2016 年半年度报告
公司代码：601599 公司简称：鹿港文化
江苏鹿港文化股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人钱文龙、主管会计工作负责人徐群及会计机构负责人（会计主管人员）徐群声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
无
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
1 / 128
2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 128
2 / 128
2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
鹿港文化、鹿港科技 指 江苏鹿港文化股份有限公司（江苏鹿港科技股份有限公司）
鹿港毛纺织染 指 江苏鹿港毛纺织染有限公司
宏盛毛纺 指 张家港市宏盛毛纺有限公司
鹿港国际 指 张家港保税区鹿港国际贸易有限公司
宏港毛纺 指 洪泽县宏港毛纺有限公司
上海鹿港 指 鹿港科技（上海）有限责任公司
香港鹿港 指 鹿港科技（香港）有限公司
华鼎投资 指 深圳华鼎丰睿二期股份投资基金合伙企业（有限合伙）
美伦酒店 指 张家港美伦精品酒店有限公司
朗帕服饰 指 江苏鹿港朗帕服饰有限公司
洪泽美伦 指 洪泽县美伦精品酒店有限公司
长春农商行 指 长春农村商业银行股份有限公司
世纪长龙 指 世纪长龙影视有限公司
海宁狮门 指 海宁狮门影业有限公司
上海西岸 指 上海西岸影视文化发展有限公司
北京创视纪 指 北京创视纪文化发展有限公司
厦门拉风 指 厦门拉风股权投资管理合伙企业（有限合伙）
鹿港互联影视 指 鹿港互联影视（北京）有限公司
天意影视 指 浙江天意影视有限公司
艺能科技 指 艺能（北京）科技有限公司
瀚龙影视 指 新疆瀚龙影视有限公司
海宁影视 指 海宁大好时光影视投资有限公司
武汉中科 指 武汉中科农发创业投资有限公司
常德中科 指 常德中科芙蓉创业投资有限责任公司
无锡中科 指 无锡中科惠金创业投资企业（有限合伙）
上海锦麟 指 上海锦麟投资中心（有限合伙）
金鹰基金 指 金鹰基金管理有限公司
富安达资管 指 富安达资产管理（上海）有限公司
金城融创 指 张家港市金城融创投资管理有限公司
金茂创投 指 张家港市金茂创业投资有限公司
西部证券 指 西部证券股份有限公司
财通基金 指 财通基金管理有限公司
毛纺织 指 以毛条及毛型化学纤维为原料进行的纺、织的生产活动
毛纺 指 把毛纤维加工成纱线的纺纱工艺过程
精纺 指 通过精梳工序的纺纱工艺，纺成的纱线纤维平行，伸直度
高，条干均匀光洁
半精纺 指 将棉纺技术与毛纺技术融为一体而形成的一种新型纺纱工
艺
3 / 128
2016 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏鹿港文化股份有限公司
公司的中文简称 鹿港文化
公司的外文名称 Jiangsu Lugang Culture Co.LTD
公司的外文名称缩写 LGWH
公司的法定代表人 钱文龙
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邹国栋
联系地址 江苏省张家港市塘桥镇鹿苑工业区
电话 0512-58353258
传真 0512-58470080
电子信箱 info@lugangwool.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省张家港市塘桥镇鹿苑工业区
公司注册地址的邮政编码 215616
公司办公地址 江苏省张家港市塘桥镇鹿苑工业区
公司办公地址的邮政编码 215616
公司网址 www.lugangwool.com
电子信箱 info@lugangwool.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com
网址
公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鹿港文化 601599 鹿港科技
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016-06-02
注册登记地点 苏州市工商行政管理局
4 / 128
2016 年半年度报告
企业法人营业执照注册号 91320500746203699Q
税务登记号码 91320500746203699Q
组织机构代码 91320500746203699Q
报告期内注册变更情况查询索引 详见公司于2016年6月3日在上交所网站及公司指定媒
体披露的《关于营业执照、组织机构代码证、税务登记
证“三证合一”的公告》（公告编号：2016-044）
七、 其他有关资料
2016 年 6 月 2 日，经苏州市工商行政管理局核准，公司名称由“江苏鹿港科技股份有限公司”
变更为“江苏鹿港文化股份有限公司” ,公司英文名称由“Jiangsu Lugang Science&Teconology
Co.LTD”变更为“Jiangsu Lugang Culture Co.LTD”。
经上海证券交易所批准，公司证券简称自 2016 年 6 月 15 日起由“鹿港科技”变更为“鹿港
文化”，公司证券代码“601599 不变”。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,333,790,177.80 1,242,465,819.93 7.35
归属于上市公司股东的净利润 80,747,801.36 64,463,516.13 25.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性 76,669,471.21 57,865,311.57 32.50
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -436,044,984.31 170,447,992.12 -355.82%
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,582,839,171.70 1,476,628,611.83 74.91
总资产 4,795,936,909.69 3,461,937,929.72 38.53
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.17 -47.06%
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.17 -47.06%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.09 0.15 -40.00%
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.63 4.4 减少0.77个百分
点
5 / 128
2016 年半年度报告
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.45 3.95 减少0.5个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、 经营活动产生的现金流量净额减少主要是购买商品、接受劳务支付的现金、支付其他与经营
活动有关的现金增加。
2、 公司 2016 年 3 月完成非公开发行，导致归属于上市公司股东的净资产和总资产增加。
3、 报告期内，根据 2015 年年度股东大会决议，公司完成了 10 股转增 10 股的股份转增方案，股
份由原来 447,094,302 股变为 894,188,604 股。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -452,283.52
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 2,754,480.00 扣除增值税返还
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
6 / 128
2016 年半年度报告
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 740,986.31 理财产品收益
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 2,405,567.12 扣除防洪保安基金等税费
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -8,232.28
所得税影响额 -1,362,187.48
合计 4,078,330.15
四、 其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，公司按照董事会制定的经营计划，扎实稳妥做好纺织产业，同时加大影视文
7 / 128
2016 年半年度报告
化方面的投入，实现纺织、影视双主业共同发展。报告期内，公司实现销售收入 133,379.02 万元，
比上年同期增长了 7.35%；净利润 8,074.78 万元，比上年同期增长了 25.26%。
(一)纺织行业，结构调整，业绩稳中有升
报告期内，公司销售部门根据董事会制定销售目标，进一步调整内部管理结构，按条线进行
管理，合理搭配销售团队，大力加快和促进香港、上海等销售子公司的功能发挥，大力开发和提
升欧美、日韩等市场；努力克服经济发展不稳定因素的影响，坚持创新的生产经营方针，努力做
好原有客户维护的同时积极开发高端新客户，并加强新开发产品的市场推介，积极参加各种展销
会（如纽约、欧洲等国展会），提高纱线、面料、服装等品牌知名度，增加高附加值产品比例，
进一步扩大销售市场；同时公司完善市场快速反应机制，敏锐洞察商机，以专业品质和快速反应
服务赢得品牌客户；此外，公司积极配合HM、优衣库等各大品牌客户的验厂工作，为下一步的销
售做好准备。
报告期内，公司生产各类纱线24,000吨，同比下降3.55%，其中精纺纱线15,400吨，半精纺纱
线8,600吨，生产面料255万米。报告期纺织方面实现销售收入112,444.77万元，比上年同期减少
2.68%。完成净利润7,528.30万元。
(二)、影视文化，竞争激烈
报告期内，根据公司的发展战略，为做精做强传统业务，打造系列精品影视，重心靠拢影视
文化企业。根据公司2015年度股东大会决议，公司名称正式变更为“江苏鹿港文化股份有限公司”。
2016年6月2日，公司完成了工商变更登记手续，同时，股票简称由“鹿港科技”改为“鹿港文化”，
从而加大影视文化领域投入，改善业务结构。
2016 年上半年，世纪长龙通过电视剧《彭德怀元帅》、《再见老婆大人》及电影《神探夏洛
克》等影视作品的发行销售，取得了一定的收益；天意影视对电视剧《王大花的革命生涯》、《活
色生香》、《士兵突击》等影视剧的二轮卫视和地面发行，产生一定收益。报告期内，影视板块
实现销售收入 15,316.69 万元，完成净利润 1,068.63 万元
2016 年影视公司按年初计划，《摸金符》、《龙珠传奇》、《路从今夜白》、《碧血黄沙》、
《非诚勿扰》、《唐明皇》等作品的等按计划进行拍摄和筹拍，部分项目剧本已完成，部分项目
剧本紧张修改中，计划下半年度陆续开拍。同时，加紧对《墨客行》、《保镖》、《花开如梦》
等作品的后期制作及审片工作；同时下半年将继续努力做好对电视剧《我和妈妈的长征》、《客
家人》、《花开如梦》、《再见老婆大人》及电影《盗墓笔记》、《铁道飞虎》、《聊斋新编》
等作品的发行，确保全年利润目标的完成。
8 / 128
2016 年半年度报告
由于影视行业竞争愈演愈烈，投资拍摄精品影视剧已是当下各影视公司实现其差异化竞争战
略的新趋势。为了更好地满足大众需求，公司下半年将在电影、电视剧、网络剧等项目上秉承一
直以来的精品路线，持续发力，切实落地主投主控项目，加大与行业内优秀制片人、导演等合作
的力度，聚拢战略合作伙伴资源，力图打造出商业与艺术平衡的华语影视作品。同时注重强化与
目标卫视的联系与沟通，注重与国内主要视频网站建立合作关系，双方将通过版权出售、合资拍
摄、承接自制剧定制业务等多种模式进行合作，进一步做大做强影视文化板块。
（三）其他
报告期内，酒店行业由于洪泽美伦精品酒店客流量及客源还在集聚和培养过程，目前还没实
现盈利，报告期内，酒店行业亏损-522.15 万元。下一步，公司将加大促销力度，提高酒店的知
名度，并加强与携程等网站的合作，尽快实现扭亏为盈。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,333,790,177.80 1,242,465,819.93 7.35%
营业成本 1,058,477,053.64 1,038,028,056.33 1.97%
销售费用 46,823,956.12 35,237,557.09 32.88%
管理费用 90,170,994.43 60,680,773.54 48.60%
财务费用 29,805,360.12 33,490,151.95 -11.00%
经营活动产生的现金流量净额 -436,044,984.31 170,447,992.12 -355.82%
投资活动产生的现金流量净额 -202,473,179.15 -58,668,995.31 -245.11%
筹资活动产生的现金流量净额 1,046,978,528.57 -46,683,767.91 2342.70%
销售费用变动原因说明:天意影视、鹿港互联影视本期纳入合并报表范围，销售部门日常开支、职
工薪酬、运输费增加。
管理费用变动原因说明:天意影视、鹿港互联影视本期纳入合并报表范围，公司职工薪酬、办公费、
待摊费用增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:上半年公司纺织业进入生产旺季，购买商品、接受劳
务支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金增加；影视板块，上半年《龙珠传奇》、《保镖》、
《墨客行》等作品陆续开拍，投入资金较大。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比投资支出减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:因非公开发行，导致筹资金额增加。
科目 本期数 上年期末数 变动比较（%）
货币资金 644,785,062.42 295,686,636.04 118.06%
应收票据 8,095,791.81 56,098,920.58 -85.57%
应收账款 827,142,154.60 419,493,412.84 97.18%
预付款项 325,130,664.25 104,117,234.10 212.27%
9 / 128
2016 年半年度报告
其他流动资产 3,386,404.95 29,165,705.07 -88.39%
在建工程 32,515,346.98 60,982,111.84 -46.68%
固定资产清理 0 67,399.84 -100.00%
应付账款 523,756,125.58 313,241,610.87 67.21%
预收款项 101,304,505.62 58,410,671.67 73.43%
应付利息 8,560,511.78 12,284,589.87 -30.32%
其他应付款 53,823,879.62 151,901,979.35 -64.57%
一年内到期的非流动负债 239,539,165.93 11,656,400.00 1955.00%
长期借款 207,684,900.00 82,684,900.00 151.18%
实收资本（或股本） 894,188,604.00 381,947,723.00 134.11%
资本公积 1,282,089,952.02 808,052,592.43 58.66%
其他综合收益 621,776.70 345,045.02 80.20%
资产减值损失 21,535,373.87 13,081,584.72 64.62%
营业外收入 5,812,147.87 8,827,470.54 -34.16%
其他非流动资产 230,000.00 2,397,469.00 -90.41%
应付债券 0 231,491,750.83 -100.00%
应付股利 21,473,179.01 0 100.00%
以公允价值计量且其变动计入当 202,000,000.00 0 100.00%
期损益的金融资产
货币资金变动原因说明:因非公开发行，导致货币资金增加。
应收票据变动原因说明:货款结算时，应收票据减少；采购款支付时，票据背书增加。
应收账款变动原因说明:公司纺织业务上半年是生产与销售旺季，上半年出货较多，应收账款增加。
预付款项变动原因说明:公司纺织业务上半年是生产与销售旺季，上半年出货较多，预付款项增加。
其他流动资产变动原因说明:待抵扣进项税金减少。
在建工程变动原因说明:本期在建工程完工，转入固定资产。
固定资产清理变动原因说明:年初尚未完成的清理，报告期内清理结束。
应付账款变动原因说明:采购增加，尚未结算的货款。
预收款项变动原因说明:尚未发货，客户预付款项增加。
应付利息变动原因说明:支付 2015 年度公司债利息，债券余额减少。
其他应付款变动原因说明:待支付投资款，单位往来减少。
一年内到期的非流动负债变动原因说明:“11 鹿港债”重分类转入。
长期借款变动原因说明:子公司长期借款增加。
实收资本（或股本）变动原因说明:非公开发行、每 10 股转增 10 股后股本增加
其他非流动资产变动原因说明:工程性预付账款减少。
资本公积变动原因说明:非公开发行导致资本公积增加。
其他综合收益变动原因说明:外币报表折算差异。
资产减值损失变动原因说明:本期应收账款增加，计提准备增加。
营业外收入变动原因说明:随着国家政策变化，部分优惠政策和奖励措施逐步取消，导致本期补贴
收入减少。
应付债券变动原因说明:“11 鹿港债”剩余期限不足一年重分类。
应付股利变动原因说明:子公司鹿港毛纺织染有限公司应付福昇国际有限公司股利。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动原因说明：公司本期闲置募集资金购买理
财。
10 / 128
2016 年半年度报告
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、2016 年 1 月 25 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏鹿港科技股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可[2016]131 号）核准，公司非公开发行 65,146,579 股人民币普
通股，发行价格为 15.35 元/股，募集资金总额为人民币 999,999,987.65 元，扣除与发行有关的
费用人民币 19,435,147.00 元，募集资金净额为人民币 980,564,840.65 元。本次募集资金用于互
联网影视剧项目和偿还银行贷款。
2、2016 年 5 月，公司与长春农村商业银行股份有限公司（以下简称“长春农商行”）签署
《定向募股协议书》，公司以现金方式、按照每股人民币 2.50 元的价格向长春农商行投资 6,520
万元，此次增资扩股后，公司持有长春农商行 4.97%的股权。2016 年 6 月，长春农商行就本次增
资扩股办理完毕相应的工商变更登记手续。（详见 2016 年 5 月 25 日发布的《公司对外投资公告》
公告编号：2016-039）
3、公司因筹划发行股票收购浙江天意影视有限公司剩余 49%的股权，经向上海证券交易所申
请，公司股票自 2016 年 4 月 11 日起连续停牌。（详见 2016-017 号公告）自公司停牌以来，公司
与交易对方积极推进本次发行股份购买资产事项，与交易对方进行了多次的沟通和磋商，并组织
各中介机构进行了较细致的尽职调查等相关工作。停牌期间公司根据重大资产重组的进展情况，
及时履行信息披露义务，2016 年 4 月 16 日、4 月 23 日、4 月 30 日、5 月 7 日、5 月 18 日、5 月
25 日、6 月 1 日、6 月 15 日、6 月 22 日、6 月 29 日、7 月 2 日分别披露了《关于重大资产重组停
牌进展的公告》。
由于本次发行股份购买资产事项的相关手续较为繁琐，需要评估、审计等一整套文件，有关
草案及相关事项仍需进一步论证，相关事项仍存在不确定性，公司分别于 2016 年 5 月 11 日披露
了《江苏鹿港科技股份有限公司重大资产重组继续停牌公告》（详见 2016-035 号公告）；2016
年 6 月 7 日召开了第三届董事会第二十五次会议，审议同意公司向上海证券交易所申请公司股票
继续停牌不超过一个月，公司于 2016 年 6 月 8 日披露了《江苏鹿港文化股份有限公司重大资产重
组继续停牌公告》（详见 2016-049 号公告），继续停牌时间不超过 2016 年 7 月 7 日。
但截止 2016 年 6 月 30 日，根据上半年经营状况判断，标的公司完成拟承诺的 2016 年全年业
绩 7000 万元（本次停牌收购天意影视 49%股权时拟作出的业绩承诺）存在较大不确定性，为维护
11 / 128
2016 年半年度报告
上市公司利益和维护交易对手的权益，与交易对手经过友好协商，决定终止本次收购。2016 年 7
月 5 日公司召开投资者说明会，公司股票于 2016 年 7 月 6 日起复牌。（详见 2016-056、2016-057、
2016-058、2016-059 号公告）
(3) 经营计划进展说明
根据公司 2016 年年初制定的公司 2016 年的经营计划，公司正按部实施，未有重大脱离计划
的事件发生。
2016 年公司将积极采取各项有效措施和推行深化体制改革等措施，积极拓展公司各项业务，
不断提升市场占有率和市场覆盖率；积极发挥销售的龙头作用，采取措施，不断提升管理水平，
降低管理成本，应对挑战，努力减少原料价格波动等各种不利因素对公司生产经营的影响。
2016 年上半年，世纪长龙通过电视剧《彭德怀元帅》、《再见老婆大人》电影《神探夏洛克》
等等影视作品的发行，取得了一定的收益；天意影视对电视剧《王大花的革命生涯》、《活色生
香》、《士兵突击》等影视作品的二轮发行，产生收益。
2016 年影视公司按年初计划，《摸金符》、《龙珠传奇》、《路从今夜白》、《碧血黄沙》、
《非诚勿扰》、《唐明皇》等作品的等按计划进行拍摄和筹拍，部分项目剧本已完成，部分项目
剧本紧张修改中，计划下半年度陆续开拍。同时，加紧对《墨客行》、《保镖》、《花开如梦》
等作品的后期制作及审片工作；同时继续努力做好对电视剧《我和妈妈的长征》、《客家人》、
《花开如梦》、《再见老婆大人》及电影《盗墓笔记》、《铁道飞虎》、《聊斋新编》的发行，
确保全年利润目标的完成。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
纺织业 1,124,447,657.21 903,374,451.55 19.66 -2.68 -8.57 增加 5.17
个百分点
酒店业 16,524,027.05 7,862,713.36 52.42 0.56 -12.31 增加 6.99
个百分点
影视业 153,166,912.57 108,580,469.83 29.11 140.40 207.72 减少
15.51 个
12 / 128
2016 年半年度报告
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
精纺纱线 460,881,322.68 380,419,347.15 17.46 -14.74 -20.31 增加 5.76
个百分点
半精纺纱 483,665,011.95 385,307,641.93 20.34 5.17 1.32 增加 3.03
线 个百分点
呢绒面料 146,106,772.29 111,813,799.49 23.47 40.07 23.20 增加
10.48 个
百分点
服装 33,794,550.29 25,833,662.98 23.56 -33.86 -34.94 增加 1.27
个百分点
酒店收入 16,524,027.05 7,862,713.36 52.42 0.56 -12.31 增加 6.99
个百分点
电视剧收 132,366,912.57 94,020,469.83 40.79 107.73 166.46 减少 3.84
入 个百分点
电影收入 20,800,000.00 14,560,000.00 30 - - 不适用
主营业务分行业和分产品情况的说明
2015 年度完成了收购天意影视 51%股权，并于 2015 年 7 月完成资产过户手续。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 931,539,336.13 14.49
国外 402,250,841.67 -10.85
主营业务分地区情况的说明
不适用
(三) 核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力无变化，具体可参见 2015 年年报。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司于 2016 年 5 月 24 日第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司对
长春农村商业银行股份有限公司增资扩股的议案》，公司以人民币 2.5 元/股向长春农商行增资入
股 2500 万股，共计出资 6250 万元（详见 2016-039 号公告）。本次增资扩股后，公司本次认购股
13 / 128
2016 年半年度报告
本及原有股本 8,625 万股，累计占长春农商行定向募股后股本总额的 4.79%。本次增资扩股，有
