董事会审计委员会 2018 年度履职报告


各位委员：

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《上海医药集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《上海医药
集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》（以下简称“《审计委员会实施细则》”）的
规定，报告期内，上海医药集团股份有限公司（以下简称“上海医药”、“公司”或“本公司”）
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度、
监督公司的内部审计制度及其实施、评价外部审计机构工作等方面均发表了相关意见或建议。
现就2018年度的履职情况汇报如下：


一、审计委员会的基本情况
    本公司第六届董事会审计委员会由独立董事尹锦滔先生、独立董事谢祖墀先生和独立董事
洪亮先生组成，其中尹锦滔先生为审计委员会召集人/主席。本公司第六届董事会审计委员会
的三位成员均具有相关的专业知识和商业经验，能够胜任审计委员会的工作，三位委员基本情
况请详见《上海医药集团股份有限公司2018年年度报告》中披露的个人简历。


二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司审计委员会共举行六次会议，主要讨论了公司业绩、2017年度公司内部控
制的自我评估报告、审计监察部2018年度工作总结、2019年度内部审计工作计划、2018年度财
务报告审计工作时间安排等。全体委员均通过通讯或现场参会的方式亲自出席全部会议。


三、审计委员会2018年度主要工作内容
    1、审阅上市公司定期报告并对其发表意见
    我们根据本公司《审计委员会实施细则》及相关监管要求，切实履行了对公司年度报告、
中期报告及季度报告的审阅工作，并对定期报告的编制提出了专业的意见和建议。
    报告期内，我们认真审阅了公司2018年度财务报告，认为公司2018年度财务报告能够真实、
完整、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性；



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不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标
准无保留意见审计报告的事项，披露内容和程序合规合法。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    公司聘请的财务报告审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）、罗宾咸永道
会计师事务所（以下统称“普华”）持有注册会计师执行证券、期货相关业务许可证，较好地
完成了公司委任的各项工作。普华在执行年度财务报表审计及内控审计时，遵循独立、客观、
公允、公正的职业准则，出具的财务报告能够真实、完整、准确地反映公司的财务状况及经营
成果；同时深入调查了解公司情况，为公司内部员工开展内控管理培训，在加强风险防范和提
高管理水平等方面发挥了积极作用，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任和义务。鉴于此，我
们向董事会提议续聘普华为公司2019年度外部审计机构。经审核，公司实际支付普华的2017
年度审计费人民币2,100万元（含相关代垫费用及税金）及内部控制审计费用人民币130万元（含
相关代垫费用及税金），与公司所披露的审计费用情况相符。
    在年度审计工作中，我们分别于普华进场实施审计前和预计出具初步意见后，两次与其进
行了沟通，就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论。在审计期间未发现存
在除年报内容外的其他应披露事项。
    3、评估内部控制的有效性
    公司根据《企业内部控制基本规范》及其他相关规定，设计和建立了有效的内部控制体系。
报告期内，公司董事会及管理层严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内部管理制度，规
范运作，使公司内部控制体系得到了有效的执行。
    我们认真审阅了《上海医药2018年内部控制自我评价报告》和普华出具的《内部控制审计
报告》，二者对公司内部控制有效性的评价结论一致，公司内部控制体系的设计和执行不存在
重大缺陷，内部控制体系较为健全。
    4、指导内部审计工作
    报告期内，我们关注公司内部审计工作，认真审阅公司年度内部审计工作计划，听取工作
汇报，督促内部审计部门严格执行审计计划；对公司内部控制制度执行情况进行监督和评价，
并对内部审计出现的问题提出指导性意见。目前，公司内部审计工作运作有效，未发现内部审
计工作存在重大问题的情况。
    5、协调经营层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，我们协调公司经营层、审计监察部及财务部与普华进行了充分的沟通，并对沟
通事项予以充分关注和认真审议，为年度审核工作的顺利开展奠定了良好基础。

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    6、对本公司关联/关连交易事项的审阅
    报告期内，我们对公司关联/关连交易进行审核，未发现存在损害本公司及其股东特别是
中、小股东利益的情形。


四、总体评价
    报告期内，我们依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《审计
委员会实施细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。2019年，我
们将继续遵循独立、客观、公正的职业准则，更好地完成公司及董事会的各项委托。




                                                         上海医药集团股份有限公司
                                                              董事会审计委员会
                                                           二零一九年三月二十七日




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