华泰证券：华泰证券股份有限公司信息披露管理办法（2022年修订）2022-10-29
华泰证券股份有限公司信息披露管理办法
（2022 年修订）
第一章 总 则
第一条 为维护公司和广大投资者的合法权益，规范公司及相关
信息披露义务人的信息披露行为，根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等国家有关法律、行
政法规及《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市
规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务
管理》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港
上市规则》”）、香港《证券及期货条例》、香港《内幕消息披露指引》
及《华泰证券股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关
规定，制定本办法。
第二条 本办法所称信息披露是指公司及相关信息披露义务人
将对公司证券及其衍生品种交易价格可能产生重大影响的信息，按照
规定的时限，以规定的方式，在规定的媒体上向社会公众公告，并按
规定报送证券监管部门备案的行为。
第三条 信息披露文件主要包括定期报告、临时报告、招股说明
书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。
第四条 本办法所称信息披露义务人是指公司及公司董事、监
事、高级管理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再
融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人
及其成员，以及法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简
1
称“中国证监会”）规定的其他承担信息披露义务的主体。
第五条 本办法适用于公司、控股子公司，参股公司如涉及公司
需披露的重大信息，参照执行。
控股子公司应根据各自具体情况，建立信息披露事务管理制度。
第二章 信息披露的基本原则
第六条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露
的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提
前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息
的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何
单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未
披露的信息。
证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披
露义务人在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。在境外
市场进行信息披露时，不在上海证券交易所规定的信息披露时段内的，
应当在上海证券交易所最近一个信息披露时段内披露。
在境外市场披露的信息应当与在境内披露的内容保持一致。出现
重大差异时，公司及相关信息披露义务人应当向上海证券交易所说明，
并披露更正或者补充公告。
第七条 公司及公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤
勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
2
公司董事、监事、高级管理人员不能保证公告内容真实、准确、
完整的，应当在公告中做出相应声明并说明理由。
第八条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿
披露与投资者作出价值判断和投资决策相关的信息，但不得与依法披
露的信息相冲突，不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性
信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得
进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及
其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法
违规行为。
第九条 公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员等作出公开承诺的，应当披露。
第十条 公司股东及其他有信息披露义务的投资人，应当按照监
管部门有关规定及时披露信息并配合公司做好信息披露工作，及时告
知公司已发生或拟发生的重大事件，并在披露前不对外泄露相关信息。
公司股东及其他有信息披露义务的投资人应当协助公司了解相
关情况。
第三章 信息披露的内容
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十一条 有关发行的信息披露文件如招股说明书、募集说明
书、上市公告书等证券发行文件的编制及披露，公司应遵照法律法规
和证券监管机构的相关规定执行。
3
第二节 定期报告
第十二条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、年度业绩、
中期报告、中期业绩和季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资
决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师
事务所审计。
第十三条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，
年度业绩应当在每个会计年度结束之日起 3 个月内；中期报告和中期
业绩应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内；季度报告应
当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并
披露。
第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披
露时间。
第十四条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总
额、股东总数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、
年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
4
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会以及《香港上市规则》规定的其他事项。
第十五条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10 大
股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会以及《香港上市规则》规定的其他事项。
第十六条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会及《香港上市规则》规定的其他事项。
第十七条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过，未经董事
会审议通过的定期报告不得披露。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，
说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会