利于公司预计从投资中获得更多收益，将对公司发展带来积极影响。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持 期初持 期末持 报告期所有
最初投资 期末账面价 报告期损益 会计核 股份
对象 股比例 股比例 者权益变动
金额（元） 值（元） （元） 算科目 来源
名称 （%） （%） （元）
长春 147,000,0 5.104% 4.79% 209,500,000 12,250,000 可供出 定向
农商 00.00 .00 .00 售的金 募股
行 融资产
合计 147,000,0 / / 209,500,000 12,250,000 / /
00.00 .00 .00
持有金融企业股权情况的说明
报告期内，公司于 2016 年 5 月 24 日第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司对
长春农村商业银行股份有限公司增资扩股的议案》，公司以人民币 2.5 元/股向长春农商行增资入
股 2500 万股，共计出资 6250 万元（详见 2016-039 号公告）。本次增资扩股后，公司本次认购股
本及原有股本 8,625 万股，累计占长春农商行定向募股后股本总额的 4.79%。
14 / 128
2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合作 实际收 是否经 计提减 是否 资金来源并
委托理财 委托理 委托理财起 委托理财终 报酬确 预计 实际获 是否
方名 回本金 过法定 值准备 关联 说明是否为 关联关系
产品类型 财金额 始日期 止日期 定方式 收益 得收益 涉诉
称 金额 程序 金额 交易 募集资金
工银 非保本浮 2,000, 2015.9.22 2016.9.21 浮动收 -- -- -- 是 0 否 否 自由资金 母公司
安盛 动收益型 000.00 益型
人寿
中国 非保本浮 40,000 2016.6.21 2016.6.27 浮动收 -- 40,000 15,078. 是 0 否 否 自由资金 母公司
农业 动收益型 ,000.0 益型 ,000.0 73
银行 0 0
招商 日益月鑫 3,000, 2016.1.15 2016.2.17 浮动收 -- 3,000, 10,209. 是 0 否 否 自由资金 全资子公司
银行 92030 000.00 益型 000.00 00
招商 日益月鑫 4,000, 2016.1.15 2016.2.17 浮动收 -- 4,000, 13,612. 是 0 否 否 自由资金 控股子公司
银行 92030 000.00 益型 000.00 00 的控股子公
司
招商 淬金池 50,000 2016.4.18 2016.4.19 浮动收 -- 50,000 4.14 是 0 否 否 自由资金 控股子公司
银行 7002 .00 益型 .00 的控股子公
司
交通 非保本浮 2,000, 2016.6.6 2016.7.4 浮动收 -- 2,000, 5293.15 是 0 否 否 自由资金 控股子公司
银行 动收益型 000.00 益型 000.00
张家 保本浮动 100,00 2016.3.21 2016.4.25 浮动收 -- 100,00 306,849 是 0 否 否 募集资金 母公司
港农 收益型 0,000. 益型 0,000. .32
村商 00 00
业银
15 / 128
2016 年半年度报告
行
中国 保本浮动 100,00 2016.3.22 2016.9.22 浮动收 -- 100,00 -- 是 0 否 否 募集资金 母公司
农业 收益型 0,000. 益型 0,000.
银行 00 00
张家 保本浮动 100,00 2016.4.27 2016.6.14 浮动收 -- 100,00 394,520 是 0 否 否 募集资金 母公司
港农 收益型 0,000. 益型 0,000. .55
村商 00 00
业银
行
张家 保本浮动 100,00 2016.6.15 2016.7.20 浮动收 -- 100,00 273,287 是 0 否 否 募集资金 母公司
港农 收益型 0,000. 益型 0,000. .67
村商 00 00
业银
行
合计 451,05 449,05 1,018,8 0
/ / / / / / / / /
0,000 0,000 54.56
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明 （1）公司 2016 年 4 月 18 日召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了公司关于以闲
置自由资金购买理财产品的议案，审议使用不超过 1.5 亿元闲置自由资金择机购买低风险
的理财产品，在不超过额度范围内，资金可滚动使用。并于 2016 年 5 月 11 日召开的 2015
年年度股东大会审议通过。公司上述购买的产品均是低风险产品，且未超过审批额度。
（2）为提高募集资金效率，合理利用闲置募集资金实现股东利益最大化，公司使用总额
不超过人民币 2 亿元闲置募集资金购买理财产品不影响募投项目的正常进行，不存在变相
改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
16 / 128
2016 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
17 / 128
2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已
募集 募集资金 已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资金
募集方式 使用募集资
年份 总额 集资金总额 资金总额 用途及去向
金总额
2016 非公开发行 98,056.48 37,753.36 37,753.36 60,303.12 互联网影视剧项目
合计 / 98,056.48 37,753.36 37,753.36 60,303.12 /
募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 6 月 30 日，公司投入募投项目共 5,253.36 万元，
归还银行贷款 30,000.00 万元，募集资金置换前期投入 2,500 万
元，暂时补充流动资金 25,000 万元，购买理财产品 20,000 万元，
收到存款利息 212.57 万元（扣除银行手续费），募集资金专户
存款余额为 15,515.69 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 变更
否 原因
募集资 募集资 符 预 是否 未达到 及募
承诺 是否 募集资金 产生
金本报 金累计 合 项目 计 符合 计划进 集资
项目 变更 拟投入金 收益
告期投 实际投 计 进度 收 预计 度和收 金变
名称 项目 额 情况
入金额 入金额 划 益 收益 益说明 更程
进 序说
度 明
互联 否 68,056.4 7,753.3 7,753.3 是 分配 - 0 是 无 无
网影 8 6 6 投入
视剧 阶段
项目
偿还 否 30,000.0 30,000. 30,000. 是 100% - 0 是 无 无
银行 0 00 00
贷款
98,056.4 37,753. 37,753. / / -
合计 / / / / /
8 36 36
公司募集资金投入互联网影视剧项目情况：目前，网络剧《墨客行》第
一季已杀青，正在加紧后期制作中；网络剧《摸金符》正在加紧导演、
募集资金承诺项目使用
演员等制作团队的物色和商谈中。下半年公司会加强募集资金的使用，
情况说明
加快网络剧拍摄，做好《梁祝笑传》、《嘉年华》等网剧的前期准备，
同时，公司加紧物色网剧相关工作室和有关新媒体公司，加快募集资金
18 / 128
2016 年半年度报告
使用，使募投项目尽快产生效益。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
注册资本 资产总额 营业收入 利润总额
公司名称 持股比例
（万元） （万元） （万元） （万元）
张家港市宏盛毛纺有限公司 ￥1039 100% 13,675.60 6,151.99 1,216.59
江苏鹿港毛纺织染有限公司 $360 75% 35,526.93 18,168.18 1,573.55
张家港保税区鹿港国际贸易 ￥1000 100% 10,840.90 21,065.17 113.68
有限公司
洪泽县宏港毛纺有限公司 ￥2000 100% 26,514.86 24,103.30 1,321.07
鹿港科技（上海）有限公司 ￥1000 100% 3,740.87 4,058.34 44.04
鹿港科技（香港）有限公司 港币 100 100% 2,067.98 1,886.29 237.65
江苏鹿港朗帕服饰有限公司 ￥4000 51% 10,912.4 5,738.63 73.06
张家港美伦精品酒店有限责 ￥2500 51% 3,508.09 998.29 -1.79
任公司
洪泽美伦精品酒店有限责任 ￥2000 75% 4,412.36 655.83 -202.76
公司
世纪长龙影视有限公司 ￥6205 100% 78,976.11 10,044.14 1,257.2
鹿港互联影视(北京)有限公 ￥10000 100% 7,541.88 0 -234.6
司
浙江天意影视有限公司 ￥1775.5102 51% 35,492.1 5,272.55 194.5
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 5 月 11 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过，
本次分配以公司 2016 年 3 月 3 日非公开发行股份后的总股本 447,094,302 股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），共计派发现金红利 44,709,430.20 元（含税），
同时进行资本公积金转增股本，以总股本 447,094,302 股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股，
共计转增 447094302 股，转增后公司总股本增加至 894,188,604 股。
19 / 128
2016 年半年度报告
截止报告日，公司已实施完成上述分配方案，相关公告 2016-043 号公告刊登于 2016 年 6
月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
20 / 128
2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 43,056
报告期末对子公司担保余额合计（B） 43,056
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 43,056
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.08
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
21 / 128
2016 年半年度报告
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
如未能
能及
及时履
是否 是否 时履
行应说
承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 行应
承诺背景 承诺内容 明未完
类型 方 期限 行期 严格 说明
成履行
限 履行 下一
的具体
步计
原因
划
与股改相
关的承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
与重大资 股份 陈瀚 股份登记之日起 12 2014/10/14 是 是
产重组相 限售 海 个月内不得转让，并
关的承诺 进一步承诺：自获得
鹿港文化向其非公
开发行的股份登记
之日起的 48 个月内，
每满 12 个月方可解
除对其在本次交易
所获得的鹿港文化
股份总额的 25%的锁
定，直至届满 48 个
月方可解除对其在
本次交易所获得的
鹿港文化股份总额
的 100%的锁定。
盈利 世纪 世纪长龙在 2014 年 2014/10/10 是 是
预测 长龙 度起三年内各会计
及补 年度经具有证券从
偿 业资格的会计师事
务所审计的税后净
利润应为：2014 年实
现的净利润不低于
22 / 128
2016 年半年度报告
4,500 万元，2015 年
实现的净利润不低
于 5,850 万元，2016
年实现的净利润不
低于 7,605 万元。
与首次公
开发行相
关的承诺
与再融资 其他 钱文 将其持有的鹿港文 本承诺自 是 是
相关的承 龙 化 4,500 万股股票质 2012 年 4 月
诺 押给债券持有人以 12 日起至
担保鹿港文化本次 债券偿还结
债券的清偿。（资本 束日止。
公积金转增股本前，
质押股票 2,250 万
股。）
其他 缪进 将其持有的鹿港文 本承诺自 是 是
义 化 2,000 万股股票质 2012 年 4 月
押给债券持有人以 12 日起至
担保鹿港文化本次 债券偿还结
债券的清偿。(资本 束日止。
公积金转增股本前，
累计质押股票 1,000
万股。)
其他 钱忠 将其持有的鹿港文 本承诺自 是 是
伟 化 2,000 万股股票质 2012 年 4 月
押给债券持有人以 12 日起至
担保鹿港文化本次 债券偿还结
债券的清偿。（资本 束日止。
公积金转增股本前，
累计质押股票 1,000
万股。）
与股权激 其他 鹿港 以 2014 年为基数， 2015/10/8 是 是
励相关的 文化 纺织板块 2015-2017
承诺 年扣除非经常性损
益的净利润增长率
分别不低于 10%、
20%、30%。
其他 鹿港 首次授予的限制性 2015/10/8 是 是
文化 股票的各年度考核
目标以 2014 年净利
润为基数，公司 2015
年净利润增长率不
低于 100%；2016 年
净利润增长率不低
于 180%；2017 年净
利润增长率不低于
250%。
其他承诺
23 / 128
2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强内幕信息
管理。
截止报告期末，本公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在明显差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 送 其 比例
数量 发行新股 公积金转股 小计 数量
(%) 股 他 (%)
一、有限售条件 30,509,769 7.99 65,146,5 95,656,348 160,802,92 191,312,69 21.4
股份 79 7 6 0
24 / 128
2016 年半年度报告
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 30,509,769 7.99 65,146,5 95,656,348 160,802,92 191,312,69 21.4
79 7 6 0
其中：境内非国 1,651,291 0.43 1,651,291 1,651,291 3,302,582 0.37
有法人持股
境内自然人持股 28,858,478 7.56 65,146,5 94,005,057 159,151,63 188,010,11 21.0
79 6 4 3
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件 351,437,95 92.0 35,143,794 351,437,95 702,875,90 78.6
流通股份 4 1 4 8 0
1、人民币普通股 351,437,95 92.0 351,437,95 351,437,95 702,875,90 78.6
4 1 4 4 8 0
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 381,947,72 100 65,146,5 447,094,30 512,240,88 894,188,60 100
3 79 2 1 4
2、 股份变动情况说明
(1)2016 年 2 月，公司发行了 6,514.6579 万股股票。此次非公开发行完成后，公司股份总数
增加至 44,709.4302 万股。
(2)2016 年 5 月 11 日，公司召开 2015 年年度股东大会，决议通过以 447,094,302 股为基数，
向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 447,094,302 股，本次转增股本后，公司股本总额为
894,188,604 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解
期初限售股 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 除限售股 限售原因
数 限售股数 售股数 日期
数
财通基金 0 0 52,293,158 52,293,158 非公开发 2017 年 3 月
行 2日
25 / 128
2016 年半年度报告
陈瀚海 24,287,054 0 24,287,054 48,574,108 发行股份 2018 年 11
购买资产 月6日
金鹰基金 0 0 34,000,000 34,000,000 非公开发 2017 年 3 月
行 2日
第一创业 0 0 22,000,000 22,000,000 非公开发 2017 年 3 月
证券有限 行 2日
公司
金城融创 0 0 22,000,000 22,000,000 非公开发 2017 年 3 月
行 2日
厦门拉风 1,238,468 0 1,238,468 2,476,936 发行股份 2018 年 11
购买资产 月6日
陈亮 463,647 0 463,647 927,294 发行股份 2018 年 11
购买资产 月6日
黄海峰等 4,520,600 0 4,520,600 9,041,200 限制性股 2018 年 12
152 名激励 票激励计 月3日
对象
划锁定
合计 30,509,769 0 160,802,927 191,312,696 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 30340
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股 数量
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数 份
（全称） 减 量 (%) 性质
量 状
态
钱文龙 56,161,861 118,923,722 13.3 45,000,00 境内
质
0 自然
押
人
陈瀚海 32,582,739 65,165,478 7.29 48,574,108 16,000,00 境内
质
0 自然
押
人
钱忠伟 23,755,503 47,511,006 5.31 20,000,00 境内
质
0 自然
押
人
缪进义 23,749,702 47,499,404 5.31 20,000,00 境内
质
0 自然
押
人
金城融创 25,299,405 28,598,810 3.2 0 国有
无
法人
26 / 128
2016 年半年度报告
中国建设银行 12,947,220 25,948,440 2.9 0 未知
股份有限公司
－融通领先成 无
长混合型证券
投资基金（LOF）
第一创业证券- 9,300,000 18,600,000 2.08 0 未知
国信证券-共盈
大岩量化定增 无
集合资产管理
计划
中国建设银行 7,835,147 15,670,294 1.75 0 未知
股份有限公司
－融通互联网
无
传媒灵活配置
混合型证券投
资基金
金鹰基金－交 6,000,000 12,000,000 1.34 0 未知
通银行－通晟
资产穗通定增 无
96 号资产管理
计划
金鹰基金－民 6,000,000 12,000,000 1.34 未知
生银行－金鹰
温氏筠业灵活 无
配置 3 号资产管
理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
钱文龙 118,923,722 人民币普通股 118,923,722
钱忠伟 47,511,006 人民币普通股 47,511,006
缪进义 47,499,404 人民币普通股 47,499,404
中国建设银行股份 25,948,440 25,948,440
有限公司－融通领
人民币普通股
先成长混合型证券
投资基金（LOF）
陈瀚海 16,591,370 人民币普通股 16,591,370
中国建设银行股份 15,670,294 15,670,294
有限公司－融通互
联网传媒灵活配置 人民币普通股
混合型证券投资基
金
陈海东 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
徐群 6,860,000 人民币普通股 6,860,000
金城融创 6,598,810 人民币普通股 6,598,810
叶国英 6,108,200 人民币普通股 6,108,200
27 / 128
2016 年半年度报告
上述股东关联关系 (1)前十名的股东及前十名无限售股东中，钱文龙、陈瀚海、钱忠伟、缪进
或一致行动的说明 义、陈海东、徐群、叶国英不存在关联关系，也不存在《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人的情况；
(2)其他上述股东之间未知是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先 不适用
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
序号
易情况
持有的有限售条 限售条
有限售条件股东名称 新增可上市
件股份数量 可上市交易 件
交易股份数
时间
量
1 陈瀚海 48,574,108 2016/11/6 16,191,370
2017/11/6 16,191,370
2018/11/6 16,191,368
2 张家港市金城融创投资管理有 22,000,000 2017/3/2 22,000,000
限公司
3 第一创业证券－国信证券－共 18,600,000 2017/3/2 18,600,000
盈大岩量化定增集合资产管理
计划
4 金鹰基金－民生银行－金鹰温 12,000,000 2017/3/2 12,000,000
氏筠业灵活配置 3 号资产管理
计划
5 金鹰基金－交通银行－通晟资 12,000,000 2017/3/2 12,000,000
产穗通定增 96 号资产管理计划
6 金鹰基金－民生银行－金鹰－ 10,000,000 2017/3/2 10,000,000
筠业灵活配置 1 号资产管理计
划
7 财通基金－平安银行－天润资 8,693,738 2017/3/2 8,693,738
本管理（北京）有限公
司
8 财通基金－工商银行－定增英 7,242,602 2017/3/2 7,242,602
百力 2 号资产管理计划
9 财通基金－兴业银行－上海国 7,190,310 2017/3/2 7,190,310
鑫投资发展有限公司
10 第一创业证券－浦发银行－一 3,400,000 2017/3/2 3,400,000
创启程定增 6 号集合资产管理
计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）前十名限售股东中，陈瀚海与其他股东之间不存在关
联关系，也不存在《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人的情况；
（1）其他股东之间未知是否存在关联关系或《上市公司
收购管理办法》规定的一致行动人。
28 / 128
2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
减变动量
钱文龙 董事长 62,461,861 118,923,722 +56,461,861 其他、资本公
积金转增股本
缪进义 董事、总经理 23,749,702 47,499,404 +23,749,702 资本公积金转
增股本
钱忠伟 董事、副总经 23,755,503 47,511,006 +23,755,503 资本公积金转
理 增股本
黄春洪 董事、副总经 1,489,000 2,978,000 +1,489,000 资本公积金转
理 增股本
徐群 董事、财务负 3,430,000 6,860,000 +3,430,000 资本公积金转
责人 增股本
黄雄 独立董事 0 0 0 资本公积金转
增股本
巢序 独立董事 0 0 0 资本公积金转
增股本
范尧明 独立董事 0 0 0 资本公积金转
增股本
高慧忠 监事 1,163,000 2,326,000 +1,163,000 资本公积金转
增股本
钱平 监事 1,049,585 2,099,170 +1,049,585 资本公积金转
增股本
钱丽 职工监事 0 0 0 资本公积金转
增股本
曹文虎 副总经理 1,625,000 3,250,000 +1,625,000 资本公积金转
增股本
袁爱国 副总经理 1,626,500 3,253,000 +1,626,500 资本公积金转
增股本
侯文彬 副总经理 80,000 160,000 +80,000 资本公积金转
增股本
黄海峰 副总经理 120,000 240,000 +120,000 资本公积金转
增股本
29 / 128
2016 年半年度报告
邹国栋 副总经理、董 853,635 1,707,270 +853,635 资本公积金转
事会秘书 增股本
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
