*ST锐电：关于“122115”债券回售的提示公告2014-12-19
股票代码：601558 股票简称：*ST 锐电 编号：临 2014-103
债券代码：122115、122116 债券简称：锐 01 暂停、锐 02 暂停
华锐风电科技（集团）股份有限公司
关于“122115”债券回售的提示公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
重要内容提示：
回售代码：100940
回售简称：锐01回售
回售价格：100元/张
回售申报期：2014年12月22日、2014年12月23日
回售资金发放日：2014年12月29日
鉴于相关风险因素的客观存在，且公司用于兑付公司债券回售的资金尚
未足额到位，公司目前难以对“122115”债券的相关持有人行使回售选
择权后，本息能否按期在2014年12月29日足额兑付做出准确判断。
特别提示
1. 根据《华锐风电科技（集团）股份有限公司公开发行2011年公司债券（第
一期）募集说明书》中所设定的发行人上调票面利率选择权，华锐风电科技（集
团）股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“发行人”）有权决定在
2011年公司债券（第一期）5NP3品种（债券简称：锐01暂停，代码：122115，
以下简称:“122115”债券）存续期限的第3年末上调其后2年的票面利率，上调幅
度为0至100个基点（含本数）。根据公司的实际情况以及当前的市场环境，本公
司决定上调“122115”债券的票面利率100个基点，即“122115”债券存续期后2
年的票面利率为7.0%并固定不变。“122115”债券采取单利按年计息，不计复利，
发行人按照登记机构相关业务规则将到期的利息和/或本金足额划入登记机构指
定的银行账户后，不再另计利息。
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2. 根据《华锐风电科技（集团）股份有限公司公开发行2011年公司债券（第
一期）募集说明书》中所设定的投资者回售选择权，“122115”债券持有人有权
在第3个付息日将其持有的全部或部分“122115”债券按票面金额回售给发行人，
或放弃投资者回售选择权而继续持有。
3. “122115”债券的持有人可按本公告的规定，在回售申报期对其所持有
的全部或部分“122115”债券进行回售申报登记。回售申报期为2014年12月22
日、2014年12月23日。回售申报期内不进行申报登记的，则视为放弃回售选择权，
同意继续持有“122115”债券，并接受发行人上述关于上调“122115”债券票面
利率的决定。
4. 本次回售等同于“122115”债券持有人于“122115”债券第3个计息年度
付息日（2014年12月29日），以100元/张的价格卖出“122115”债券。
5. “122115”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将
被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
6. 本次回售资金发放日指本公司向本次有效申报回售的“122115”债券持
有人支付本金及当期利息之日，即2014年12月29日。
7. 本公告仅对“122115”债券持有人申报回售的有关事宜作简要说明，不
构成对申报回售的建议，“122115”债券持有人欲了解本次回售的详细信息，请
通过上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）查阅相关文件。
8. 鉴于相关风险因素的客观存在，且公司用于兑付公司债券回售的资金尚
未足额到位，公司目前难以对“122115”债券的相关持有人行使回售选择权后，
本息能否按期在2014年12月29日足额兑付做出准确判断。
一、释义
除非特别说明，以下简称在文中含义如下：
发行人、公司、本公司 指 华锐风电科技（集团）股份有限公司
“122115”债券 指 华锐风电科技（集团）股份有限公司2011年公司
债券（第一期）5NP3品种
本次回售 指 “122115”债券持有人可选择将其持有的全部或
部分“122115”债券在第3个计息年度付息日按
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票面金额回售给本公司
回售申报期 指 “122115”债券持有人可以申报回售的登记日，
为2014年12月22日、2014年12月23日
付息日 指 “122115”的利息每年支付一次，为债券存续期
内每年的12月27日（遇法定节假日或休息日，顺
延至其后的第1个工作日），本年度付息日为2014
年12月29日
回售资金发放日 指 本公司向有效申报回售的“122115”债券持有人
支付本金及当期利息之日，即“122115”债券第
3个计息年度付息日（2014年12月29日）
上交所 指 上海证券交易所
登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
元 指 人民币元
二、“122115”基本情况及利率调整情况
1. 债券名称：华锐风电科技（集团）股份有限公司2011年公司债券（第一
期）5NP3品种。
2. 债券简称及代码：锐01暂停，代码122115。
3. 发行总额：人民币26亿元。
4. 票面金额及发行价格：“122115”债券面值100元，按面值平价发行。
5. 债券期限：5年期（附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售
选择权）。
6. 发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定在“122115”债券存续期
