证券简称：华泰证券           证券代码：601688        编号：临 2022-011




                      华泰证券股份有限公司
                  关于变更会计师事务所的公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



      重要内容提示：

       拟聘任的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普
 通合伙）（以下简称“德勤华永”）、德勤关黄陈方会计师行（以下简
 称“德勤香港”）。

       原聘任的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊
 普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）、毕马威会计师事务所。
       变更会计师事务所的原因：根据财政部《国有金融企业选聘会

 计师事务所管理办法》（财金〔2020〕6 号）的规定，公司原聘任的会
 计师事务所于 2021 年度审计后达到审计更换年限。
       公司已就本次变更会计师事务所事项（以下简称“本事项”）

 与原聘任的会计师事务所进行了事前沟通，原聘任的会计师事务所对
 本事项无异议。公司董事会审计委员会、董事会、独立董事对本事项
 无异议。

       本事项尚需提交公司股东大会审议。


    鉴于华泰证券股份有限公司（以下简称“公司”）原聘任的会计师
事务所毕马威华振达到了财政部规定的审计更换年限，公司第五届董

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事会第二十一次会议建议聘任德勤华永为公司及控股子公司 2022 年
度会计报表和内部控制审计服务机构并出具 A 股审计报告和内控审计

报告及 GDR 审计报告，聘请德勤香港为公司 H 股审计服务机构并出具
H 股审计报告。
     一、拟聘任会计师事务所的基本情况

     （一）机构信息
     1、德勤华永
     （1）基本信息

     德勤华永的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限
 公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9
 月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地
 址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。
     德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、
 中国证监会批准，获准从事H股企业审计业务。德勤华永已根据财政
 部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等
 相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永亦在英国财
 务汇报局注册从事相关审计业务。德勤华永过去二十多年来一直从事
 证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
     德勤华永首席合伙人为付建超先生，2021年末合伙人人数为220
 人，从业人员共6,681人，注册会计师共1,131人，其中签署过证券服
 务业务审计报告的注册会计师超过220人。
     德勤华永2020年度经审计的业务收入总额为人民币39.79亿元，
 其中审计业务收入为人民币30.59亿元，证券业务收入为人民币6.88
 亿元。德勤华永为60家上市公司提供2020年年报审计服务，审计收费

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总额为人民币2.05亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业
为金融业，制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，房地产业，

采矿业。德勤华永为12家A股金融业上市公司提供审计服务。
    （2）投资者保护能力
    德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合

相关规定。德勤华永近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需
承担民事责任。
    （3）诚信记录

    德勤华永及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政
处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业
协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
    2、德勤香港
    （1）基本信息
    德勤香港为一家根据香港法律，于1972年设立的合伙制事务所，
由其合伙人全资拥有，为众多香港上市公司提供审计服务，主要服务
行业包括金融业，信息传输、软件和信息技术服务业，房地产业，制
造业和能源业。
    截至2021年12月31日，德勤香港的从业人员总数约2,800人。
    （2）投资者保护能力
    德勤香港已投保适当的职业责任保险，以覆盖因提供专业服务而
产生的合理风险。近三年，德勤香港无因执业行为在相关民事诉讼中
被法院或仲裁机构终审认定承担民事赔偿责任的情况。
    （3）诚信记录
    香港财务汇报局及香港会计师公会每年对相关审计机构开展执

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业质量检查。最近三年的执业质量检查并未发现任何对德勤香港的
审计业务有重大影响的事项。

    （二）项目信息
    1、基本信息
    项目合伙人及拟签字注册会计师胡小骏女士，自1997年开始从事

审计及与资本市场相关的专业服务工作，2001年注册为注册会计师，
现为中国注册会计师执业会员。胡小骏女士2004年加入德勤华永。胡
小骏女士近三年签署或复核的上市金融机构审计报告共5份。