的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情
况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核
意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审
核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规
5
和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映
公司的实际情况。
公司董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投
反对票或者弃权票。
半数以上的董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性的，视为未审议通过。定期报告未经董事会审议、审议未通过或者
因故无法形成有关董事会决议的，公司应当披露相关情况，说明无法
形成董事会决议的原因和存在的风险、董事会的专项说明以及独立董
事意见。
公司董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈
述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人
员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审
慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅
因发表意见而当然免除。
第十八条 定期报告披露前出现业绩泄漏，或者出现业绩传闻且
公司证券及其衍生品种交易异常波动的，公司应及时披露业绩快报。
第十九条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅度变动的，
应当及时进行业绩预告。
第二十条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，
公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第二十一条 公司应当至少每半年经主要负责人、首席风险官
6
签署确认后，向公司全体董事报告一次公司净资本等风险控制指标的
具体情况和达标情况；公司应当至少每半年经董事会签署确认，向全
体股东报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况，
并至少获得主要股东的签收确认证明文件。
净资本指标与上月相比发生 20%以上不利变化或不符合规定标
准时，公司应当在 5 个工作日内向全体董事报告，10 个工作日内向
全体股东报告。
第三节 临时报告
第二十二条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章
和《上海证券交易所股票上市规则》及《香港上市规则》发布的除证
券发行相关文件和定期报告以外的公告。
第二十三条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明
事件的起因、目前的状态和可能产生的影响，包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对
相应债权未提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产
生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产拆分
7
上市或者挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公
司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依
法限制表决权，或者出现强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结，主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）公司主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司
的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假
记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受
到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施
且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者首席执行官外的公司其他董事、监事、高
级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计
达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影
响其履行职责；
（十九）中国证监会、《香港上市规则》及香港《证券及期货条
8
例》规定的其他情形。
本条有关“重大”的衡量标准可依照上海证券交易所的有关规定
确认。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较
大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司
履行信息披露义务。
第二十四条 公司的重大交易是指日常经营活动之外发生的交
易，包括但不限于：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或者租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权、债务重组；
（九）签订许可使用协议；
（十）转让或者受让研发项目；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；
（十二）监管部门、证券交易所或者公司认定的其他交易。
第二十五条 除提供财务资助、提供担保以外，公司发生本办法
第二十四条所述交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
9
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和
评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，
且绝对金额超过 1000 万元；
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一
期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超
过 1000 万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过
100 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第二十六条 除提供财务资助、提供担保以外，公司发生本办法
第二十四条所述交易达到下列标准之一的，上市公司除应当及时披露
外，还应当提交股东大会审议：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和
评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，
且绝对金额超过 5000 万元；
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一
期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；