限的第3年末上调其后2年的票面利率，上调幅度为0至100个基点（含本数），
其中一个基点为0.01%。
7. 投资者回售选择权：“122115”债券持有人有权在第3个付息日将其持有
的全部或部分“122115”债券按票面金额回售给发行人，或放弃投资者回售选
择权而继续持有。
8. 债券利率：“122115”债券票面利率为6.0%，在债券存续期的前3年保持
3
不变。如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在存续期限后2年
票面年利率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后2
年固定不变。“122115”债券采取单利按年计息，不计复利。
9. 还本付息的期限和方式：“122115”债券按年付息、到期一次还本。利
息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不
另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。
10. 起息日：2011年12月27日。
11. 付息日：2012年至2016年每年的12月27日为上一个计息年度的付息日
（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）；如投资者行使回
售选择权，则回售部分债券的付息日为2012年至2014年每年的12月27日（如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。
12. 兑付日：2016年12月27日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第1个工作日）；如投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2014年
12月27日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。
13. 担保人及担保方式：“122115”债券无担保。
14. 发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司综合评定，
发行人的主体长期信用等级为AAA，“122115”债券的信用等级为AAA。
15. 最新跟踪信用级别及资信评级机构：2014年11月21日，经联合信用评级
有限公司综合评定，发行人的主体长期信用等级为BBB，“122115”债券的信
用等级为BBB，评级展望为负面。
16. 保荐人、牵头主承销商、债券受托管理人：瑞银证券有限责任公司。
17. 登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限公司上
海分公司。
18. 利率调整：本公司决定上调“122115”债券的票面利率100个基点，即
“122115”债券存续期后2年的票面利率为7.0%并固定不变。
三、回售价格
根据《华锐风电科技（集团）股份有限公司公开发行2011年公司债券（第一
期）募集说明书》的相关约定，回售价格为债券面值（100元/张）。
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四、回售申报期
本次回售申报期为2014年12月22日、2014年12月23日。
五、回售代码及简称
回售代码：100940
回售简称：锐01回售
六、回售申报程序
1．申报回售的“122115”债券持有人应在回售申报期（2014年12月22日、
2014年12月23日）的正常交易时间（9:30-11:30，13:00-15:00），通过上交所交
易系统进行回售申报，申报代码为100940，申报方向为卖出。回售申报一经确认
后不能撤销，相应的债券将被冻结交易或转让，直至本次回售实施完毕后被注销。
在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售
申报业务失效。
2．“122115”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回
售。“122115”债券持有人在回售申报期不进行申报的，视为对回售选择权的无
条件放弃。
3．对“122115”债券持有人的有效回售申报，公司将在回售资金发放日（2014
年12月29日）委托登记机构通过其资金清算系统进行清算交割。鉴于相关风险因
素的客观存在，且公司用于兑付公司债券回售的资金尚未足额到位，公司目前难
以对“122115”债券的相关持有人行使回售选择权后，本息能否按期在2014年12
月29日足额兑付做出准确判断。
七、回售实施时间安排
时间 事项
2014年12月18日 发布关于公司债券回售的公告
2014年12月19日、2014
发布关于公司债券回售的提示性公告
年12月20日
2014年12月22日、2014 回售申报期
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年12月23日
2014年12月25日 发布关于回售申报情况的公告
回售资金发放日，有效申报回售的“122115”债券完
2014年12月29日
成资金清算交割
2014年12月29日 发布关于回售实施结果的公告
八、风险提示及相关处理
（一）“122115”债券兑付风险
为解决“122115”债券兑付危机，公司已制订了《应收账款快速处置方案》
和《通过出售应收账款、资本公积金转增股本和股份让渡解决公司债券兑付的方
案》（以下简称“《转增方案》”）。上述方案的主要内容和进展情况公司前期已进
行了公告。
