 元 優 先
股 發 行 方 案 約 定 的 有 關 股 息 支 付 的 條 款 ，境 外 歐 元 優 先 股 股 息 以 歐 元 幣 種 派 發 ，派
息總額為 0.4 億歐元（含稅），股息率為 6%（不含稅）。按照有關法律規定 ，在派發境外
歐 元 優 先 股 股 息 時 ，本 行 按 10%的 稅 率 代 扣 代 繳 所 得 稅 ，按 照 境 外 歐 元 優 先 股 條 款
和 條 件 規 定 ，相 關 稅 費 由 本 行 承 擔 ，一 併 計 入 境 外 歐 元 優 先 股 股 息 。
本 行 境 外 美 元 優 先 股 每 年 付 息 一 次 ，以 現 金 形 式 支 付 ，計 息 本 金 為 清 算 優 先 金 額 。
本 行 境 外 美 元 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，且 境 外 美 元 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的
股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 與 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。根 據 境 外 美 元 優 先
股 發 行 方 案 約 定 的 有 關 股 息 支 付 的 條 款 ，境 外 美 元 優 先 股 股 息 以 美 元 幣 種 派 發 ，派
息總額約為 1.153 億美元（含稅），股息率為 3.58%（不含稅）。按照有關法律規定 ，在派
發 境 外 美 元 優 先 股 股 息 時 ，本 行 按 10%的 稅 率 代 扣 代 繳 所 得 稅 ，按 照 境 外 美 元 優 先
股 條 款 和 條 件 規 定 ，相 關 稅 費 由 本 行 承 擔 ，一 併 計 入 境 外 美 元 優 先 股 股 息 。
41
本行近三年優先股股息分配情況如下表：
2021 2020 年 2019 年
股息率 派息總額 股息率 派息總額
(1) (1) (1)
境內優先股 4.58% 20.61 4.50% 20.25 億 元 4.50% 20.25 億 元
「工 行 優 1」 人民幣 人民幣
境內優先股 4.20% 29.4 4.20% 29.4 億 元 不適用 不適用
「工 行 優 2」 人民幣
境外歐元、 6.00% 0.4 6.00% 0.4 億 歐 元 6.00% 0.4 億 歐 元
美元、 1.96 億 美 元
人民幣 8億 元
優先股 人民幣
(2)
境外美元 3.58% 1.153 不適用 不適用 不適用 不適用
優先股
(3)
註 ： (1) 派息總額含稅。
(2) 境外歐元 、美元 、人民幣優先股係本行於2014年在境外發行的股息率為6.00%的6億歐元優先股 、29.4
億 美 元 優 先 股 及120億 元 人 民 幣 優 先 股 。本 行 已 於2019年12月10日 贖 回 上 述 境 外 美 元 優 先 股 和 境 外
人 民 幣 優 先 股 ，並 於2021年12月10日 贖 回 上 述 境 外 歐 元 優 先 股 。
(3) 境 外 美 元 優 先 股 係 本 行 於2020年 在 境 外 發 行 的 股 息 率 為3.58%的29億 美 元 優 先 股 。
上 述 股 息 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 ，具 體 付 息 情 況 請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、
香 港 交 易 所「披 露 易」網 站 及 本 行 網 站 發 佈 的 公 告 。
本 行 於 2014 年 在 境 外 發 行 了 6 億 歐 元 優 先 股 。本 行 董 事 會 於 2021 年 8 月 27 日 審 議 通 過
了《關 於 行 使 境 外 歐 元 優 先 股 贖 回 權 的 議 案》，本 行 擬 在 取 得 中 國 銀 保 監 會 批 准 的 前
提下 ，於 2021 年 12 月 10 日對全部前述境外歐元優先股行使贖回權 。2021 年 10 月 ，本行
收到中國銀保監會的覆函 ，其對本行贖回境外 6 億歐元優先股無異議 。根據境外歐元
優 先 股 條 款 和 條 件 以 及 中 國 銀 保 監 會 的 覆 函 ，本 行 於 2021 年 12 月 10 日 以 境 外 歐 元 優
先 股 每 股 贖 回 價 格（即 每 股 境 外 歐 元 優 先 股 的 清 算 優 先 金 額 加 上 自 前 一 股 息 支 付 日
（含 該 日）起 至 贖 回 日（不 含 該 日）為 止 的 期 間 的 應 計 但 尚 未 派 發 的 股 息），贖 回 上 述
全 部 境 外 歐 元 優 先 股 。在 贖 回 及 註 銷 上 述 境 外 歐 元 優 先 股 後 ，本 行 在 境 外 沒 有 已 發
行 的 歐 元 優 先 股 。請 參 見 本 行 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、香 港 交 易 所「披 露 易」網 站 及
本行網站發佈的公告。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 轉 換 事 項 。
42
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 表 決 權 恢 復 事 項 。
根 據 財 政 部 發 佈 的《企 業 會 計 準 則 第 22 號 — 金 融 工 具 確 認 和 計 量》和《企 業 會 計 準 則
第 37 號 — 金 融 工 具 列 報》以 及 國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 佈 的《國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號
— 金 融 工 具》和《國 際 會 計 準 則 第 32 號 — 金 融 工 具 ： 列 報》等 會 計 準 則 相 關 要 求 以 及
本 行 優 先 股 的 主 要 發 行 條 款 ，本 行 已 發 行 且 存 續 的 優 先 股 不 包 括 交 付 現 金 或 其 他 金
融 資 產 的 合 同 義 務 ，且 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益 工 具 進 行 結 算 的 合 同 義 務 ，
作為其他權益工具核算。
6.
6.1
報 告 期 內 ，除 下 述 情 況 外 ，本 行 全 面 遵 守 香 港《上 市 規 則》附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》
所 載 的 原 則 、守 則 條 文 及 建 議 最 佳 常 規 。
關 於 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》第C.2.1 條 文 的 遵 守 情 況 ：2020 年 12 月 31
日 ，谷 澍 先 生 辭 去 本 行 行 長 職 務 。本 行 董 事 會 審 議 決 定 由 董 事 長 陳 四 清 先 生 代 為 履
行 行 長 職 責 ，其 代 為 履 職 期 限 自 谷 澍 先 生 因 工 作 變 動 不 在 本 行 履 行 管 理 職 責 之 日 起
至本行董事會聘任的新行長正式履職之日止 。2021 年 3 月 16 日 ，廖林先生就任本行行
長 ，自 該 日 起 ，陳 四 清 先 生 不 再 代 行 行 長 職 責 。
6.2
本 行 已 就 董 事 及 監 事 的 證 券 交 易 採 納 一 套 不 低 於 香 港《上 市 規 則》附 錄 十《上 市 發 行
人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則 。經查詢 ，本行各位董事 、
監事均確認在報告期內遵守了上述守則。
6.3
經 2021 年 6 月 21 日 舉 行 的 2020 年 度 股 東 年 會 批 准 ，本 行 已 向 截 至 2021 年 7 月 5 日 收 市 後
登 記 在 冊 的 普 通 股 股 東 派 發 了 自 2020 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日 期 間 的 現 金 股 息 ，
每 10 股 派 發 股 息 人 民 幣 2.660 元（含 稅），共 計 分 派 股 息 約 人 民 幣 948.04 億 元 。
43
本 行 董 事 會 建 議 派 發 2021 年 度 普 通 股 現 金 股 息 ，以 356,406,257,089 股 普 通 股 為 基 數 ，
每 10 股派發人民幣 2.933 元（含稅），派息總額約為人民幣 1,045.34 億元 。該分配方案將
提 請 2021 年 度 股 東 年 會 批 准 。如 獲 批 准 ，上 述 股 息 將 支 付 予 在 2022 年 7 月 11 日 收 市 後
名列本行股東名冊的A股股東和H股股東 。本行將於 2022 年 7 月 6 日至 2022 年 7 月 11 日（包
括 首 尾 兩 日）期 間 暫 停 辦 理H股 股 份 過 戶 登 記 手 續 。若 本 行H股 股 東 欲 獲 得 建 議 分 派
的 現 金 股 息 ，而 尚 未 登 記 過 戶 文 件 ，須 於 2022 年 7 月 5 日 下 午 四 時 三 十 分 或 之 前 將 過
戶 文 件 連 同 有 關 股 票 交 回 本 行H股 證 券 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 ，地 址 為
香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 17 樓 1712–1716 室 。根 據 有 關 監 管 要 求 和 業 務 規
則 ，A股 股 息 預 計 將 於 2022 年 7 月 12 日 支 付 ，H股 股 息 預 計 將 於 2022 年 7 月 27 日 支 付 。
關 於 股 息 相 關 稅 項 及 稅 項 減 免 事 宜 ，可 參 見 本 行 發 佈 的 股 息 派 發 實 施 相 關 公 告 。
本 行 近 三 年 無 資 本 公 積 轉 增 股 本 方 案 ，近 三 年 普 通 股 現 金 分 紅 情 況 如 下 表 ：
2021 2020 年 2019 年
每 10 股 派 息 金 額（含 稅 ，人 民 幣 元） 2.933 2.660 2.628
現 金 分 紅（含 稅 ，人 民 幣 百 萬 元） 104,534 94,804 93,664
現 金 分 紅 比 例 （%）
(1)
30.9 30.9 30.4
註 ： (1) 普 通 股 現 金 分 紅（含 稅）除 以 當 期 歸 屬 於 母 公 司 普 通 股 股 東 的 淨 利 潤 。
優先股股息的分配情況請參見「股本變動及主要股東持股情況 — 優先股相關情況」。
6.4
報 告 期 內 ，除 贖 回 境 外 歐 元 優 先 股 情 況 之 外 ，本 行 及 本 行 子 公 司 均 未 購 買 、出 售 或
贖 回 本 行 的 任 何 上 市 股 份 。有 關 本 行 贖 回 境 外 歐 元 優 先 股 情 況 ，請 參 見「股 本 變 動
及 主 要 股 東 持 股 情 況 — 優 先 股 相 關 情 況」。
7.