    项目质量控制复核合伙人杨梁女士，自1997年开始从事审计及与
资本市场相关的专业服务工作，1999年注册为注册会计师，现为中国
注册会计师执业会员及资深会员，英国特许公认会计师协会资深会员。
杨梁女士2007年加入德勤华永。杨梁女士近三年复核的上市公司审计
报告超过10份。杨梁女士是财政部企业会计准则咨询委员会咨询委员，
并担任国际公共部门会计准则理事会理事。
    拟签字注册会计师韩健先生，合伙人，自2007年加入德勤华永并
开始从事审计及与资本市场相关的专业服务工作，2010年注册为注册
会计师，现为中国注册会计师执业会员。韩健先生近三年签署或复核
的上市金融机构审计报告共3份。
    2、诚信记录
    以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到
证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组
织的自律监管措施、纪律处分。
    3、独立性
    德勤华永、德勤香港及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目

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质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
    4、审计收费

    德勤华永和德勤香港对本公司2022年度财务报表以及内部控制
审计的服务收费是以其合伙人及其他各级别员工在本项目审计工作
中所耗费的时间成本为基础，考虑专业服务所承担的责任和风险等因

素，遵循公允、合理的定价原则通过招标确定。2022年度本项目的审
计费用为人民币420万元(其中，内控审计费用为人民币 35万元)，较
上年下降30%。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司原聘任的会计师事务所为毕马威华振和毕马威会计师事务
所。毕马威华振和毕马威会计师事务所对公司2021年度财务报表出具
了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托毕马威华振和毕马
威会计师事务所开展部分审计工作后又解聘的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    根据财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金
〔2020〕6号）的规定，金融企业连续聘用同一会计师事务所原则上
不超过5年，5年期届满，根据会计师事务所前期审计质量情况、股东
评价、金融监管部门的意见等，金融企业经履行相关决策程序后，可
适当延长续聘年限至不超过8年。毕马威华振自2014年至2021年已连
续8年被聘为公司年报审计会计师事务所，自2022年起将不再担任公
司年报审计服务机构。
    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就本次变更会计师事务所事项与毕马威华振和毕马威会

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计师事务所进行了事前沟通，毕马威华振和毕马威会计师事务所对本
事项无异议。由于公司2022年度会计师事务所选聘事项尚需提交股东

大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第
1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及相关执业准
则的有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。

    三、变更会计事务所履行的程序
    （一）根据公司制度相关规定，公司委托江苏省招标公司采用邀
请招标方式选聘2022年度外部审计机构，邀请了具有良好资质、较高

市场影响力、可提供全球化服务的会计师事务所参与投标。评标委员
会遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，从工作方案、人员技术
力量、相关项目经验以及商务报价等方面进行了综合考评，德勤华永
和德勤香港获得最高分中标。
    （二）公司董事会审计委员会对德勤华永和德勤香港的专业胜任
能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等进行了充分了解和审查，
并于2022年3月29日召开会议，审议通过了《关于变更会计师事务所
的预案》，认为德勤华永和德勤香港具有从事证券相关业务的条件和
经验，具有为公司提供审计服务的能力，其投资者保护能力、诚信状
况和独立性符合相关要求，公司变更会计师事务所的理由恰当充分，
同意公司聘请德勤华永为公司及控股子公司2022年度会计报表和内
部控制审计服务机构并出具A股审计报告和内控审计报告及GDR审计
报告，聘请德勤香港为公司H股审计服务机构并出具H股审计报告，并
同意提交公司董事会审议。
    （三）公司独立董事对本事项的独立意见如下：
    1、德勤华永和德勤香港具有从事证券相关业务的条件和经验，

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具有为公司提供审计服务的能力，其投资者保护能力、诚信状况和独
立性符合相关要求，公司变更会计师事务所的理由恰当充分。

    2、公司变更会计师事务所的审议决策程序合法、合规，不存在
损害公司及全体股东利益的情况，同意公司聘请德勤华永为公司及控
股子公司2022年度会计报表和内部控制审计服务机构并出具A股审计

报告和内控审计报告及GDR审计报告，聘请德勤香港为公司H股审计服
务机构并出具H股审计报告，并同意提交公司股东大会审议。
    （四）公司第五届董事会第二十一次会议于2022年3月30日召开，

审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘请德勤华
永为公司及控股子公司2022年度会计报表和内部控制审计服务机构
并出具A股审计报告和内控审计报告及GDR审计报告，聘请德勤香港为
公司H股审计服务机构并出具H股审计报告，并同意提交公司股东大会
审议。
    （五）本事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审
议通过后生效。
    特此公告。




                                 华泰证券股份有限公司董事会
                                      2022 年 3 月 31 日




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