浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司董事会
                  审计委员会议事规则


                      第一章 总 则

    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，

确保董事会对经营管理层的有效监督，完善浙江绍兴瑞丰农村商

业银行股份有限公司（以下简称本行）法人治理结构，根据《中

华人民共和国商业银行法》、《银行保险机构公司治理准则》、《银

行业金融机构内部审计指引》等法律法规以及本行章程的规定，

本行特设董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并制定本

规则。

    第二条    董事会审计委员会主要负责检查本行风险及合规

状况、会计政策、财务报告程序和财务状况；负责审查本行内控

制度与对外的信息披露工作；负责本行年度审计工作，提出外部

审计机构的聘请与更换建议，负责本行内、外部审计的沟通、监

督和核查工作，就审计后的财务报告信息真实性、准确性、完整

性和及时性作出判断性报告，提交董事会审议。



                     第二章 人员组成

    第三条 审计委员会由 3-7 名董事组成。

    第四条   审计委员会由董事长或全体董事的三分之一（含）

以上提名，并由董事会讨论通过。
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    第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任主任

委员，负责主持委员会工作。委员会成员应当具有财务、审计和

会计等某一方面的专业知识和工作经验，且独立董事占比原则上

不低于三分之一。

    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连

选可以连任。期间如有委员不再担任本行董事职务，自动失去委

员资格，由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

    第七条     审计委员会日常办事机构负责日常工作联络和会

议组织等。



                     第三章 职责权限

    第八条 审计委员会的主要职责权限：

    （一）提议聘请或更换外部审计机构，并就审计后的财务报

告信息真实性、准确性、完整性和及时性作出判断性报告，提交

董事会审议；

    （二）监督本行的内部审计制度及其实施；

    （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

    （四）负责本行年度审计工作；

    （五）审核本行的财务信息及其披露；

    （六）审查本行内控制度，对重大关联交易进行审计；

    （七）检查本行风险及合规状况、会计政策、财务报告程序

和财务状况；
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    （八）审计委员会应定期向董事会报告审计工作情况，并通

报高级管理层和监事会。

    （九）本行董事会授予的其他事项。

    第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事

会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。



                     第四章 议事程序

    第十条     审计委员会日常办事机构负责做好审计委员会决

策的前期准备工作，提供本行有关方面的书面资料。

    第十一条    审计委员会应当制定年度工作计划并定期召开

会议。会议每年至少召开两次，并于会议召开前三天以书面、传

真、电邮或者法律认可的其他方式通知全体委员。会议由主任委

员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员主持。

    第十二条 审计委员会会议应由三分之二（含）以上的委员

出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议作出的决议，

必须经全体委员的过半数通过。

    第十三条    审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表

决；临时会议的议项可以采取通讯方式表决。

    第十四条    审计委员会会议，必要时可邀请本行其他董事、

监事及高级管理人员列席会议。

    第十五条 如有必要，经董事会同意，审计委员会可以聘请

中介机构提供专业意见，费用由本行支付。
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    第十六条 审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委

员应当在会议记录上签名；会议记录由本行董事会指定的人员保

存。

    第十七条 出席会议的委员对会议所议事项有保密义务，不

得擅自披露有关信息。



                       第五章 附 则

    第十八条 本规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和本行

章程的规定执行；本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合

法程序修改后的本行章程相抵触时，按照国家有关法律、法规和

本行章程的规定执行，并修订，报董事会审议通过。

    第十九条 本规则修改权和解释权属本行董事会。

    第二十条 本规则自本行董事会决议通过之日起施行。




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