7.1
本 行 2021 年 度 按 照 中 國 會 計 準 則 編 製 的 財 務 報 表 經 德 勤 華 永 會 計 師 事 務 所（特 殊 普
通合夥）審計 ，按照國際財務報告準則編製的財務報表由德勤關黃陳方會計師行審
計 ，並 出 具 標 準 無 保 留 意 見 的 審 計 報 告 。
44
7.2
7.2.1
截 至 2021 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 特 別 註 明 外 ，金 額 單 位 均 為 人 民 幣 百 萬 元）
2021 2020 年
利息收入 1,162,218 1,092,521
利息支出 (471,538) (445,756)
690,680 646,765
手續費及佣金收入 148,727 146,668
手續費及佣金支出 (15,703) (15,453)
133,024 131,215
交易淨收入 8,955 2,222
金融投資淨收益 16,440 11,829
其他營業淨收入 11,781 8,044
860,880 800,075
營業費用 (236,227) (206,585)
資產減值損失 (202,623) (202,668)
422,030 390,822
分佔聯營及合營企業收益 2,869 1,304
424,899 392,126
所得稅費用 (74,683) (74,441)
350,216 317,685
本年淨利潤歸屬於：
母公司股東 348,338 315,906
非控制性權益 1,878 1,779
350,216 317,685
每股收益
— 基 本（人 民 幣 元） 0.95 0.86
— 稀 釋（人 民 幣 元） 0.95 0.86
45
7.2.2
截 至 2021 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 特 別 註 明 外 ，金 額 單 位 均 為 人 民 幣 百 萬 元）
2021 2020 年
350,216 317,685
其他綜合收益的稅後淨額：
(a) 以 後 不 能 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 ：
(i) 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動 (1,180) 1,289
(ii) 權 益 法 下 不 能 轉 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 15 (5)
(iii) 其 他 28 8
(b) 以 後 將 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 ：
(i) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
其他綜合收益的債務工具投資公允價值變動 1,623 (3,042)
(ii) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
其他綜合收益的債務工具投資信用損失準備 1,827 1,051
(iii) 現 金 流 量 套 期 儲 備 442 (253)
(iv) 權 益 法 下 可 轉 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 541 14
(v) 外 幣 財 務 報 表 折 算 差 額 (12,353) (16,212)
(vi) 其 他 885 1,311
(8,172) (15,839)
342,044 301,846
母公司股東 340,089 300,536
非控制性權益 1,955 1,310
342,044 301,846
46
7.2.3
2021 年 12 月 31 日
（除 特 別 註 明 外 ，金 額 單 位 均 為 人 民 幣 百 萬 元）
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
現金及存放中央銀行款項 3,098,438 3,537,795
存放和拆放同業及其他金融機構款項 827,150 1,081,897
衍生金融資產 76,140 134,155
買入返售款項 663,496 739,288
客戶貸款及墊款 20,109,200 18,136,328
金融投資 9,257,760 8,591,139
— 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 623,223 784,483
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資 1,803,604 1,540,988
— 以攤餘成本計量的金融投資 6,830,933 6,265,668
對聯營及合營企業的投資 61,782 41,206
物業和設備 290,296 286,279
遞延所得稅資產 79,259 67,713
其他資產 707,862 729,258
35,171,383 33,345,058
向中央銀行借款 39,723 54,974
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 87,180 87,938
衍生金融負債 71,337 140,973
同業及其他金融機構存放和拆入款項 2,921,029 2,784,259
賣出回購款項 365,943 293,434
存款證 290,342 335,676
客戶存款 26,441,774 25,134,726
應交所得稅 92,443 89,785
遞延所得稅負債 5,624 2,881
已發行債務證券 791,375 798,127
其他負債 789,355 712,770
31,896,125 30,435,543
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 356,407
其他權益工具 354,331 225,819
儲備 926,375 800,718
未分配利潤 1,620,642 1,510,558
3,257,755 2,893,502
非控制性權益 17,503 16,013
3,275,258 2,909,515
35,171,383 33,345,058
47
7.2.4
截 至 2021 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 特 別 註 明 外 ，金 額 單 位 均 為 人 民 幣 百 萬 元）
2021年1月1日 356,407 225,819 148,640 322,911 339,701 22,377 (27,882) (4,725) (304) 800,718 1,510,558 2,893,502 16,013 2,909,515
本年淨利潤 – – – – – – – – – – 348,338 348,338 1,878 350,216
其他綜合收益 – – – – – 1,917 (12,117) 482 1,469 (8,249) – (8,249) 77 (8,172)
綜合收益總額 – – – – – 1,917 (12,117) 482 1,469 (8,249) 348,338 340,089 1,955 342,044
2020年度普通股股利 – – – – – – – – – – (94,804) (94,804) – (94,804)
對其他權益工具持有者的分配 – – – – – – – – – – (9,607) (9,607) – (9,607)
提取盈餘公積(i) – – – 34,258 – – – – – 34,258 (34,258) – – –
提取一般準備(ii) – – – – 99,251 – – – – 99,251 (99,251) – – –
其他權益工具持有者投入資本 – 139,730 – – – – – – – – – 139,730 – 139,730
其他權益工具持有者減少資本 – (11,218) 63 – – – – – – 63 – (11,155) – (11,155)
支付給非控制性股東的股利 – – – – – – – – – – – – (465) (465)
其他綜合收益結轉留存收益 – – – – – 334 – – – 334 (334) – – –
2021年12月31日 356,407 354,331 148,703 357,169 438,952 24,628 (39,999) (4,243) 1,165 926,375 1,620,642 3,257,755 17,503 3,275,258
(i) 含 境 外 分 行 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣0.56億 元 及 子 公 司 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣17.64億 元 。
(ii) 含 境 外 分 行 提 取 一 般 準 備 人 民 幣0.47億 元 及 子 公 司 提 取 一 般 準 備 人 民 幣17.46億 元 。
48
歸屬於母公司股東的權益
儲備
外幣
其他 投資 財務報表 現金流量 未分配 非控制性 股東權益
股本 權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 重估儲備 折算差額 套期儲備 其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計
2020年1月1日 356,407 206,132 149,139 292,291 305,019 23,280 (18,568) (4,453) (1,597) 745,111 1,368,536 2,676,186 15,817 2,692,003
本年淨利潤 – – – – – – – – – – 315,906 315,906 1,779 317,685
其他綜合收益 – – – – – (672) (15,753) (272) 1,327 (15,370) – (15,370) (469) (15,839)
綜合收益總額 – – – – – (672) (15,753) (272) 1,327 (15,370) 315,906 300,536 1,310 301,846
2019年度普通股股利 – – – – – – – – – – (93,664) (93,664) – (93,664)
對其他權益工具持有者的分配 – – – – – – – – – – (8,839) (8,839) – (8,839)
提取盈餘公積(i) – – – 31,485 – – – – – 31,485 (31,485) – – –
提取一般準備(ii) – – – – 34,682 – – – – 34,682 (34,682) – – –
其他權益工具持有者投入資本 – 19,687 – – – – – – – – – 19,687 – 19,687
對子公司股權比例變動 – – (499) – – – – – – (499) – (499) (780) (1,279)
支付給非控制性股東的股利 – – – – – – – – – – – – (337) (337)
其他綜合收益結轉留存收益 – – – – – (221) – – – (221) 218 (3) 3 –
其他 – – – (865) – (10) 6,439 – (34) 5,530 (5,432) 98 – 98
2020年12月31日 356,407 225,819 148,640 322,911 339,701 22,377 (27,882) (4,725) (304) 800,718 1,510,558 2,893,502 16,013 2,909,515
(i) 含 境 外 分 行 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣1.01億 元 及 子 公 司 提 取 盈 餘 公 積 人 民 幣9.35億 元 。
(ii) 含 境 外 分 行 提 取 一 般 準 備 人 民 幣0.11億 元 及 子 公 司 提 取 一 般 準 備 人 民 幣14.35億 元 。
49
7.2.5
截 至 2021 年 12 月 31 日 止 年 度
（除 特 別 註 明 外 ，金 額 單 位 均 為 人 民 幣 百 萬 元）
2021 2020 年
稅前利潤 424,899 392,126
調整：
分佔聯營及合營企業收益 (2,869) (1,304)
折舊 28,194 27,046
攤銷 3,125 2,607
資產減值損失 202,623 202,668
未實現匯兌收益 (22,300) (12,642)
發行債務證券利息支出 27,673 25,549
已減值貸款利息收入 (1,964) (1,710)
金融投資淨收益 (18,349) (9,814)
金融投資利息收入 (262,827) (245,294)
公允價值變動淨收益 (14,473) (12,797)
物 業 和 設 備 及 其 他 資 產（不 含 抵 債 資 產）盤 盈 及
處置淨收益 (2,077) (1,238)
股利收入 (3,388) (2,355)
358,267 362,842
經 營 資 產 的 淨 減 少 ╱（增 加）：
存放中央銀行款項 155,880 75,762
存放和拆放同業及其他金融機構款項 157,890 (16,064)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 143,496 284,342
買入返售款項 99,863 123,955
客戶貸款及墊款 (2,184,611) (2,079,400)
其他資產 (43,570) (51,517)
(1,671,052) (1,662,922)
經 營 負 債 的 淨（減 少）╱ 增 加 ：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債 (853) (7,530)
向中央銀行借款 (15,161) 53,959
同業及其他金融機構存放和拆入款項 158,557 563,361
賣出回購款項 77,427 30,155
存款證 (37,420) 269
客戶存款 1,261,998 2,219,487
其他負債 311,773 82,547
1,756,321 2,942,248
50
2021 2020 年
所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 443,536 1,642,168
支付的所得稅 (82,654) (84,552)
經營活動產生的現金流量淨額 360,882 1,557,616
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (27,584) (38,005)
處 置 物 業 和 設 備 及 其 他 資 產（不 含 抵 債 資 產）
所收到的現金 13,008 8,539
金融投資所支付的現金 (3,344,684) (3,191,273)
出售及贖回金融投資所收到的現金 2,423,298 1,845,743
投資聯營及合營企業所支付的現金 (21,207) (11,690)
處置聯營及合營企業所收到的現金 206 627
取得投資收益收到的現金 282,407 250,962
投資活動產生的現金流量淨額 (674,556) (1,135,097)
發行其他權益工具收到的現金 139,793 19,716
發行債務證券所收到的現金 835,441 927,759
支付債務證券利息 (26,320) (25,137)
償還債務證券所支付的現金 (836,623) (858,858)
贖回其他權益工具所支付的現金 (11,155) –
取得非控制性權益所支付的現金 – (1,279)
分配普通股股利所支付的現金 (94,804) (93,664)
支付給其他權益工具持有者的股利或利息 (9,607) (8,839)
支付給非控制性股東的股利 (465) (337)
支付其他與籌資活動有關的現金 (7,813) (6,310)
籌資活動產生的現金流量淨額 (11,553) (46,949)
(325,227) 375,570
現金及現金等價物的年初餘額 1,791,122 1,450,413
匯率變動對現金及現金等價物的影響 (29,138) (34,861)
1,436,757 1,791,122
收取的利息 939,737 902,804
支付的利息 (351,322) (393,080)
51
7.3
(1) 本 年 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 修 訂
在 編 製 本 合 併 財 務 報 表 時 ，本 集 團 首 次 採 用 下 述 由 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 佈 的
並 於 2021 年 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 修 訂 ：
對國際財務報告準則第 9 號 、國際會計準則第 39 號 、國際財務報告準則第 7 號 、國
際 財 務 報 告 準 則 第 4 號 以 及 國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號 的 修 訂 ： 基 準 利 率 改 革（第 2
階 段）
基準利率改革導致合同現金流量確定基礎發生變更
僅因基準利率改革導致金融資產或金融負債合同現金流量確定基礎發生變更時 ，
本 集 團 採 用 重 新 計 算 實 際 利 率 的 簡 化 方 法 進 行 核 算 。此 類 實 際 利 率 的 變 化 通 常
不會對相關金融資產或金融負債的賬面價值產生重大影響。
上述僅因基準利率改革導致合同現金流量確定基礎的變更需同時滿足以下兩個
條件：
該項變更是基準利率改革的直接必然結果；且
變更前後合同現金流量的確定基礎在經濟上相當。
除 僅 因 基 準 利 率 改 革 導 致 合 同 現 金 流 量 確 定 基 礎 的 變 更 外 ，金 融 資 產 或 金 融 負
債 同 時 發 生 其 他 變 更 的 ，本 集 團 首 先 採 用 重 新 計 算 實 際 利 率 的 簡 化 方 法 對 僅 因
基 準 利 率 改 革 導 致 的 變 更 進 行 核 算 ，再 根 據《國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 — 金 融 工
具》對 金 融 資 產 或 金 融 負 債 變 更 的 規 定 核 算 其 他 變 更 ，此 時 不 得 使 用 簡 化 方 法 。
過渡和影響概述
本集團受基準利率改革影響的業務主要涉及與倫敦同業拆借利率掛鈎的貸款、
債 券 投 資 和 衍 生 交 易 等 。經 評 估 ，本 集 團 認 為 採 用 該 修 訂 對 本 集 團 的 財 務 狀 況
和經營成果並無重大影響。
此 外 ，本 集 團 已 提 前 採 用 對 國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號 的 修 訂 — 2021 年 6 月 30 日 之
後 疫 情 相 關 租 金 減 讓 。該 修 訂 對 本 集 團 的 財 務 狀 況 和 經 營 成 果 並 無 重 大 影 響 。
52
(2) 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 及 其 修 訂
本集團在本財務報表中尚未採用下列已頒佈但尚未生效的新的及經修訂的國際
財務報告準則。
國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 ： 保 險 合 同 及 相 關 修 訂
2
國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號（修 訂）： 概 念 框 架 的 引 用
1
國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號（修 訂）及 國 際 會 計 準 則 第 28 號（修 訂）： 投 資 者 與 其 聯
營企業或合營企業之間出售或投入資產
3
國 際 會 計 準 則 第 1 號（修 訂）： 負 債 的 流 動 和 非 流 動 分 類
2
國 際 會 計 準 則 第 1 號（修 訂）及 國 際 財 務 報 告 準 則 實 務 公 告 第 2 號 ： 會 計 政 策 披 露
2
國 際 會 計 準 則 第 8 號（修 訂）： 會 計 估 計 的 定 義
2
國 際 會 計 準 則 第 12 號（修 訂）： 單 一 交 易 形 成 的 資 產 及 負 債 相 關 的 遞 延 所 得 稅
2
國際會計準則第 16 號（修訂）： 不動產 、廠場和設備達到其預定用途前所獲取的收
入
1
國 際 會 計 準 則 第 37 號（修 訂）： 虧 損 合 同 — 履 行 合 同 的 成 本
1
國 際 財 務 報 告 準 則（修 訂）： 年 度 改 進 2018–2020 年 度 期 間
1
1 對 自2022年1月1日 及 之 後 開 始 的 年 度 期 間 生 效 。
2 對 自2023年1月1日 及 之 後 開 始 的 年 度 期 間 生 效 。