10
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
50%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超
过 5000 万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过
500 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
第二十七条 公司发生下列情形之一交易的，可以免于按照本
办法第二十六条的规定提交股东大会审议，但仍应当按照规定履行信
息披露义务：
（一）公司发生受赠现金资产、获得债务减免等不涉及对价支付、
不附有任何义务的交易；
（二）公司发生的交易仅达到本办法第二十六条第一款第（四）
项或者第（六）项标准，且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值
低于 0.05 元的。
第二十八条 公司购买或者出售股权的，应当按照公司所持标
的公司股权变动比例计算相关财务指标适用本办法第二十五条、第二
十六条的规定。
交易将导致上市公司合并报表范围发生变更的，应当将该股权所
对应的标的公司的相关财务指标作为计算基础，适用本办法第二十五
条、第二十六条的规定。
因租入或者租出资产、委托或者受托管理资产和业务等，导致上
11
市公司合并报表范围发生变更的，参照适用前款规定。
第二十九条 公司发生提供财务资助、提供担保事项，应当按照
相关法律法规以及公司内部规章的要求履行董事会和股东大会审议
程序，并及时披露。
第三十条 公司进行“提供担保”、 提供财务资助”、 委托理财”
等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，
按照连续 12 个月内累计计算的原则，分别适用本办法第二十五条、
第二十六条的规定。已经按照本办法第二十五条、第二十六条履行相
关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
第三十一条 公司的日常交易是指日常经营相关的交易，包括
但不限于：
（一）接受劳务；
（二）出售产品；
（三）提供劳务；
（四）与日常经营相关的其他交易。
资产置换中涉及前款交易的，适用本章中对重大交易的相关规定。
公司签署日常交易相关合同，达到下列标准之一的，应当及时披
露：
（一）涉及接受劳务的，合同金额占公司最近一期经审计总资产
50%以上，且绝对金额超过 5 亿元；
（二）涉及出售产品、提供劳务的，合同金额占公司最近一个会
计年度经审计主营业务收入 50%以上，且绝对金额超过 5 亿元；
（三）公司或者上海证券交易所认为可能对公司财务状况、经营
成果产生重大影响的其他合同。
12
第三十二条 公司关联交易的审批程序和信息披露，按照法律
法规和公司关联交易管理制度执行。
第三十三条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
（一）涉案金额超过 1000 万元，并且占公司最近一期经审计净
资产绝对值 10%以上；
（二）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效
的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。
公司连续 12 个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累计达到前
款所述标准的，适用本条规定。未达到前款标准或者没有具体涉案金
额的诉讼、仲裁事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较
大影响的，公司也应当及时披露。已经按照前款规定履行披露义务的，
不再纳入累计计算范围。
第三十四条 公司变更公司名称、股票简称、《公司章程》、注册
资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第三十五条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行
重大事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露
相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
13
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十六条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可
能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化
的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十七条 公司控股子公司发生本章规定的重大事件，可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应及时履行信息
披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的事件的，应及时履行信息披露义务。
公司控股子公司应及时向董事会秘书报送其董事会决议、股东大
会决议等重要文件。
第三十八条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股
份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，
公司或其他信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益
变动情况。
第三十九条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交
易情况及媒体关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能
对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相
关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告
知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并
配合公司做好信息披露工作。
第四十条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上海
14
证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生
品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第四章 信息披露的暂缓与豁免
第四十一条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法
认定为国家秘密，披露或者履行相关义务可能导致其违反法律法规或
者危害国家安全的，可以按照公司股票上市地证券监管规则的相关规
定豁免披露。
第四十二条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商
业秘密、商业敏感信息，披露或者履行相关义务可能引致不当竞争、
损害公司及投资者利益或者误导投资者的，可以按照公司股票上市地
证券监管规则的相关规定暂缓或者豁免披露该信息。
暂缓、豁免披露信息需要同时符合所有上市地规定的相关要求。
如仅满足一地的要求，除非能取得适当的豁免，否则考虑到信息披露
的一致性与公平性，公司仍可能需同时在所有上市地作出披露。
第四十三条 公司按照本办法规定暂缓披露或豁免披露其信息