30 / 128
2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
还本付
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 交易场所
息方式
江苏鹿港 11 鹿 122142 2012 年 2017 年 234,353,000 7.75% 每 年 付 上海证券交
科技股份 港债 4 月 23 4 月 23 息，到期 易所
有限公司 日 日 还本
2011 年公
司债券
公司债券其他情况的说明
无
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 华林证券有限责任公司
办公地址 北京市丰台区西四环南路 55 号 7 号楼 401 室
债券受托管理人
联系人 刘艳辉
联系电话 010-88091694
名称 鹏元咨询评估有限公司
资信评级机构
办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大夏三楼
其他说明：
无
三、公司债券募集资金使用情况
公司募集资金已全部用于补充流动资金，偿还公司债务，符合募集说明书中募集资金使用计划。
四、公司债券资信评级机构情况
鹏元资信评估有限公司（以下简称“鹏元资信”），成立于 1993 年，是中国最早成立的评级机构
之一，先后经中国人民银行、中国证监会、国家发改委认可，在全国范围内从事信用评级业务。目前，
鹏元的业务品种包括企业信用评级、(上市)公司债券评级、(非上市公司)企业债券评级、资产支持证
券评级、集合资金信托计划评级、金融机构评级、公司治理评级和个人征信等。 迄今为止，鹏元已
累计完成了 40,000 余家(次)各类主体信用评级，为全国近 4,000 家企业开展了债券信用评级和公司
治理评级。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
无
31 / 128
2016 年半年度报告
六、公司债券持有人会议召开情况
本报告期内公司未召开债券持有人会议
七、公司债券受托管理人履职情况
（1）对本公司日常经营持续跟踪：
华林证券通过走访与访谈的方式持续跟踪我公司的经营情况。向我公司提供了针对其经营情况、
资信变动情况等的征询文件，并我公司的回复。现场履职期间，华林证券取得了我公司债券存续期的
征信记录，了解我公司受限资产情况和对外担保情况，获取我公司的财务报告、董事会议案及公告、
股东会议案及公告等重大事项文件。
（2）督促我公司履行信息披露：
华林证券定期督促我公司应当依法履行持续信息披露的义务。我公司应保证其本身或其代表在本
次债券存续期内发表或公布的，或向包括但不限于中国证监会、证券交易所等部门或社会公众、债券
受托管理人、债券持有人提供的所有文件、公告、声明、资料和信息均是真实、准确、完整的，且不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
度末增减（%）
流动比率 155.68% 113.40% 增加 42.28 个百分 存货、货币资金、应
点 收账款、预付账款较
年初数有较大增涨
速动比率 106.83% 62.02% 增加 44.81 个百分 货币资金、应收账
点 款、预付账款较年初
数有较大增涨
资产负债率 44.18% 52% 减少 7.82 个百分点 资产总额较年初数
有较大增涨
贷款偿还率 100% 100%
本报告期 本报告期比上年同
上年同期 变动原因
（1-6 月） 期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 832.06% 464.29% 增加 367.77 个百分 利润同比增加，利息
点 支出同比减少。
利息偿付率 100% 100%
九、报告期末公司资产情况
报告期末，公司被用作抵押或质押的资产账面价值 302,389,324.40 元。
32 / 128
2016 年半年度报告
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、 公司报告期内的银行授信情况
报告期末，公司银行授信总额 150,550 万元，已使用 104,950.72 万元
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
根据本公司于 2011 年 10 月 22 日召开的二届三次董事会会议及于 2011 年 11 月 14 日召开的 2011
年第二次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议以及公司董事会作出的相关承诺，当
出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期偿付债券本息时，至少采取如下
措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）主要负责人不得调离。
截至报告期末，公司严格按照上述内容履行相关承诺。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
无
33 / 128
2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏鹿港文化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 644,785,062.42 295,686,636.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 202,000,000.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,095,791.81 56,098,920.58
应收账款 827142154.60 419,493,412.84
预付款项 325,130,664.25 104,117,234.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,074,447.34 26,565,575.38
买入返售金融资产
存货 930,422,792.16 771,520,829.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,386,404.95 29,165,705.07
流动资产合计 2,965,037,317.53 1,702,648,313.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 304,447,510.00 241,947,510.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 916,515,489.10 922,775,343.47
在建工程 32,515,346.98 60,982,111.84
工程物资
固定资产清理 67,399.84
生产性生物资产
油气资产
34 / 128
2016 年半年度报告
无形资产 72,863,074.96 73,624,921.64
开发支出
商誉 421,145,902.12 421,145,902.12
长期待摊费用 60,518,139.55 60,967,080.19
递延所得税资产 22,664,129.45 18,330,044.16
其他非流动资产 230,000.00 2,397,469.00
非流动资产合计 1,830,899,592.16 1,802,237,782.26
资产总计 4,795,936,909.69 3,504,886,095.86
流动负债：
短期借款 637,487,200.00 614,216,249.45
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 248,000,000.00 265,900,000.00
应付账款 523,756,125.58 313,241,610.87
预收款项 101,304,505.62 58,410,671.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,143,466.56 45,696,503.33
应交税费 28,620,601.83 26,755,283.31
应付利息 8,560,511.78 12,284,589.87
应付股利 21,473,179.01 0
其他应付款 53,823,879.62 151,901,979.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 239,539,165.93 11,656,400.00
其他流动负债 907,000.00 907,000.00
流动负债合计 1,904,615,635.93 1,500,970,287.85
非流动负债：
长期借款 207,684,900.00 82,684,900.00
应付债券 231,491,750.83
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,311,177.89 5,764,677.89
递延所得税负债 1,062,854.18 1,154,455.83
其他非流动负债
非流动负债合计 214,058,932.07 321,095,784.55
负债合计 2,118,674,568.00 1,822,066,072.40
35 / 128
2016 年半年度报告
所有者权益
股本 894,188,604.00 381,947,723.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,282,089,952.02 808,052,592.43
减：库存股
其他综合收益 621,776.70 345,045.02
专项储备
盈余公积 22,478,447.21 22,478,447.21
一般风险准备
未分配利润 383,460,391.77 347,422,020.61
归属于母公司所有者权益合计 2,582,839,171.70 1,560,245,828.27
少数股东权益 94,423,169.99 122,574,195.19
所有者权益合计 2,677,262,341.69 1,682,820,023.46
负债和所有者权益总计 4,795,936,909.69 3,504,886,095.86
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:江苏鹿港文化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 338,071,145.91 60,954,866.60
以公允价值计量且其变动计入当期 202,000,000.00 0
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,565,791.81 31,643,890.58
应收账款 720,353,770.44 295,883,632.15
预付款项 13,852,429.43 19,975,032.68
应收利息
应收股利
其他应收款 234,366,351.53 163,308,406.67
存货 410,837,708.34 375,745,387.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,911,354.61
流动资产合计 1,922,047,197.46 965,422,571.07
非流动资产：
可供出售金融资产 298,447,510.00 241,947,510.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 931,823,771.58 877,823,771.58
投资性房地产 70,761,948.68 69,059,619.00
固定资产 486,399,647.08 485,715,086.56
在建工程 30,828,596.00 60,084,955.52
36 / 128
2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,495,434.29 61,103,572.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,287,210.00 0
递延所得税资产 6,012,157.14 3,063,261.33
其他非流动资产
非流动资产合计 1,886,056,274.77 1,798,797,776.92
资产总计 3,808,103,472.23 2,764,220,347.99
流动负债：
短期借款 469,487,200.00 580,310,292.63
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 150,000,000.00 142,400,000.00
应付账款 512,088,770.72 381,551,512.36
预收款项 25,937,774.82 41,175,763.33
应付职工薪酬 12,221,540.80 13,659,187.00
应交税费 11,460,286.50 2,231,638.65
应付利息 3,027,059.58 12,108,238.32
应付股利
其他应付款 32,338,146.64 77,566,733.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 232,590,965.93
其他流动负债
流动负债合计 1,449,151,744.99 1,251,003,365.29
非流动负债：
长期借款
应付债券 231,491,750.83
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 231491750.83
负债合计 1,449,151,744.99 1,482,495,116.12
所有者权益：
股本 894,188,604.00 381,947,723.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
37 / 128
2016 年半年度报告
资本公积 1,282,882,663.33 808,845,303.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,478,447.21 22,478,447.21
未分配利润 159,402,012.70 68,453,757.92
所有者权益合计 2,358,951,727.24 1,281,725,231.87
负债和所有者权益总计 3,808,103,472.23 2,764,220,347.99
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,333,790,177.80 1,242,465,819.93
其中：营业收入 1,333,790,177.80 1,242,465,819.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,250,194,568.47 1,184,122,143.73
其中：营业成本 1,058,477,053.64 1,038,028,056.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,381,830.29 3,604,020.10
销售费用 46,823,956.12 35,237,557.09
管理费用 90,170,994.43 60,680,773.54
财务费用 29,805,360.12 33,490,151.95
资产减值损失 21,535,373.87 13,081,584.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 13,043,229.00 12,955,439.41
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,638,838.33 71,299,115.61
加：营业外收入 5,812,147.87 8,827,470.54
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,104,384.27 973,804.48
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 101,346,601.93 79,152,781.67
减：所得税费用 17,377,325.77 11,960,788.72
38 / 128
2016 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,969,276.16 67,191,992.95
归属于母公司所有者的净利润 80,747,801.36 64,463,516.13
少数股东损益 3,221,474.80 2,728,476.82
六、其他综合收益的税后净额 276,731.68 -3,394.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 276,731.68 -3,394.92
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 276,731.68 -3,394.92
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 84,246,007.84 67,188,598.03
归属于母公司所有者的综合收益总额 81,024,533.04 64,460,121.21
归属于少数股东的综合收益总额 3,221,474.80 2,728,476.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.17
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-- 元, 上期被合并方实现
的净利润为： -- 元。
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,233,357,101.83 1,235,838,041.86
减：营业成本 1,090,069,831.77 1,119,917,396.33
营业税金及附加 570,217.02 823,276.73
销售费用 28,659,778.48 22,242,395.60
管理费用 46,158,251.65 30,588,320.98
财务费用 21,112,026.95 29,660,814.63
资产减值损失 13,902,402.25 8,854,363.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
39 / 128
2016 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 107,968,869.87 12,250,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,853,463.58 36,001,473.86
加：营业外收入 716,266.92 1,188,624.09
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 359,274.91 795,889.39
其中：非流动资产处置损失 0 795,889.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 141,210,455.59 36,394,208.56
减：所得税费用 5,552,770.61 3,984,768.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,657,684.98 32,409,440.03
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 135,657,684.98 32,409,440.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,132,937,290.38 1,133,905,167.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
40 / 128
2016 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 40,753,787.29 34,339,210.34
收到其他与经营活动有关的现金 29,227,298.93 10,059,170.04
经营活动现金流入小计 1,202,918,376.60 1,178,303,547.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,379,937,172.21 737,595,987.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 137,164,012.11 145,985,047.63
支付的各项税费 26,369,582.57 25,038,990.83
支付其他与经营活动有关的现金 95,492,594.02 99,235,528.93
经营活动现金流出小计 1,638,963,360.91 1,007,855,555.38
经营活动产生的现金流量净额 -436,044,984.31 170,447,992.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,043,229.00 12,955,439.41
处置固定资产、无形资产和其他长 6,331,284.17 1,388,981.16
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,167,469.00
投资活动现金流入小计 21,541,982.17 14,344,420.57
购建固定资产、无形资产和其他长 22,025,161.32 27,773,415.88
期资产支付的现金
投资支付的现金 0 45,240,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 201,990,000.00
投资活动现金流出小计 224,015,161.32 73,013,415.88
投资活动产生的现金流量净额 -202,473,179.15 -58,668,995.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 983,455,502.90 0
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 719,313,371.90 655,277,579.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,702,768,874.80 655,277,579.54
偿还债务支付的现金 575,750,621.35 452,185,000.64
分配股利、利润或偿付利息支付的 80,039,724.88 249,776,346.81
41 / 128
2016 年半年度报告
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 655,790,346.23 701,961,347.45
筹资活动产生的现金流量净额 1,046,978,528.57 -46,683,767.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,148,061.27 4,122,211.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 411,608,426.38 69,217,440.49
加：期初现金及现金等价物余额 218,209,812.62 187,212,432.28
六、期末现金及现金等价物余额 629,818,239.00 256,429,872.77
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 983,099,887.90 1,121,895,642.60
收到的税费返还 33,119,677.28 29,487,525.45
收到其他与经营活动有关的现金 253,886,682.41 -55,039,219.78
经营活动现金流入小计 1,270,106,247.59 1,096,343,948.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,094,910,005.77 848,277,966.99
支付给职工以及为职工支付的现金 47,069,262.47 46,529,146.68
支付的各项税费 3,277,025.59 5,955,515.01
支付其他与经营活动有关的现金 498,326,507.37 -1,279,125.17
经营活动现金流出小计 1,643,582,801.20 899,483,503.51
经营活动产生的现金流量净额 -373,476,553.61 196,860,444.76
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 107,968,869.87 12,250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 6,331,284.17 372,907.66
