中国中投证券有限责任公司关于
江苏鹿港文化股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中国中投证券有限责任公司（以下简称“中国中投证券”或“保荐机构”）
作为江苏鹿港文化股份有限公司（以下简称“鹿港文化”或“公司”）2016年度
非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市
公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等相关规定履行持续督导职责，对鹿港文化2018年度募集资金存放与
使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏鹿港科技股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2016]131号）核准，公司非公开发行65,146,579 股
人民币普通股，发行价格为15.35元/股，募集资金总额为人民币999,999,987.65元，
扣 除 与 发 行 有 关 的 费 用 人 民 币 19,435,147.00 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
980,564,840.65元。本次募集资金已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合
伙）于2016年2月25日出具的《验资报告》（苏公W[2016]B026号）验证。
（二）募集资金使用与结余情况
截至2018年12月31日，公司投入募投项目共57,209.16万元(含募集资金置换
前期投入2,500万元)，归还银行贷款30,000.00万元，暂时补充流动资金11,900.00
万元，收到存款利息和理财收益1,069.16万元（扣除银行手续费），募集资金专
户存款余额为16.48万元。
二、募集资金管理情况
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（一）募集资金的管理情况
公司于2010年第一次临时股东大会上，通过了《募集资金管理办法》，并于
2013年4月21日第二届董事会第十八次会议进行了修订，在募集资金到账后，严
格按照管理办法执行。
（二）募集资金专户存储情况
2016年3月2日，公司分别与保荐机构中国中投证券有限责任公司及中国工商
银行股份有限公司张家港分行、中国农业银行股份有限公司张家港分行、江苏张
家港农村商业银行股份有限公司共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，
该协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在差异。
截至2018年12月31日，公司募集资金存放情况具体如下：
金额(人民币
序号 银行户名 开户行名称 账号
元)
江苏鹿港文化 中国工商银行股份有限
1 1102027619000135843 33,035.26
股份有限公司 公司张家港分行
江苏鹿港文化 中国农业银行股份有限
2 10527801040011491 85,827.45
股份有限公司 公司张家港分行
江苏鹿港文化 江苏张家港农村商业银
3 802000051505588 45,973.19
股份有限公司 行股份有限公司
合 计 — 164,835.90
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、报告期内，公司募集资金承诺投资项目、承诺投资总额无重大变化，募
投项目实际投资进度与投资计划不存在重大差异等异常情况，不存在募集资金投
资项目无法单独核算效益的情况，具体详见附件《募集资金使用情况对照表》。
2 、 2016 年 4 月 18 日 ， 依 据 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 出 具 的 “ 苏 公
W[2016]E1371号”《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至2016年
12月31日，公司已以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为2,500.00万元。
2016年4月18 日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十五
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,董
事会同意使用募集资金2,500.00万元置换预先投入的自筹资金。
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3、公司于2016年3月18日召开的第三届董事会第二十一次会议及第三届监事
会第十四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意暂时使用 2.5 亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限
为12个月，并已足额归还。2017年3月21日召开了第三届董事会第三十一次会议、
第三届监事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于募集资金到期归还并继续
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意暂时使用 2.5 亿元闲
置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为12个月，并已足额归还。
公司于2017年1月5日召开的第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第
二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同
意暂时使用 1 亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为12个月，
并已足额归还。
公司于2018年3月22日召开第四届董事会第八会议、第四届监事会第六次会
议，会议审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，同意将2亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使
用期限为12个月。
截止2018年12月31日，公司将上述暂时用于补充流动资金的募集资金中的
8,100.00万元提前归还至募集资金专用账户。
截至2018年12月31日止，公司用于补充流动资金的暂时闲置募集资金余额为
11,900.00万元。
4、公司于2016年3月18日召开的第三届董事会第二十一次会议及第三届监事
会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，
同意在一年以内，使用部分闲置募集资金不超过2亿元适时投资安全性高、有保
本约定的保本型理财产品。
公司于2017年8月19日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在一年以内，公司决定使用不超
过2亿元闲置募集资金购买低风险、保本型理财产品。
截至2018年12月31日止，公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品无
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余额。
四、变更募投项目的资金使用情况
2018年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内因财务工作人员失误，2018年3月26日将1,500万元募集资金由公司
