2017 年第三季度报告 公司代码:601600 公司简称:中国铝业 中国铝业股份有限公司 2017 年第三季度报告 1 / 18 2017 年第三季度报告 目录 一、 重要提示.................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项.................................................................. 6 四、 附录...................................................................... 8 2 / 18 2017 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人余德辉、主管会计工作负责人张占魁及会计机构负责人(会计主管人员)高行芳 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位:千元币种:人民币 上年度末 本报告期末 本报告期末 比上年度末 调整后 调整前 增减(%) 总资产 190,033,116 190,076,946 190,076,946 -0.02 归属于上市公司股东的净资产 37,920,564 38,107,649 38,107,649 -0.49 上年初至上年报告期末 年初至报告期末 比上年同期 (1-9 月) (1-9 月) 增减(%) 调整后 调整前 经营活动产生的现金流量净额 8,439,975 7,645,189 7,398,773 10.40 上年初至上年报告期末 年初至报告期末 比上年同期 (1-9 月) (1-9 月) 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 139,855,577 91,734,437 91,372,036 52.46 归属于上市公司股东的净利润 1,355,628 124,272 107,856 990.86 归属于上市公司股东的扣除非 1,273,350 -851,079 -867,494 不适用 经常性损益的净利润 增加 3.25 个 加权平均净资产收益率(%) 3.57 0.32 0.28 百分点 基本每股收益(元/股) 0.09 0.003 0.002 2,900.00 稀释每股收益(元/股) 0.09 0.003 0.002 2,900.00 3 / 18 2017 年第三季度报告 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 本期金额 年初至报告期末 说明 项目 (7-9 月) 金额(1-9 月) 非流动资产处置损益 7,897 74,396 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营 业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定 49,168 208,547 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金 -200,594 -209,025 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,645 12,307 对外委托贷款取得的损益 275 8,165 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,194 -4,423 丧失子公司控制权取得的投资收益 - 3,524 少数股东权益影响额(税后) 3,828 -15,883 所得税影响额 44,483 4,670 合计 -110,492 82,278 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 485,175 前十名股东持股情况 持有有限 质押或冻结情况 股东名称 比例 期末持股数量 售条件股 股份 股东性质 (全称) (%) 数量 份数量 状态 中国铝业公司 4,889,861,006 32.81 0 无 0 国家 香港中央结算有限公司 3,932,099,121 26.38 0 未知 未知 境外法人 中国证券金融股份有限公司 255,230,999 1.71 0 无 0 国有法人 包头铝业(集团)有限责任公司 238,377,795 1.60 0 无 0 国有法人 中央汇金资产管理有限责任公司 137,295,400 0.92 0 无 0 国有法人 中国信达资产管理股份有限公司 133,385,331 0.89 0 无 0 国有法人 全国社保基金一一一组合 124,997,632 0.84 0 无 0 国家 4 / 18 2017 年第三季度报告 全国社保基金一一二组合 88,041,047 0.59 0 无 0 国家 广东粤财信托有限公司—粤财信 境内非国 69,000,000 0.46 0 无 0 托粤中 3 号集合资金信托计划 有法人 全国社保基金一零二组合 59,888,918 0.40 0 无 0 国家 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股东名称 股的数量 种类 数量 中国铝业公司 4,889,864,006 人民币普通股 4,889,864,006 香港中央结算有限公司 3,932,099,121 境外上市外资股 3,932,099,121 中国证券金融股份有限公司 255,230,999 人民币普通股 255,230,999 包头铝业(集团)有限责任公司 238,377,795 人民币普通股 238,377,795 中央汇金资产管理有限责任公司 137,295,400 人民币普通股 137,295,400 中国信达资产管理股份有限公司 133,385,331 人民币普通股 133,385,331 全国社保基金一一一组合 124,997,632 人民币普通股 124,997,632 全国社保基金一一二组合 88,041,047 人民币普通股 88,041,047 广东粤财信托有限公司—粤财信 69,000,000 人民币普通股 69,000,000 托粤中 3 号集合资金信托计划 全国社保基金一零二组合 59,888,918 人民币普通股 59,888,918 注 1:中国铝业公司持有的股份数量未包含中国铝业公司通过其 附属公司包头铝业(集团)有限责任公司及山西铝厂间接持有的 本公司 A 股股票及通过其附属公司中铝海外控股有限公司间接持 有的本公司 H 股股票。