证券代码：601398 证券简称：工商银行
中国工商银行股份有限公司
二〇二三年第一季度报告
（A 股）
中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法
律责任。
重要内容提示：
中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行法定代表人陈四清、主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人王刚保证本
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
本季度财务报表未经审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
（本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本
行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）
单位：除特别注明外，为人民币百万元
比上年增减
2023 年 2022 年 1 至 3 月
项目 （％）
1至3月
调整前 调整后 调整后
营业收入 227,596 249,467 230,106 (1.09)
归属于母公司股东的
净利润 90,164 90,633 90,145 0.02
扣除非经常性损益后
归 属于母 公司股 东
的净利润 89,266 89,377 88,889 0.42
经营活动产生的现金
流量净额 1,105,614 1,207,219 1,207,219 (8.42)
基本每股收益（元/股） 0.25 0.25 0.25 -
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.25 0.25 -
1
加权平均净资产收益 下降 0.93 个
率（%，年化） 11.22 12.22 12.15 百分点
比上年末增减
2023 年 2022 年 12 月 31 日
项目 （％）
3 月 31 日
调整前 调整后 调整后
总资产 42,033,895 39,609,657 39,610,146 6.12
归属于母公司股东的
权益 3,581,383 3,495,171 3,496,109 2.44
追溯调整或重述的原因说明
自 2023 年 1 月 1 日起，本集团执行《企业会计准则第 25 号——保险合同》。根
据准则要求，本行及其子公司（以下简称“本集团”）追溯调整了比较期相关数据及
指标。
根据中国人民银行《黄金租借业务管理暂行办法》中的核算要求，本集团自 2023
年起将同业黄金租借业务进行列报调整，并相应调整比较期相关数据。
（二）非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1 至 3 月
非流动资产处置收益 470
盘盈处理净收益 94
其他 635
所得税影响 (297)
合计 902
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 898
归属于少数股东的非经常性损益 4
本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价值变动损益，处置以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取得的托管费收入未作为
非经常性损益披露。
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
以上主要会计数据、财务指标变动幅度未超过 30%。
2
（四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明
本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2023 年 3
月 31 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并
无差异。
二、股东信息
（一）普通股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为713,934户，无表决权恢复的优先股股东及
持有特别表决权股份的股东。其中H股股东109,959户，A股股东603,975户。
前10名普通股股东持股情况
单位：股
比上年末 持股 质押/冻结/
股东 股份 期末持股
股东名称 股份增减 比例 标记的股份
性质 类别 数量
变动 （%） 数量
中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 - 123,717,852,951 34.71 无
中华人民共和国财政部 国家 A股 - 110,984,806,678 31.14 无
香港中央结算（代理人）有
境外法人 H股 2,061,692 86,147,398,053 24.17 未知
限公司(5)
全国社会保障基金理事会(6) 国家 A股 - 12,331,645,186 3.46 无
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 - 2,416,131,540 0.68 无
香港中央结算有限公司 (7)
境外法人 A股 191,995,881 2,092,074,802 0.59 无
中央汇金资产管理有限责任
国有法人 A股 - 1,013,921,700 0.28 无
公司
太平人寿保险有限公司 国有法人 A股 139,764,400 678,505,772 0.19 无
中国人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品－ 其他 A股 -480,386,298 496,693,567 0.14 无
005L－CT001 沪
和谐健康保险股份有限公司
其他 A股 202,490,000 369,853,201 0.10 无
－万能产品
注：（1）以上数据来源于本行 2023 年 3 月 31 日的股东名册。
（2）本行无有限售条件股份。
（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金资产管理有限责任
公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致
行动关系。
（4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10 名股东未参与融资融券及转融通业务。
（5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至 2023 年 3 月 31 日，
在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障