目前，《转增方案》得以实施，除全国社会保障基金理事会和社会公众股外
的其他股东签署相应书面承诺文件、公司召开股东大会并通过以资本公积金转增
股本决议外，还需要满足其他多项条件。公司与意向投资人正就《转增方案》得
以实施的其他条件进行沟通，以尽快确定《转增方案》是否实施，争取在公司债
券回售资金发放日前资金及时到位。如果在意向投资人要求的时间前，《转增方
案》实施的其他条件未得到满足（包括但不限于意向投资人同意修改条件但修改
后的条件仍未得到满足的情形），则《转增方案》仍存在无法实施的风险。
如果《转增方案》能够顺利实施，则公司将收到意向投资人用于购买公司部
分应收款的资金即 17.8 亿元，公司截至 2014 年 12 月 11 日可用于偿还公司债券
的资金为 6.59 亿元，两项合计 24.39 亿元；“122115”债券的相关持有人如全部选
择行使回售选择权，则公司届时需要支付本息合计 27.684 亿元；两者相抵，公
司仍将存在兑付资金缺口。如上述情形全部发生且公司未能在规定时间内筹集到
足额资金弥补缺口，则届时公司仍将面临公司债券本息不能按期足额兑付的风
险。
如果《转增方案》无法实施，为保障相关公司债券按期足额兑付，公司将立
即启动《应收账款快速处置方案》。鉴于该方案涉及多家外部第三方沟通商谈事
宜，存在重大不确定性，因此，公司目前难以对执行该方案能否保障公司债券本
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息按期足额兑付作出准确判断。
鉴于相关风险因素的客观存在，且公司用于兑付公司债券回售的资金尚未足
额到位，公司目前难以对“122115”债券的相关持有人行使回售选择权后，本息
能否按期在 2014 年 12 月 29 日足额兑付做出准确判断。如果“122115”债券相
关持有人行使回售选择权时公司未能按期足额兑付本息，后续可能产生重大风
险，对于该等风险的类型、影响程度等公司目前难以作出准确判断。
（二）本次回售等同于“122115”债券持有人于“122115”债券第3个计息
年度付息日（2014年12月29日），以100元/张的价格卖出“122115”债券。请
“122115”债券持有人对是否申报本次回售作出审慎判断和决定，本公告不构成
对“122115”债券持有人是否行使回售选择权的建议。
（三）上交所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即“122115”债券
按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和作为结算价格。
（四）利息的税务处理
1.根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规
定，“122115”债券个人投资者（含证券投资基金）应缴纳公司债券个人利息收入
所得税，征税税率为利息额的 20%，每手“122115”债券面值 1,000 元实际派发
利息为 48.00 元（税后）。“122115”债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负
责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行
承担。
2.根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规
定，对于持有“122115”债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，每手
“122115”面值 1,000 元实际派发利息为 60.00 元（含税）。
3.对于持有“122115”债券的合格境外机构投资者等非居民企业（其含义同
《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民
共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业
所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发
布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有
关问题的通知》 国税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人“122115”
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债券利息应当缴纳 10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债
券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。
九、联系方式
1．发行人：华锐风电科技（集团）股份有限公司
法定代表人：陶刚（代）
地址：北京市海淀区中关村大街59号文化大厦
联系人：魏晓静、杨富珏、周杨
电话：010-62515566
传真：010-62511713
邮政编码：100872
2．债券受托管理人：瑞银证券有限责任公司
法定代表人：程宜荪
地址：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12层、15层
联 系 人：贾楠、潘醒东
联系电话：010-58328888
传 真：010-58328964
邮政编码：100033
特此公告。
华锐风电科技（集团）股份有限公司董事会
2014 年 12 月 18 日
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