中国邮政储蓄银行股份有限公司
     董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》《中国邮政储蓄银行股份有限公司章程》《中国邮政储蓄
银行股份有限公司董事会审计委员会工作规则》等规定，中国邮
政储蓄银行股份有限公司（以下简称本行）董事会审计委员会依
法履职、勤勉尽责，现将 2022 年度履职情况报告如下。
    一、董事会审计委员会会议召开情况
    2022 年，审计委员会共召开会议 7 次，审议通过了 2021 年
审计工作报告及 2022 年审计工作计划、内部审计发现问题整改
问责跟踪审计情况等 21 项议案，听取了 2021 年度财务报表审计
工作等 7 项汇报。审计委员会就保持财务状况健康稳健、完善内
部控制体系、强化内外部审计监督管理等方面向董事会提出意见
建议。
    二、董事会审计委员会履行职责情况
    （一）定期审核财务状况和财务报告，监督财务稳健运营
    审计委员会审议通过了 2021 年度财务报表及审计报告、
2022 年一季度财务报表、中期财务报表及审阅报告、三季度财
务报表等议案，就财务报告信息的真实性、完整性和准确性发表
意见，就加强经济金融形势前瞻性研判、强化资产质量管控、大
力发展中间业务等提出意见建议。
    （二）定期评估内部控制有效性，指导内部审计工作
     审计委员会审议通过了 2021 年度内部控制评价报告，通过
审核全行制度及执行情况，检查和评估重大经营活动的合规性和

有效性等方式，定期监督、评估内部控制体系的有效性。审议通
过了 2021 年度、2022 年上半年、2022 年三季度审计工作报告及
2022 年度审计工作计划，监督、指导内部审计部门工作，确保
审计部门有充足资源运作，就提升内审工作质效向董事会提出意
见建议。审议通过了业务连续性、内部资本充足评估程序执行情
况等多项审计报告及审计发现问题整改问责跟踪审计情况，把关
工作程序及效果，强化审计发现应用。
     （三）加强外部审计机构聘用及管理，充分发挥外部审计作
用
     审计委员会指导开展了会计师事务所 2021 年度工作评价和
2022 年度续聘工作，听取了会计师事务所 2021 年年审、2022 年
中期财务报表审阅、季度财务报表商定程序的工作报告、2022
年审计工作计划等汇报，监督和评价会计师事务所的工作，确保
其工作的独立性及有效性，高度重视信息安全管理。持续推进内
外部审计加强沟通，推动内外审发现问题的整改落地，持续提升
审计工作质效。
     三、本行 2022 年年度报告的审计工作情况
     根据年报工作相关要求，在会计师事务所进场前，董事会审
计委员会详细听取了德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和
德勤关黄陈方会计师行关于 2022 年年度审计计划的汇报，就其
制定的 2022 年年度报告审计的工作目标、范围及时间表、审计
策略与方案、重点关注领域、内部控制审计、沟通机制、关键审
计事项、独立性管理、项目质量控制、保密与信息安全等事项进

行充分沟通。独立董事根据年报工作相关要求，与会计师事务所
就预审工作进度、财务信息、关键审计事项、后续工作重点、管
理建议跟进等内容进行充分讨论和沟通，切实履行相关责任和义
务。董事会审计委员会于 2023 年 3 月 24 日召开会议，审议通过
了 2022 年度财务报表及审计报告，听取了会计师事务所 2022 年
度财务报表审计工作的汇报，认为本年度财务报告真实、准确、
完整地反映了本行财务状况。




                                  2023 年 3 月 30 日