中国铝业公司连同其附属公司共持有本公 司股份 5,182,382,055 股,其中包括 5,135,382,055 股 A 股及 上述股东关联关系或一致行动的说明 47,000,000 股 H 股,占本公司总股本的 34.77%。 注 2:中国铝业公司之附属公司中铝海外控股有限公司持有的本 公司 47,000,000 股 H 股由香港中央结算有限公司代为持有。 注 3:香港中央结算有限公司持有的本公司 3,932,099,121 股 H 股中包含代中国铝业公司之附属公司中铝海外控股有限公司持有 的 47,000,000 股 H 股。 表决权恢复的优先股股东及持股数量 无 的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 5 / 18 2017 年第三季度报告 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、货币资金减少 30%,主要是公司偿还到期债务所致。 2、应收账款增加 40%,主要是公司应收产品款项未到收款期所致。 3、应收股利增加 58%,主要是联营合营企业分红增加所致。 4、可供出售金融资产增加 753%,主要是设立产业基金投资所致。 5、长期应收款减少 68%,主要是一年内到期应收款重分类到其他应收款所致。 6、预收账款增加 72%,主要是尚未结算完毕的合同尾款增加所致。 7、应付债券减少 70%,主要是一年内到期债券重分类所致。 8、其他综合收益减少 64%,主要是外币报表折算差额减少所致。 9、专项储备增加 83%,主要是公司安全生产费计提增加所致。 10、营业收入增加 52%,主要是产品销量增加和价格上升所致。 11、营业成本增加 51%,主要是产品销量增加和原燃材料价格上升所致。 12、营业税金及附加增加 244%,主要是根据政策规定从营业成本和管理费用中将资源税、土地使 用税、房产税、印花税等税金计入本科目所致。 13、资产减值损失转回减少 87%,主要是去年同期存货跌价损失转回较多所致。 14、公允价值变动收益减少 382%,主要是持仓期货公允价值变动所致。 15、其他收益增加 1.98 亿元,主要是根据企业会计准则新增“其他收益”科目,将原计入营业外 收入中的与日常经营活动相关的政府补助计入本科目列示所致。 16、营业外收入净额减少 12 亿元,主要是今年处置非流动资产获得收益及政府补贴减少所致。 17、所得税费用增加 55%,主要是今年盈利增加使得所得税费用增加所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 6 / 18 2017 年第三季度报告 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 中国铝业股份有限公司 法定代表人 余德辉 日期 2017 年 10 月 26 日 7 / 18 2017 年第三季度报告 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 18,092,106 25,895,495 以公允价值计量且其变动计入当期损 44,272 54,756 益的金融资产 应收票据 3,258,958 3,163,027 应收账款 5,847,862 4,164,154 预付款项 3,144,871 2,743,279 应收利息 141,713 111,625 应收股利 195,865 123,842 其他应收款 9,369,904 10,455,894 存货 20,492,718 17,903,986 可供出售金融资产 1,290 - 其他流动资产 2,202,852 1,810,172 流动资产合计 62,792,411 66,426,230 非流动资产: 可供出售金融资产 1,402,889 164,393 长期应收款 437,107 1,366,359 长期股权投资 13,095,843 12,166,733 投资性房地产 1,209,274 1,245,033 固定资产 79,348,800 74,352,073 在建工程 12,972,210 15,831,695 工程物资 374,951 341,884 固定资产清理 364,825 301,708 无形资产 11,390,483 11,587,224 商誉 2,346,125 2,346,853 长期待摊费用 503,117 389,076 递延所得税资产 1,627,282 1,426,707 其他非流动资产 2,167,799 2,130,978 非流动资产合计 127,240,705 123,650,716 资产总计 190,033,116 190,076,946 8 / 18 2017 年第三季度报告 流动负债: 短期借款 33,718,676 32,154,825 以公允价值计量且其变动计入当期损 88,697 3,575 益的金融负债 应付票据 5,565,346 4,603,109 应付账款 6,819,572 6,682,225 预收款项 3,093,506 1,799,200 应付职工薪酬 854,804 927,571 应交税费 1,062,426 1,070,133 应付利息 962,035 1,068,657 应付股利 222,516 221,496 其他应付款 8,213,128 7,936,558 一年内到期的非流动负债 23,047,246 15,464,599 其他流动负债 10,542,885 11,012,716 流动负债合计 94,190,837 82,944,664 非流动负债: 长期借款 30,518,658 26,975,121 应付债券 4,704,152 15,664,041 长期应付款 4,589,214 5,473,306 长期应付职工薪酬 515,868 674,835 专项应付款 72,590 76,490 预计负债 117,784 112,806 递延收益 1,570,065 1,583,890 递延所得税负债 963,589 984,304 非流动负债合计 43,051,920 51,544,793 负债合计 137,242,757 134,489,457 所有者权益 股本 14,903,798 14,903,798 其他权益工具 2,101,562 2,019,288 其中:优先股 - - 永续债 2,101,562 2,019,288 资本公积 17,632,430 18,658,395 其他综合收益 367,103 1,015,970 