3 生效日期尚未確定。
有關上述變化預計對本集團財務報表所產生影響的進一步信息披露如下：
《國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 — 保 險 合 同》及 其 修 訂
該 準 則 的 頒 佈 旨 在 解 決《國 際 財 務 報 告 準 則 第 4 號 — 保 險 合 同》引 發 的 可 比 性 問
題 ，為簽發保險合同的公司在財務報表中對保險合同進行確認 、計量 、列報和披
露 制 定 了 單 一 的 、以 原 則 為 基 礎 的 準 則 。
國際會計準則理事會於 2020 年發佈了對國際財務報告準則第 17 號的修訂 ，該修訂
就利益相關者的反饋做出了回應並旨在：
通 過 簡 化 國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 的 某 些 要 求 以 降 低 準 則 實 施 成 本 ；
使財務業績更易於解釋；以及
通過將國際財務報告準則第 17 號的生效日期推遲至 2023 年 ，並提供額外的豁免來
減 少 首 次 應 用 國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 時 所 需 的 努 力 ，從 而 簡 化 過 渡 。
本集團正在評估該準則及其修訂對本集團財務狀況及經營成果的影響。
採用上述其他已頒佈但尚未生效的新的及經修訂的國際財務報告準則預期對本
集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
53
7.4
（除 特 別 註 明 外 ，金 額 單 位 均 為 人 民 幣 百 萬 元）
7.4.1
2021 2020 年
利息收入：
客戶貸款及墊款 832,136 766,407
公司類貸款及墊款 467,973 436,520
個人貸款 353,733 318,272
票據貼現 10,430 11,615
金融投資 262,827 243,545
存放中央銀行款項 42,027 42,022
存放和拆放同業及其他金融機構款項 25,228 40,547
1,162,218 1,092,521
利息支出：
客戶存款 (397,625) (364,173)
同業及其他金融機構存放和拆入款項 (44,387) (51,477)
已發行債務證券和存款證 (29,526) (30,106)
(471,538) (445,756)
利息淨收入 690,680 646,765
7.4.2
2021 2020 年
結 算 、清 算 及 現 金 管 理 41,270 39,101
個人理財及私人銀行 30,001 29,630
投資銀行 22,416 21,460
銀行卡 16,679 18,623
對公理財 15,165 15,554
擔保及承諾 9,756 10,101
資產託管 8,738 7,545
代理收付及委託 1,808 1,617
其他 2,894 3,037
手續費及佣金收入 148,727 146,668
手續費及佣金支出 (15,703) (15,453)
手續費及佣金淨收入 133,024 131,215
54
7.4.3
2021 2020 年
債券投資 6,781 5,964
衍生金融工具及其他 2,370 (6,938)
權益投資 (196) 3,196
8,955 2,222
7.4.4
2021 2020 年
指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具的股利收入 3,388 2,355
其中：
來自本年終止確認的權益工具 291 133
來自年末持有的權益工具 3,097 2,222
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融工具淨收益 10,739 7,402
其中：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融工具淨損失 (17,674) (8,859)
處置以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融工具淨收益 2,084 2,389
其他 229 (317)
16,440 11,829
7.4.5
2021 2020 年
保費淨收入 46,024 47,573
保險業務支出 (49,706) (53,366)
租賃收入 13,016 12,756
處 置 物 業 和 設 備 、抵 債 資 產 及 其 他 資 產 淨 收 益 2,182 1,323
其他 265 (242)
11,781 8,044
55
7.4.6
2021 2020 年
職工費用：
工資及獎金 90,250 82,416
職工福利 30,800 29,915
離職後福利 — 設定提存計劃 18,313 14,241
139,363 126,572
物業和設備費用：
物業和設備資產折舊 14,596 13,689
使用權資產折舊及其他租賃相關費用 8,173 8,348
維修費 4,106 4,086
水電費 1,947 1,837
28,822 27,960
資產攤銷 3,125 2,607
其他管理費用 26,539 25,686
稅金及附加 9,318 8,524
其他 29,060 15,236
236,227 206,585
7.4.7
2021 2020 年
客戶貸款及墊款 168,267 171,830
其他 34,356 30,838
202,623 202,668
56
7.4.8
(a) 所 得 稅 費 用
2021 2020 年
當期所得稅費用：
中國大陸 79,459 74,022
中國香港及澳門 1,768 1,776
其他境外地區 1,950 2,347
83,177 78,145
遞延所得稅費用 (8,494) (3,704)
74,683 74,441
(b) 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 關 係
本集團境內機構的所得稅稅率為 25% 。境外機構按照其經營國家（地區）適用稅率
計 算 所 得 稅 費 用 。本 集 團 根 據 稅 前 利 潤 及 中 國 法 定 稅 率 計 算 得 出 的 所 得 稅 費 用
與實際所得稅費用的調節如下：
2021 2020 年
稅前利潤 424,899 392,126
按中國法定稅率計算的所得稅費用 106,225 98,032
其他國家和地區採用不同稅率的影響 (827) (1,521)
不可抵扣支出的影響 22,319 20,478
免稅收入的影響 (51,427) (42,803)
分佔聯營及合營企業收益的影響 (717) (326)
其他影響 (890) 581
所得稅費用 74,683 74,441
57
7.4.9
2021 2020 年
已宣告及已派發的普通股股利：
2020 年 年 末 普 通 股 股 利 ： 每 股 人 民 幣 0.2660 元
（2019 年 ： 每 股 人 民 幣 0.2628 元） 94,804 93,664
已宣告及已派發的其他權益工具
持有者的股利或利息：
分配優先股股利 6,047 5,279
分配永續債利息 3,560 3,560
9,607 8,839
2021 2020 年
待批准的擬派發的普通股股利：
（於 12 月 31 日 尚 未 確 認）：
2021 年 普 通 股 股 利 ： 每 股 人 民 幣 0.2933 元
（2020 年 ： 每 股 人 民 幣 0.2660 元） 104,534 94,804
7.4.10
2021 2020 年
收益：
歸屬於母公司股東的本年淨利潤 348,338 315,906
減：歸屬於母公司其他權益工具持有者的本年淨利潤 (9,607) (8,839)
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 338,731 307,067
股份：
已 發 行 普 通 股 的 加 權 平 均 數（百 萬 股） 356,407 356,407
基 本 每 股 收 益（人 民 幣 元） 0.95 0.86
稀 釋 每 股 收 益（人 民 幣 元） 0.95 0.86
基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 按 照 歸 屬 於 母 公 司 普 通 股 股 東 的 本 年 淨 利 潤 ，除 以 已 發 行 普 通
股的加權平均數計算。
58
7.4.11
衍生金融工具是指其價值隨特定利率 、金融工具價格 、商品價格 、匯率 、價格指數 、
費 率 指 數 、信 用 等 級 、信 用 指 數 或 其 他 類 似 變 量 的 變 動 而 變 動 的 金 融 工 具 。本 集 團
運 用 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 遠 期 合 同 、掉 期 合 同 、期 權 合 同 和 期 貨 合 同 。
衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 是 指 上 述 特 定 金 融 工 具 對 應 的 基 礎 資 產 的 金 額 ，僅 反 映 本
集 團 衍 生 交 易 的 數 額 ，不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 風 險 。
本集團所持有的衍生金融工具名義金額和公允價值列示如下：
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
公允價值
名義金額 資產 負債
貨幣衍生工具 5,107,815 44,956 (41,578) 5,779,609 95,260 (91,559)
利率衍生工具 2,018,010 15,706 (15,457) 2,199,849 23,002 (25,248)
商品衍生工具及其他 975,169 15,478 (14,302) 804,987 15,893 (24,166)
8,100,994 76,140 (71,337) 8,784,445 134,155 (140,973)
59
(1)
本集團的現金流量套期工具包括利率掉期 、貨幣掉期 、權益類及其他衍生工具 ，
主要用於對現金流波動進行套期。
上 述 衍 生 金 融 工 具 中 ，本 集 團 指 定 為 現 金 流 量 套 期 的 套 期 工 具 列 示 如 下 ：
2021 12 31
3
3 1 1 5 5
利率掉期 64 2,878 5,283 127 8,352 8 (146)
貨幣掉期 47,204 43,049 1,391 – 91,644 436 (948)
權益類及
其他衍生工具 4,383 1,243 49 4 5,679 – (96)
51,651 47,170 6,723 131 105,675 444 (1,190)
2020 年 12 月 31 日
名義金額（按剩餘到期日分析） 公允價值
3 個月
3 個月內 至1年 1 至 5 年 5 年以上 合計 資產 負債
利率掉期 209 15,909 8,730 239 25,087 61 (546)
貨幣掉期 71,490 77,779 1,211 – 150,480 4,150 (1,243)
權益類衍生工具 29 3 33 3 68 – (15)
71,728 93,691 9,974 242 175,635 4,211 (1,804)
60
本集團在現金流量套期中被套期風險敞口及對權益影響的具體信息列示如下：
2021 12 31
債券(i) 19,617 (35,786) 192 161
客戶貸款及墊款 4,708 – 74 (8)
其他(ii) 14,027 (28,533) 108 (4,416)
38,352 (64,319) 374 (4,263)
(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 、以攤餘成本計量的金融投資以
及已發行債務證券中。
(ii) 其他被套期項目包括在存放和拆放同業及其他金融機構款項 、其他資產 、同業及其他金融機構存放
和 拆 入 款 項 、客 戶 存 款 和 其 他 負 債 中 。
2020 年 12 月 31 日
被套期項目賬面價值 套期工具
本年度對 累計計入
其他綜合收益 其他綜合收益
資產 負債 影響的金額 的金額
債券(i) 58,998 (14,779) (62) (31)
客戶貸款及墊款 2,278 – (65) (82)
其他(ii) 58,190 (308,298) (19) (4,524)
合計 119,466 (323,077) (146) (4,637)
(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 、以攤餘成本計量的金融投資以
及已發行債務證券中。
(ii) 其他被套期項目包括在存放和拆放同業及其他金融機構款項 、其他資產 、同業及其他金融機構存放
和 拆 入 款 項 、存 款 證 、客 戶 存 款 和 其 他 負 債 中 。
2021 年 ，本 集 團 並 未 發 生 因 無 效 的 現 金 流 量 套 期 導 致 當 期 損 益 的 影 響（2020 年 ：
無）。
61
(2)
本集團利用公允價值套期規避由於市場利率變動導致金融資產和金融負債公允
價 值 變 化 所 帶 來 的 影 響 。對 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 利 率 風 險 ，本 集 團 主 要 以 利
率掉期作為套期工具。
套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益列示如下：
2021 2020 年
公 允 價 值 套 期 淨 收 益 ╱（損 失）：
套期工具 2,207 (1,486)
被套期風險對應的被套期項目 (2,258) 1,437
(51) (49)
上 述 衍 生 金 融 工 具 中 ，本 集 團 指 定 為 公 允 價 值 套 期 的 套 期 工 具 均 為 利 率 掉 期 ，
具體列示如下：
3
3 1 1 5 5
2021 年 12 月 31 日 4,623 7,187 41,439 21,108 74,357 627 (1,071)
2020 年 12 月 31 日 3,074 31,267 38,119 24,984 97,444 277 (3,119)
62
本集團在公允價值套期中被套期風險敞口的具體信息列示如下：
2021 12 31
債券(i) 62,768 (339) 21 (3)
客戶貸款及墊款 2,441 – (21) –
其他(ii) 955 (6,954) (1) 59
66,164 (7,293) (1) 56
(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 、以攤餘成本計量的金融投資以
及已發行債務證券中。
(ii) 其 他 被 套 期 項 目 包 括 在 存 放 和 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 、賣 出 回 購 款 項 以 及 客 戶 存 款 中 。
2020 年 12 月 31 日
被套期項目公允價值
被套期項目賬面價值 調整的累計金額
資產 負債 資產 負債
債券(i) 58,827 (5,062) 6,908 (237)
客戶貸款及墊款 5,435 – 1,462 –
其他(ii) 13,289 (10,028) 166 68
77,551 (15,090) 8,536 (169)
(i) 債券包括在以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 、以攤餘成本計量的金融投資以
及已發行債務證券中。
(ii) 其他被套期項目包括在買入返售款項 、同業及其他金融機構存放和拆入款項 、賣出回購款項以及存
款證中。
63
(3)
本集團的合併財務狀況表受到本行的功能貨幣與分支機構和子公司的功能貨幣
之 間 折 算 差 額 的 影 響 。本 集 團 在 某 些 情 況 下 對 此 類 外 匯 敞 口 進 行 套 期 保 值 。本
集團以與相關分支機構和子公司的功能貨幣同幣種的客戶存款對部分境外經營
進行淨投資套期。
於 2021 年 12 月 31 日 ，套期工具產生的累計淨收益共計人民幣 16.50 億元 ，計入其他
綜 合 收 益（2020 年 12 月 31 日 累 計 淨 收 益 ： 人 民 幣 8.89 億 元）。於 2021 年 12 月 31 日 ，
本 集 團 未 發 生 因 無 效 的 淨 投 資 套 期 導 致 的 損 益 影 響（2020 年 12 月 31 日 ： 無）。
(4)
本集團按照金融工具抵銷原則 ，將部分衍生金融資產和衍生金融負債進行抵銷 ，
在財務報表中以抵銷後淨額列示。
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
抵銷前 抵銷後
金額 淨額
衍生金融資產 36,220 25,442 48,896 37,045
衍生金融負債 41,792 31,014 51,690 39,839
(5)
本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
交易對手信用違約風險加權資產 126,653 147,747
其中：無淨額結算的信用違約風險加權資產 120,128 76,703
淨額結算的信用違約風險加權資產 6,525 71,044
信用估值調整風險加權資產 67,911 48,366
中央交易對手信用風險加權資產 1,751 2,351
196,315 198,464
衍 生 金 融 工 具 的 信 用 風 險 加 權 資 產 依 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》的 規 定
計算。
64
7.4.12
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融投資 623,223 784,483
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融投資 1,803,604 1,540,988
以攤餘成本計量的金融投資 6,830,933 6,265,668
9,257,760 8,591,139
7.4.13
(a) 合 併 財 務 狀 況 表 中 歸 屬 於 母 公 司 股 東 的 其 他 綜 合 收 益 情 況 表
2020 年 1 月 1 日 23,280 (18,568) (5,978) (1,266)
2020 年 增 減 變 動 (903) (9,314) 1,055 (9,162)
2020 年 12 月 31 日 及
2021 年 1 月 1 日 22,377 (27,882) (4,923) (10,428)
2021 年 增 減 變 動 2,251 (12,117) 1,951 (7,915)
2021 年 12 月 31 日 24,628 (39,999) (2,972) (18,343)
65
(b) 合 併 綜 合 收 益 表 中 其 他 綜 合 收 益 情 況 表
2021 2020 年
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
(i) 指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具投資
公允價值變動 (1,180) 1,289
(ii) 權 益 法 下 不 能 轉 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 15 (5)
(iii) 其 他 28 8
以後將重分類進損益的其他綜合收益：
(i) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
其他綜合收益的債務工具
投資公允價值變動 5,777 (5,036)
減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益
及本年公允價值變動所得稅影響 (4,154) 1,994
1,623 (3,042)
(ii) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
其他綜合收益的債務工具
投資信用損失準備 1,827 1,051
(iii) 現 金 流 量 套 期 儲 備
本 年 收 益 ╱（損 失） 374 (146)
減：所得稅影響 68 (107)
442 (253)
(iv) 權 益 法 下 可 轉 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 541 14
(v) 外 幣 財 務 報 表 折 算 差 額 (12,353) (16,212)
(vi) 其 他 885 1,311
(8,172) (15,839)
66
7.4.14
(a) 資 本 性 支 出 承 諾
於 報 告 期 末 ，本 集 團 的 資 本 性 支 出 承 諾 列 示 如 下 ：
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
已簽約但未撥付 31,307 42,797
(b) 信 貸 承 諾
本集團未履行的授信承諾包括已批准發放的貸款和未使用的信用卡信用額度。
本 集 團 提 供 信 用 證 及 財 務 擔 保 服 務 ，為 客 戶 向 第 三 方 履 約 提 供 擔 保 。