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 114,300,154.04 12,622,907.66
购建固定资产、无形资产和其他长 6,558,151.06 406,614.82
期资产支付的现金
投资支付的现金 201,990,000.00 45,240,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 208,548,151.06 45,646,614.82
投资活动产生的现金流量净额 -94,247,997.02 -33,023,707.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 986,278,240.59 0
42 / 128
2016 年半年度报告
取得借款收到的现金 439,068,428.72 646,110,279.54
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,425,346,669.31 646,110,279.54
偿还债务支付的现金 599,891,521.35 572,926,898.99
分配股利、利润或偿付利息支付的 75,390,826.15 80,893,758.17
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0 46,945,643.93
筹资活动现金流出小计 675,282,347.50 700,766,301.09
筹资活动产生的现金流量净额 750,064,321.81 -54,656,021.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,286,508.13 3,734,301.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 283,626,279.31 112,915,018.02
加：期初现金及现金等价物余额 33,804,523.76 32,445,863.04
六、期末现金及现金等价物余额 317,430,803.07 145,360,881.06
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
43 / 128
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 381,947 808,052 345,045 22,478, 347,422 122,574,1 1,682,820
,723.00 ,592.43 .02 447.21 ,020.61 95.19 ,023.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 381,947 808,052 345,045 22,478, 347,422 122,574,1 1,682,820
,723.00 ,592.43 .02 447.21 ,020.61 95.19 ,023.46
三、本期增减变动金额（减 512,240 474,037 276,731 36,038, -28,151,0 994,442,3
少以“－”号填列） ,881.00 ,359.59 .68 371.16 25.20 18.23
（一）综合收益总额 276,731 80,747, 3,221,474 84,246,00
.68 801.36 .80 7.84
（二）所有者投入和减少资 65,146, 921,131 300,000.0 986,578,2
本 579.00 ,661.59 0 40.59
1．股东投入的普通股 65,146, 915,418 204,889.4 980,769,7
579.00 ,261.65 8 30.13
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 5,713,3 95,110.52 5,808,510
益的金额 99.94 .46
4．其他
（三）利润分配 -44,709 -31672500 -76,381,9
,430.20 .00 30.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
44 / 128
2016 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的 -44,709 -31,672,5 -76,381,9
分配 ,430.20 00.00 30.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转 4470943 -447,09
02.00 4,302.0
0
1．资本公积转增资本（或 447,094 -447,09
股本） ,302.00 4,302.0
0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 894,188 1,282,0 621776. 2247844 3834603 94,423,16 2,677,262
,604.00 89,952. 70 7.21 91.77 9.99 ,341.69
02
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 377,427 783,909 -402,71 18,704, 262,724 72,208,42 1,514,571
,123.00 ,064.43 6.80 723.89 ,465.94 9.42 ,089.88
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 377,427 783,909 -402,71 18,704, 262,724 72,208,42 1,514,571
45 / 128
2016 年半年度报告
,123.00 ,064.43 6.80 723.89 ,465.94 9.42 ,089.88
三、本期增减变动金额（减 4,520,6 24,143, 747,761 3,773,7 84,697, 50,365,76 168,248,9
少以“－”号填列） 00.00 528.00 .82 23.32 554.67 5.77 33.58
（一）综合收益总额 747,761 118,665 12,012,41 131,425,6
.82 ,447.83 4.59 24.24
（二）所有者投入和减少 4,520,6 24,143, 38,892,35 67,556,47
资本 00.00 528.00 1.18 9.18
1．股东投入的普通股 4,520,6 22,060, 38,892,35 65,473,47
00.00 528.00 1.18 9.18
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 2,083,0 2,083,000
益的金额 00.00 .00
4．其他
（三）利润分配 3,773,7 -33,967 -539,000. -30,733,1
23.32 ,893.16 00 69.84
1．提取盈余公积 3,773,7 -3,773, 0
23.32 723.32
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -30,194 -539,000. -30,733,1
分配 ,169.84 00 69.84
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 381,947 808,052 345,045 22,478, 347,422 122,574,1 1,682,820
,723.00 ,592.43 .02 447.21 ,020.61 95.19 ,023.46
46 / 128
2016 年半年度报告
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 381,947,7 808,845,3 22,478,4 68,453,7 1,281,725
23.00 03.74 47.21 57.92 ,231.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,947,7 808,845,3 22,478,4 68,453,7 1,281,725
23.00 03.74 47.21 57.92 ,231.87
三、本期增减变动金额（减 512,240,8 474,037,3 90,948,2 1,077,226
少以“－”号填列） 81.00 59.59 54.78 ,495.37
（一）综合收益总额 135,657, 135,657,6
684.98 84.98
（二）所有者投入和减少资 65,146,57 921,131,6 986,278,2
本 9.00 61.59 40.59
1．股东投入的普通股 65,146,57 915,418,2 980,564,8
9.00 61.65 40.65
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 5,713,399 5,713,399
的金额 .94 .94
4．其他
（三）利润分配 -44,709, -44,709,4
430.20 30.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -4470943 -44,709,4
配 0.20 30.20
47 / 128
2016 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转 447,094,3 -447,094,
02.00 302.00
1．资本公积转增资本（或股 447,094,3 -447,094,
本） 02.00 302.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 894,188,6 1,282,882 22,478,4 159,402, 2,358,951
04.00 ,663.33 47.21 012.70 ,727.24
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 377,427,1 784,701,7 18,704,7 64,684,4 1,245,518
23.00 75.74 23.89 17.90 ,040.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 377,427,1 784,701,7 18,704,7 64,684,4 1,245,518
23.00 75.74 23.89 17.90 ,040.53
三、本期增减变动金额（减 2,215,27 2,215,270
少以“－”号填列） 0.19 .19
（一）综合收益总额 32,409,4 32,409,44
40.03 0.03
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
48 / 128
2016 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -30,194, -30,194,1
169.84 69.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -30,194, -30,194,1
配 169.84 69.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 377,427,1 784,701,7 18,704,7 66,899,6 1,247,733
23.00 75.74 23.89 88.09 ,310.72
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
49 / 128
2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
江苏鹿港科技股份有限公司由江苏鹿港毛纺集团有限公司（以下简称“江苏鹿港毛纺集团”）
整体变更设立，2008年5月9日江苏鹿港毛纺集团股东会作出决议，全体股东根据江苏鹿港毛纺集
团截止2008年4月30日经审计后的净资产235,225,332.90元，按各自享有的净资产的份额折股
15,900.00万股，将江苏鹿港毛纺集团整体变更为江苏鹿港科技股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”）。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2011]654号文核准，公司申请增加注册资本人民币5,300万元，变更后的注册资本为人民币21,200
万元。本次实际发行人民币普通股（A股）5,300万股，每股发行价格为10元，共计募集资金53,000
万元，扣除发行费用4,800.70万元，实际募集资金48,199.30万元，其中：注册资本5,300万元，
资本公积42,899.30万元。本次向社会公众公开发行的股票5,300万股，于2011年5月27日在上海证
券交易所挂牌上市。
根据本公司2012年3月25日2011年度股东大会决议，申请新增注册资本人民币10,600万元，
以公司本次增资前总股本21,200万股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转
增股本10,600万股，每股面值1元，共计增加股本10,600万元。变更后的注册资本为人民币31,800
万元。
根据本公司2014年6月6日2014年第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员
会以《关于核准江苏鹿港科技股份有限公司向陈瀚海等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2014]1036号）核准，公司通过发行股份和支付现金相结合的方式，购买陈瀚海、武
汉中科农发创业投资有限公司、无锡中科惠金创业投资企业（有限合伙）、常德中科芙蓉创业投
资有限责任公司、厦门拉风股权投资管理合伙企业（有限合伙）、上海锦麟投资中心（有限合伙）、
陈亮持有的世纪长龙影视有限公司100%股权，并发行股份募集配套资金支付购买上述股权的现金
对价。2014年10月30日，公司以发行股份的方式支付交易对价的65%，总计发行股份数为42,907,300
股，增加注册资本人民币4,290.73万元，变更后注册资本人民币36,090.73万元。
2014年11月19日，本公司以非公开发行股份方式发行不超过23,400,936股新股募集本次发行
股份购买资产的配套资金，用于支付本次交易中的部分现金对价。经非公开发行16,519,823股新
股后，公司的股份总数变更为377,427,123股，股本总额为人民币37,742.7123万元。
50 / 128
2016 年半年度报告
2015年11月4日，根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司向黄
海峰等152名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）股票452.06万股，每股面值1元，授予价格
为每股人民币5.88元。变更后的注册资本为人民币38,194.7723万元，股本总额为人民币
38,194.7723万元。
2016年1月19日，公司经中国证监会核准，非公开发行人民币普通股65,146,579股，公司的
股本总额增至447,094,302股，股本总额为人民币447,094,302股。
2016年5月11日，根据公司2015年度股东大会决议，公司实施利润分配，以2016年3月3日非
公开发行股份后的总股本447,094,302股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元
（含税），共计派发现金红利44,709,430.20元（含税），同时进行资本公积金转增股本，以总股
本447,094,302股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增447094302股，转增后公司总股本
增加至894,188,604股，股本总额为人民币894,188,604元。
2016年6月2日，公司完成了工商变更登记手续，并取得由苏州市工商行政管理局换发的注册
号为91320500746203699Q的《营业执照》。公司名称正式变更为“江苏鹿港文化股份有限公司”
，公司法定代表人：钱文龙。2016年6月15日公司A股名称变更为“鹿港文化”，股票代码“601599”
不变。
本公司主营业务涉及纺织行业及广播、电视、电影和影视录音制作业两个行业。经营范围主
要包括：广播电视节目制作；电影放映；租赁摄影器材、服装；企业策划；会议及展览服务；摄
影服务；设计、制作、代理、发布广告；文化艺术培训；全毛、化纤、各类混纺纱线、毛条、高
仿真化纤、差别化纤维和特种天然纤维纱线及织物、特种纺织品、服装、防静电服的研发、制造、
加工、销售；自营和代理各类商品和技术的进出品；纺织原料、针纺织品、服装、服饰、防静电
服、五金、钢材、建材的购销。本公司注册地及总部地址为张家港市塘桥镇鹿苑。
2. 合并财务报表范围
（1）本期合并财务报表范围如下：
注册资本
子公司全称 持股比例 表决权比例 经营范围 备注
（万元）
一级子公司：
洪泽县宏港毛纺有限公司（以下 毛纱、毛线及各类纱
100% 100% 2,000.00
简称：宏港毛纺） 线纺织
张家港保税区鹿港国际贸易有限 纺织、服装及日用品
100% 100% 2,000.00
公司（以下简称：鹿港国际贸易） 批发
51 / 128
2016 年半年度报告
注册资本
子公司全称 持股比例 表决权比例 经营范围 备注
（万元）
一级子公司：
毛纺织品和染整精加
江苏鹿港毛纺织染有限公司 75% 75% 美元 360.00
工
服装、服饰、针纺织
江苏鹿港朗帕服饰有限公司 51% 51% 4,000.00
品制造、加工、销售
纺织科技技术开发，
鹿港科技（上海）有限公司 100% 100% 1,000.00
纺织原辅材料销售
鹿港科技（香港）有限公司 100% 100% 港币 100.00 ——
洪泽美伦精品酒店有限公司 75% 75% 2,000.00 酒店餐饮服务
纺织品、编织品及其
张家港市宏盛毛纺有限公司 100% 100% 1,039.00
制品
张家港美伦精品酒店有限公司 51% 51% 2,500.00 酒店餐饮服务
广播、电视、电影和
世纪长龙影视有限公司 100% 100% 6,205.00
影视录音制作业
广播、电视、网络剧
浙江天意影视有限公司 51% 51% 1,772.51
制作与发行
鹿港互联影视(北京)有限公司 100% 100% 10,000.00 广播电视节目制作
二级子公司：
广播、电视、电影和
上海西岸影视文化发展有限公司 100% 100% 300.00
影视录音制作业
广播、电视、电影和 一级子公
海宁狮门影业有限公司 100% 100% 300.00
影视录音制作业 司世纪长
广播电视节目制作、 龙的子公
新疆瀚龙影视有限公司 100% 100% 500.00
经营、发行 司
广播、电视剧制作与
海宁大好时光影视投资有限公司 100% 100% 500.00
发行
一级子公
组织文化艺术交流活
司鹿港互
北京创视纪文化发展有限公司 100% 100% 100.00 动、文艺创作、会议
联影视的
及展览服务
子公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一
般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
52 / 128
2016 年半年度报告
2. 持续经营
本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力
的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公
司生产经营特点制定。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 6 月
30 日的财务状况及 2016 年度 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以一年（12 个月）作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并
方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被
合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买
方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负
53 / 128
2016 年半年度报告
债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用
计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公
允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购
买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及
的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停
止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利
润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初
数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润
表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编
制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售
资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公
司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
54 / 128
2016 年半年度报告
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权
益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动
的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 3、3-14“长期股权投资”或本附注 3、3-10
“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”（详见本附注 3、3-14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原
因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
55 / 128
2016 年半年度报告
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指
合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记
账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市
场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账
面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇
兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期
的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的
市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按
公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变
动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的
资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东
权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，
部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
56 / 128
2016 年半年度报告
10. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产
以公允价值计量，公允价值变动计入公允价值变动计入其他综合收益，但是，在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并
以成本计量。
（3）金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融