基金理事会持有本行的 H 股。
（6）根据《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资〔2019〕49 号），2019 年 12 月，
中华人民共和国财政部一次性划转给全国社会保障基金理事会国有资本划转账户 A 股 12,331,645,186 股。
根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发〔2017〕49 号）有关规
定，全国社会保障基金理事会对本次划转股份，自股份划转到账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。
报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，其还持有本行 H 股 7,515,194,750 股，A 股
和 H 股共计 19,846,839,936 股，占本行全部普通股股份比重的 5.57%。
3
（7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至 2023 年 3 月 31 日，该公司
受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份合计数（沪股通股票）。
（二）优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）数量为 1 户，境内优先股“工
行优 1”股东数量为 26 户，境内优先股“工行优 2”股东数量为 35 户。
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
比上年末 持有有限 质押/冻结
股东 期末持股 持股
股东名称 股份类别 股份增减 售条件股 /标记的股
性质 数量 比例（%）
变动 份数量 份数量
The Bank of New
境外 美元境外
York Depository - 145,000,000 100 - 未知
(Nominees) Limited 法人 优先股
注：（1）以上数据来源于本行 2023 年 3 月 31 日的境外优先股股东名册。
（2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
（3）本行未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
“工行优1”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
比上年末 持有有限 质押/冻结
股东 期末持股 持股
股东名称 股份类别 股份增减 售条件股 /标记的股
性质 数量 比例（%）
变动 份数量 份数量
中国移动通信集团 国有 境内
- 200,000,000 44.4 - 无
有限公司 法人 优先股
境内
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 11.1 - 无
优先股
中国人寿保险股份 国有 境内
- 35,000,000 7.8 - 无
有限公司 法人 优先股
境内
中国平安人寿保险 境内
非国有 - 30,000,000 6.7 - 无
股份有限公司 优先股
法人
建信信托有限责任 国有 境内
- 15,000,000 3.3 - 无
公司 法人 优先股
中银国际证券股份 国有 境内
- 15,000,000 3.3 - 无
有限公司 法人 优先股
华宝信托有限责任 国有 境内
- 13,110,000 2.9 - 无
公司 法人 优先股
境内
交银施罗德资产管 境内
非国有 -6,800,000 11,200,000 2.5 - 无
理有限公司 优先股
法人
中国烟草总公司山 境内
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
东省公司 优先股
中国烟草总公司黑 境内
其他 - 10,000,000 2.2 - 无
龙江省公司 优先股
境内
中国平安财产保险 境内
非国有 - 10,000,000 2.2 - 无
股份有限公司 优先股
法人
注：（1）以上数据来源于本行 2023 年 3 月 31 日的“工行优 1”境内优先股股东名册。
4
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿
保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国
平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述
优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1”的股份数量占“工行优 1”的股份总数（即 4.5 亿股）的比
例。
“工行优2”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
持有有限售 质押/冻结/
股东 比上年末股 期末持股 持股
股东名称 股份类别 条件股份数 标记的股份
性质 份增减变动 数量 比例（%）
量 数量
中国人寿保险股份 国有 境内
- 120,000,000 17.1 - 无
有限公司 法人 优先股
华宝信托有限责任 国有 境内
- 112,750,000 16.1 - 无
公司 法人 优先股
中国移动通信集团 国有 境内
- 100,000,000 14.3 - 无
有限公司 法人 优先股
中银国际证券股份 国有 境内
- 70,000,000 10.0 - 无
有限公司 法人 优先股
建信信托有限责任 国有 境内
- 64,000,000 9.1 - 无
公司 法人 优先股
境内
中国烟草总公司 其他 - 50,000,000 7.1 - 无
优先股
江苏省国际信托有 国有 境内
- 37,250,000 5.3 - 无
限责任公司 法人 优先股
上海烟草集团有限 境内
其他 - 30,000,000 4.3 - 无
责任公司 优先股
境内
北京银行股份有限 境内
非国有 - 15,600,000 2.2 - 无
公司 优先股
法人
境内
交银施罗德资产管 境内
非国有 - 15,000,000 2.1 - 无
理有限公司 优先股
法人
境内
中国平安财产保险 境内
非国有 - 15,000,000 2.1 - 无
股份有限公司 优先股
法人
注：（1）以上数据来源于本行 2023 年 3 月 31 日的“工行优 2”境内优先股股东名册。
（2）上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总
公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿
保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关