銀 行 承 兌 匯 票 是 指 本 集 團 對 客 戶 簽 發 的 匯 票 作 出 的 兌 付 承 諾 。本 集 團 預 計 大 部
分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
信 貸 承 諾 的 合 約 金 額 按 不 同 類 別 列 示 如 下 。所 披 露 的 貸 款 承 諾 金 額 及 未 使 用 的
信 用 卡 信 用 額 度 為 假 設 將 全 數 發 放 的 合 約 金 額 ； 所 列 示 的 銀 行 承 兌 匯 票 、信 用
證 及 保 函 的 金 額 為 如 果 交 易 對 手 未 能 履 約 ，本 集 團 將 在 報 告 期 末 確 認 的 最 大 潛
在損失金額。
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
銀行承兌匯票 449,141 343,233
開出保函
— 融資保函 50,114 54,361
— 非融資保函 444,418 446,460
開出即期信用證 54,466 51,517
開出遠期信用證及其他付款承諾 114,733 129,015
貸款承諾
— 原到期日在一年以內 50,199 91,410
— 原到期日在一年或以上 497,892 574,420
信用卡信用額度 1,069,406 1,021,038
2,730,369 2,711,454
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
信貸承諾的信用風險加權資產 1,082,099 1,106,377
67
(c) 經 營 租 賃
於 報 告 期 末 ，本 集 團 就 下 列 期 間 的 不 可 撤 銷 的 經 營 租 出 固 定 資 產 最 低 租 賃 收 款
額為：
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
一年以內 16,451 17,218
一至二年 15,920 16,043
二至三年 15,937 18,975
三至五年 27,840 32,192
五年以上 59,648 73,626
135,796 158,054
(d) 未 決 訴 訟 、仲 裁
本 集 團 在 日 常 經 營 過 程 中 涉 及 若 干 法 律 訴 訟 、仲 裁 。於 2021 年 12 月 31 日 ，本 行
及 ╱ 或 其 子 公 司 作 為 被 告 的 未 決 訴 訟 、仲 裁 案 件 標 的 金 額 共 計 人 民 幣 61.65 億 元
（2020 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 49.28 億 元）。
管 理 層 認 為 ，本 集 團 已 經 根 據 現 有 事 實 及 狀 況 對 因 涉 訴 可 能 遭 受 的 損 失 計 提 了
足 夠 的 準 備 ，預 計 該 等 訴 訟 、仲 裁 案 件 的 最 終 裁 決 結 果 不 會 對 本 集 團 的 財 務 狀
況及經營結果產生重大影響。
(e) 國 債 兌 付 承 諾 及 其 他 證 券 承 銷 承 諾
本 行 受 財 政 部 委 託 作 為 其 代 理 人 發 行 國 債 。國 債 持 有 人 可 以 隨 時 要 求 提 前 兌 付
持有的國債 ，而本行亦有義務履行兌付責任 ，兌付金額為國債本金及至兌付日的
應 付 利 息 。財 政 部 對 提 前 兌 付 的 國 債 不 會 即 時 兌 付 ，但 會 在 到 期 時 兌 付 本 息 。
於 2021 年 12 月 31 日 ，本 行 具 有 提 前 兌 付 義 務 的 國 債 本 金 餘 額 為 人 民 幣 755.53 億 元
（2020 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 811.12 億 元）。管 理 層 認 為 在 該 等 國 債 到 期 前 ，本 行 所
需兌付的國債金額並不重大。
於 2021 年 12 月 31 日 ，本 集 團 未 到 期 的 證 券 承 銷 承 諾 金 額 為 人 民 幣 63.50 億 元（2020
年 12 月 31 日 ： 無）。
68
(f) 委 託 資 金 及 貸 款
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
委託資金 2,783,961 2,361,366
委託貸款 2,783,778 2,361,289
委 託 資 金 是 指 委 託 人 存 入 的 ，由 本 集 團 向 委 託 人 指 定 的 特 定 第 三 方 發 放 貸 款 之
用 的 資 金 ，貸 款 相 關 的 信 用 風 險 由 委 託 人 承 擔 。
委 託 貸 款 為 本 集 團 與 委 託 人 簽 訂 委 託 協 議 ，由 本 集 團 代 委 託 人 發 放 貸 款 予 委 託
人 指 定 的 借 款 人 。本 集 團 不 承 擔 任 何 風 險 。
(g) 受 託 業 務
本 集 團 向 第 三 方 提 供 託 管 、信 託 及 資 產 管 理 服 務 。這 些 受 託 資 產 並 沒 有 包 括 在
本集團合併財務狀況表內。
69
7.4.15
(a) 經 營 分 部
本 集 團 以 內 部 組 織 結 構 、管 理 要 求 和 內 部 報 告 制 度 為 依 據 ，確 定 的 經 營 分 部 主
要 包 括 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 和 資 金 業 務 。
公司金融業務
公 司 金 融 業 務 分 部 涵 蓋 向 公 司 類 客 戶 、政 府 機 構 和 金 融 機 構 提 供 的 金 融 產 品 和
服務 。這些產品和服務包括公司類貸款 、貿易融資 、存款 、對公理財 、託管及各
類對公中間業務等。
個人金融業務
個 人 金 融 業 務 分 部 涵 蓋 向 個 人 客 戶 提 供 的 金 融 產 品 和 服 務 。這 些 產 品 和 服 務 包
括 個 人 貸 款 、存 款 、銀 行 卡 業 務 、個 人 理 財 業 務 及 各 類 個 人 中 間 業 務 等 。
資金業務
資 金 業 務 分 部 涵 蓋 本 集 團 的 貨 幣 市 場 業 務 、證 券 投 資 業 務 、自 營 及 代 客 外 匯 買
賣和衍生金融工具等。
其他
本 集 團 將 不 能 直 接 歸 屬 於 或 未 能 合 理 分 配 至 某 個 分 部 的 資 產 、負 債 、收 入 及 支
出歸類為其他。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果 ，以決定向其分配資源和評價其業績 。
編製分部信息與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資 。這些交易的內部轉移定價參照市場利率確定 ，
並 且 已 於 每 個 分 部 的 業 績 中 反 映 。分 部 間 資 金 轉 移 所 產 生 的 利 息 收 入 和 支 出 淨
額為內部利息淨收支 ，從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收支 。
分部收入 、費用 、利潤 、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理
的 基 準 分 配 至 該 分 部 的 項 目 。本 集 團 在 確 定 分 配 基 準 時 ，主 要 基 於 各 分 部 的 資
源 佔 用 或 貢 獻 。所 得 稅 由 本 集 團 統 一 管 理 ，不 在 分 部 間 分 配 。
70
2021
外部利息淨收入 292,402 146,911 251,367 – 690,680
內部利息淨收入╱（支出） 17,262 148,301 (165,563) – –
手續費及佣金淨收入 78,082 53,760 1,182 – 133,024
其他淨收入╱（支出）(i) 10,627 (2,800) 24,292 5,057 37,176
營業收入 398,373 346,172 111,278 5,057 860,880
營業費用 (94,823) (121,173) (16,885) (3,346) (236,227)
資產減值損失 (162,981) (29,341) (9,067) (1,234) (202,623)
營業利潤 140,569 195,658 85,326 477 422,030
分佔聯營及合營企業收益 – – – 2,869 2,869
稅前利潤 140,569 195,658 85,326 3,346 424,899
所得稅費用 (74,683)
淨利潤 350,216
其他分部信息：
折舊及攤銷 10,452 10,901 3,370 125 24,848
資本性支出 18,219 19,027 5,870 215 43,331
2021 12 31
分部資產 12,436,885 8,399,240 14,086,517 169,482 35,092,124
其中：對聯營及合營企業的
投資 – – – 61,782 61,782
物業和設備 112,952 120,366 37,432 19,546 290,296
其他非流動資產(ii) 43,468 20,945 6,304 9,944 80,661
未分配資產 79,259
總資產 35,171,383
分部負債 13,960,681 13,213,984 4,425,332 198,061 31,798,058
未分配負債 98,067
總負債 31,896,125
其他分部信息：
信貸承諾 1,674,769 1,055,600 – – 2,730,369
(i) 包 括 交 易 淨 收 入 、金 融 投 資 淨 收 益 和 其 他 營 業 淨 收 入 。
(ii) 包 括 無 形 資 產 、商 譽 、長 期 待 攤 費 用 、使 用 權 資 產 及 其 他 非 流 動 資 產 。
71
2020 年
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計
外部利息淨收入 275,644 131,043 240,078 – 646,765
內部利息淨收入╱（支出） 32,948 131,818 (164,766) – –
手續費及佣金淨收入 76,173 53,761 1,281 – 131,215
其他淨收入(i) 8,896 1,436 7,338 4,425 22,095
營業收入 393,661 318,058 83,931 4,425 800,075
營業費用 (85,731) (103,482) (14,730) (2,642) (206,585)
資產減值損失 (161,027) (40,107) (1,002) (532) (202,668)
營業利潤 146,903 174,469 68,199 1,251 390,822
分佔聯營及合營企業收益 – – – 1,304 1,304
稅前利潤 146,903 174,469 68,199 2,555 392,126
所得稅費用 (74,441)
淨利潤 317,685
其他分部信息：
折舊及攤銷 10,360 9,262 3,509 317 23,448
資本性支出 22,759 20,475 7,696 600 51,530
2020 年 12 月 31 日
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計
分部資產 11,339,394 7,454,567 14,366,145 117,239 33,277,345
其中：對聯營及合營企業的
投資 – – – 41,206 41,206
物業和設備 110,846 101,573 37,244 36,616 286,279
其他非流動資產(ii) 42,553 18,012 6,601 15,357 82,523
未分配資產 67,713
總資產 33,345,058
分部負債 13,733,030 12,126,286 4,376,074 107,487 30,342,877
未分配負債 92,666
總負債 30,435,543
其他分部信息：
信貸承諾 1,716,094 995,360 – – 2,711,454
(i) 包 括 交 易 淨 收 入 、金 融 投 資 淨 損 益 和 其 他 營 業 淨 收 入 。
(ii) 包 括 無 形 資 產 、商 譽 、長 期 待 攤 費 用 、使 用 權 資 產 及 其 他 非 流 動 資 產 。
72
(b) 地 理 區 域 信 息
本 集 團 主 要 在 中 國 大 陸 境 內 經 營 ，並 在 中 國 大 陸 境 外 設 有 分 行 或 子 公 司 。地 理
區域信息分類列示如下。
中 國 大 陸 境 內（總 行 和 境 內 分 行）
總行： 總 行 本 部（包 括 總 行 直 屬 機 構 及 其 分 支 機 構）；
長江三角洲： 上 海 ，江 蘇 ，浙 江 ，寧 波 ；
珠江三角洲： 廣 東 ，深 圳 ，福 建 ，廈 門 ；
環渤海地區： 北 京 ，天 津 ，河 北 ，山 東 ，青 島 ；
中部地區： 山 西 ，河 南 ，湖 北 ，湖 南 ，安 徽 ，江 西 ，海 南 ；
西部地區： 重 慶 ，四 川 ，貴 州 ，雲 南 ，廣 西 ，陝 西 ，甘 肅 ，青 海 ，寧 夏 ，
新 疆 ，內 蒙 古 ，西 藏 ； 及
東北地區： 遼 寧 ，黑 龍 江 ，吉 林 ，大 連 。
境外及其他
境外分行及境內外子公司和對聯營及合營企業的投資。
73
2021
外部利息淨收入 268,554 79,643 83,851 24,702 77,869 105,129 12,041 38,891 – 690,680
內部利息淨（支出）╱收入 (202,860) 39,174 11,381 106,166 20,293 12,805 15,066 (2,025) – –
手續費及佣金淨收入 47,014 21,368 14,503 17,067 8,623 11,540 2,361 12,120 (1,572) 133,024
其他淨收入╱（支出）(i) 22,780 (3,641) (2,261) (2,275) (1,428) (2,675) 114 25,059 1,503 37,176
營業收入 135,488 136,544 107,474 145,660 105,357 126,799 29,582 74,045 (69) 860,880
營業費用 (32,376) (34,986) (26,051) (37,142) (33,208) (38,426) (12,923) (21,184) 69 (236,227)
資產減值損失 (45,081) (17,638) (21,724) (44,135) (25,034) (22,896) (15,400) (10,715) – (202,623)
營業利潤 58,031 83,920 59,699 64,383 47,115 65,477 1,259 42,146 – 422,030
分佔聯營及合營企業收益 – – – – – – – 2,869 – 2,869
稅前利潤 58,031 83,920 59,699 64,383 47,115 65,477 1,259 45,015 – 424,899
所得稅費用 (74,683)
淨利潤 350,216
其他分部信息：
折舊及攤銷 3,910 3,412 2,584 3,939 3,358 4,040 1,450 2,155 – 24,848
資本性支出 6,089 4,639 3,845 3,710 4,100 4,625 1,501 14,822 – 43,331
2021 12 31
地理區域資產 8,145,032 8,248,981 5,870,705 5,186,815 3,786,925 4,553,489 1,333,077 4,100,318 (6,133,218) 35,092,124
其中：對聯營及合營
企業的投資 – – – – – – – 61,782 – 61,782
物業和設備 13,971 33,190 13,729 20,726 18,911 23,331 8,865 157,573 – 290,296
其他非流動資產(ii) 16,056 7,371 6,075 7,087 8,457 9,685 2,317 23,613 – 80,661
未分配資產 79,259
總資產 35,171,383
地理區域負債 5,470,908 8,944,022 5,645,178 7,928,583 3,568,847 3,745,729 1,539,014 1,088,995 (6,133,218) 31,798,058
未分配負債 98,067
總負債 31,896,125
其他分部信息：
信貸承諾 1,123,767 1,172,580 791,688 1,001,597 450,171 611,013 147,856 631,815 (3,200,118) 2,730,369
(i) 包 括 交 易 淨 收 入 、金 融 投 資 淨 收 益 和 其 他 營 業 淨 收 入 。
(ii) 包 括 無 形 資 產 、商 譽 、長 期 待 攤 費 用 、使 用 權 資 產 及 其 他 非 流 動 資 產 。
74
2020年
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計
外部利息淨收入 270,017 69,071 74,150 20,128 71,669 95,814 13,968 31,948 – 646,765
內部利息淨（支出）╱收入 (219,971) 41,775 14,623 112,918 20,533 15,508 13,027 1,587 – –
手續費及佣金淨收入 42,859 23,086 15,433 16,336 8,646 12,950 2,445 10,729 (1,269) 131,215
其他淨收入╱（支出）(i) 14,900 (3,508) (1,304) (3,455) (1,997) (2,936) 2,902 16,324 1,169 22,095
營業收入 107,805 130,424 102,902 145,927 98,851 121,336 32,342 60,588 (100) 800,075
營業費用 (22,438) (30,917) (23,339) (32,781) (29,820) (35,113) (12,127) (20,161) 111 (206,585)
資產減值損失 (51,286) (24,212) (12,180) (36,824) (26,376) (19,625) (17,622) (14,543) – (202,668)
營業利潤 34,081 75,295 67,383 76,322 42,655 66,598 2,593 25,884 11 390,822
分佔聯營及合營企業收益 – – – – – – – 1,304 – 1,304
稅前利潤 34,081 75,295 67,383 76,322 42,655 66,598 2,593 27,188 11 392,126
所得稅費用 (74,441)
淨利潤 317,685
其他分部信息：
折舊及攤銷 2,883 3,168 2,533 3,849 3,382 3,931 1,425 2,277 – 23,448
資本性支出 4,692 5,269 3,925 6,346 4,072 5,413 1,356 20,457 – 51,530
2020年12月31日
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行 長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 境外及其他 抵銷 合計
地理區域資產 9,665,936 7,183,515 4,935,763 4,994,061 3,334,445 4,249,027 1,246,742 4,024,527 (6,356,671) 33,277,345
其中：對聯營及合營
企業的投資 – – – – – – – 41,206 – 41,206
物業和設備 13,929 32,725 12,791 21,477 18,374 23,164 9,088 154,731 – 286,279
其他非流動資產(ii) 14,352 7,817 6,065 7,534 8,580 9,950 2,256 25,969 – 82,523
未分配資產 67,713
總資產 33,345,058
地理區域負債 7,250,493 7,840,257 4,886,621 7,507,515 3,203,936 3,811,490 1,360,916 838,331 (6,356,682) 30,342,877
未分配負債 92,666
總負債 30,435,543
其他分部信息：
信貸承諾 1,077,366 999,018 683,005 785,796 371,823 565,802 145,460 675,725 (2,592,541) 2,711,454
(i) 包 括 交 易 淨 收 入 、金 融 投 資 淨 損 益 和 其 他 營 業 淨 收 入 。
(ii) 包 括 無 形 資 產 、商 譽 、長 期 待 攤 費 用 、使 用 權 資 產 及 其 他 非 流 動 資 產 。
75
8.