募集资金工行专户转入公司自有账户，该款项已于2018年4月26日前归还至募集
资金工行专户。经公司核查，以上资金转账行为是由于公司财务工作人员操作失
误造成，发现后，公司已将资金归还至募集资金专户，不存在损害公司、股东利
益，也不存在擅自变更募集资金用途的情况。鉴于以上情况，公司对全体财务人
员进行了培训，严格要求财务人员提高职业责任心及加强政策、规章制度学习，
通过不断的学习和培训来得到业务的提升，提高专业素质，避免今后再次出现类
似事件。
除上述事项外，公司未发生其他募集资金不当使用及披露的问题，公司严格
按照国家法律法规和证券监管部门的要求，遵循公司《募集资金管理办法》、公
司与有关各方签署的《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，合法、合规、
合理使用募集资金，及时、真实、准确和完整地履行相关信息披露义务。
六、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：除本专项核查报告“五、募集资金使用及披露中
存在问题”所述募集资金误转出及归还事项外，鹿港文化2018年度募集资金存放
和使用符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法（2013年修订）》等相关规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专
项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用
募集资金的情形，保荐机构对鹿港文化董事会披露的2018年度募集资金使用情况
无异议。
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附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏鹿港文化股份有限公司 截止日期：2018 年 12 月 31 日 金额单位：万元
募集资金总额 98,056.48 本年度投入募集资金总额 16,125.80
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 87,209.16
变更用途的募集资金总额比例 无
项目达
已变更项 调整 截至期末累计投 截至期末 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末 到预定 是否达
承诺投资 目，含部 后投 本年度投 入金额与承诺投 投入进度 本年度实 性是否发
承诺投资 承诺投入 累计投入 可使用 到预计
项目 分变更 资总 入金额 入金额的差额(3) （%）(4)＝ 现的效益 生重大变
总额 金额(1) 金额(2) 状态日 效益
（如有） 额 ＝(2)-(1) (2)/(1) 化
期
互联网影视 分批投
— 68,056.48 — 68,056.48 16,125.80 57,209.16 10,847.32 84.06% 1,413.50 不适用 否
剧项目 入阶段
偿还银行贷
— 30,000.00 — 30,000.00 0.00 30,000.00 0.00 100% 100% 不适用 不适用 否
款
合计 — 98,056.48 — 98,056.48 16,125.80 87,209.16 10,847.32 — — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内未发生重大变化。
2016 年 4 月 18 日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了
募集资金投资项目先期投入及置换情况 《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,董事会同意使用募集资金 2,500 万元置换预先投
入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于 2017 年 1 月 5 日召开的第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十次会议审议通过
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《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意暂时使用 1 亿元闲置募集资金暂时补充
公司流动资金，使用期限为 12 个月。已足额归还。
2017 年 3 月 21 日召开了第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十一次会议，会议审议
通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意暂时使
用 2.5 亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为 12 个月。已足额归还。
2018 年 3 月 22 日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议，会议审议通过了《关
于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将 2 亿元闲置募集
资金暂时用于补充流动资金，使用期限为 12 个月。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司将上述暂时用于补充流动资金的募集资金中的 8,100.00 万元提前归
还至募集资金专用账户。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司用于补充流动资金的暂时闲置募集资金余额为 11,900.00 万元。
公司于 2016 年 3 月 18 日召开的第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十四次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在一年以内，使用部分闲置募集资金不
超过 2 亿元适时投资安全性高、有保本约定的保本型理财产品。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 2017 年 8 月 19 日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财
产品的议案》，同意在一年以内，公司决定使用不超过 2 亿元闲置募集资金购买低风险、保本型理财产
品。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品无余额。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
募集资金其他使用情况 不适用。
注 1：“募集资金总额”指扣除与发行有关的费用 19,435,147.00 后实际募集资金总额。
注 2：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
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注 4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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（此页无正文，为《中国中投证券有限责任公司关于江苏鹿港文化股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
徐疆 李光增
中国中投证券有限责任公司
2019 年 月 日
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