系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系
或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2”的股份数量占“工行优 2”的股份总数（即 7.0 亿股）的比
例。
三、其他提醒事项
（一）季度经营简要分析
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
2023 年一季度，实现净利润 907.70 亿元，同比增长 0.50%。年化平均总资产回报
5
率 0.89%，年化加权平均净资产收益率 11.22%，分别下降 0.11 和 0.93 个百分点。
营业收入 2,275.96 亿元，同比下降 1.09%。利息净收入 1,684.12 亿元，下降 4.79%。
受贷款市场报价利率（LPR）下调滞后反映、存款定期化延续等因素综合影响，年化
净利息收益率（NIM）下降至 1.77%。息差走势具有行业性、阶段性特征，本行将在
资产、负债两端协同发力，持续优化结构，将 NIM 保持在合理区间。非利息收入 591.84
亿元，增长 11.20%，其中，手续费及佣金净收入 404.86 亿元，下降 2.86%，主要是
受资本市场波动影响，客户投资理财风险偏好下降，导致资产管理、代销基金收入下
降较多。业务及管理费 454.14 亿元，增长 5.50%。成本收入比 19.95%。
报告期末，总资产 420,338.95 亿元，比上年末增加 24,237.49 亿元，增长 6.12%。
客户贷款及垫款总额（不含应计利息）245,252.05 亿元，增加 13,148.29 亿元，增长
5.66%，其中，境内分行人民币贷款增加 12,676.67 亿元，增长 5.90%。从结构上看，
公司类贷款 151,202.03 亿元，个人贷款 83,998.04 亿元，票据贴现 10,051.98 亿元。投
资 110,326.77 亿元，增加 4,989.75 亿元，增长 4.74%。
总负债 384,323.23 亿元，比上年末增加 23,375.96 亿元，增长 6.48%。客户存款
319,838.74 亿元，增加 21,133.83 亿元，增长 7.08%。从结构上看，定期存款 178,064.31
亿元，活期存款 135,344.65 亿元，其他存款 1,887.63 亿元，应计利息 4,542.15 亿元。
股东权益合计 36,015.72 亿元，比上年末增加 861.53 亿元，增长 2.45%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额 3,375.91 亿元，比上年末增加 164.21 亿元，
不良贷款率 1.38%，与上年末持平。拨备覆盖率 213.57%，上升 4.10 个百分点。
核心一级资本充足率 13.70%，一级资本充足率 15.22%，资本充足率 18.79%，均
满足监管要求。
（二）重要事项进展情况
二级资本债券发行情况
本行于 2023 年 4 月在全国银行间债券市场公开发行一期规模为 550 亿元人民币
的二级资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行二级
资本。请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发
布的公告。
6
（三）主要会计政策变更
财政部于 2020 年起先后颁布了《企业会计准则第 25 号——保险合同》以及相应
的应用指南。按照财政部的实施要求，本集团已于 2023 年 1 月 1 日起实施了上述新
的企业会计准则。上述准则实施对本集团的影响请参见本行于上海证券交易所网站、
香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。
7
四、按中国会计准则编制的季度财务报表
中国工商银行股份有限公司
合并及公司资产负债表–按中国会计准则编制
2023 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
(已重述) (已重述)
资产：
现金及存放中央银行款项 3,588,743 3,427,892 3,518,979 3,347,555
存放同业及其他金融机构款项 452,641 365,733 381,573 285,216
贵金属 175,174 123,858 130,546 107,671
拆出资金 813,397 826,799 1,031,757 1,071,992
衍生金融资产 80,900 87,205 42,453 51,163
买入返售款项 1,161,510 864,122 994,805 686,682
客户贷款及垫款 23,865,875 22,591,676 23,020,005 21,761,362
金融投资 11,032,677 10,533,702 10,244,821 9,748,008
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资 879,856 747,474 601,891 466,374
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资 2,310,849 2,223,096 2,016,507 1,928,908
以摊余成本计量的金融投资 7,841,972 7,563,132 7,626,423 7,352,726
长期股权投资 64,725 65,790 189,942 191,251
固定资产 270,832 274,839 116,155 118,421
在建工程 16,115 17,072 6,841 7,761
递延所得税资产 104,216 101,117 99,564 96,228
其他资产 407,090 330,341 336,789 265,934
资产总计 42,033,895 39,610,146 40,114,230 37,739,244
8
中国工商银行股份有限公司
合并及公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）
2023 年 3 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
(已重述) (已重述)
负债：
向中央银行借款 195,673 145,781 195,673 145,763
同业及其他金融机构存放款项 2,579,920 2,664,901 2,567,923 2,635,068
拆入资金 561,933 522,811 460,663 471,861
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 64,817 64,287 54,760 55,936
衍生金融负债 94,235 96,350 55,259 59,300
