中国电建:中国电力建设股份有限公司2021年度董事会审计与风险管理委员会述职报告2022-04-28
中国电力建设股份有限公司
2021 年度董事会审计与风险管理委员会
述职报告
2021 年,中国电力建设股份有限公司(以下简称“公司”)
董事会审计与风险管理委员会按照中国证券监督管理委员
会、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员会运作指引》、《中国电力建设股份有限公司章程》、
《中国电力建设股份有限公司董事会审计与风险管理委员
会议事规则》等相关制度规定,本着维护全体股东利益的原
则,认真履行董事会赋予的相关职责,勤勉尽责,依照既定
程序,在审查公司财务报告、内部审计、会计师事务所聘任、
关联方交易、以及加强公司内控体系建设和风险管理方面发
挥了有效的决策咨询作用。现就审计与风险管理委员会 2021
年度履职情况向董事会作如下报告:
一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
2021 年 1 月至 8 月,公司第三届董事会审计与风险管理
委员会由戴德明、陈元魁、裴真、栾军、徐冬根 5 名委员组
成,由独立董事戴德明担任主任委员。
2021 年 8 月 24 日,公司董事会收到外部董事裴真先生
的书面辞职报告,辞去公司董事会审计与风险管理委员会委
员职务。2021 年 9 月至 12 月,公司董事会审计与风险管理
委员会由戴德明、陈元魁、栾军、徐冬根 4 名委员组成,由
独立董事戴德明担任主任委员。
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二、董事会审计与风险管理委员会会议召开情况
报告期内,公司董事会审计与风险管理委员会共召开 11
次会议,审议通过议案 16 项,听取汇报事项 5 项,具体情
况如下:
2021 年 2 月 3 日,公司召开董事会审计与风险管理委员
会 2021 年第一次会议暨 2020 年年报沟通会,全体委员出席
并审议通过《关于中国电力建设股份有限公司执行新租赁准
则及会计政策变更的议案》。
2021 年 3 月 29 日,公司召开董事会审计与风险管理委
员会 2021 年第二次会议,全体委员出席并听取天职国际会
计师事务所(特殊普通合伙)《关于中国电力建设股份有限
公司 2020 年度财务报告审计及 2020 年度内部控制审计工作
情况的汇报》、公司法律与风险管理部《关于 2020 年度全
面风险管理与内部控制工作情况和 2021 年度工作计划的汇
报》和审计部《关于 2020 年度内部审计工作情况和 2021 年
度工作计划的汇报》共 3 项汇报。
2021 年 4 月 14 日,公司召开董事审计委员会 2021 年第
三次会议,全体委员出席并审议通过《关于中国电力建设股
份有限公司 2020 年度财务会计报告的议案》、《关于中国
电力建设股份有限公司 2020 年度报告及其摘要的议案》、
《关于中国电力建设股份有限公司 2021 年度日常关联交易
计划及签署日常关联交易协议的议案》、《中国电力建设股
份有限公司关于上市公司治理自查情况的报告》、《关于中
国电力建设股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告的议
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案》、《关于中国电力建设股份有限公司 2020 年度内部控
制审计报告的议案》、《关于聘请中国电力建设股份有限公
司 2021 年度年报审计机构及内控审计机构及 2020 年度年报
和内控审计付费情况的议案》以及《关于中国电建集团华东
勘测设计研究院有限公司、中国水利水电第十四工程局有限
公司及中国水利水电第五工程局有限公司申请金融衍生品
业务资质的议案》共 8 个议案。
2021 年 4 月 21 日,公司召开董事审计委员会 2021 年第
四次会议,全体委员出席并审议通过《关于中国电力建设股
份有限公司 2021 年第一季度报告的议案》。
2021 年 6 月 15 日,公司召开董事审计委员会 2021 年第
五次会议,全体委员出席并审议通过《关于修订<中国电力
建设股份有限公司金融衍生业务管理办法>的议案》。