资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流
量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确
认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原
在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报
酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该
金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
57 / 128
2016 年半年度报告
（4）金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产
终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表
明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观
证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未
发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减
值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未
来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组
金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地
区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未
来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
58 / 128
2016 年半年度报告
可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或
非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌
幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回
计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额超过 500 万元（含）应收账款，余额超过
100 万元（含）其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
经减值测试后，预计未来现金流量净值不低于
其账面价值的，则按账龄分析法计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
59 / 128
2016 年半年度报告
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备
不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
12. 存货
（1）纺织行业存货核算：
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产
成品等。
存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
原材料及产成品发出采用移动加权平均法；低值易耗品在领用时采用一次转销法摊销。
（2）广播、电视、电影和影视录音制作业行业存货核算：
存货主要包括原材料、制片备用金、在拍电视剧、完成拍摄电视剧、外购电视剧、播映带、
低值易耗品等。原材料系公司为拍摄电视剧购买或创作完成的的剧本支出，在电视剧投入拍摄时
转入在拍电视剧；制片备用金系公司摄制组为电视剧拍摄所需的差旅费、劳务费、零星采购等支
出，经批准而预支的备用金；在拍电视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电
视剧发行许可证》的电视剧产品；完成拍摄电视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电视剧发行许
可证》的电视剧产品；外购电视剧系公司购买的电视剧产品。
存货在取得时，按照实际成本进行初始计量。
公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：
a、公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款
项－预收制片款”科目进行核算；当电视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作电视剧库存成
本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵；
b、其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账
款－预付制片款”科目进行核算，当电视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认
的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作电视剧库存成本。
发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
a、一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；
采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行；
b、采用按发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权转让给电视台等，且仍可继
续向其他单位发行、销售的电视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（主
60 / 128
2016 年半年度报告
要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过 5 年的期间内），采用计划收入比例法将其
全部实际成本逐笔（期）结转销售成本；
c、如果预计电视剧不再拥有发行、销售市场，则将该电视剧未结转的成本予以全部结转。低
值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净
值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格
为基础计算。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法或分次摊销法进行摊销。
②包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法或分次摊销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分
必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成
部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已
经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、
3-10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定
61 / 128
2016 年半年度报告
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被
合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股
权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持
有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处
理。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产
生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原
持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出
售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值
计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价
值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为
换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权
投资投资成本。
D 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
62 / 128
2016 年半年度报告
（2）长期股权投资的后续计量
①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权
益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
63 / 128
2016 年半年度报告
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 3、3-06“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
64 / 128
2016 年半年度报告
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 3、3-22“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方
或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控
制该安排的参与方一致同意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考
虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产计量模式：采用成本法计量。
（2）投资性房地产折旧或摊销方法
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按 20 年计提折旧，地产按
50 年摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协
议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 3、3-22“长期资产减值”。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 20 5% 4.75
机器设备 直线法 5-10 5% 9.50~19.00
运输工具 直线法 5 5% 19.00
电子设备及其他 直线法 3-5 5% 19.00~31.67
65 / 128
2016 年半年度报告
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满
时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立
的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定本公司将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的
90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价
值的 90%及以上；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 3、3-22“长期资产减值”。
17. 在建工程
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本
等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异作调整。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 3、3-22“长期资产减值”。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生
的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、
开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条
件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资
产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、
66 / 128
2016 年半年度报告
存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其
确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止
借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价
值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具
有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
（2）无形资产摊销方法和期限
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公
司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有
效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 3、3-22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
67 / 128
2016 年半年度报告
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
68 / 128
2016 年半年度报告
23. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期内平均
摊销。长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，计入
当期损益。有明确受益期的，按受益期限平均摊销；无受益期的按 3 年平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业
与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，
设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利
计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止
提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债
确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休
福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产
的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累
积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利
得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
生的变动计入其他综合收益。
25. 预计负债
（1）确认原则
69 / 128
2016 年半年度报告
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资
产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
26. 股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，
是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，
以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相
应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额
反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
70 / 128
2016 年半年度报告
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
①本公司销售商品收入的确认方法：对于国内销售，以按照合同条款将产品交付客户，同时
开具相应发票作为收入的确认时点；对于出口销售，以办理完成海关报关作为收入的确认时点。
②本公司电视剧销售及其衍生收入确认方法：
电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视
剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入；
公司按照《电影企业会计核算办法》的规定，采用计划收入比例法核算相应的电视剧销售收
入和成本。
计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销
售收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。该方法在具体使用时，
一般由电视剧的主创人员、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的电
视剧作品的市场状况，本着谨慎的原则进行市场销售状况及效益的预测，并提出该片在规定成本
配比期内可能获得销售收入的总额。在此基础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝电视剧入库的实际总成本／预计电视剧成本配比期内的销售收入总额×
100%
本期（月）应结转销售成本额＝本期（月）电视剧销售收入额×计划销售成本率
在电视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收
入与实际收入发生较大的偏离情况时，本公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整电视
剧成本配比期内的预计销售收入总额。
在电视播映权的转让中，还包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视
台可以按约定的顺序在 2 年内（部分剧目延长到 3－5 年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指
在首轮播放结束后，其他部分电视台继续播放的权利。由于电视剧项目收入中，主要为首轮播映
权转让收入，通常在 24 个月之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此，本着谨
慎性的原则，公司仅以为期 24 个月（部分剧目延长到 3－5 年）的首轮播放权转让预计实现的收
入作为电视剧项目的预期收入，不考虑首轮播放后二轮播映权可能实现的收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
71 / 128
2016 年半年度报告
③租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同
或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为
收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已
经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（4）本公司收入确认所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。与资产相关的政府补助，确认为递延
收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。与收益相关的政府补助，用于补偿以
后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补
偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
72 / 128
2016 年半年度报告
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
73 / 128
2016 年半年度报告
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税货物销售收入 6%、17%
消费税
营业税 应税收入 3、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
企业所得税
教育费附加 应纳流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司（母公司） 25%
宏盛毛纺 25%
宏港毛纺 25%
鹿港国际贸易 25%
鹿港毛纺织染 25%
朗帕服饰 25%
美伦酒店 25%
洪泽美伦酒店 25%
上海鹿港 25%
香港鹿港 16.5%
世纪长龙 25%
天意影视 25%
上海西岸 25%
海宁狮门 25%
北京创视纪 25%
瀚龙影视 25%
海宁影视 25%
2. 税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税
[2011]53 号) 及财政部、工业和信息化部、国家发展和改革委员会、国家税务总局《关于公布新
疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税[2011]60 号)及财政部、
国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税
74 / 128
2016 年半年度报告
[2011]112 号）等有关文件，自 2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对在新疆喀什、霍尔果
斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范
围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
瀚龙影视 2015 年属取得第一笔生产经营收入年度，根据上述文件可以免征企业所得税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 718,931.21 816,398.91
银行存款 600,929,292.67 217,267,661.86
其他货币资金 43,136,838.54 77,602,575.27
合计 644,785,062.42 295,686,636.04
其中：存放在境外的款 4,520,294.81 3,185,611.79
项总额
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 202,000,000.00 0
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 202000000.00
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 202,000,000.00 0
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
75 / 128
2016 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,095,791.81 56,098,920.58
商业承兑票据 — —
合计 8,095,791.81 56,098,920.58
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 — — — — — — — — — —
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 891,48 100.00 64,341 7.22 827,14 461,90 100.00 42,416 9.18 419,49
征组合计提坏 3,492. ,337.6 2,154. 9,516. ,103.8 3,412.