卖出回购款项 655,121 574,778 472,551 400,490
存款证 357,212 375,452 305,205 317,123
客户存款 31,983,874 29,870,491 31,114,633 28,986,751
应付职工薪酬 39,430 49,413 35,879 45,067
应交税费 87,987 102,074 83,836 98,447
已发行债务证券 1,084,479 905,953 963,906 786,799
递延所得税负债 4,808 3,950 - -
其他负债 722,834 718,486 378,022 391,051
负债合计 38,432,323 36,094,727 36,688,310 34,393,656
股东权益：
股本 356,407 356,407 356,407 356,407
其他权益工具 354,331 354,331 354,331 354,331
优先股 134,614 134,614 134,614 134,614
永续债 219,717 219,717 219,717 219,717
资本公积 148,174 148,174 152,894 152,894
其他综合收益 (27,875 ) (23,756 ) (23,158 ) (20,229 )
盈余公积 392,556 392,487 384,877 384,808
一般准备 496,862 496,719 480,285 480,285
未分配利润 1,860,928 1,771,747 1,720,284 1,637,092
归属于母公司股东的权益 3,581,383 3,496,109 3,425,920 3,345,588
少数股东权益 20,189 19,310
股东权益合计 3,601,572 3,515,419 3,425,920 3,345,588
负债及股东权益总计 42,033,895 39,610,146 40,114,230 37,739,244
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：王刚
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中国工商银行股份有限公司
合并及公司利润表–按中国会计准则编制
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
利息净收入 168,412 176,885 163,133 170,826
利息收入 341,234 304,974 322,251 293,890
利息支出 (172,822 ) (128,089 ) (159,118 ) (123,064 )
手续费及佣金净收入 40,486 41,680 38,241 39,304
手续费及佣金收入 44,895 45,649 42,078 42,637
手续费及佣金支出 (4,409 ) (3,969 ) (3,837 ) (3,333 )
投资收益 8,719 9,069 5,579 8,235
其中：对联营及合营企业的
投资收益 1,100 552 773 663
公允价值变动净收益/(损失) 4,383 (4,750) 543 (3,686)
汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (1,204 ) 747 (601 ) 744
其他业务收入 6,800 6,475 791 731
营业收入 227,596 230,106 207,686 216,154
税金及附加 (2,518 ) (2,219 ) (2,067 ) (1,968 )
业务及管理费 (45,414 ) (43,046 ) (41,179 ) (39,130 )
资产减值损失 (65,022 ) (70,849 ) (65,142 ) (70,166 )
其他业务成本 (8,619 ) (4,986 ) (2,069 ) (2,382 )
营业支出 (121,573 ) (121,100 ) (110,457 ) (113,646 )
营业利润 106,023 109,006 97,229 102,508
加：营业外收入 584 1,863 380 375
减：营业外支出 (21 ) (64 ) (15 ) (62 )
税前利润 106,586 110,805 97,594 102,821
减：所得税费用 (15,816 ) (20,490 ) (13,527 ) (18,522 )
净利润 90,770 90,315 84,067 84,299
净利润归属于：
母公司股东 90,164 90,145
少数股东 606 170
90,770 90,315
10
中国工商银行股份有限公司
合并及公司利润表–按中国会计准则编制（续）
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
本期净利润 90,770 90,315 84,067 84,299
其他综合收益的税后净额：
(一)归属于母公司股东的其他综合收
益的税后净额 (4,084 ) (10,950 ) (2,929 ) (6,136 )
1.以后不能重分类进损益的
其他综合收益 718 (1,272 ) 187 (254 )
(1)指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的权
益工具投资公允价值变动 714 (1,275 ) 187 (254 )
(2)其他 4 3 - -
2.以后将重分类进损益的
其他综合收益 (4,802 ) (9,678 ) (3,116 ) (5,882 )
(1)以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
务工具投资公允价值变动 240 (10,897 ) (421 ) (7,853 )
(2)以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
务工具投资信用损失准备 245 370 85 388
(3)现金流量套期储备 (225) 81 (249 ) (56 )
(4)权益法下可转损益
的其他综合收益 168 (700 ) 165 (713 )
(5)外币财务报表折算差额 (5,526 ) 1,199 (2,721 ) 2,346
(6)其他 296 269 25 6
(二)归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额 273 57
本期其他综合收益小计 (3,811 ) (10,893 ) (2,929 ) (6,136 )
本期综合收益总额 86,959 79,422 81,138 78,163
本期综合收益总额归属于：
母公司股东 86,080 79,195
少数股东 879 227
86,959 79,422
每股收益
基本每股收益(人民币元) 0.25 0.25