2021 年 7 月 27 日,公司召开董事审计委员会 2021 年第
六次会议,全体委员出席并审议通过《关于审批中国水利水
电第一工程局有限公司等子企业金融衍生业务资质的议
案》。
2021 年 8 月 20 日,公司召开董事审计委员会 2021 年第
七次会议,全体委员出席并审议通过《关于中国电力建设股
份有限公司 2021 年半年度报告及其摘要的议案》。
2021 年 9 月 29 日,公司召开董事审计委员会 2021 年第
八次会议,全体委员出席并审议通过《关于中电建路桥集团
有限公司对中国电建集团环境工程有限公司增加注册资本
涉及的关联交易事项的议案》。
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2021 年 10 月 22 日,公司召开董事审计委员会 2021 年
第九次会议,全体委员出席并审议通过《关于中国电力建设
股份有限公司 2021 年第三季度报告的议案》。
2021 年 11 月 18 日,公司召开董事审计委员会 2021 年
第十次会议,全体委员出席并审议通过《关于审批中国水利
水电第十一工程局有限公司等子企业金融衍生业务资质的
议案》。
2021 年 12 月 21 日,公司召开董事审计委员会 2021 年
第十一次会议,全体委员出席并听取天职国际会计师事务所
(特殊普通合伙)关于《中国电力建设股份有限公司 2021
年度财务报告审计工作方案》和《中国电力建设股份有限公
司 2021 年度内控审计工作方案》共 2 项工作方案。委员们
对前述工作方案进行了预沟通,原则同意该等工作方案,并
提出了具有针对性的建议。
三、董事会审计与风险管理委员会年度履职情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
报告期内,公司董事会审计与风险管理委员会严格按照
公司相关工作规程规定,认真听取公司年报审计工作的总体
审计方案和审计计划、审计范围、审计方法等相关汇报,提
出了具体意见和要求,并协商了相关工作的总体时间和安
排;对年报审计整体工作进展情况、内部控制审计情况、内
控评价工作情况等事项进行了讨论,持续督促年报审计工作
按期完成,并及时听取了关于公司年报审计情况的汇报。
(二)指导内部审计、风险管理内部控制工作
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报告期内,公司董事会审计与风险管理委员会听取了
《关于 2020 年度内部审计工作情况和 2021 年度工作计划的
汇报》、《关于 2020 年度全面风险管理与内部控制工作情
况和 2021 年度工作计划的汇报》,评估了内部审计工作成
果,督促问题整改,指导内部审计部门有效运作;对于审计
过程中发现的问题提出了指导性意见,对风险管理与内控工
作提出了具体要求。
(三)审议公司财务报告及关联交易等事项
报告期内,公司董事会审计与风险管理委员会履行了规
定程序,认真审议了 2020 年年报、2021 年季报、半年报及
关联交易等事项。
(四)评估内部控制的有效性
报告期内,公司董事会审计与风险管理委员会审议了内
部控制评价报告,评估了公司内部控制制度设计的适当性、
内部控制评价和审计的结果,督促内控体系建设的不断完
善。
在年度工作中,公司董事会审计与风险管理委员会提出
了以下建议和要求:
1、建议对会计师事务所要有一个定量的评价;公司财
务金融部要对金融衍生品业务进行全过程的监管,此项业务
风险大,专业性强,在人员上应给与更多的保障。
2、建议定期组织从事金融衍生业务有关人员的专业培
训,提高业务能力和防控风险的能力。
3、建议公司要抓机遇、抢项目,提高自身的竞争力。
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关注利润的数量、盈利的质量及经营活动现金净流量、合同
资产指标,高度关注疫情对市场的影响,做好长期的应对准
备。
4、建议公司将风险管理工作与内控制度建设紧密结合,
进一步完善风险管理体系,保障公司健康稳定发展。
董事会审计与风险管理委员会
二〇二二年一月
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