中国建筑股份有限公司关于对中建财务
      有限公司风险持续评估的报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—
—交易与关联交易（2023年1月修订）》相关要求，中国建
筑股份有限公司（以下简称“股份公司”）对所控股的中建
财务有限公司（以下简称“中建财务”）进行风险持续评估，
通过查验中建财务《金融许可证》《营业执照》等证件资料，
审阅定期财务报告及运营过程性资料，对中建财务截至2022
年12月31日的风险状况进行了评估，现将风险评估情况报告
如下。
    一、中建财务基本信息、经营范围与组织架构
    （一）基本信息
    中建财务经原中国银行业监督管理委员会批准成立，注
册资本150亿元，股东为中国建筑集团有限公司（持股20%）、
中国建筑股份有限公司（持股80%）。
    注册地址：北京市朝阳区安定路5号院3号楼20层
    法定代表人：鄢良军
    金融许可证机构编码：L0117H211000001
    统一社会信用代码：91110000100018144H
    （二）经营范围
    根据《企业集团财务公司管理办法》以及中国银保监会
相关批复，中建财务的经营范围包括：对成员单位办理财务
和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员

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单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员
单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位
办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及
相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员
单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；有价证券投资（股
票投资除外）；上述业务的本外币业务。
    中建财务按照《企业集团财务公司管理办法》及相关监
管要求，依法合规展业。
    （三）组织架构
   中建财务规范设置了由股东会、董事会、监事会与经理
层组成的“三会一层”。其中，董事会下设战略和薪酬管理
委员会、风险管理委员会、审计委员会；经理层下设信贷审
查委员会、投资决策委员会。目前中建财务共设有13个职能
部门，具体组织架构如下：




    二、中建财务经营及监管指标情况

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    （一）经营情况
    截至2022年12月31日，中建财务资产总额977.98亿元，
负债总额791.04亿元，所有者权益总额186.93亿元，资产负
债率80.89%，2022年实现营业收入31.05亿元，利润总额
13.69亿元，净利润10.31亿元。
    （二）监管指标情况
    根据《企业集团财务公司管理办法》，中建财务持续监
控各项监管指标，截至2022年12月31日，各项指标均符合监
管要求。
           监管项目              规定值   截至 2022 年 12 月末实际值
         资本充足率             ≥10.5%            16.24%
         流动性比例              ≥25%             46.60%
         不良资产率               ≤4%                0
         不良贷款率               ≤5%                0
票据承兑和转贴现总额/资本净额    ≤100%            55.63%
     投资总额/资本净额           ≤70%             10.12%

    三、中建财务风险管理体系
    中建财务按照《公司法》《商业银行内部控制指引》和
《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规及股份公司
风险管理体系建设要求，建立健全风险管理体系。
    （一）风险管理组织体系
    中建财务依托董事会、监事会、经理层，在健全的治理
结构下，开展风险管理相关工作。
    1.董事会：保证风险管理所需的资源配置，制定风险管
理政策和程序，建立并实施有效的风险管理工作机制，监督
经理层开展全面风险管理工作，并对风险管理的独立性和有

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效性承担最终责任。董事会下设风险管理委员会和审计管理
委员会，在职责范围内行使职权，协助董事会开展风险管理
工作。
       2.监事会：按照法律法规、公司章程和管理制度规定，
对董事会、经理层、高级管理人员的风险管理履职情况以及
公司风险管理工作开展情况进行监督。
       3.经理层：负责风险管理工作的组织和执行，下设信贷
审查委员会和投资决策委员会。
       信贷审查委员会：作为经理层审议决策授信业务的前置
性议事机构，提供包括业务评审、业务风险控制等方面的意
见，并将审议事项及审议情况提交有权决策机构审批。
       投资决策委员会：作为经理层审议决策投资业务的前置
性议事机构，提供投资业务方向及策略、投资业务评审意见
等，并将审议事项及审议情况提交有权决策机构审批。
       管理部门：中建财务按照前台、中台、后台“三道防线”
原则，设置独立的风险管理和内部审计部门，并按照互相分
离原则有效开展风险控制和审计监督等工作。
       综上，中建财务风险管理组织体系健全、分工明确、运
作规范，为依法合规运营、有效管控风险提供了组织基础保
障。
       （二）风险管理制度体系
       为提升风险管理水平，有效防范和化解经营风险，中建
财务制定了《风险管理规定》《合规管理规定》，在业务层
面也建立了较为完备的管理制度。