的，应当符合以下条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
暂缓、豁免披露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关信息，
并说明未及时披露的原因、公司就暂缓或者豁免披露已履行的决策程
序和已采取的保密措施等情况。
公司暂缓、豁免信息披露不符合本条第一款和本办法第四十一条、
15
第四十二条要求的，公司应当及时履行信息披露及相关义务。
第四十四条 公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，并采
取有效措施防止暂缓或豁免披露的信息泄露。
发生可能需要暂缓或豁免披露的事项时，由相关信息披露义务人
向董事会办公室提出申请，经董事会办公室审核后，提交给董事会秘
书审核。公司决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当由公司
董事会秘书负责登记，并经公司董事长签字确认后，妥善归档保管。
公司应确保上述义务人和其他可能接触拟暂缓、豁免披露信息的
人员严格遵守保密义务，不得利用该等信息进行任何内幕交易。
第五章 信息披露事务管理
第四十五条 公司董事会管理公司信息披露事项。公司董事长
对公司信息披露事务管理承担首要责任。
公司董事会秘书负责协调执行信息披露事务管理制度，组织和管
理董事会办公室具体承担公司信息披露工作。
董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关部门（包括公
司控股子公司、参股公司）及人员应当予以积极配合和协助，及时、
准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
第四十六条 董事会办公室为公司公开信息披露的主管部门，
负责公开信息披露的制作工作，负责统一办理公司应公开披露的所有
信息的报送和披露手续。在应披露的信息未公开披露前，任何部门和
个人都不得以任何形式对外泄露。
第四十七条 公司董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员
应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和董事会办
16
公室履行职责提供工作便利，财务负责人应当配合董事会秘书在财务
信息披露方面的相关工作，董事会、监事会和管理层应当建立有效机
制，确保董事会秘书和董事会办公室能够及时获悉公司重大信息。公
司财务部门、对外投资部门等应当对董事会办公室履行配合义务。董
事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，发现问
题的，应当及时改正。
公司独立董事和监事会负责对信息披露事务管理制度的实施情
况进行监督。独立董事和监事会应当对信息披露事务管理制度的实施
情况进行检查，对发现的重大缺陷及时督促公司董事会进行改正，并
根据需要要求董事会对制度予以修订。董事会不予改正的，监事会应
当向上海证券交易所报告。
第四十八条 公司董事会秘书负责组织定期报告的编制和审议
工作。董事会办公室为定期报告编制的组织协调部门，公司计划财务
部为定期报告中的财务报告部分编制及审计工作负责部门。公司定期
报告的编制、审议、披露程序：
（一）公司各相关部门在指定的时间内向董事会办公室提交报告
期相关业务资料并对资料的真实、完整负责，提交的材料须由本部门
负责人签字确认；
（二）董事会办公室根据资料汇总完成定期报告草案；
（三）董事会秘书负责将定期报告草案送达董事、监事审阅；
（四）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（五）监事会负责审核董事会编制的定期报告；
（六）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第四十九条 公司尚未公开的重大事件的内部流转、审核程序：
17
（一）公司总部各部门负责人、分支机构负责人及控股子公司负
责人在知晓本办法认定的重大信息或其他应披露的信息后，在逐级向
公司分管领导和首席执行官报告的同时，及时向董事会秘书或董事会
办公室通报信息，并将相关的文件资料送交董事会办公室。
公司董事、监事和高级管理人员、控股股东和持股 5%以上的大股
东，在知悉重大事件发生或其他应披露的信息时，应当依规及时向董
事会秘书或董事会办公室通报信息。
（二）公司董事会秘书在获得报告或通报的信息后进行合规性审
查后，应及时呈报董事长，董事长在接到报告后，应当及时向董事会
报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
（三）信息报备应遵循持续披露原则，对涉及本办法第三章规定
的重大事项，应及时向董事会办公室报备进展情况。。
第五十条 公司尚未公开的其他信息的传递、审核程序：
（一）公司经营管理层应当及时以书面或其他形式定期或不定期
向董事会报告公司经营、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况
和盈亏等情况，保证所报告内容的真实、及时和完整。
（二）公司总部各部门负责人、分支机构负责人及控股子公司负
责人应当以书面或其他形式定期或不定期向经营管理层报告公司经
营、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏等情况，保证
所报告内容的真实、及时和完整。
（三）经营管理层、各分支机构及控股子公司相关报告应同时报
备董事会秘书。
（四）公司董事会秘书根据本办法的规定认定该等信息或报告是
否应予以披露。
18
第五十一条 对外披露信息应严格履行下列披露程序：
（一）董事会办公室拟订信息披露方案并编制信息披露文稿；
（二）信息文稿经董事会秘书审核后，报董事长签发；
（三）董事会办公室将公告文稿和相关备查文件上报上海证券交
易所登记，并在符合中国证监会规定条件的媒体发布。
第五十二条 公司各部门以及各分支机构、控股子公司收到监
管部门发出的行政许可、监管处罚等相关文件后，应及时通过董事会
办公室向董事会秘书报告，如涉及信息披露的，应积极配合董事会办
公室在规定时间内完成披露工作。
第五十三条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关
备查文件报送公司注册地证监局。
第五十四条 公司董事会秘书负责管理股东大会、董事会会议
的文件保管和其他信息披露（包括定期报告和临时报告）的文件档案
管理工作。
董事会办公室设置专人协助董事会秘书负责上述文件的分类专
卷存档、保管及借阅登记工作。
上述文件的借阅或调用应履行相应的报批手续，经董事会秘书同
意后方可执行。
第五十五条 依法披露的信息，应当在证券交易所网站和符合
中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交
易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监
会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信
息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定
19
条件的报刊披露。
第五十六条 信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等
任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替
应当履行的临时报告义务。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过
新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大
信息，但应当于最近一个信息披露时段内披露相关公告。
第五十七条 公司通过接受投资者调研、业绩说明会、分析师会