专项储备 239,905 131,231 盈余公积 5,867,557 5,867,557 未分配利润 -3,191,791 -4,488,590 归属于母公司所有者权益合计 37,920,564 38,107,649 少数股东权益 14,869,795 17,479,840 所有者权益合计 52,790,359 55,587,489 负债和所有者权益总计 190,033,116 190,076,946 法定代表人:余德辉 主管会计工作负责人:张占魁 会计机构负责人:高行芳 9 / 18 2017 年第三季度报告 母公司资产负债表 2017 年 9 月 30 日 编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 5,596,521 10,360,084 以公允价值计量且其变动计入当期损 29,479 42,690 益的金融资产 应收票据 778,845 596,934 应收账款 1,551,978 781,414 预付款项 696,119 496,886 应收利息 541,521 329,865 应收股利 174,631 175,008 其他应收款 15,833,925 17,169,782 存货 6,894,164 6,571,998 其他流动资产 405,377 451,550 流动资产合计 32,502,560 36,976,211 非流动资产: 可供出售金融资产 1,337,389 98,893 长期应收款 2,349,064 1,276,667 长期股权投资 41,904,639 38,979,268 固定资产 27,860,210 27,306,245 在建工程 1,678,561 3,717,016 工程物资 18,924 17,578 固定资产清理 204,356 190,281 无形资产 1,962,107 2,048,196 商誉 2,330,945 2,330,945 长期待摊费用 29,390 30,675 递延所得税资产 684,996 403,943 其他非流动资产 532,446 573,974 非流动资产合计 80,893,027 76,973,681 资产总计 113,395,587 113,949,892 10 / 18 2017 年第三季度报告 流动负债: 短期借款 18,990,000 17,650,000 应付票据 263,380 - 应付账款 2,381,967 2,209,562 预收款项 286,698 200,414 应付职工薪酬 398,208 492,610 应交税费 252,712 184,154 应付利息 727,064 927,128 其他应付款 6,590,912 6,708,812 一年内到期的非流动负债 18,768,964 11,253,944 其他流动负债 10,041,099 10,610,628 流动负债合计 58,701,004 50,237,252 非流动负债: 长期借款 11,373,940 9,453,320 应付债券 4,704,152 15,664,041 长期应付款 1,860,176 2,385,707 长期应付职工薪酬 350,059 483,559 专项应付款 72,490 72,490 递延收益 654,228 728,942 非流动负债合计 19,015,045 28,788,059 负债合计 77,716,049 79,025,311 所有者权益: 股本 14,903,798 14,903,798 其他权益工具 2,101,562 2,019,288 其中:优先股 - - 永续债 2,101,562 2,019,288 资本公积 19,478,287 19,478,287 其他综合收益 9,077 45,901 专项储备 98,597 68,923 盈余公积 5,867,557 5,867,557 未分配利润 -6,779,340 -7,459,173 所有者权益合计 35,679,538 34,924,581 负债和所有者权益总计 113,395,587 113,949,892 法定代表人:余德辉 主管会计工作负责人:张占魁 会计机构负责人:高行芳 11 / 18 2017 年第三季度报告 合并利润表 2017 年 1—9 月 编制单位:中国铝业股份有限公司单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额 告期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业总收入 48,545,008 41,750,010 139,855,577 91,734,437 其中:营业收入 48,545,008 41,750,010 139,855,577 91,734,437 二、营业总成本 46,986,463 41,678,369 137,042,074 92,018,767 其中:营业成本 44,135,872 39,441,914 129,049,366 85,465,329 税金及附加 328,309 94,866 955,872 278,177 销售费用 562,519 520,781 1,742,141 1,475,654 管理费用 716,239 564,130 1,985,334 1,715,475 财务费用 1,244,953 1,130,659 3,332,225 3,259,055 资产减值损失 -1,429 -73,981 -22,864 -174,923 加:公允价值变动收益(损失以 -13,264 7,638 -76,739 -15,910 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 -469,681 23,874 -312,482 -339,838 填列) 其中:对联营企业和合营企 -257,687 5,920 -111,880 1,408 业的投资收益 其他收益 38,644 - 198,023 - 三、营业利润(亏损以“-”号填 1,114,244 103,153 2,622,305 -640,078 列) 加:营业外收入 12,500 218,697 149,376 1,512,538 其中:非流动资产处置利得 7,681 4,069 78,166 777,327 减:营业外支出 27,432 9,080 81,038 43,867 其中:非流动资产处置损失 1,244 631 4,138 5,175 四、利润总额(亏损总额以“-” 1,099,312 312,770 2,690,643 