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    1．资金结算业务
    中建财务根据结算业务特点制定了《结算业务内部控制
管理办法》《存款准备金业务管理办法》《集团成员单位人
民币存款业务管理办法》等管理制度，业务流程、管理权限
等内容明确，有效控制资金结算业务风险。
    2．信贷业务
    中建财务根据信贷政策和业务品种制定了《综合授信业
务管理办法》《贷款业务管理办法》《商业汇票承兑、贴现
业务管理办法》等管理制度，明确了信贷业务统一授信、逐
级审批等要求，组织开展贷前调查、贷中管理和贷后管理，
严格审查贷款用途，有效防范信贷业务风险。
    3．投资业务
    中建财务为规范投资行为，制定了《投资决策委员会工
作规则》《中建财务投资业务管理办法》等管理制度，发挥
投资决策委员会的指导和管控作用，明确投资业务受理、评
审和审批流程，规范投前审查和投后管理，有效防控投资业
务风险。
    4．信息系统建设
    中建财务持续加强信息系统建设，制定了《数据灾难备
份管理办法》《网络与信息安全管理办法》等管理制度，对
信息基础设施建设、应用软件系统开发、系统运行和数据灾
备等作出规定，为实现数据安全、网络安全和发挥风险管理
作用提供有力保障。
    综上，中建财务风险管理制度体系健全，各项业务按照


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规章制度运作，制度执行情况良好。
    四、中建财务风险管控
       （一）风险识别与评估
       经过对中建财务2022年的经营情况进行分析评估，结合
内外部环境变化，股份公司从流动性风险、信用风险、合规
风险和操作风险多个维度对中建财务风险进行详尽分析和
全面评估。
       （二）风险管控措施
       为有效控制各类风险，中建财务制定了相应风险管控措
施，严格进行风险管控。同时，中建财务作为股份公司司库
体系的实施平台之一，通过优化核心系统、集成一体化平台、
运用商业银行现金池等手段，持续加强资金归集、资金结算、
资金监控、金融服务等服务能力，借助司库体系建设提升合
规监控、风险管控能力，保障各项业务合规、安全、高效运
营。
       1．流动性风险管控
       为防范流动性风险，中建财务制定了《流动性管理办
法》，严格落实监管指标管理要求，强化流动性管理机制。
一是持续完善资产负债结构。结合成员单位现金流动特点与
实际情况，加大业务结构调整力度，改善资产负债匹配关系，
确保流动性符合监管要求；二是加强资金头寸管理，通过抓
存稳贷，合理配比存、贷款期限等措施保障流动性；三是加
强流动性风险管理体系建设，通过信息化手段提升流动性智
能化预测能力，强化流动性指标预警管理，做到早预警早提


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示，切实提升流动性管理水平；四是进一步提升专业团队业
务能力，促进流动性管理科学、及时、精准。2022 年全年，
中建财务未发生流动性低于监管要求的情况，流动性风险可
控。
       2．信用风险管控
       为防范信用风险，中建财务密切关注信贷客户的经营情
况、财务资金状况和偿债能力。有效发挥信贷审查委员会职
能，落实审贷分离，规范贷审机制；严格执行各项信贷政策，
审查资金用途；强化信贷风险监测和预警，确保信贷资产安
全。目前，中建财务不良资产率、不良贷款率均为0，资产
质量稳定，信用风险可控。
       3．合规风险管控
       为防范合规风险，中建财务密切关注金融政策导向，持
续跟踪法律法规及监管政策变化，根据政策变化情况及时完
善制度，将合规要求有效嵌入员工岗位责任和各运营环节。
2022年中建财务制定了《合规管理强化年工作方案》，细化
具体任务；党委领导班子发挥关键少数作用，全体员工签署
合规承诺书，组织全员合规宣誓；设立专员，强化合规执行
力、促进合规管理与业务的深度融合。总体来看，中建财务
合规风险可控。
       4．操作风险管控
       为防范操作风险，中建财务持续完善管理制度，强化对
重要业务、关键岗位及关键环节的风险管控；按照业务品种
持续优化审批管理权限，通过信息系统实现业务流程标准


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化，不断提升规范化管理水平，操作风险可控。
    综上，中建财务在各类风险防范方面制度较为完善，实
际执行情况良好，将整体风险有效控制在较低水平。
   五、中建财务与股份公司控股股东关联存贷款情况
    经股份公司2021年第三次临时股东大会审议通过，中建
财务与股份公司控股股东中国建筑集团有限公司（以下简称
“中建集团”）签署了《金融服务框架协议》。截至2022年
12月末，中建集团及其子公司（不含股份公司及其子公司）
在中建财务存置的每日最高存款余额（含应计利息 ）为
103.88亿元，每日最高贷款余额（含应计利息）为48.24亿
元。中建财务与中建集团及其子公司之间的关联存贷款业务
符合《金融服务框架协议》约定。
   六、结论
    基于以上分析判断，股份公司总体认为，中建财务具有
合法有效的经营资质，依法合规经营，各项监管指标均符合
监管要求，风险管理不存在重大缺陷，目前发生的关联存贷
款业务风险可控。




                            中国建筑股份有限公司
                                2023 年 4 月 17 日




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