稀释每股收益(人民币元) 0.25 0.25
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：王刚
11
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款净额 2,135,682 1,519,900 2,140,756 1,474,806
向中央银行借款净额 49,905 8,196 49,923 8,185
同业及其他金融机构存放
款项净额 - 324,772 - 342,726
存放同业及其他金融机构
款项净额 163,366 68,800 78,881 4,490
拆入资金净额 42,496 18,786 - 341
拆出资金净额 212,901 245,457 234,651 240,573
买入返售款项净额 113,470 - 109,035 -
卖出回购款项净额 83,642 142,965 74,424 153,943
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
净额 258 - - -
收取的利息、手续费及佣金
的现金 311,378 291,433 295,692 279,226
处置抵债资产收到的现金 110 185 36 93
收到的其他与经营活动
有关的现金 101,715 105,838 64,244 65,119
经营活动现金流入小计 3,214,923 2,726,332 3,047,642 2,569,502
12
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
一、经营活动产生的现金流量（续）：
客户贷款及垫款净额 (1,346,391 ) (951,585 ) (1,323,097 ) (950,312 )
同业及其他金融机构存放款项净
额 (81,432 ) - (63,925 ) -
存放中央银行款项净额 (68,073 ) (132,332 ) (65,721 ) (95,215 )
拆入资金净额 - - (8,537 ) -
买入返售款项净额 - (8,297 ) - (20,865 )
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净额 (94,221 ) (124,286 ) (104,260 ) (128,490 )
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债净额 - (5,844 ) (1,179 ) (4,276 )
存款证净额 (15,978 ) (55,348 ) (10,283 ) (46,082 )
支付的利息、手续费及佣金的现金 (171,416 ) (107,338 ) (158,603 ) (102,835 )
支付给职工以及为职工
支付的现金 (38,635 ) (37,227 ) (35,068 ) (33,879 )
支付的各项税费 (53,046 ) (18,698 ) (50,442 ) (17,308 )
支付的其他与经营活动
有关的现金 (240,117 ) (78,158 ) (181,711 ) (30,288 )
经营活动现金流出小计 (2,109,309 ) (1,519,113 ) (2,002,826 ) (1,429,550 )
经营活动产生的现金流量净额 1,105,614 1,207,219 1,044,816 1,139,952
13
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 887,260 861,124 611,856 577,541
取得投资收益收到的现金 70,258 62,032 63,952 58,949
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产（不含抵债资产）
收回的现金 4,935 279 747 278
投资活动现金流入小计 962,453 923,435 676,555 636,768
投资支付的现金 (1,278,421 ) (1,036,775 ) (995,517 ) (732,189 )
投资联营及合营企业所支付的现金 - (1,150 ) - -
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 (1,026 ) (2,043 ) (896 ) (755 )
增加在建工程所支付的现金 (1,794 ) (586 ) (174 ) (421 )
投资活动现金流出小计 (1,281,241 ) (1,040,554 ) (996,587 ) (733,365 )
投资活动产生的现金流量净额 (318,788 ) (117,119 ) (320,032 ) (96,597 )
14
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债务证券所收到的现金 388,850 217,034 383,089 211,225
筹资活动现金流入小计 388,850 217,034 383,089 211,225
支付债务证券利息 (6,440 ) (5,494 ) (6,099 ) (4,502 )
偿还债务证券所支付的现金 (206,036 ) (195,827 ) (202,809 ) (182,070 )
支付给其他权益工具持有者
的股利或利息 (806 ) (731 ) (806 ) (731 )
支付其他与筹资活动有关的
现金 (1,495 ) (1,618 ) (930 ) (1,146 )
筹资活动现金流出小计 (214,777 ) (203,670 ) (210,644 ) (188,449 )
筹资活动产生的现金流量净额 174,073 13,364 172,445 22,776
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
额额额
的影响 (9,309 ) (7,518 ) (6,641 ) (5,060 )
五、现金及现金等价物净变动额 951,590 1,095,946 890,588 1,061,071
加：期初现金及
现金等价物余额 1,926,851 1,436,757 1,547,454 1,065,530
六、期末现金及现金等价物余额 2,878,441 2,532,703 2,438,042 2,126,601
15
中国工商银行股份有限公司
合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）
截至 2023 年 3 月 31 日止三个月期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
补充资料 1至3月 1至3月 1至3月 1至3月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(已重述) (已重述)