账准备的应收 29 9 60 67 3 84
账款
单项金额不重 — — — — — — — — — —
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
891,48 / 64,341 / 827,14 461,90 / 42,416 / 419,49
合计 3,492. ,337.6 2,154. 9,516. ,103.8 3,412.
29 9 60 67 3 84
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
76 / 128
2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 793,942,799.74 39,697,139.99 5.00
1 年以内小计 793,942,799.74 39,697,139.99 5.00
1至2年 67,905,038.08 6,790,503.81 10.00
2至3年 16,382,614.50 4,914,784.35 30.00
3 年以上
3至4年 457,108.22 228,554.11 50.00
4至5年 171,152.64 85,576.32 50.00
5 年以上 12,624,779.11 12,624,779.11 100.00
合计 891,483,492.29 64,341,337.69 —
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同
或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合
现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 21,925,233.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,537,901.59 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 —
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
77 / 128
2016 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为 156,125,921.34 元，占公司期末应收账款
的比例为 17.51% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 9,553,086.06 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 300,465,490.50 92.41 89,268,735.92 85.74
1至2年 14,214,240.10 4.37 11,751,153.58 11.29
2至3年 10,027,123.65 3.08 3,041,315.60 2.92
3 年以上 423,810.00 0.13 56,029.00 0.05
合计 325,130,664.25 100.00 104,117,234.10 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
一年以上的预付款项主要为尚未结算的款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：期末余额前五名汇总金额为
204,050,000.00 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 62.76 %。
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
78 / 128
2016 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金额重 — — — —
— — — — — —
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 26,189,3 100. 2,114,9 8.08 24,074, 29,007, 100 2,442,258.6 8.42 26,565
特征组合计 77.49 00 30.15 447.34 834.00 .00 2 ,575.3
提坏账准备 8
的其他应收
款
单项金额不 — — — — — — — — — —
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
26,189,3 / 2,114,9 / 24,074, 29,007, / 2,442,258.6 / 26,565
合计 77.49 30.15 447.34 834.00 2 ,575.3
8
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 23,374,151.85 1,168,707.59 5.00
1 年以内小计 23,374,151.85 1,168,707.59 5.00
1至2年 568,072.70 56,807.26 10.00
2至3年 553,206.32 165,961.89 30.00
3 年以上
3至4年 366,823.80 183,411.90 50.00
4至5年 183,783.00 91,891.50 50.00
5 年以上 448,150.00 448,150.00 100.00
合计 25,494,187.67 2,114,930.14 —
确定该组合依据的说明：
79 / 128
2016 年半年度报告
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或
相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合
现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-326,328.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 456,614.05 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款项 5,454,773.45 17,391,212.02
押金及保证金 12,858,157.59 9,636,824.53
应收出口退税款 — —
员工暂借备用金 3,106,727.94 1,725,453.71
其他 2,654,788.36 254,343.74
合计 24,074,447.34 29,007,834.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京响巢国际传 单位往来款 3,200,000.00 1 年以内 13.29 160,000.00
媒有限责任公司
山东省省级机关政 单位往来款 2,450,380.53 1 年以内 10.18 122,519.03
府采购中心
六合华纳（北京） 投资款 2,000,000.00 1 年以内 8.31 100,000.00
传媒有限公司
蒋海波 运行费 1,300,000.00 1 年以内 5.40 65,000.00
艺能科技（北京） 其他关联方 1,000,000.00 1 年以内 4.15 50,000.00
有限公司
合计 / 9,950,380.53 / 41.33 497,519.03
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
80 / 128
2016 年半年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 196,317,075.51 — 196,317,075.51 235,528,329.12 — 235,528,329.12
在产品 217,911,446.98 — 217,911,446.98 179,329,440.78 — 179,329,440.78
库存商品 516,194,269.67 — 516,194,269.67 356,663,059.69 — 356,663,059.69
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合计 930,422,792.16 — 930,422,792.16 771,520,829.59 — 771,520,829.59
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
81 / 128
2016 年半年度报告
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 - 2,000,000.00
待抵扣进项税 1,099,957.07 14,259,319.86
固定收益投资 87,200.00 6,000,000.00
预缴所得税 2,199,247.88 5,962,989.01
待摊销各项费用 - 943,396.20
合计 3,386,404.95 29,165,705.07
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工 — — — — — —
具：
可供出售权益工 304,447,510.00 — 304,447,510.00 241,947,510.00 — 241,947,510.00
具：
按公允价值 — — — — — —
计量的
按成本计量 304,447,510.00 — 304,447,510.00 241,947,510.00 — 241,947,510.00
的
合计 304,447,510.00 — 304,447,510.00 241,947,510.00 — 241,947,510.00
82 / 128
2016 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资 本 本 本 本期现金
单位持股
单位 本期 期 期 期 期 期 红利
期初 期末 比例(%)
增加 减 初 增 减 末
少 加 少
深圳华鼎丰 88,947,51 — — 88,947,5 80.3428% —
睿二期股份 0.00 10.00
投资基金合
伙企业(有限
合伙)
长春农村商 147,000,0 62,500,000 — 209,500, 4.79% 12,250,0
业银行股份 00.00 .00 000.00 00.00
有限公司
艺能科技(北 6,000,000 — — 6,000,00 10.00% —
京)有限公司 .00 0.00
241,947,5 62,500,000 — 304,447, / 12,250,0
合计
10.00 .00 510.00 00.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
83 / 128
2016 年半年度报告
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 784,475,37 20,315,701. 1,365,252,005.3
514,513,037.11 45,947,892.04
4.31 92 8
2.本期增加 25,654,299 1,002,657.7
26,514,553.41 1,049,319.95 54,220,830.33
金额 .22 5
（1）购置 3,053,984.
- 448,461.54 1,049,319.95 4,551,766.26
77
（2）在建 22,600,314 -
26,514,553.41 554,196.21 49,669,064.07
工程转入 .45
（3）企业
- - - - -
合并增加
（4）其他 -
3.本期减
1,702,329.68 538,849.52 2,241,179.20
少金额
（1）处置
1,702,329.68 - 538,849.52 - 2,241,179.20
或报废
（2）分类
-
调整
4.期末余额 810,129,67 20,779,510. 1,417,231,656.5
539,325,260.84 46,997,211.99
3.53 15 1
二、累计折旧
1.期初余额 322,201,15 13,345,990.
77,281,790.09 29,647,724.29 442,476,661.91
7.08 45
2.本期增加 31,119,270 5,723,886.8
19,405,190.00 2,553,162.70 58,801,509.93
金额 .34 9
（1）计提 30,373,869 5,723,886.8
19,405,190.00 2,553,162.70 58,056,108.88
.29 9
（2）企业 - 745,401.05 - - 745,401.05
合并增加
（3）汇率 -
折算差异
3.本期减少
29,630.29 840.22 499,849.57 31,684.35 562,004.43
金额
（1）处置
- 840.22 499,849.57 - 500,689.79
或报废
（2）分类 29,630.29 - 31,684.35 61,314.64
调整
4.期末余额 353,319,58 18,570,027.
96,657,349.80 32,169,202.64 500,716,167.41
7.20 77
三、减值准备
84 / 128
2016 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 451,810,08 7,209,482.3
442,667,911.04 14,828,009.35 916,515,489.10
价值 6.33 8
2.期初账面 462,274,21 6,969,711.4
437,231,247.02 16,300,167.75 922,775,343.47
价值 7.23 7
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
鹿港科技研发中心 34,605,078.65 验收资料正在办理中
世纪长龙福州软件园 G 区 12 号办公楼 27,751,207.55 验收资料正在办理中
宏港毛纺 7 车间厂房 15,703,553.39 验收资料正在办理中
宏港毛纺 8 车间厂房 14,978,038.05 验收资料正在办理中
宏港毛纺宿舍套房 2,143,497.49 验收资料正在办理中
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
待安装设备 6,847,591.58 — 6,847,591.58 34,688,145.03 — 34,688,145.03
本部车间改造 25,667,755.40 — 25,667,755.40 26,293,966.81 — 26,293,966.81
85 / 128
2016 年半年度报告
合计 32,515,346.98 — 32,515,346.98 60,982,111.84 — 60,982,111.84
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利
工程 息 其
累计 资 中： 本期
本期转入 本期其 投入 本 本期 利息
项目 期初 本期增 期末 工程 资金
预算数 固定资产 他减少 占预 化 利息 资本
名称 余额 加金额 余额 进度 来源
金额 金额 算比 累 资本 化率
例 计 化金 (%)
(%) 金 额
额
待安 — 34,688,14 6,868, 10,873,71 8,849,5 21,833, 自筹
装设 5.03 987.43 3.17 79.75 839.54
备
本部 27,300 26,293,96 23,325 38,938,05 — 10,681, 100. 90.0 自筹
车间 .00 6.81 ,595.5 4.96 507.44 00% 0%
改造 9
27,300 60,982,11 30,194 49,811,76 8,849,5 32,515, / / / /
合计 .00 1.84 ,583.0 8.13 79.75 346.98
2
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待处置运输设备 — 67,399.84
合计 — 67,399.84
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
86 / 128
2016 年半年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利 研发、经营
项目 土地使用权 专利权 商标权 合计
技术 及管理软件
一、账面原值
1.期初余 81,761,885.32 312,829.24 8,400.00 82,083,1
额 14.56
2.本期增
加金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
81,761,885.32 312,829.24 8,400.00 82,083,1
4.期末余额
14.56
二、累计摊销
1.期初余 8,367,537.46 82,255.46 8,400.00 8,458,19
额 2.92
2.本期增 749,026.41 12,820.27 761,846.
加金额 68
（1）计 749,026.41 12,820.27 761,846.