8.1
依據《關於印發商業銀行資本監管配套政策文件的通知》（銀監發[2013]33 號）附件 2《關
於 商 業 銀 行 資 本 構 成 信 息 披 露 的 監 管 要 求》，本 集 團 對 監 管 資 本 項 目 與 資 產 負 債 表
對應關係披露如下。
(i)
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
1 實收資本 356,407 356,407 X18
2 留存收益 2,413,631 2,170,740
2a 盈餘公積 356,849 322,692 X21
2b 一般風險準備 438,640 339,486 X22
2c 未分配利潤 1,618,142 1,508,562 X23
3 累計其他綜合收益和公開儲備 129,939 138,356
3a 資本公積 148,597 148,534 X19
3b 其他 (18,658) (10,178) X24
4 過渡期內可計入核心一級資本數額 – –
（僅 適 用 於 非 股 份 公 司 ，股 份 制
公 司 的 銀 行 填 0 即 可）
5 少數股東資本可計入部分 3,539 3,552 X25
6 2,903,516 2,669,055
7 審慎估值調整 – –
8 商 譽（扣 除 遞 延 稅 負 債） 7,691 8,107 X16
9 其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外） 5,669 4,582 X14-X15
（扣 除 遞 延 稅 負 債）
10 依賴未來盈利的由經營虧損引起的 – –
淨遞延稅資產
11 對未按公允價值計量的項目進行 (4,202) (4,616) X20
現金流套期形成的儲備
12 貸款損失準備缺口 – –
13 資產證券化銷售利得 – –
14 自身信用風險變化導致其負債 – –
公允價值變化帶來的未實現損益
15 確定受益類的養老金資產淨額 – –
（扣 除 遞 延 稅 項 負 債）
16 直接或間接持有本銀行的普通股 – –
17 銀行間或銀行與其他金融機構間 – –
通過協議相互持有的核心一級資本
76
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
18 對未併表金融機構小額少數資本投資 – –
中的核心一級資本中應扣除金額
19 對未併表金融機構大額少數資本投資 – –
中的核心一級資本中應扣除金額
20 抵押貸款服務權 不適用
21 其他依賴於銀行未來盈利的 – –
淨遞延稅資產中應扣除金額
22 對未併表金融機構大額少數資本 – –
投資中的核心一級資本和其他
依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
資產的未扣除部分超過核心一級
資 本 15%的 應 扣 除 金 額
23 其中：應在對金融機構大額少數 – –
資本投資中扣除的金額
24 其中：抵押貸款服務權應扣除的 不適用
金額
25 其中：應在其他依賴於銀行未來 – –
盈利的淨遞延稅資產中
扣除的金額
26a 對有控制權但不併表的金融機構的 7,980 7,980 X11
核心一級資本投資
26b 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
核心一級資本缺口
26c 其他應在核心一級資本中扣除的 – –
項目合計
27 應從其他一級資本和二級資本中 – –
扣除的未扣缺口
28 17,138 16,053
29 2,886,378 2,653,002
30 其他一級資本工具及其溢價 354,331 219,143
31 其中：權益部分 354,331 219,143 X28+X32
32 其中：負債部分 – –
33 過渡期後不可計入其他一級資本的 – –
工具
34 少數股東資本可計入部分 655 647 X26
35 其中：過渡期後不可計入其他一級 – –
資本的部分
36 354,986 219,790
77
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
37 直接或間接持有的本銀行其他 – –
一級資本
38 銀行間或銀行與其他金融機構間 – –
通過協議相互持有的其他一級資本
39 對未併表金融機構小額少數資本 – –
投資中的其他一級資本應扣除部分
40 對未併表金融機構大額少數資本 – –
投資中的其他一級資本
41a 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
其他一級資本投資
41b 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
其他一級資本缺口
41c 其他應在其他一級資本中扣除的項目 – –
42 應從二級資本中扣除的未扣缺口 – –
43 – –
44 354,986 219,790
45 3,241,364 2,872,792
+
46 二級資本工具及其溢價 418,415 351,568 X17
47 過渡期後不可計入二級資本的部分 20,285 40,570
48 少數股東資本可計入部分 1,116 1,114 X27
49 其中 ： 過渡期結束後不可計入的部分 – –
50 超額貸款損失準備可計入部分 248,774 170,712 X02+X04
51 668,305 523,394
52 直接或間接持有的本銀行的二級資本 – –
53 銀行間或銀行與其他金融機構間通過 – –
協議相互持有的二級資本
54 對未併表金融機構小額少數資本 – –
投資中的二級資本應扣除部分
55 對未併表金融機構大額少數資本 – – X31
投資中的二級資本
56a 對有控制權但不併表的金融機構的 – –
二級資本投資
56b 有控制權但不併表的金融機構的 – –
二級資本缺口
56c 其他應在二級資本中扣除的項目 – –
57 – –
58 668,305 523,394
59 + 3,909,669 3,396,186
60 21,690,349 20,124,139
78
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
61 核心一級資本充足率 13.31% 13.18%
62 一級資本充足率 14.94% 14.28%
63 資本充足率 18.02% 16.88%
64 機構特定的資本要求 4.0% 4.0%
65 其中：儲備資本要求 2.5% 2.5%
66 其中：逆週期資本要求 – –
67 其中：全球系統重要性銀行 1.5% 1.5%
附加資本要求
68 滿足緩衝區的核心一級資本佔風險 8.31% 8.18%
加權資產的比例
69 核心一級資本充足率 5.0% 5.0%
70 一級資本充足率 6.0% 6.0%
71 資本充足率 8.0% 8.0%
72 對未併表金融機構的小額少數資本 155,815 138,247 X05+X07
投資未扣除部分 +X08+X09
+X12+X29
+X30
73 對未併表金融機構的大額少數資本 28,773 32,452 X06+X10
投資未扣除部分 +X13
74 抵 押 貸 款 服 務 權（扣 除 遞 延 稅 負 債） 不適用
75 其他依賴於銀行未來盈利的 74,611 65,719
淨 遞 延 稅 資 產（扣 除 遞 延 稅 負 債）
76 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 24,545 23,204 X01
準備金額
77 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款 15,909 7,802 X02
損失準備的數額
78 內 部 評 級 法 下 ，實 際 計 提 的 超 額 貸 款 579,219 507,096 X03
損失準備金額
79 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 232,865 162,910 X04
貸款損失準備的數額
80 因過渡期安排造成的當期可計入 – –
核心一級資本的數額
81 因過渡期安排造成的不可計入 – –
核心一級資本的數額
79
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
82 因過渡期安排造成的當期可計入 – –
其他一級資本的數額
83 因過渡期安排造成的不可計入 – –
其他一級資本的數額
84 因過渡期安排造成的當期可計入 20,285 40,570
二級資本的數額
85 因過渡期安排造成的當期不可計入 37,740 67,463
二級資本的數額
(ii)
2021 2020 年
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
12 31 12 月 31 日 監管併表
銀行公佈的 口徑下
合併資產 的資產
* * 負 債 表* 負 債 表*
現金及存放中央銀行款項 3,098,438 3,098,438 3,537,795 3,537,795
存放同業及其他金融
機構款項 346,457 301,191 522,913 489,231
貴金屬 265,962 265,962 277,705 277,705
拆出資金 480,693 480,693 558,984 558,984
衍生金融資產 76,140 76,140 134,155 134,155
買入返售款項 663,496 662,544 739,288 738,958
客戶貸款及墊款 20,109,200 20,107,266 18,136,328 18,134,777
金融投資 9,257,760 9,060,427 8,591,139 8,429,328
— 以公允價值計量
且其變動計入
當期損益的
金融投資 623,223 560,683 784,483 732,478
— 以公允價值計量
且其變動計入
其他綜合收益的
金融投資 1,803,604 1,743,097 1,540,988 1,498,008
— 以攤餘成本計量的
金融投資 6,830,933 6,756,647 6,265,668 6,198,842
長期股權投資 61,782 69,762 41,206 49,186
固定資產 270,017 269,952 249,067 249,008
在建工程 18,182 18,172 35,173 35,166
遞延所得稅資產 79,259 79,259 67,713 67,713
其他資產 443,997 430,485 453,592 440,548
35,171,383 34,920,291 33,345,058 33,142,554
(*) 按中國會計準則編製。
80
2021 2020 年
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
12 31 12 月 31 日 監管併表
銀行公佈的 口徑下
合併資產 的資產
* * 負 債 表* 負 債 表*
向中央銀行借款 39,723 39,723 54,974 54,974
同業及其他金融機構
存放款項 2,431,689 2,431,689 2,315,643 2,315,643
拆入資金 489,340 489,340 468,616 468,616
以公允價值計量
且其變動計入當期
損益的金融負債 87,180 87,180 87,938 87,938
衍生金融負債 71,337 71,337 140,973 140,973
賣出回購款項 365,943 351,049 293,434 282,458
存款證 290,342 290,342 335,676 335,676
客戶存款 26,441,774 26,441,774 25,134,726 25,134,726
應付職工薪酬 41,083 40,659 32,460 32,073
應交稅費 108,897 108,871 105,380 105,356
已發行債務證券 791,375 791,375 798,127 798,127
遞延所得稅負債 5,624 4,648 2,881 1,994
其他負債 731,818 508,191 664,715 483,519
31,896,125 31,656,178 30,435,543 30,242,073
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他權益工具 354,331 354,331 225,819 225,819
資本公積 148,597 148,597 148,534 148,534
其他綜合收益 (18,343) (18,658) (10,428) (10,178)
盈餘公積 357,169 356,849 322,911 322,692
一般準備 438,952 438,640 339,701 339,486
未分配利潤 1,620,642 1,618,142 1,510,558 1,508,562
歸屬於母公司股東的權益 3,257,755 3,254,308 2,893,502 2,891,322
少數股東權益 17,503 9,805 16,013 9,159
3,275,258 3,264,113 2,909,515 2,900,481
(*) 按中國會計準則編製。
81
(iii)
2021
12 31
20,107,266
客戶貸款及墊款總額 20,711,030
減 ： 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 準 備 金 額 24,545 X01
其 中 ： 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款
損失準備的數額 15,909 X02
減 ： 內 部 評 級 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失 準 備
金額 579,219 X03
其 中 ： 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本
超額貸款損失準備的數額 232,865 X04
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 560,683
其中：對未併表金融機構小額少數
資本投資中的核心一級資本 206 X05
其中：對未併表金融機構大額少數
資本投資中的核心一級資本 21 X06
其中：對未併表金融機構小額少數
資本投資中的其他一級資本 – X07
其中：對未併表金融機構小額少數
資本投資中的二級資本 140,871 X08
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融投資 1,743,097
其中：對未併表金融機構小額少數
資本投資中的核心一級資本 13,052 X09
其中：對未併表金融機構大額少數
資本投資中的核心一級資本 2,468 X10
其中：對未併表金融機構小額少數
資本投資中的二級資本 – X29
以攤餘成本計量的金融投資 6,756,647
其中：對未併表金融機構小額少數
資本投資中的二級資本 – X30
其中：對未併表金融機構大額少數
資本投資中的二級資本 – X31
82
2021
12 31
69,762
其中：對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 7,980 X11
其中：對未併表金融機構的小額少數
資本投資未扣除部分 1,686 X12
其中：對未併表金融機構的大額少數
資本投資未扣除部分 26,284 X13
430,485
應收利息 2,283
無形資產 21,175 X14
其中：土地使用權 15,506 X15
其他應收款 274,468
商譽 7,691 X16
長期待攤費用 5,541
抵債資產 3,946
其他 115,381
791,375
其中：二級資本工具及其溢價可計入部分 418,415 X17
356,407 X18
354,331
其中：優先股 134,614 X28
其中：永續債 219,717 X32
148,597 X19
(18,658) X24
金融資產公允價值變動儲備 24,435
現金流量套期儲備 (4,243)
其中：對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,202) X20
分佔聯營及合營企業其他所有者權益變動 (752)
外幣報表折算差額 (39,707)
其他 1,609
83
2021
12 31
356,849 X21
438,640 X22
1,618,142 X23
9,805
其中：可計入核心一級資本 3,539 X25
其中：可計入其他一級資本 655 X26
其中：可計入二級資本 1,116 X27
84
(iv)
A H
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 601398 1398 360011 360036
適用法律 中國╱ 中國香港╱ 中國╱《中華人民 中國╱《中華人民
《中華人民共和國 香港《證券及 共和國公司法》、 共和國公司法》、
證券法》 期貨條例》 《中華人民共和國 《中華人民共和國
證券法》、《國務院 證券法》、《國務院
關於開展優先股 關於開展優先股
試點的指導意見》、 試點的指導意見》、
《優先股試點 《優先股試點
管理辦法》、《關於 管理辦法》、《關於
商業銀行發行 商業銀行發行
優先股補充 優先股補充
一級資本的 一級資本的
指導意見》 指導意見》
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 核心一級資本工具 核心一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 336,554 人民幣 168,374 人民幣 44,947 人民幣 69,981
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 269,612 人民幣 86,795 人民幣 45,000 人民幣 70,000
會計處理 股本、資本公積 股本、資本公積 其他權益 其他權益
初始發行日 2006 年 10 月 19 日 2006 年 10 月 19 日 2015 年 11 月 18 日 2019 年 9 月 19 日
是否存在期限（存在期限或永續） 永續 永續 永續 永續
其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日
發行人贖回（須經監管審批） 否 否 是 是
其中：贖回日期（或有時間 不適用 不適用 第一個贖回日為 第一個贖回日為
贖回日期）及額度 2020 年 11 月 18 日， 2024 年 9 月 24 日，
全額或部分 全額或部分
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 自贖回起始之日 自贖回起始之日
（2020 年 11 月 18 日） （2024 年 9 月 24 日）
起至全部贖回或 起至全部贖回或
轉股之日止 轉股之日止
85
A H
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 浮動 浮動 固定到浮動 固定到浮動
其中：票面利率及相關指標 不適用 不適用 2020 年 11 月 23 日前 2024 年 9 月 24 日前
為 4.5%（股息率）， 為 4.2%（股息率）
自 2020 年 11 月 23 日
至 2025 年 11 月 22 日
為 4.58%（股息率）
其中：是否存在股息制動機制 不適用 不適用 是 是
其中：是否可自主取消分紅 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
是否可轉股 否 否 是 是
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 其他一級資本工具 其他一級資本工具
轉換觸發條件 觸發事件或二級 觸發事件或二級
資本工具觸發事件 資本工具觸發事件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 其他一級資本工具 其他一級資本工具
全部轉股還是部分轉股 觸發事件發生時 觸發事件發生時
可全部轉股或 可全部轉股或
部分轉股，二級 部分轉股，二級
資本工具觸發事件 資本工具觸發事件
發生時全部轉股 發生時全部轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 以審議通過其 以審議通過其
轉換價格確定方式 發行方案的 發行方案的
董事會決議公告日 董事會決議公告日
（2014 年 7 月 25 日） （2018 年 8 月 30 日）
前二十個交易日 前二十個交易日
本行A股普通股 本行A股普通股
股票交易均價 股票交易均價
作為初始轉股價格 作為初始轉股價格