828,593 号填列) 减:所得税费用 124,381 150,139 472,835 304,444 五、净利润(净亏损以“-”号填 974,931 162,631 2,217,808 524,149 列) 归属于母公司所有者的净利润 604,316 56,349 1,355,628 124,272 少数股东损益 370,615 106,282 862,180 399,877 12 / 18 2017 年第三季度报告 六、其他综合收益的税后净额 -106,174 -8,842 -337,640 255,962 归属母公司所有者的其他综合收 -106,174 -8,842 -337,640 255,962 益的税后净额 (二)以后将重分类进损益的 -106,174 -8,842 -337,640 255,962 其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价 775 -40,112 -36,824 10,729 值变动损益 5.外币财务报表折算差额 -106,949 31,270 -300,816 245,233 七、综合收益总额 868,757 153,789 1,880,168 780,111 归属于母公司所有者的综合收益 498,142 47,507 1,017,988 380,234 总额 归属于少数股东的综合收益总额 370,615 106,282 862,180 399,877 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.04 0.002 0.09 0.003 (二)稀释每股收益(元/股) 0.04 0.002 0.09 0.003 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现 的净利润为: 24,871 千 元。 法定代表人:余德辉 主管会计工作负责人:张占魁 会计机构负责人:高行芳 13 / 18 2017 年第三季度报告 母公司利润表 2017 年 1—9 月 编制单位:中国铝业股份有限公司单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告 上年年初至报告 本期金额 上期金额 项目 期期末金额 期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业收入 9,330,258 6,859,770 26,644,573 18,926,061 减:营业成本 8,352,570 6,394,270 24,293,512 17,705,409 税金及附加 112,982 31,956 331,845 86,607 销售费用 87,110 92,645 250,022 297,984 管理费用 245,650 192,271 841,207 706,798 财务费用 600,801 640,450 1,710,060 1,815,173 资产减值损失 -1 -73,330 -25,568 -156,537 加:公允价值变动收益(损 9,228 46,791 -10,889 -35,061 失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-” 94,120 2,501,742 1,162,533 2,290,395 号填列) 其中:对联营企业和合 -116,225 -1,699 75,580 -65,220 营企业的投资收益 其他收益 8,868 - 77,202 - 二、营业利润(亏损以“-” 43,362 2,130,041 472,341 725,961 号填列) 加:营业外收入 1,254 117,243 59,295 767,987 其中:非流动资产处置 288 41,372 49,362 344,544 利得 减:营业外支出 3,703 5,384 37,764 18,634 其中:非流动资产处置 203 576 1,866 755 损失 三、利润总额(亏损总额以 40,913 2,241,900 493,872 1,475,314 “-”号填列) 减:所得税费用 -164,000 3,146 -270,321 - 四、净利润(净亏损以“-” 204,913 2,238,754 764,193 1,475,314 号填列) 五、其他综合收益的税后净额 774 -40,112 -36,824 10,730 (二)以后将重分类进损益 774 -40,112 -36,824 10,730 的其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其 - - - -4,658 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 774 -40,112 -36,824 15,388 允价值变动损益 六、综合收益总额 205,687 2,198,642 727,369 1,486,044 法定代表人:余德辉 主管会计工作负责人:张占魁 会计机构负责人:高行芳 14 / 18 2017 年第三季度报告 合并现金流量表 2017 年 1—9 月 编制单位:中国铝业股份有限公司单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报告期 项目 期末金额 期末金额 (1-9 月) (1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 126,113,381 80,633,063 收到的税费返还 60,968 41,513 收到其他与经营活动有关的现金 564,237 1,030,770 经营活动现金流入小计 126,738,586 81,705,346 购买商品、接受劳务支付的现金 106,348,786 65,133,247 支付给职工以及为职工支付的现金 4,562,692 4,083,808 支付的各项税费 4,552,969 2,754,482 支付其他与经营活动有关的现金 2,834,164 2,088,620 经营活动现金流出小计 118,298,611 74,060,157 经营活动产生的现金流量净额 8,439,975 7,645,189 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 35,321 194,119 取得投资收益收到的现金 172,213 53,797 处置固定资产、无形资产和其他长期资 