国联证券股份有限公司

 董事会审计委员会2020年度履职情况报告


       据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公

司董事会审计委员会运作指引》、《国联证券股份有限公司章程》（以

下简称“《公司章程》”）和《国联证券股份有限公司董事会审计委

员会职权范围及程序》的规定，报告期内，国联证券股份有限公司（以

下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原

则，充分履行了审查、监督职能，切实有效地开展工作，为完善公司

治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现就2020年度的履职

情况报告如下：

       一、董事会审计委员会的基本情况

       截至本报告期末，公司董事会审计委员会人数为3人，具体组成

人员为：卢远瞩、吴星宇、朱贺华，其中吴星宇先生为主任委员。董

事会审计委员会成员均为公司独立董事，包括1名会计专业的独立董

事，符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。

       二、董事会审计委员会会议的召开情况

       2020年度，公司共召开董事会审计委员会会议5次，均以现场和

通讯相结合方式召开。具体情况参见下表：
序号          届次          时间               会议主要内容
        第四届董事会审               审议通过《国联证券股份有限公司
 1      计委员会第四次   2020/2/21   2019年年度报告》、《国联证券股份有
        会议                         限公司2019年度财务决算报告》、《关
                                    于续聘公司2020年度审计机构的议
                                    案》、《国联证券股份有限公司2019
                                    年度内部控制的自我评价报告》、《关
                                    于审议公司最近三年财务报表的议
                                    案》、《关于确认公司最近三年关联交
                                    易的议案》、《关于审议公司最近三年
                                    非经常性损益明细表的议案》、《关于
                                    审议公司关于最近三年原始财务报
                                    表与申报财务报表差异比较及说明
                                    的议案》、《关于审议公司关于前次募
                                    集资金使用情况的专项报告的议
                                    案》、《关于提请审议公司2019年度重
                                    大关联交易专项审计报告的议案》、
                                    《关于确认公司关联方名单的议案》
      第四届董事会审                审议通过《国联证券股份有限公司
 2    计委员会第五次   2020/8/27    2020年半年度报告》、《关于确认公司
      会议                          关联方名单的议案》
      第四届董事会审
                                    审议通过《国联证券股份有限公司
 3    计委员会第六次   2020/10/28
                                    2020年第三季度报告》
      会议
      第四届董事会审              审议通过《关于同意华英证券担任国
 4    计委员会第七次   2020/11/27 联集团2020年公开发行公司债券牵
      会议                        头主承销商的议案》
      第四届董事会审              审议通过《关于与国联集团签署持续
 5    计委员会第八次   2020/12/18 性关连交易框架协议并确定年度上
      会议                        限的议案》

     报告期内，审计委员会委员积极参加会议，认真审议会议文件，

并结合各位委员的专业背景提出建议，积极指导公司改进相关工作。

审计委员会委员出席会议情况如下：
      委员姓名            应出席次数               实际出席次数
       卢远瞩                  5                        5
       吴星宇                  5                        5
       朱贺华                  5                        5

     三、董事会审计委员会相关工作履职情况

     （一）年报审计工作中的履职情况

     审计委员会重视年度审计工作，协调公司经营管理层、内部审计

部门及相关部门与外部审计机构保持良好沟通，配合审计工作顺利开
展。审计委员会对审计进展进行监督，听取外部审计机构关于公司

2019 年度审计初审情况的汇报，就结构化主体合并、资产减值确认

和计量等问题进行沟通交流，对审计结果发表同意意见。

    （二）审核财务报告

    公司第四届董事会审计委员会审议了《国联证券股份有限公司

2019 年年度报告》、国联证券股份有限公司 2020 年半年度报告》、国

联证券股份有限公司 2020 年第三季度报告》，认为公司相关报告的编

制符合中国企业会计准则和国际财务报告准则的相关规定，真实公允

地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等情况，不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报，不存在重大会计差错调整等。

    （三）监督及评估外部审计机构工作情况

    2020 年 2 月 21 日，公司第四届董事会审计委员会第四次会议审

议了《关于续聘公司 2020 年度审计机构的议案》，认为德勤会计师事

务所具有较强的专业胜任能力，能较好地为公司提供高质量的审计服

务，同意续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）与德勤关黄

陈方会计师行为公司 2020 年度审计机构，并同意将该议案提交公司

董事会和股东大会审议。

    2020 年 8 月 27 日，第四届董事会审计委员会第五次会议听取了

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于对国联证券 2020 年中

期财务报表审阅服务项目总结报告，包括审阅目标、审阅执行情况、

重点审阅事项，并就审计机构的独立性进行了深入沟通，对审计结果

进行审核并发表同意意见。
    （四）审核关联交易

    2020 年，审计委员会对公司与关联方签订的日常关联交易协议

以及 2020 年日常关联交易预计和执行情况进行审核，未发现存在损

害公司及公司股东利益的情形。另外，审计委员会根据境内外相关规

定，确认了公司关联方名单。

    （五）指导内部审计及评估内控有效性

    2020 年，审计委员会审阅公司年度内部控制的自我评价报告及

外部审计机构出具的内部控制审核报告，及时沟通发现的问题与改进

措施。通过对公司内部控制建设和执行情况的检查，在认真审阅《国

联证券股份有限公司 2019 年度内部控制的自我评价报告》后，审计

委员会认为公司内部控制组织架构完善，内部控制制度较为健全，内

部控制不存在重大缺陷，符合国家有关法律法规规定和监管部门的要

求，符合本公司经营管理的实际情况，且内部控制制度得到了有效执

行。

    四、总体评价

    2020 年，审计委员会严格遵守《上海证券交易所上市公司董事

会审计委员会运作指引》、《公司章程》及《公司董事会审计委员会议

事规则》等有关规定，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了工作

职责。

                         国联证券股份有限公司董事会审计委员会

                                             2021 年 3 月 18 日