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 強制的 強制的
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 核心一級資本 核心一級資本
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 本行 本行
轉換後工具的發行人
86
A H
是否減記 否 否 否 否
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
減記觸發點
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
（說明清償順序更高級 存款人、 存款人、 存款、一般債務、 存款、一般債務、
的工具類型） 一般債權人、 一般債權人、 次級債、二級 次級債、二級
次級債權人、 次級債權人、 資本債和無固定 資本債和無固定
優先股股東之後 優先股股東之後 期限資本債券之後 期限資本債券之後
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
87
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 4620 1928018 2128021 S條例ISIN：
XS2383421711
適用法律 境外優先股的 中國╱根據 中國╱根據 本債券及其他由其
設立和發行及 《中華人民共和國 《中華人民共和國 引起或與之有關的
境外優先股附帶的 商業銀行法》、 商業銀行法》、 任何非合同義務
權利和義務 《商業銀行資本 《商業銀行資本 應受英國法管轄
（含非契約性權利和 管理辦法（試行）》、 管理辦法（試行）》、 並據其解釋，
義務）均適用 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 但本債券條款和
中國法律並按 市場金融債券發行 市場金融債券發行 條件中有關本債券
中國法律解釋 管理辦法》和其他 管理辦法》和其他 次級地位的規定
相關法律、法規、 相關法律、法規、 應受中國法律法規
規範性文件的規定 規範性文件的規定 管轄並據其解釋
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具 其他一級資本工具
可計入監管資本的數額 折人民幣 19,687 人民幣 79,987 人民幣 69,992 折人民幣 39,742
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 美元 2,900 人民幣 80,000 人民幣 70,000 美元 6,160
會計處理 其他權益 其他權益 其他權益 其他權益
初始發行日 2020 年 9 月 23 日 2019 年 7 月 26 日 2021 年 6 月 4 日 2021 年 9 月 24 日
是否存在期限（存在期限或永續） 永續 永續 永續 永續
其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 第一個贖回日為 第一個贖回日為 第一個贖回日為 第一個贖回日為
贖回日期）及額度 2025 年 9 月 23 日， 2024 年 7 月 30 日， 2026 年 6 月 8 日， 2026 年 9 月 24 日，
全額或部分 全額或部分 全額或部分 全額或部分
其中：後續贖回日期（如果有） 第一個贖回日後 自贖回起始之日 自贖回起始之日 自贖回起始之日
的每年 9 月 23 日 （2024 年 7 月 30 日） （2026 年 6 月 8 日） （2026 年 9 月 24 日）
起每個付息日全部 起每個付息日全部 起每個付息日全部
或部分贖回本期 或部分贖回本期 或部分贖回本期
債券。發行人有權 債券。發行人有權 債券。發行人有權
於下列情形全部 於下列情形全部 於下列情形全部
而非部分地贖回 而非部分地贖回 而非部分地贖回
本期債券：在本期 本期債券：在本期 本期債券：在本期
債券發行後，不可 債券發行後，不可 債券發行後，不可
預計的監管規則 預計的監管規則 預計的監管規則
變化導致本期債券 變化導致本期債券 變化導致本期債券
不再計入其他 不再計入其他 不再計入其他
一級資本 一級資本 一級資本
88
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動
其中：票面利率及相關指標 2025 年 9 月 23 日前 2024 年 7 月 30 日前 2026 年 6 月 8 日前 2026 年 9 月 24 日前
為 3.58%（股息率） 為 4.45%（利率） 為 4.04%（利率） 為 3.20%（利率）
其中：是否存在股息制動機制 是 是 是 是
其中：是否可自主取消分紅 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
是否可轉股 是 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 無法生存觸發事件 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 無法生存觸發事件 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股 發生時全部或
部分轉股
其中：若可轉股，則說明 以審議通過其 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式 發行方案的
董事會決議公告日
（2018 年 8 月 30 日）
前二十個交易日
本行H股普通股
股票交易均價作為
初始轉股價格
其中：若可轉股，則說明 強制的 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 核心一級資本 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 本行 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
89
是否減記 否 是 是 是
其中：若減記，則說明 不適用 其他一級資本工具 無法生存觸發事件 無法生存觸發事件
減記觸發點 觸發事件或二級
資本工具觸發事件
其中：若減記，則說明 不適用 其他一級資本工具 無法生存觸發 無法生存觸發
部分減記還是全部減記 觸發事件發生時 事件發生時全部 事件發生時全部
可全部減記或 或部分減記 或部分減記
部分減記，二級
資本工具觸發事件
發生時全部減記
其中：若減記，則說明 不適用 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
（說明清償順序更高級 存款、一般債務、 存款、一般債務、 存款、一般債務、 存款、一般債務、
的工具類型） 次級債、二級 次級債和二級 次級債和二級 次級債和二級
資本債和無固定 資本債之後 資本債之後 資本債之後
期限資本債券之後
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
90
發行機構 本行
標識碼 2128044
適用法律 中 國 ╱ 根 據《中 華 人 民 共 和 國
商 業 銀 行 法》、《商 業 銀 行 資 本
管 理 辦 法（試 行）》、《全 國 銀 行 間
債 券 市 場 金 融 債 券 發 行 管 理 辦 法》
和 其 他 相 關 法 律 、法 規 、
規範性文件的規定
監管處理
其 中 ： 適 用《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》 其他一級資本
過渡期規則
其 中 ： 適 用《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》 其他一級資本
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團
工具類型 其他一級資本工具
可計入監管資本的數額 人 民 幣 29,997
（單 位 為 百 萬 ，最 近 一 期 報 告 日）
工 具 面 值（單 位 為 百 萬） 人 民 幣 30,000
會計處理 其他權益
初始發行日 2021 年 11 月 24 日
是 否 存 在 期 限（存 在 期 限 或 永 續） 永續
其中：原到期日 無到期日
發 行 人 贖 回（須 經 監 管 審 批） 是
其 中 ： 贖 回 日 期（或 有 時 間 贖 回 日 期）及 額 度 第 一 個 贖 回 日 為 2026 年 11 月 26 日 ，
全額或部分
其 中 ： 後 續 贖 回 日 期（如 果 有） 自 贖 回 起 始 之 日（2026 年 11 月 26 日）
起每個付息日全部或部分贖回
本 期 債 券 。發 行 人 有 權 於 下 列 情 形
全部而非部分地贖回本期債券：
在 本 期 債 券 發 行 後 ，不 可 預 計 的
監管規則變化導致本期債券
不再計入其他一級資本
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定到浮動
其中：票面利率及相關指標 2026 年 11 月 26 日 前 為 3.65%（利 率）
其中：是否存在股息制動機制 是
其中：是否可自主取消分紅或派息 完全自由裁量
其中：是否有贖回激勵機制 否
其中：累計或非累計 非累計
91
是否可轉股 否
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 觸 發 條 件 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 全 部 轉 股 不適用
還是部分轉股
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 價 格 確 定 方 式 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 是 否 為 強 制 性 轉 換 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 後 工 具 類 型 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 後 工 具 的 發 行 人 不適用
是否減記 是
其 中 ： 若 減 記 ，則 說 明 減 記 觸 發 點 無法生存觸發事件
其 中 ： 若 減 記 ，則 說 明 部 分 減 記 還 是 全 部 減 記 無法生存觸發事件發生時全部或
部分減記
其 中 ： 若 減 記 ，則 說 明 永 久 減 記 還 是 暫 時 減 記 永久減記
其 中 ： 若 暫 時 減 記 ，則 說 明 賬 面 價 值 恢 復 機 制 不適用
清 算 時 清 償 順 序（說 明 清 償 順 序 受 償 順 序 排 在 存 款 、一 般 債 務 、
更 高 級 的 工 具 類 型） 次級債和二級資本債之後
是否含有暫時的不合格特徵 否
其 中 ： 若 有 ，則 說 明 該 特 徵 不適用
92
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 144A規則ISIN： 1728021 1728022 1928006
US455881AD47
S條例ISIN：
USY39656AC06
適用法律 債券以及財務代理 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民
協議應受紐約法律 共和國商業 共和國商業 共和國商業
管轄並據其解釋， 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業
但與次級地位 銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理
有關的債券的 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、
規定應受中國法律 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券
管轄並據其解釋 市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券
發行管理辦法》 發行管理辦法》和 發行管理辦法》和
和其他相關法律、 其他相關法律、 其他相關法律、
法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性
文件的規定 文件的規定 文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 折人民幣 10,127 人民幣 44,000 人民幣 44,000 人民幣 45,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 美元 2,000 人民幣 44,000 人民幣 44,000 人民幣 45,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2015 年 9 月 21 日 2017 年 11 月 6 日 2017 年 11 月 20 日 2019 年 3 月 21 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2025 年 9 月 21 日 2027 年 11 月 8 日 2027 年 11 月 22 日 2029 年 3 月 25 日
發行人贖回（須經監管審批） 否 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 不適用 2022 年 11 月 8 日， 2022 年 11 月 22 日， 2024 年 3 月 25 日，
贖回日期）及額度 全額 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.875% 4.45% 4.45% 4.26%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
93
是否可轉股 否 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是 是
其中：若減記，則說明 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的
減記觸發點 較早者： 較早者： 較早者： 較早者：
(i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會
認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行
減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人
將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或
(ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定
若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共
部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供
同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持，
發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存
其中：若減記，則說明 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序（說明清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
更高級的工具類型） 存款人、一般 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般
債權人之後， 債權人之後， 債權人之後， 債權人之後，
與其他次級債務 股權資本、 股權資本、 股權資本、
具有同等的 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
清償順序 工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本
債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與
發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的
與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還
順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他
次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於
同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序，
與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行
的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券
償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的
其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本
工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
94
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 1928007 1928011 1928012 2028041
適用法律 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民
共和國商業 共和國商業 共和國商業 共和國商業
銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業
銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理
辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、
《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券
市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券
發行管理辦法》 發行管理辦法》 發行管理辦法》 發行管理辦法》
和其他相關法律、 和其他相關法律、 和其他相關法律、 和其他相關法律、
法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性
文件的規定 文件的規定 文件的規定 文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 10,000 人民幣 45,000 人民幣 10,000 人民幣 60,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 10,000 人民幣 45,000 人民幣 10,000 人民幣 60,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2019 年 3 月 21 日 2019 年 4 月 24 日 2019 年 4 月 24 日 2020 年 09 月 22 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2034 年 3 月 25 日 2029 年 4 月 26 日 2034 年 4 月 26 日 2030 年 09 月 24 日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 2029 年 3 月 25 日， 2024 年 4 月 26 日， 2029 年 4 月 26 日， 2025 年 09 月 24 日，
贖回日期）及額度 全額 全額 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.51% 4.40% 4.69% 4.20%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
95