148,269 781,990 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 3,093,646 1,568,914 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 343,187 376,799 投资活动现金流入小计 3,792,636 2,975,619 购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,697,871 4,717,845 产支付的现金 投资支付的现金 3,636,194 382,000 取得子公司及其他营业单位支付的现 - 2,121,423 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,801,685 1,121,268 投资活动现金流出小计 12,135,750 8,342,536 投资活动产生的现金流量净额 -8,343,114 -5,366,917 15 / 18 2017 年第三季度报告 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 92,943 332,400 其中:子公司吸收少数股东投资收到的 92,943 332,400 现金 取得借款收到的现金 51,145,155 36,415,857 发行债券收到的现金 3,500,000 11,115,000 收到其他与筹资活动有关的现金 509,000 1,045,000 筹资活动现金流入小计 55,247,098 48,908,257 偿还债务支付的现金 56,306,393 43,383,164 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,729,650 4,194,622 其中:子公司支付给少数股东的股利、 158,003 20,469 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,719,047 911,479 筹资活动现金流出小计 62,755,090 48,489,265 筹资活动产生的现金流量净额 -7,507,992 418,992 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -149,768 39,374 五、现金及现金等价物净增加额 -7,560,899 2,736,638 加:期初现金及现金等价物余额 23,808,048 20,822,202 六、期末现金及现金等价物余额 16,247,149 23,558,840 法定代表人:余德辉 主管会计工作负责人:张占魁 会计机构负责人:高行芳 16 / 18 2017 年第三季度报告 母公司现金流量表 2017 年 1—9 月 编制单位:中国铝业股份有限公司单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报告期 项目 期末金额 期末金额 (1-9 月) (1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 16,602,267 12,622,814 收到的税费返还 4,873 20,747 收到其他与经营活动有关的现金 87,989 110,309 经营活动现金流入小计 16,695,129 12,753,870 购买商品、接受劳务支付的现金 11,238,739 8,668,095 支付给职工以及为职工支付的现金 1,856,993 1,780,095 支付的各项税费 1,353,292 1,066,759 支付其他与经营活动有关的现金 661,110 894,541 经营活动现金流出小计 15,110,134 12,409,490 经营活动产生的现金流量净额 1,584,995 344,380 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 34,031 194,119 取得投资收益收到的现金 1,168,309 157,808 处置固定资产、无形资产和其他长期资 34,127 184,668 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 3,214,949 1,568,914 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,793,934 4,311,656 投资活动现金流入小计 9,245,350 6,417,165 购建固定资产、无形资产和其他长期资 869,404 512,351 产支付的现金 投资支付的现金 3,580,945 608,149 取得子公司及其他营业单位支付的现 - 2,113,761 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 7,281,353 5,880,716 投资活动现金流出小计 11,731,702 9,114,977 投资活动产生的现金流量净额 -2,486,352 -2,697,812 17 / 18 2017 年第三季度报告 三、筹资活动产生的现金流量: 取得借款收到的现金 31,663,264 19,272,400 发行债券收到的现金 3,000,000 10,715,000 筹资活动现金流入小计 34,663,264 29,987,400 偿还债务支付的现金 35,450,780 23,124,969 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,521,593 2,585,348 支付其他与筹资活动有关的现金 529,373 525,110 筹资活动现金流出小计 38,501,746 26,235,427 筹资活动产生的现金流量净额 -3,838,482 3,751,973 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -49,576 25,129 五、现金及现金等价物净增加额 -4,789,415 1,423,670 加:期初现金及现金等价物余额 10,194,266 12,650,100 六、期末现金及现金等价物余额 5,404,851 14,073,770 法定代表人:余德辉 主管会计工作负责人:张占魁 会计机构负责人:高行芳 4.2 审计报告 □适用 √不适用 18 / 18