提 68
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 9,116,563.87 95,075.73 8,400.00 9,220,03
额 9.60
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
87 / 128
2016 年半年度报告
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 72,645,321.45 217,753.51 72,863,0
面价值 74.96
2.期初账 73,394,347.86 230,573.78 73,624,9
面价值 21.64
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 期末
项目 为无
余额 内部开发支出 其他 转入当期损益 余额
形资
产
精纺全毛飘 2,483,283.86 2,483,283.86
彩纱
夜光保暖呢 2,299,548.16 2,299,548.16
彩蝶纱 2,400,874.72 2,400,874.72
变色带子呢 985,971.62 985,971.62
其他毛纺产 145,004.75 145,004.75
品研发费用
合计 8,314,683.11 8,314,683.11
其他说明
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
88 / 128
2016 年半年度报告
形成商誉的事项 企业合并
处置
形成的
美伦酒店 1,198,739 1,198,73
.86 9.86
世纪长龙 243,413,1 243,413,
71.81 171.81
天意影视 176,533,9 176,533,
90.45 990.45
421,145,9 421,145,
合计
02.12 902.12
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装潢 57,040,918.09 3,585,843.29 4,451,053.52 — 56,175,707.86
客房周转用 2,717,828.78 440,506.54 79,918.73 — 3,078,416.59
品
道具库租金 75,000.00 113,207.54 75,117.90 — 113,089.64
中介机构咨 1,000,000.00 219,463.33 201,871.19 — 1,017,592.14
询服务费
广告费 133,333.32 — — — 133,333.32
合计 60,967,080.19 4,359,020.70 4,807,961.34 — 60,518,139.55
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 66,456,267.84 16,614,066.96 44,766,111.06 11,191,527.80
内部交易未实现利润 — — 975,855.26 243,963.82
可抵扣亏损 23,504,158.16 5,876,039.54 25,426,700.26 6,356,675.06
89 / 128
2016 年半年度报告
其他已纳税调整可 696,091.75 174,022.95 2,151,509.95 537,877.48
合计 90,656,517.75 22,664,129.45 73,320,176.53 18,330,044.16
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 4,251,416.73 1,062,854.18 4,617,823.34 1,154,455.83
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 4,251,416.73 1,062,854.18 4,617,823.34 1,154,455.83
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 114,495.34 92,251.39
可抵扣亏损 12,486,743.15 10,459,117.95
合计 12,601,238.49 10,551,369.34
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年度 — — 子公司朗帕服饰
2018 年度 40,493.14 40,493.14 子公司朗帕服饰及洪泽
美伦
2019 年度 771,493.03 771,493.03 子公司朗帕服饰及洪泽
美伦
2020 年度 9,647,131.78 9,647,131.78 子公司洪泽美伦
2021 年度 2,027,625.20 — 子公司洪泽美伦
合计 12,486,743.15 10,459,117.95 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程性预付账款 230,000.00 2,397,469.00
合计 230,000.00 2,397,469.00
90 / 128
2016 年半年度报告
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 127,000,000.00 149,444,043.28
保证借款 187,700,000.00 33,150,900.00
信用借款 322,787,200.00 400,235,856.82
进口押汇 31,385,449.35
合计 637,487,200.00 614,216,249.45
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 248,000,000.00 265,900,000.00
银行承兑汇票
合计 248,000,000.00 265,900,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 515,029,568.51 288,106,009.05
91 / 128
2016 年半年度报告
1至2年 821,951.62 13,702,568.21
2至3年 1,920,469.91 7,936,497.65
3 年以上 5,984,135.54 3,496,535.96
合计 523,756,125.58 313,241,610.87
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 91,562,087.90 56,158,322.25
1至2年 396,171.98 1,296,611.08
2至3年 6,320,426.33 466,077.12
3 年以上 3,025,819.41 489,661.22
合计 101,304,505.62 58,410,671.67
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 44,169,055.71 146,964,359.3 150,399,699.1 40,733,716.00
9 0
二、离职后福利-设定提存 1,527,447.62 8,639,250.41 9,756,947.47 409,750.56
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
45,696,503.33 155,603,609.8 160,156,646.5 41,143,466.56
合计
0 7
92 / 128
2016 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 42,652,484.38 133,326,127.7 136,285,547.1 39,693,065.02
补贴 8 4
二、职工福利费 107,915.00 4,017,528.41 4,125,443.41 -
三、社会保险费 877,129.70 6,908,965.32 7,232,067.83 554,027.19
其中：医疗保险费 747,599.78 6,146,537.99 6,409,117.67 485,020.10
工伤保险费 74,370.00 485,714.00 523,373.52 36,710.48
生育保险费 55,159.92 276,713.33 299,576.64 32,296.61
四、住房公积金 198,154.00 2,468,180.16 2,552,046.16 114,288.00
五、工会经费和职工教育 333,372.63 243,557.72 204,594.56 372,335.79
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
44,169,055.71 146,964,359.3 150,399,699.1 40,733,716.00
合计
9 0
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,412,129.08 8,197,914.87 9,244,739.71 365,304.24
2、失业保险费 115,318.54 441,335.54 512,207.76 44,446.32
3、企业年金缴费
合计 1,527,447.62 8,639,250.41 9,756,947.47 409,750.56
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,212,837.35 13,705,601.67
消费税
营业税 - 926,963.46
企业所得税 17,085,692.08 6,492,135.96
个人所得税 2,277,349.12 2,368,816.80
城市维护建设 385,690.88 830,673.66
税
教育费附加 380,689.03 812,463.06
房产税 989,247.73 990,995.25
土地使用税 257,492.82 257,678.93
印花税 71,467.14 181,632.67
其他 -39,864.32 188,321.85
93 / 128
2016 年半年度报告
合计 28,620,601.83 26,755,283.31
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,210,286.20 170,732.44
企业债券利息 3,027,059.58 12,108,238.32
短期借款应付利息 2,323,166.00 5,619.11
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 8,560,511.78 12,284,589.87
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待支付的投资款 31,035,918.00 76,395,918.00
单位往来款项 16,407,906.28 66,857,747.42
个人款项 139,283.85 4,068,983.91
押金及保证金 6,145,987.57 4,369,049.84
其他 94,783.92 210,280.18
合计 53,823,879.62 151,901,979.35
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
94 / 128
2016 年半年度报告
1 年内到期的长期借款 6,948,200.00 11,656,400.00
1 年内到期的应付债券 232,590,965.93
1 年内到期的长期应付款
合计 239,539,165.93 11,656,400.00
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
预计 1 年内转入利润表的递延收益 907,000.00 907,000.00
合计 907,000.00 907,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 7,684,900.00 7,684,900.00
保证借款 200,000,000.00 75,000,000.00
信用借款
合计 207,684,900.00 82,684,900.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
借款年利率为 5.7%~7.68%
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
11 鹿港债 不适用 231,491,750.83
合计 不适用 231,491,750.83
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
95 / 128
2016 年半年度报告
溢折
债券 面 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
价摊
名称 值 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
销
11 鹿 100 2012/4 5 年 400,000, 231,491,75 1,009,215.1 不适用
港债 /23 000.00 0.83 0
合计 / / / 400,000, 231,491,750. 1,009,215.1 不适用
000.00 83 0
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
公司 2012 年 4 月 23 日发行“11 鹿港债”，面值 100 元，债券期限 5 年，发行金额 400,000,000.00
元，期初余额 231,491,750.83 元，按面值计提利息 1,009,215.10 元，期末余额 232,590,965.93
元，截止报告期末债券剩余期限不足一年，故在“1 年内到期的非流动负债”列报。
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,764,677.89 453,500.00 5,311,177.89 收到补贴
合计 5,764,677.89 453,500.00 5,311,177.89 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
96 / 128
2016 年半年度报告
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
功能性纺 5,764,677.89 453,500.00 5,311,177.89 与资产相关
线纺纱项
目中央基
建投资拨
款
合计 5,764,677.89 453,500.00 5,311,177.89 /
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份 381,947,723. 65,146,57 447,094,302 512,240,881 894,188,604.0
总数 00 9 0
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 805,969,592.43 915,418,261.65 447,094,302.00 1,274,293,552.08
价）
其他资本公积 2,083,000.00 5,713,399.94 — 7,796,399.94
合计 808,052,592.43 921,131,661.59 447,094,302.00 1,282,089,952.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
97 / 128
2016 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
税后
期计入
期初 减：所 归属 期末
项目 本期所得税 其他综 税后归属于
余额 得税 于少 余额
前发生额 合收益 母公司
费用 数股
当期转
东
入损益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将 345,045.02 276,731.68 — — 276,731.68 — 621,776.70
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
98 / 128
2016 年半年度报告
套期损益的
有效部分
外币财务 345,045.02 276,731.68 276,731.68 621,776.70
报表折算差
额
其他综合收 345,045.02 276,731.68 276,731.68 621,776.70
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,478,447.21 22,478,447.21
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 22,478,447.21 22,478,447.21
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 347,422,020.61 262,724,465.94
调整期初未分配利润合计数（调增+， —
调减－）
调整后期初未分配利润 347,422,020.61 262,724,465.94
加：本期归属于母公司所有者的净利 80,747,801.36 64,463,516.13
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 44,709,430.20 30,194,169.84
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 383,460,391.77 296,993,812.23
调整期初未分配利润明细：
99 / 128
2016 年半年度报告
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,325,355,036.53 1,051,299,790.77 1,235,614,611.11 1,032,351,699.33
其他业务 8,435,141.27 7,177,262.87 6,851,208.82 5,676,357.00
合计 1,333,790,177.80 1,058,477,053.64 1,242,465,819.93 1,038,028,056.33
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 716,944.78 857,607.04
城市维护建设税 1,287,989.25 1,282,097.96
教育费附加 1,293,354.50 1,288,393.84
资源税
河道税 83,541.76 175,921.26
合计 3,381,830.29 3,604,020.10
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,799,606.28 8,931,093.38
装卸、运输费 10,349,261.27 9,236,636.24
外销费 6,599,698.98 6,462,619.56
办公费 2,179,736.62 114,563.08
广告宣传费 1,956,034.25 1,609,418.63
水、电、燃气费用 2,120,651.76 2,498,864.80
折旧及摊销 2,168,130.19 2,152,692.10
差旅费 2,535,706.46 1,315,872.54
机物料消耗、维修费 628,691.96 780,410.74
招待费 1,550,726.86 1,026,366.09
质量三包费 868,671.05
仓储费及海关费用 149,742.83 89,690.07
办事处费用 111,370.53 105,500.80
其他 4,805,927.08 913,829.06
合计 46,823,956.12 35,237,557.09
100 / 128
2016 年半年度报告
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 35,373,332.00 20,010,279.94
研究开发费 8,314,683.11 10,054,002.27
办公费（含通讯、文印等） 11,786,822.16 4,165,908.54
资产折旧与摊销 4,491,545.10 5,471,344.07
税金（房/车/土/印） 3,563,421.54 2,788,750.20
长期待摊费用摊销 5,102,405.84 2,578,685.23
差旅费（含汽车日常费用） 3,774,949.57 2,946,305.06
租赁费 4,336,755.79 2,785,010.08
业务招待费 2,856,047.13 2,666,466.42
物料消耗及低值易耗品 3,262,983.31 1,637,563.77
中介机构费 851,739.04 941,260.15
公司财产保险费 2,493,763.69 2,473,570.96
水电费 571,253.19 266,434.11
修理费 406,448.33 217,405.88
其他 2,984,844.63 1,677,786.86
合计 90,170,994.43 60,680,773.54
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,535,397.13 37,257,608.63
减：利息收入 -2,485,913.21 -1,618,380.50
汇兑损益 -2,538,080.29 -4,130,587.21
手续费及其他 2,113,562.63 1,810,634.42
其他融资费用 10,180,393.86 170,876.61
合计 29,805,360.12 33,490,151.95
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 21,535,373.87 13,081,584.72
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
101 / 128
2016 年半年度报告
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 21,535,373.87 13,081,584.72
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 28,417.55
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 23,825.14 705,439.41
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 12,250,000.00 12,250,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他理财产品投资收益 740,986.31
合计 13,043,229.00 12,955,439.41
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 2,145.54 28,508.75 2,145.54
合计
102 / 128
2016 年半年度报告
其中：固定资产处置 2,145.54 28,508.75 2,145.54
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 2,754,480.00 7,906,950.00 2,754,480.00
赔款收入 394,524.57 17,240.00 394,524.57
无须支付款项 50,003.07 12.53 50,003.07
个税手续费收入 2,532,254.77 — 2,532,254.77
其他 78,739.92 874,759.26 78,739.92
合计 5,812,147.87 8,827,470.54 5,812,147.87
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
商务局发展专项资金 13,450.00 与收益相关
境外注册商标
商务局发展专项资金 300,000.00 300,000.00 与收益相关
国际展会
再融资奖励 1,980.00 500,000.00 与收益相关
重点产业和技术改造 453,500.00 453,500.00 与资产相关
专项投资管理办法
洪泽县高良涧镇政府 1,637,000.00 1,460,000.00 与收益相关
奖励款
洪泽县科技开发项目 500,000.00 与收益相关
经费
上海市政府企业扶持 40,000.00 40,000.00 与收益相关
资金
税款返还资金 4,590,000.00 与收益相关
海宁影视基地管理委 50,000.00 与收益相关
员会考核奖
张家港经济开发区补 214,000.00 与收益相关
助款
驰名商标奖励 18,000.00 与收益相关
租金补贴 90,000.00 与收益相关
合计 2,754,480.00 7,906,950.00 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
103 / 128
2016 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 454,429.06 13,298.43 454,429.06
失合计
其中：固定资产处置 454,429.06 13,298.43 454,429.06
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 100,000.00 — 100,000.00
赔偿金 258,092.56 323,772.50 258,092.56
防洪保安基金 — 298,258.37 —
其他 291,862.65 338,475.18 291,862.65
合计 1,104,384.27 973,804.48 1,104,384.27
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,553,421.68 14,433,145.60
递延所得税费用 -6,176,095.91 -2,472,356.88
合计 17,377,325.77 11,960,788.72
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 101,346,601.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,336,650.47
子公司适用不同税率的影响 -202,002.30
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -3,046,572.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -3,292,230.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 20,218.50
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -1,438,738.10
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 17,377,325.77
其他说明：
104 / 128
2016 年半年度报告
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,113,160.39 1,606,873.61
政府补贴 2,754,480.00 8,452,296.43
保证金存款减少 23,465,687.98 —
暂收暂付款 — —
其他 893,970.56 —
合计 29,227,298.93 10,059,170.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 83,572,041.78 56,243,772.20
保证金存款增加 — —
暂收暂付款 — 42,333,961.73
其他 11,920,552.24 657,795.00
合计 95,492,594.02 99,235,528.93
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回委托贷款
收回理财产品 2,167,469.00 0
合计 2,167,469.00 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 201,990,000.00 0
收购子公司代扣代缴个人所得税
支付委托贷款
105 / 128
2016 年半年度报告
拟设立子公司投资款
合计 201,990,000.00 0
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 83,969,276.16 67,191,992.95
加：资产减值准备 21,535,373.87 13,081,584.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 48,874,075.72 50,999,036.03
性生物资产折旧
无形资产摊销 761,846.68 772,095.22
长期待摊费用摊销 4,807,961.34 3,193,096.57
处置固定资产、无形资产和其他长期 712,005.82 -5,935.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 —
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 —
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,179,147.12 33,191,155.40
投资损失（收益以“－”号填列） -13,043,229.00 -12,955,439.41
递延所得税资产减少（增加以“－” -4,334,085.29 -3,317,258.63
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -91,601.65 -91,601.66
106 / 128
2016 年半年度报告
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -158,901,962.57 37,720,778.81
经营性应收项目的减少（增加以 -573,923,988.85 -228,216,151.95
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 134,289,030.68 134,231,994.09
“－”号填列）
其他 -10,878,834.34 74,652,645.56
经营活动产生的现金流量净额 -436,044,984.31 170,447,992.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 629,818,239.00 256,429,872.77
减：现金的期初余额 218,209,812.62 187,212,432.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 411,608,426.38 69,217,440.49
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 629,818,239.00 218,209,812.62
其中：库存现金 718,931.21 816,398.91
可随时用于支付的银行存款 601,054,995.77 217,267,661.86
可随时用于支付的其他货币资 125,751.85
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 629,818,239.00 218,209,812.62
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
107 / 128
2016 年半年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 43,011,135.44 承兑保证金及结汇保证金
应收票据
存货
固定资产 71,007,833.54 鹿港文化房产用于抵押借款
固定资产 22,159,473.83 世纪长龙房产用于抵押借款
固定资产 9,951,298.10 宏港毛纺房产用于抵押借款
无形资产 33,837,642.21 鹿港文化土地用于抵押借款
无形资产 3,407,389.07 宏港毛纺土地用于抵押借款
应收账款 21,423,000.00 世纪长龙用于借款质押
合计 204,797,772.19 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 10,234,979.79 6.6311 67,869,487.59
欧元 6,387.59 7.3750 47,108.48
港币 198,702.03 0.8547 169,824.66
人民币
人民币
应收账款 —
其中：美元 18,180,219.84 6.6298 120,530,810.65
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
预付账款 — — 1,295,648.47
108 / 128
2016 年半年度报告
其中：美元 45,320.88 6.6312 300,531.82
欧元 134,931.07 7.3750 995,116.65
其他应收款 — — 528,429.62
其中：港币 618,284.97 0.8547 528,429.62
应付账款 — — 30,106,690.55
其中：美元 4,540,155.89 6.6312 30,106,690.55
预收账款 — — 40,888,659.88
其中：美元 6,177,679.86 6.6188 40,888,659.88
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
109 / 128
2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
110 / 128
2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
宏港毛纺 洪泽县工业 洪泽县工业 毛纱、毛线及 100% — 投资设立
园区东五道 园区东五道 各类纱线纺
织
鹿港国际 张家港保税 张家港保税 纺织、服装及 100% — 投资设立
贸易 区纺织原料 区纺织原料 日用品批发
市场 818A 市场 818A
室 室
鹿港毛纺 张家港市塘 张家港市塘 毛纺织品和 75% — 投资设立
织染 桥镇花园村 桥镇花园村 染整精加工
朗帕服饰 张家港市塘 张家港市塘 服装、服饰、 51% — 投资设立
桥镇花园村 桥镇花园村 针纺织品制
造、加工、销
售
上海鹿港 上海市长宁 上海市长宁 纺织科技技 90% 10% 投资设立
区中山西路 区中山西路 术开发，纺织
原辅材料销
售
香港鹿港 香港北角蚬 香港北角蚬 — 100% — 投资设立
壳街 壳街
洪泽美伦 洪泽县鹿港 洪泽县鹿港 酒店餐饮服 75% — 投资设立
酒店 华府 C 幢 华府 C 幢 务
宏盛毛纺 张家港市塘 张家港市塘 纺织品、编织 100% — 同一控制
桥镇鹿苑 桥镇鹿苑 品及其制品 下合并
美伦酒店 张家港市杨 张家港市杨 酒店餐饮服 51% — 非同一控
舍镇购物公 舍镇购物公 务 制下合并
园 园
世纪长龙 福建省福州 福建省福州 广播、电视、 100% — 非同一控
市鼓楼区铜 市鼓楼区铜 电影和影视 制下合并
盘路软件大 盘路软件大 录音制作业
道 89 号福 道 89 号福
州软件园 G 州软件园 G
区 12 号楼 区 12 号楼
天意影视 浙江横店影 浙江横店影 广播、电视、 51% — 非同一控
视产业实验 视产业实验 网络剧制作 制下合并
区商务楼 区商务楼 与发行
鹿港影视 北京市朝阳 北京市朝阳 广播电视节 100% — 投资设立
区小营路 区小营路 目制作
25 号楼 7 层 25 号楼 7 层
701-03 室 701-03 室
上海西岸 上海市松江 上海市松江 广播、电视、 — 100% 非同一控
区富永路 区富永路 电影和影视 制下合并
111 / 128
2016 年半年度报告
425 弄 212 425 弄 212 录音制作业
号 206 室 号 206 室
海宁狮门 中国（浙江） 中国（浙江） 广播、电视、 — 100% 非同一控
影视产业国 影视产业国 电影和影视 制下合并
际合作实验 际合作实验 录音制作业
区基地海宁 区基地海宁
市影视科创 市影视科创
中心 16 楼 中心 16 楼
1607-7 室 1607-7 室
北京创视 北京市朝阳 北京市朝阳 组织文化艺 — 100% 非同一控
纪 区南磨房路 区南磨房路 术交流活动、 制下合并
37 号 37 号 文艺创作、会
1701-1703 1701-1703 议及展览服
室(华腾北 室(华腾北 务
搪集中办公 搪集中办公
区 173692 区 173692
号) 号)
瀚龙影视 新疆伊犁州 新疆伊犁州 广播电视节 — 100% 投资设立
霍尔果斯国 霍尔果斯国 目制作、经
际边境合作 际边境合作 营、发行
中心黄金口 中心黄金口
岸国际商贸 岸国际商贸
城 1 期国际 城 1 期国际
民生馆二层 民生馆二层
2352 号 2352 号
海宁影视 中国（浙江） 中国（浙江） 广播、电视剧 — 100% 投资设立
影视产业国 影视产业国 制作与发行
际合作试验 际合作试验
区域基地海 区域基地海
宁影视科创 宁影视科创
中心 16 楼 中心 16 楼
1627-3 室 1627-3 室
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
112 / 128
2016 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
天意影视 49% 714,940.22 0.00 42,289,872.16
鹿港毛纺织染 25% 2,945,849.63 31,672,500.00 13,303,251.63
朗帕服饰 49% 268,485.64 0.00 21,144,182.86
美伦酒店 49% -18,660.49 0.00 15,710,907.57
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动 非流动 资产合 流动负 非流动 负债 流动 非流动 资产合 流动 非流动 负债
名 资产 资产 计 债 负债 合计 资产 资产 计 负债 负债 合计
称
天 345, 9,622, 354,92 268,29 324,4 268,6 172, 10,0 182,75 97,5 324,44 97,9
意 298, 507.87 0,966. 0,660. 44.15 15,10 696, 56,9 3,557. 82,3 4.15 06,7
影 458. 63 93 5.08 598. 59.6 84 13.8 57.9
视 76 21 3 1 6
鹿 255, 99,987 355,26 302,05 — 302,0 256, 108, 365,04 196, — 196,
港 281, ,635.3 9,291. 6,284. 56,28 939, 102, 2,339. 922, 922,
毛 655. 0 21 71 4.71 577. 761. 10 731. 731.