是否可轉股 否 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是 是
其中：若減記，則說明 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的
減記觸發點 較早者： 較早者： 較早者： 較早者：
(i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會
認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行
減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人
將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或
(ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定
若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共
部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供
同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持，
發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存
其中：若減記，則說明 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
（說明清償順序更高級 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般
的工具類型） 債權人之後， 債權人之後， 債權人之後， 債權人之後，
股權資本、 股權資本、 股權資本、 股權資本、
其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本
債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與
發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的
與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還
順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他
次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於
同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序，
與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行
的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券
償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的
其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本
工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
96
發行機構 本行 本行 本行 本行
標識碼 2028049 2028050 2128002 2128051
適用法律 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民 根據《中華人民
共和國商業 共和國商業 共和國商業 共和國商業
銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業 銀行法》、《商業
銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理 銀行資本管理
辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、 辦法（試行）》、
《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券 《全國銀行間債券
市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券 市場金融債券
發行管理辦法》 發行管理辦法》 發行管理辦法》 發行管理辦法》
和其他相關法律、 和其他相關法律、 和其他相關法律、 和其他相關法律、
法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性 法規、規範性
文件的規定 文件的規定 文件的規定 文件的規定
監管處理
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
管理辦法（試行）》
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具
可計入監管資本的數額 人民幣 30,000 人民幣 10,000 人民幣 30,000 人民幣 50,000
（單位為百萬，最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 30,000 人民幣 10,000 人民幣 30,000 人民幣 50,000
會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券
初始發行日 2020 年 11 月 12 日 2020 年 11 月 12 日 2021 年 1 月 19 日 2021 年 12 月 13 日
是否存在期限（存在期限或永續） 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2030 年 11 月 16 日 2035 年 11 月 16 日 2031 年 1 月 21 日 2031 年 12 月 15 日
發行人贖回（須經監管審批） 是 是 是 是
其中：贖回日期（或有時間 2025 年 11 月 16 日， 2030 年 11 月 16 日， 2026 年 1 月 21 日， 2026 年 12 月 15 日，
贖回日期）及額度 全額 全額 全額 全額
其中：後續贖回日期（如果有） 不適用 不適用 不適用 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相關指標 4.15% 4.45% 4.15% 3.48%
其中：是否存在股息制動機制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消分紅 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權 無自由裁量權
或派息
其中：是否有贖回激勵機制 否 否 否 否
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
97
是否可轉股 否 否 否 否
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換觸發條件
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
全部轉股還是部分轉股
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換價格確定方式
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
是否為強制性轉換
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具類型
其中：若可轉股，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
轉換後工具的發行人
是否減記 是 是 是 是
其中：若減記，則說明 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的 以下兩者中的
減記觸發點 較早者： 較早者： 較早者： 較早者：
(i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會 (i)中國銀保監會
認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行 認定若不進行
減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人 減記，發行人
將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或 將無法生存；或
(ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定 (ii)相關部門認定
若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共 若不進行公共
部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供 部門注資或提供
同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持， 同等效力的支持，
發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存 發行人將無法生存
其中：若減記，則說明 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記 部分或全部減記
部分減記還是全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記
永久減記還是暫時減記
其中：若暫時減記，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用
賬面價值恢復機制
清算時清償順序（說明清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在
更高級的工具類型） 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般 存款人和一般
債權人之後， 債權人之後， 債權人之後， 債權人之後，
股權資本、 股權資本、 股權資本、 股權資本、
其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本 工具和混合資本
債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與 債券之前；與
發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的 發行人已發行的
與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還 與本期債券償還
順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他 順序相同的其他
次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於 次級債務處於
同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序， 同一清償順序，
與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行 與未來可能發行
的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券 的與本期債券
償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的 償還順序相同的
其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本 其他二級資本
工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償 工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否 否
其中：若有，則說明該特徵 不適用 不適用 不適用 不適用
98
發行機構 本行
標識碼 2128052
適用法律 根 據《中 華 人 民 共 和 國
商 業 銀 行 法》、《商 業 銀 行 資 本
管 理 辦 法（試 行）》、《全 國 銀 行 間
債 券 市 場 金 融 債 券 發 行 管 理 辦 法》
和 其 他 相 關 法 律 、法 規 、
規範性文件的規定
監管處理
其 中 ： 適 用《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》 二級資本
過渡期規則
其 中 ： 適 用《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》 二級資本
過渡期結束後規則
其中：適用法人╱集團層面 法人╱集團
工具類型 二級資本工具
可計入監管資本的數額 人 民 幣 10,000
（單 位 為 百 萬 ，最 近 一 期 報 告 日）
工 具 面 值（單 位 為 百 萬） 人 民 幣 10,000
會計處理 已發行債務證券
初始發行日 2021 年 12 月 13 日
是 否 存 在 期 限（存 在 期 限 或 永 續） 存在期限
其中：原到期日 2036 年 12 月 15 日
發 行 人 贖 回（須 經 監 管 審 批） 是
其 中 ： 贖 回 日 期（或 有 時 間 贖 回 日 期）及 額 度 2031 年 12 月 15 日 ，全 額
其 中 ： 後 續 贖 回 日 期（如 果 有） 不適用
分紅或派息
其中：固定或浮動派息╱分紅 固定
其中：票面利率及相關指標 3.74%
其中：是否存在股息制動機制 否
其中：是否可自主取消分紅或派息 無自由裁量權
其中：是否有贖回激勵機制 否
其中：累計或非累計 非累計
是否可轉股 否
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 觸 發 條 件 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 全 部 轉 股 還 是 部 分 轉 股 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 價 格 確 定 方 式 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 是 否 為 強 制 性 轉 換 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 後 工 具 類 型 不適用
其 中 ： 若 可 轉 股 ，則 說 明 轉 換 後 工 具 的 發 行 人 不適用
99
是否減記 是
其 中 ： 若 減 記 ，則 說 明 減 記 觸 發 點 以下兩者中的較早者：
(i)中 國 銀 保 監 會 認 定 若 不 進 行
減 記 ，發 行 人 將 無 法 生 存 ； 或
(ii)相 關 部 門 認 定 若 不 進 行 公 共 部 門
注資或提供同等效力的支持，
發行人將無法生存
其 中 ： 若 減 記 ，則 說 明 部 分 減 記 還 是 全 部 減 記 部分或全部減記
其 中 ： 若 減 記 ，則 說 明 永 久 減 記 還 是 暫 時 減 記 永久減記
其 中 ： 若 暫 時 減 記 ，則 說 明 賬 面 價 值 恢 復 機 制 不適用
清算時清償順序 受償順序排在存款人和
（說 明 清 償 順 序 更 高 級 的 工 具 類 型） 一 般 債 權 人 之 後 ，股 權 資 本 、
其他一級資本工具和混合資本
債券之前；與發行人已發行的
與本期債券償還順序相同的
其他次級債務處於同一清償順序，
與未來可能發行的與本期債券
償還順序相同的其他二級資本
工具同順位受償
是否含有暫時的不合格特徵 否
其 中 ： 若 有 ，則 說 明 該 特 徵 不適用
100
8.2
本集團依據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》（中國銀監會令 2015 年第 1 號）披露槓桿
率信息如下。
(1)
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
1 併表總資產 35,171,383 33,345,058
2 併表調整項 (251,092) (202,504)
3 客戶資產調整項 – –
4 衍生產品調整項 104,865 85,324
5 證券融資交易調整項 40,027 29,188
6 表外項目調整項 2,244,477 2,059,325
7 其他調整項 (17,138) (16,053)
8 調整後的表內外資產餘額 37,292,522 35,300,338
(2)
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
1 表 內 資 產（除 衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 外） 34,436,056 32,598,277
2 減：一級資本扣減項 (17,138) (16,053)
3 調整後的表內資產餘額
（衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 除 外） 34,418,918 32,582,224
4 各 類 衍 生 產 品 的 重 置 成 本（扣 除 合 格 保 證 金） 84,898 146,069
5 各類衍生產品的潛在風險暴露 91,940 67,843
6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 – –
7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 – –
8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手
交易形成的衍生產品資產餘額 (128) (12,330)
9 賣出信用衍生產品的名義本金 37,702 42,669
10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 (33,407) (12,858)
11 衍生產品資產餘額 181,005 231,393
12 證券融資交易的會計資產餘額 408,095 398,208
13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 – –
14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 40,027 29,188
15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 – –
16 證券融資交易資產餘額 448,122 427,396
17 表外項目餘額 6,328,760 5,727,987
18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (4,084,283) (3,668,662)
19 調整後的表外項目餘額 2,244,477 2,059,325
20 一級資本淨額 3,241,364 2,872,792
21 調整後的表內外資產餘額 37,292,522 35,300,338
22 槓桿率 8.69% 8.14%
101
8.3
本 集 團 依 據《商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 信 息 披 露 辦 法》（銀 監 發[2015]52 號）披 露 高 級 法
銀行流動性覆蓋率定量信息如下。
2021
1 合格優質流動性資產 5,840,091
2 零 售 存 款 、小 企 業 客 戶 存 款 ，其 中 ： 13,206,445 1,317,060
3 穩定存款 56,472 2,063
4 欠穩定存款 13,149,973 1,314,997
5 無 抵（質）押 批 發 融 資 ，其 中 ： 14,765,584 4,798,151
6 業 務 關 係 存 款（不 包 括 代 理 行 業 務） 8,996,693 2,187,318
7 非 業 務 關 係 存 款（所 有 交 易 對 手） 5,699,530 2,541,472
8 無 抵（質）押 債 務 69,361 69,361
9 抵（質）押 融 資 11,893
10 其 他 項 目 ，其 中 ： 3,070,500 1,261,208