议、路演等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何单位
和个人进行沟通的，应严格遵守公平信息披露原则，不得提供内幕信
息，保证投资者关系管理工作的顺利开展。
第五十八条 公司根据有关规定建立并执行财务管理和会计核
算的内部控制，公司董事会及管理层负责内部控制的制定和执行，保
证相关控制规范的有效实施。公司内部审计部门对公司内部控制制度
的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
第六章 信息披露中相关主体的职责
第五十九条 公司董事应当了解并持续关注公司经营情况、财
务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调
查、获取决策所需要的资料。
第六十条 公司监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披
露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在
的违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
第六十一条 除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会
20
公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，
不得对外发布公司未披露的信息。
第六十二条 公司董事、监事、高级管理人员履行职责情况由董
事会责成专人负责记录，并作为公司档案由董事会秘书负责保管。
第六十三条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经
营或者财务方面出现的重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及
其他相关信息。
第六十四条 公司董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事
务，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的
报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东大会、董
事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财
务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书负责
办理公司信息对外公布等相关事宜。
第六十五条 公司各部门以及各分支机构、控股子公司的负责
人是该部门及该公司的信息报告第一责任人，同时各部门以及各分支
机构、控股子公司应当指定专人作为联络人，负责向董事会办公室或
者董事会秘书报告信息。
第六十六条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主
动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份
或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其
他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公
司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
21
限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会、《香港上市规则》及香港《证券及期货条例》
规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司
证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及
时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得
要求公司向其提供内幕信息。
第六十七条 公司向特定对象发行股票时，公司控股股东、实际
控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息
披露义务。
第六十八条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的
股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关
联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并
严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或
者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第六十九条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股
份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公
司履行信息披露义务。
第七十条 如因未及时、准确向公司董事会秘书报备应披露事
项，致使公司信息披露不及时或出现重大错误或遗漏，并给公司造成
不良后果的，公司将追究有关部门负责人的领导责任。
对违反信息披露事务管理各项制度或对公司信息披露违规行为
22
负有直接责任的部门和人员，公司应对该部门、责任人给予批评、警
告、降职，直到解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要
求，必要时可追究其相关法律责任。
第七章 信息披露保密措施
第七十一条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系
接触到尚未公开披露的信息的人士为内幕信息知情人，负有保密义务。
在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得
利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信息披露义
务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第七十二条 公司应对公司、控股股东、实际控制人、董事、监
事、高级管理人员以及其他核心人员使用网站、博客、微博、微信等
社交媒体发布信息进行必要的关注和引导，尽量缩小知情人员范围，
防止泄露未公开重大信息。
第七十三条 公司的信息知情人员在信息披露前，应当将该信
息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏公司的内幕信息，不得进行
内幕交易或配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
第七十四条 当公司董事会得知，有关尚未披露的信息难以保
密，或者已经泄露，或者公司证券及衍生品种交易价格已经明显发生
异常波动时，公司应当及时将该信息予以披露。
第七十五条 公司聘请的中介机构工作人员、关联人等若擅自
披露公司信息，给公司造成损失的，公司有追究其责任的权利。
第八章 附则
23
第七十六条 本办法未尽事宜或者本办法与有关法律、法规、规
范性文件、《上海证券交易所股票上市规则》《香港上市规则》及香港
《证券及期货条例》不符时，按有关法律、法规、规范性文件、《上海
证券交易所股票上市规则》《香港上市规则》及香港《证券及期货条
例》执行。
第七十七条 本办法随证券监管部门有关法规的调整而调整，
一般性调整不再另行具文通知。
第七十八条 本办法由公司董事会负责解释和修订。
第七十九条 本办法经公司董事会审议通过后生效。自本办法
生效之日起，公司原《信息披露管理办法》自动失效。
24