纺 91 18 92 13 13
织
染
朗 88,8 20,283 109,12 65,972 — 65,97 83,3 22,2 105,54 62,9 — 62,9
帕 40,8 ,321.9 4,153. ,760.0 2,760 23,2 17,7 0,930. 37,4 37,4
服 31.6 9 65 6 .06 23.0 07.1 16 66.4 66.4
饰 6 6 0 5 5
美 12,9 22,165 35,080 3,017, — 3,017 11,9 23,8 35,827 3,72 — 3,72
伦 15,7 ,206.5 ,939.4 862.77 ,862. 82,0 45,4 ,496.2 6,33 6,33
酒 32.8 7 4 77 53.2 43.0 8 6.97 6.97
店 7 7 1
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 总额 现金流量 总额 现金流量
称
天 52,725,4 1,459,06 1,459,06 -3,118,8
113 / 128
2016 年半年度报告
意 69.21 1.67 1.67 15.72
影
视
鹿 181,681, 11,783,3 11,783,3 20,061,7 138,306, 7,445,5 15,025,3 33,575,2
港 783.23 98.53 98.53 85.01 619.96 48.93 18.47 12.77
毛
纺
织
染
朗 57,386,2 547,929. 547,929. -10,984, 58,831,5 3,524,5 3,749,84 4,870,32
帕 73.73 88 88 092.91 09.55 40.54 8.37 2.72
服
饰
美 9,982,92 -38,082. -38,082. -575,561 12,370,7 362,981 1,706,51 5,031,52
伦 7.26 64 64 .56 34.64 .00 3.52 9.19
酒
店
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
不适用
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
114 / 128
2016 年半年度报告
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据和应收账
款。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收票据和应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对客户
的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期，
并对应收票据和应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保本公司不致面临重大坏
账风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动风险
本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以
确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得提供足
够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
无
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
115 / 128
2016 年半年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
洪泽县鹿港房地产有限公司（以下简称：鹿港房地产） 其他
陈瀚海 其他
缪进义 其他
钱忠伟 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
无
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
钱文龙、缪进义、 40,000 万元 2012 年 4 月 11 日 2017 年 4 月 23 日 否
钱忠伟、陈海东
陈瀚海 315.09 万元 2013 年 7 月 18 日 2016 年 7 月 17 日 否
陈瀚海 400 万元 2014 年 5 月 12 日 2015 年 5 月 12 日 是
陈瀚海 789 万元 2014 年 6 月 25 日 2016 年 6 月 25 日 是
陈瀚海 400 万元 2014 年 7 月 25 日 2016 年 7 月 25 日 是
陈瀚海 824.00 万元 2014 年 9 月 29 日 2016 年 9 月 29 日 否
116 / 128
2016 年半年度报告
关联担保情况说明
钱文龙、缪进义、钱忠伟、陈海东为公司 40,000.00 万元债券提供担保，2015 年度公司已回
购债券 16,564.70 万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 227.09 189.39
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
无
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 授予激励对象限制性股票的价格为 5.88 元/
合同剩余期限 股。首期限制性股票在 2016-2018 年将按照各
期限制性股票的解锁比例为 30%、30%、40%。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
2015 年 11 月 4 日，公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十二次会议，审议并
通过《关于调整公司限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》及《关于公
司限制性股票激励计划首次授予的议案》等相关议案，董事会根据股东大会的授权，确定以 2015
年 11 月 4 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 152 名激励对象授予 452.06 万股限制性股票。
117 / 128
2016 年半年度报告
根据《企业会计准则第 11 号－股份支付》中的有关规定，公司本次激励计划限制性股票的授予对
公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响，首期限制性股票在 2016-2018 年将按照
各期限制性股票的解锁比例为 30%、30%、40%，依据授予日限制性股票的公允价值总额分别确认
限制性股票激励成本。
报告期内，公司完成利润分配及资本公积金转增股本，转增后，共计授予激励对象 904.12
万股限制性股票。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 公司授予激励对象限制性股票的价格为 5.88
元/股。授予价格依据本计划公告前 20 个交易
日本公司股票均价（前 20 个交易日股票交易
总额/前 20 个交易日股票交易总量）11.76 元
的 50%确定。
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完
成情况等信息，修正预计可行权的限制性股票
数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 779.64
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 571.34
其他说明
公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十二次会议，审议并通过《关于调整公司
限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》及《关于公司限制性股票激励计
划首次授予的议案》等相关议案，经测算，公司本次激励计划限制性股票的授予对公司相关年度
的财务状况和经营成果将产生一定的影响，依据授予日限制性股票的公允价值总额分别确认限制
性股票激励成本需摊销成本情况见下表：（单位：万元）
项目 2015 年度 2016 年度 2017 年度 2018 年度 总成本
计划摊销的费用 208.30 1142.68 553.48 238.06 2,142.52
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
不适用
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
118 / 128
2016 年半年度报告
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
119 / 128
2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 438,594 58. 23,593,8 5.3 415,000,98 139,495 45. 9,855 7.0 129,640
组合计提坏账准 ,829.76 96 42.58 8 7.18 ,970.02 63 ,150. 6 ,819.63
备的应收账款 39
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
纳入母公司合并 3053527 41. 305,352,78 166,242 54. 166,242
报表范围的公司 83.26 04 3.26 ,812.52 37 ,812.52
之间的应收账款
743,947 / 23,593,8 / 720,353,77 139,495 / 9,855 / 295,883
合计 ,613.02 42.58 0.44 ,970.02 ,150. ,632.15
39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 433,241,117.86 21,662,055.89 5.00
1 年以内小计 433,241,117.86 21,662,055.89 5.00
1至2年 3,323,213.40 332,321.34 10.00
2至3年 207,941.54 62,382.46 30.00
3 年以上
3至4年 422,596.20 211,298.10 50.00
4至5年 148,351.95 74,175.98 50.00
5 年以上 1,251,608.81 1,251,608.81 100.00
合计 438,594,829.76 23,593,842.58 —
确定该组合依据的说明：
120 / 128
2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,738,692.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：期末余额前五名总额为 401,503,035.30 元，占
公司期末应收账款的比例为 53.97%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,833,986.07 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
不适用
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
121 / 128
2016 年半年度报告
按信用风 2,676,63 1.14 454,785 16.9 2,221, 1,862,1 1.1 314,894 16.9 1,547,294.
险特征组 3.51 % .98 9% 847.53 89.58 4 .91 1% 67
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
纳入母公 232,144, 98.8 232,14 161,761 98. 161,761,11
司合并报 504.00 6% 4,504. ,112.00 86% 2.00
表范围的 00
公司之间
的其他应
收款
234,821, / 454,785 / 234,36 163,623 / 314,894 / 163,308,40
合计 137.51 .98 6,351. ,301.58 .91 6.67
53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,701,269.92 85,063.50 5.00
1 年以内小计 1,701,269.92 85,063.50 5.00
1至2年 77,831.79 7,783.18 10.00
2至3年 434,133.00 130,239.90 30.00
3 年以上
3至4年 279,615.80 139,807.90 50.00
4至5年 183,783.00 91,891.50 50.00
5 年以上 — — 100.00
合计 2,676,633.51 454,785.98 —
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
122 / 128
2016 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 139,891.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 — —
应收往来款 232,144,504.00 161,761,112.00
押金及保证金 610,000.00 870,531.80
员工暂借备用金 230,000.00 312,182.91
暂收暂付款项 462,359.21 491,152.23
其他 1,374,274.30 188,322.64
合计 234,821,137.51 163,623,301.58
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
浙江天意影视 往来款 119,323,166.00 1 年及 1-2 50.81
有限公司 年
世纪长龙影视 往来款 62,887,778.00 1 年以内 26.78
有限公司
洪泽美伦精品 往来款 27,250,000.00 1 年及 1-2 11.60
酒店有限公司 年
江苏鹿港朗帕 往来款 17,150,000.00 1 年以内 7.30
服饰有限公司
北京创视纪文 往来款 5,533,560.00 1 年以内 2.36
化发展有限公
司
合计 / 232,144,504.00 / 98.85
123 / 128
2016 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
不适用
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 931,823,771.58 931,823,771.58 877,823,771.58 877,823,771.58
对联营、合营企业 — — — — — —
投资
合计 931,823,771.58 931,823,771.58 877,823,771.58 877,823,771.58
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
世纪长龙 470,000,000.00 — — 470,000,000.00
宏盛毛纺 27,066,932.39 — — 27,066,932.39
宏港毛纺 22,135,193.90 — — 22,135,193.90
鹿港毛纺织染 21,645,660.51 — — 21,645,660.51
朗帕服饰 20,400,000.00 — — 20,400,000.00
鹿港国际贸易 20,000,000.00 — — 20,000,000.00
香港鹿港 19,455,984.78 — — 19,455,984.78
美伦酒店 18,800,000.00 — — 18,800,000.00
洪泽美伦酒店 15,000,000.00 — — 15,000,000.00
上海鹿港 2,000,000.00 — — 2,000,000.00
天意影视 217,320,000.00 — — 217,320,000.00
艺能 — 6,000,000.00 — 6,000,000.00
鹿港影视 24,000,000.00 48,000,000.00 — 72,000,000.00
合计 877,823,771.58 54,000,000.00 — 931,823,771.58
124 / 128
2016 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 938,452,638.05 796,861,102.28 962,112,449.50 849,145,435.06
其他业务 294,904,463.78 293,208,729.49 273,725,592.36 270,771,961.27
合计 1,233,357,101.83 1,090,069,831.77 1,235,838,041.86 1,119,917,396.33
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 107,267,500.00 12,250,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 701,369.87
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 107,968,869.87 12,250,000.00
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -452,283.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,754,480.00 扣除增值税返还
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
125 / 128
2016 年半年度报告
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 740,986.31 理财产品收益
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
2,405,567.12 扣除防洪保安基金等税
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
费
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,362,187.48
少数股东权益影响额 -8,232.28
合计 4,078,330.15
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
126 / 128
2016 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 3.63 0.09 0.09
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.45 0.09 0.09
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
127 / 128
2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
公司第三届董事会第二十七次会议
载有董事长签名的中期报告全文
备查文件目录
载有单位负责人、财务主管及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
本
董事长：钱文龙
董事会批准报送日期：2016/8/8
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
128 / 128