1. 将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 90,770 90,315 84,067 84,299
资产减值损失 65,022 70,849 65,142 70,166
折旧 7,077 6,982 5,045 5,059
资产摊销 1,227 1,061 1,101 963
固定资产、无形资产和其他
长期资产盘盈及处置净收益 (640 ) (390 ) (530 ) (390 )
投资收益 (5,080 ) (7,689 ) (3,621 ) (6,972 )
金融投资利息收入 (80,888 ) (68,978 ) (74,995 ) (65,261 )
公允价值变动净(收益)/损失 (4,383 ) 4,750 (543 ) 3,686
未实现汇兑损失/ (收益) 1,341 (4,587 ) 1,609 (4,094 )
已减值贷款利息收入 (340 ) (462 ) (340 ) (462 )
递延税款 (2,683 ) (6,243 ) (3,239 ) (6,427 )
发行债务证券利息支出 7,060 6,920 6,814 5,955
经营性应收项目的增加 (1,149,866 ) (881,996 ) (1,162,559 ) (895,183 )
经营性应付项目的增加 2,176,997 1,996,687 2,126,865 1,948,613
经营活动产生的现金流量净额 1,105,614 1,207,219 1,044,816 1,139,952
2. 现金及现金等价物净变动
情况：
现金期末余额 64,847 63,080 61,586 60,282
减：现金期初余额 66,340 62,872 62,966 59,089
加：现金等价物的期末余额 2,813,594 2,469,623 2,376,456 2,066,319
减：现金等价物的期初余额 1,860,511 1,373,885 1,484,488 1,006,441
现金及现金等价物净变动额 951,590 1,095,946 890,588 1,061,071
法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：王刚
16
五、发布季度报告
本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 及 本 行 网 站
（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易
所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。
中国工商银行股份有限公司董事会
2023 年 4 月 28 日
17
附录 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
（一）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率情况
单位：人民币百万元，百分比除外
2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
核心一级资本净额 3,205,932 2,905,308 3,121,080 2,824,565
一级资本净额 3,560,849 3,233,684 3,475,995 3,152,660
总资本净额 4,394,987 4,056,810 4,281,079 3,945,322
核心一级资本充足率（%） 13.70 13.64 14.04 14.03
一级资本充足率（%） 15.22 15.18 15.64 15.66
资本充足率（%） 18.79 19.05 19.26 19.60
（二）根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》要求披露的杠杆率情况
单位：人民币百万元，百分比除外
2023 年 2022 年 2022 年 2022 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日
一级资本净额 3,560,849 3,475,995 3,391,913 3,296,397
调整后表内外资产余额 44,231,978 41,780,554 41,802,773 41,006,112
杠杆率（%） 8.05 8.32 8.11 8.04
（三）根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率定
量信息
单位：人民币百万元，百分比除外
2023 年第一季度
序号
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 6,605,598
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 16,250,399 1,621,469
3 稳定存款 56,061 2,035
4 欠稳定存款 16,194,338 1,619,434
5 无抵（质）押批发融资，其中： 16,091,828 5,538,953
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 8,926,986 2,165,872
7 非业务关系存款（所有交易对手） 7,071,246 3,279,485
8 无抵（质）押债务 93,596 93,596
9 抵（质）押融资 14,180
10 其他项目，其中： 3,260,210 1,238,414
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 1,064,328 1,064,328
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
13 信用便利和流动性便利 2,195,882 174,086
14 其他契约性融资义务 95,366 95,350
15 或有融资义务 5,666,073 96,516
16 预期现金流出总量 8,604,882
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 612,287 372,065
18
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,901,650 1,306,070
19 其他现金流入 1,063,681 1,057,968
20 预期现金流入总量 3,577,618 2,736,103
调整后数值
21 合格优质流动性资产 6,605,598
22 现金净流出量 5,868,779
23 流动性覆盖率（%） 112.59
注：上表中各项数据均为最近一个季度内 90 个自然日数值的简单算术平均值。
19