11 與 衍 生 產 品 及 其 他 抵（質）押 品 要 求 相 關 的
現金流出 1,111,158 1,111,158
12 與 抵（質）押 債 務 工 具 融 資 流 失 相 關 的 現 金 流 出 – –
13 信用便利和流動性便利 1,959,342 150,050
14 其他契約性融資義務 77,534 77,512
15 或有融資義務 5,289,975 106,897
16 預期現金流出總量 7,572,721
17 抵（質）押 借 貸（包 括 逆 回 購 和 借 入 證 券） 528,439 292,256
18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,501,023 963,271
19 其他現金流入 1,112,279 1,109,461
20 預期現金流入總量 3,141,741 2,364,988
21 合格優質流動性資產 5,840,091
22 現金淨流出量 5,207,733
23 流 動 性 覆 蓋 率（%） 112.20%
上 表 中 各 項 數 據 均 為 最 近 一 個 季 度 內 92 個 自 然 日 數 值 的 簡 單 算 術 平 均 值 。
102
8.4
本 集 團 依 據《商 業 銀 行 淨 穩 定 資 金 比 例 信 息 披 露 辦 法》（銀 保 監 發[2019]11 號）披 露 高
級法銀行淨穩定資金比例定量信息如下。
2021 12 31
6 6–12 ≥1
1 資本： 3,514,552 – – 418,412 3,932,964
2 監管資本 3,514,552 – – 418,412 3,932,964
3 其他資本工具 – – – – –
4 來自零售和小企業客戶的
存款： 6,534,836 7,093,483 17,538 10,164 12,295,976
5 穩定存款 37,393 42,896 10,502 6,973 93,225
6 欠穩定存款 6,497,443 7,050,587 7,036 3,191 12,202,751
7 批發融資： 8,598,100 6,565,799 309,032 226,568 7,450,606
8 業務關係存款 8,253,459 574,876 14,226 4,293 4,425,573
9 其他批發融資 344,641 5,990,923 294,806 222,275 3,025,033
10 相互依存的負債 – – – – –
11 其他負債： 10,434 1,002,488 24,738 654,537 629,422
12 淨穩定資金比例衍生
產品負債 47,918
13 以上未包括的所有其他
負債和權益 10,434 1,002,488 24,738 606,619 629,422
14 可用的穩定資金合計 24,308,968
103
2021 12 31
6 6–12 ≥1
15 淨穩定資金比例合格優質
流動性資產 979,487
16 存放在金融機構的業務
關係存款 165,913 37,813 1,457 914 104,314
17 貸款和證券： 1,266 3,844,322 2,622,168 16,955,026 17,156,499
18 由一級資產擔保的
向金融機構發放的貸款 – 479,994 1,701 136 72,421
19 由非一級資產擔保
或無擔保的向金融
機構發放的貸款 – 745,042 247,457 171,280 406,765
20 向零售和小企業客戶、
非金融機構、主權、
中央銀行和公共部門
實體等發放的貸款 – 2,327,769 2,194,968 9,550,942 10,295,054
21 其中：風險權重
不高於 35% – 491,444 360,373 298,663 607,380
22 住房抵押貸款 – 2,093 3,384 6,376,331 5,419,938
23 其中：風險權重
不高於 35% – 428 429 14,451 10,029
24 不符合合格優質流動性
資產標準的非違約證券，
包括交易所交易的
權益類證券 1,266 289,424 174,658 856,337 962,321
25 相互依存的資產 – – – – –
26 其他資產： 329,722 418,055 37,139 148,589 775,134
27 實物交易的大宗商品
（包括黃金） 16,881 14,349
28 提供的衍生產品初始
保證金及提供給中央
交易對手的違約基金 4,638 3,942
29 淨穩定資金比例衍生
產品資產 61,801 13,883
30 衍生產品附加要求 56,602* 11,320
31 以上未包括的所有其他資產 312,841 418,055 37,139 82,150 731,640
32 表外項目 8,033,526 247,195
33 所需的穩定資金合計 19,262,629
34 淨穩定資金比例（%） 126.20%
(*) 本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，不 區 分 期
限 ； 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
104
2021 年 9 月 30 日
折算前數值 折算後數值
序號 項目 無期限 ＜ 6 個月 6–12 個月 ≥1 年
1 資本： 3,379,104 – – 358,573 3,737,677
2 監管資本 3,379,104 – – 358,573 3,737,677
3 其他資本工具 – – – – –
4 來自零售和小企業客戶的
存款： 6,408,762 7,201,693 11,731 10,364 12,275,079
5 穩定存款 39,189 50,721 5,065 6,613 96,838
6 欠穩定存款 6,369,573 7,150,972 6,666 3,751 12,178,241
7 批發融資： 8,877,598 6,778,034 286,206 228,739 7,724,111
8 業務關係存款 8,523,272 590,924 6,131 1,459 4,561,622
9 其他批發融資 354,326 6,187,110 280,075 227,280 3,162,489
10 相互依存的負債 – – – – –
11 其他負債： 12,026 893,556 32,890 655,168 637,737
12 淨穩定資金比例衍生
產品負債 45,902
13 以上未包括的所有其他
負債和權益 12,026 893,556 32,890 609,266 637,737
14 可用的穩定資金合計 24,374,604
105
2021 年 9 月 30 日
折算前數值 折算後數值
序號 項目 無期限 ＜ 6 個月 6–12 個月 ≥1 年
15 淨穩定資金比例合格優質
流動性資產 928,319
16 存放在金融機構的業務
關係存款 169,469 47,218 2,362 828 110,594
17 貸款和證券： 1,204 3,989,223 2,716,285 16,646,113 16,962,615
18 由一級資產擔保的向
金融機構發放的貸款 – 474,018 177 1,589 72,037
19 由非一級資產擔保或無擔保
的向金融機構發放的貸款 – 869,764 338,972 150,690 450,640
20 向零售和小企業客戶、
非金融機構、主權、
中央銀行和公共部門
實體等發放的貸款 – 2,285,305 2,251,951 9,481,714 10,237,311
21 其中：風險權重
不高於 35% – 387,544 380,370 292,979 562,690
22 住房抵押貸款 – 1,811 2,854 6,174,334 5,248,281
23 其中：風險權重
不高於 35% – 428 426 16,370 12,105
24 不符合合格優質流動性
資產標準的非違約證券，
包括交易所交易的
權益類證券 1,204 358,325 122,331 837,786 954,346
25 相互依存的資產 – – – – –
26 其他資產： 338,265 398,452 33,460 127,440 767,339
27 實物交易的大宗商品
（包括黃金） 46,394 39,435
28 提供的衍生產品初始
保證金及提供給中央
交易對手的違約基金 35,643 30,297
29 淨穩定資金比例衍生
產品資產 63,978 18,076
30 衍生產品附加要求 50,086* 10,017
31 以上未包括的所有其他資產 291,871 398,452 33,460 27,819 669,514
32 表外項目 8,051,576 246,740
33 所需的穩定資金合計 19,015,607
34 淨穩定資金比例（%） 128.18%
(*) 本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，不 區 分 期
限 ； 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
106
9.
9.1
本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 算 各 級 資 本 充 足 率 。併 表 資 本 充 足
率 計 算 範 圍 包 括 本 行 以 及 符 合《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》規 定 的 本 行 直 接
或間接投資的金融機構。
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
集團 母公司
核心一級資本淨額 2,886,378 2,614,392 2,653,002 2,404,030
一級資本淨額 3,241,364 2,944,636 2,872,792 2,605,594
總資本淨額 3,909,669 3,600,883 3,396,186 3,114,878
核心一級資本充足率（%） 13.31 13.29 13.18 13.14
一 級 資 本 充 足 率（%） 14.94 14.97 14.28 14.24
資 本 充 足 率（%） 18.02 18.30 16.88 17.02
關於 2021 年末資本充足率計算詳情請參見「討論與分析 — 資本充足率及槓桿率情
況」。
人民幣百萬元
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
信用風險加權資產 20,042,955 18,535,324
內部評級法覆蓋部分 13,472,715 12,279,663
內部評級法未覆蓋部分 6,570,240 6,255,661
市場風險加權資產 153,686 174,784
內部模型法覆蓋部分 51,014 94,238
內部模型法未覆蓋部分 102,672 80,546
操作風險加權資產 1,493,708 1,414,031
21,690,349 20,124,139
107
9.2
人民幣百萬元
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
內部評級法 內部評級法
覆蓋部分 未覆蓋部分
公司 11,784,229 1,579,671 10,942,603 1,400,916
主權 – 7,788,462 – 7,019,844
金融機構 – 3,234,577 – 3,472,859
零售 7,803,147 558,255 6,984,921 507,002
股權 – 186,061 – 176,993
資產證券化 – 109,803 – 97,887
其他 – 4,855,985 – 5,359,568
19,587,376 18,312,814 17,927,524 18,035,069
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31
% % %
等級 1 1,189,661 0.09 44.71 347,327 29.20
等級 2 1,935,468 0.21 42.51 893,244 46.15
等級 3 2,236,190 0.64 43.31 1,625,358 72.68
等級 4 3,027,170 1.62 43.26 2,878,514 95.09
等級 5 1,735,751 2.56 42.12 1,712,171 98.64
等級 6 662,023 3.72 42.40 730,133 110.29
等級 7 391,316 5.28 41.99 480,058 122.68
等級 8 145,476 7.20 42.23 202,938 139.50
等級 9 135,605 9.60 41.44 207,749 153.20
等級 10 45,286 18.00 40.29 84,781 187.21
等級 11 68,751 56.00 41.50 117,549 170.98
等級 12 211,532 100.00 43.82 13,843 6.54
11,784,229 – – 9,293,665 78.87
108
2020 年 12 月 31 日
加權平均 加權平均
違約風險 違約概率 違約損失率 風險加權 平均風險
違約概率級別 暴露 （%） （%） 資產 權重（%）
等級 1 1,232,593 0.09 44.77 356,363 28.91
等級 2 1,544,923 0.21 42.09 707,669 45.81
等級 3 2,155,413 0.65 43.06 1,574,946 73.07
等級 4 2,716,833 1.63 42.84 2,601,332 95.75
等級 5 1,771,130 2.57 42.70 1,847,214 104.30
等級 6 611,791 3.72 42.34 683,964 111.80
等級 7 331,289 5.28 41.86 415,447 125.40
等級 8 103,425 7.20 41.24 143,729 138.97
等級 9 108,298 9.60 40.76 166,971 154.18
等級 10 49,953 18.00 41.79 100,137 200.46
等級 11 94,723 56.00 42.72 171,688 181.25
等級 12 222,232 100.00 43.80 36,481 16.42
合計 10,942,603 – – 8,805,941 80.47
人 民 幣 百 萬 元 ，百 分 比 除 外
2021 12 31
% % %
個人住房抵押貸款 6,266,438 1.20 30.64 1,274,977 20.35
合格的循環零售 718,968 3.71 50.22 177,483 24.69
其他零售 817,741 3.71 55.46 508,237 62.15
7,803,147 – – 1,960,697 25.13
2020 年 12 月 31 日
加權平均 加權平均
違約風險 違約概率 違約損失率 風險加權 平均風險
風險暴露類型 暴露 （%） （%） 資產 權重（%）
個人住房抵押貸款 5,637,631 1.22 27.87 1,136,677 20.16
合格的循環零售 709,742 2.85 42.65 124,405 17.53
其他零售 637,548 4.32 47.53 361,786 56.75
合計 6,984,921 – – 1,622,868 23.23
109
9.3
人民幣百萬元
2021 2020 年
12 31 12 月 31 日
4,081 7,539
8,214 6,444
利率風險 4,456 3,405
商品風險 3,707 3,015
期權風險 42 24
交易賬戶資產證券化風險暴露的特定風險 9 –
12,295 13,983
註 ： 根 據 監 管 機 構 批 准 的 資 本 管 理 高 級 方 法 實 施 範 圍 ，本 行 市 場 風 險 內 部 模 型 法 覆 蓋 範 圍 包 括 集 團 匯 率 風
險 、母 公 司 及 工 銀 加 拿 大 利 率 一 般 風 險 、母 公 司 商 品 風 險 ，內 部 模 型 法 未 覆 蓋 部 分 採 用 標 準 法 計 量 。
本 行 採 用 歷 史 模 擬 法（選 取 99%的 置 信 區 間 、10 天 的 持 有 期 ，250 天 歷 史 數 據）計 量 風
險價值並應用於內部模型法資本計量。
(VaR)
人民幣百萬元
2021 2020 年
期末 平均 最高 最低
468 535 839 288 696 1,487 2,107 597
利率風險 273 398 811 189 451 247 711 92
匯率風險 249 369 913 115 846 1,483 1,996 767
商品風險 71 173 503 22 142 169 536 40
1,028 900 1,396 587 696 1,544 2,107 696
利率風險 596 617 811 384 451 278 711 153
匯率風險 632 706 1,275 301 846 1,529 2,082 767
商品風險 140 219 503 54 142 170 536 38
110
9.4
假 設 市 場 整 體 利 率 發 生 平 行 變 化 ，並 且 不 考 慮 管 理 層 為 降 低 利 率 風 險 而 可 能 採 取 的
風 險 管 理 活 動 ，2021 年 末 本 行 按 主 要 幣 種 劃 分 的 利 率 敏 感 性 分 析 如 下 表 ：
人民幣百萬元
100 100
人民幣 (27,350) (39,969) 27,350 43,662
美元 1,551 (5,873) (1,551) 6,126
港幣 (958) (140) 958 142
其他 1,029 (1,661) (1,029) 1,694
(25,728) (47,643) 25,728 51,624
9.5
本 行 採 用 標 準 法 計 量 操 作 風 險 資 本 要 求 。2021 年 末 操 作 風 險 資 本 要 求 1,194.97 億 元 。
9.6
人民幣百萬元
2021 12 31 2020 年 12 月 31 日
公開交易 非公開交易 未實現
股權投資 股權投資 潛在的
風險暴露 風險暴露 風險損益
(1) (1) (2) (1) (1) (2)
金融機構 29,513 14,205 7,207 28,675 15,423 9,025
公司 25,412 134,605 (2,667) 12,686 126,595 (2,709)
54,925 148,810 4,540 41,361 142,018 6,316
註 ： (1) 公開交易股權投資是指被投資機構為上市公司的股權投資 ，非公開交易股權投資是指被投資機構為
非上市公司的股權投資。
(2) 未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表未確認的未實現利得或損失。
111
10.
本 公 告 同 時 刊 載 於 香 港 交 易 所「披 露 易」網 站(www.hkexnews.hk)及 本 行 網 站
(www.icbc-ltd.com) 。根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 2021 年 度 報 告 及 根 據《商 業 銀 行 資
本管理辦法（試行）》要求披露的 2021 年資本充足率報告將刊載於香港交易所「披露易」
網站(www.hkexnews.hk)及本行網站(www.icbc-ltd.com) ，其中 ，根據國際財務報告準則
編製的 2021 年度報告將寄發予H股股東 。根據中國會計準則編製的 2021 年度報告和根
據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》要 求 披 露 的 2021 年 資 本 充 足 率 報 告 亦 與 年 報 摘 要
同 時 刊 載 於 上 海 證 券 交 易 所 網 站(www.sse.com.cn)及 本 行 網 站(www.icbc-ltd.com) 。
本 業 績 公 告 分 別 以 中 英 文 兩 種 文 字 編 製 。在 對 兩 種 文 本 的 理 解 上 發 生 歧 義 時 ，以 中
文文本為準。
承董事會命
2022 年 3 月 30 日
於 本 公 告 刊 發 日 期 ，董 事 會 成 員 包 括 執 行 董 事 陳 四 清 先 生 、廖 林 先 生 、鄭 國 雨 先 生 和 王 景 武 先 生 ； 非 執 行 董 事
盧 永 真 先 生 、馮 衛 東 先 生 、曹 利 群 女 士 、陳 怡 芳 女 士 和 董 陽 先 生 ； 獨 立 非 執 行 董 事 梁 定 邦 先 生 、楊 紹 信 先 生 、
沈 思 先 生 、努 特韋 林 克 先 生 和 胡 祖 六 先 生 。
112