中银国际证券股份有限公司
     2022 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
市公司董事会审计委员会运作指引》、《中银国际证券股份有限
公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《中银国际证券证
券股份有限公司董事会审计委员会工作规则》（以下简称 “《审
计委员会工作规则》”）的规定，报告期内，中银国际证券股份
有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，充分履行审查、监督职能，有效开展工作。现就 2022
年度的履职情况报告如下：
    一、审计委员会组成情况
    截至报告期末，公司董事会审计委员会由独立董事李军先生、
丁伟先生、王宇女士和非独立董事郭旭扬先生等 4 名董事组成，
其中李军先生担任审计委员会主任。公司审计委员会的构成符合
监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
    二、审计委员会会议召开情况
    2022 年度，公司董事会审计委员会共召开 7 次会议：
    2022 年 1 月 7 日，公司召开第二届董事会审计委员会第六
次会议，听取普华永道对 2021 年度审计工作计划的汇报。
    2022 年 3 月 17 日，公司召开第二届董事会审计委员会第七
次会议，审议《中银证券 2021 年年度财务决算报告》、《中银
证券 2021 年度利润分配方案的报告》、《关于公司 2021 年度募
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集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于 2021 年下半
年公募基金关联交易事项的议案》、《关于中银证券 2022 年度
预计关联交易的议案》、《中银国际股份有限公司 2021 年度报
告》、《关于中银证券内部控制有关报告的议案》、《2021 年
内部审计工作总结及 2022 年工作计划》、《中银证券 2021 年度
董事会审计委员会履职情况报告》、《关于中银资本投资控股有
限公司与关联方共同投资母基金的议案》。会议审阅《中银证券
公司关联方名单的报告》，并听取普华永道会计师对年度审计工
作情况的汇报。
    2022 年 4 月 15 日，公司召开第二届董事会审计委员会第八
次会议，审议《中银国际证券股份有限公司 2022 年第一季度报
告》、及公司审计部修订的《中银国际股份有限公司审计问题整
改监督管理办法》。
    2022 年 5 月 26 日，公司召开第二届董事会审计委员会第九
次会议，审议《中银国际证券股份有限公司 2022 年度聘请会计
师事务所》的议案。
    2022 年 8 月 18 日，公司召开第二届董事会审计委员会第十
次会议，审议《中银国际证券股份有限公司 2022 年半年度报告》、
《中银国际证券股份有限公司 2022 年度财务预算报告》、《关
于 2022 年上半年公募基金关联交易事项》的议案、《关于公司
2022 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，会
上审阅了中银国际证券股份有限公司关联方名单。




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    2022 年 10 月 14 日，公司召开第二届董事会审计委员会第
十一次会议，审议中银国际证券股份有限公司 2022 年度三季度
报告。
    2022 年 12 月 26 日，公司召开第二届董事会审计委员会第
十二次会议，会议听取了普华永道 2022 年度审计工作计划。

               委员姓名           参会次数/会议次数

               李军                 7/7
               丁伟                 7/7
               王宇                 7/7
               郭旭扬               7/7
    报告期内，审计委员会委员积极参加各次会议，会前认真审
议会议文件，为履行职责做了充分的准备。会议议题讨论过程中，
各位委员依托自身的专业背景、经验提出了中肯的建议，积极指
导公司改进相关工作。
         三、审计委员会履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
          审计委员会根据股东大会、董事会相关决议聘请普华永
道中天会计师事务所（特殊普通合伙）实施公司 2021 年度财务
报告审计及 2021 年度内部控制审计工作，并对其工作情况进行
监督评估。审计委员会就审计范围、计划、方法等事项及在审计
中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通，督促年审注册会
计师尽职尽责地进行审计，要求事务所结合 2021 年市场及公司
发展情况，重点关注期货子公司发展情况、评价以公允价值计量
分类为第三层次的金融工具的合理性等。要求事务所对公司内部
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控制制度建设、流程设立的完善性进行评价，重点关注人力、财
务、风险等方面的管理情况。
    审计委员会认为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
在公司 2021 年度年报审计、内部控制审计过程中，认真履行职
责，独立、客观、公正的完成了审计工作。
    （二）审议公司的财务报告并对其发表意见
        报告期内，审计委员会审阅了利润分配方案、年度财务
决算报告、公司季度报告。审计委员会认为公司财务报表已经按
照企业会计准则的规定编制，在重大方面公允地反映了公司 2021
年度财务状况、经营成果和现金流量，公司财务报告是真实、完
整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
审计委员会对审计机构注册会计师出具的公司 2021 年度财务报
告的审计意见无异议，同意将其提交公司董事会审议。
        审计机构对公司 2021 年度财务报告审计出具了标准无
保留意见结论的审计报告。
        （三）指导内部审计工作
        报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工
作计划，指导审计部完成了公司分支机构常规审计、总部业务部
门审计检查，范围涉及经纪业务、信息技术管理、金融产品销售、
采购管理等。审计委员认真审阅公司内部审计报告，在优化管理
制度、督促整改等方面给出指导性意见。
        （四）评估内部控制的有效性
        报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根
据《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评

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价指引》等法律法规的要求，评估公司内部控制制度设计的适当
性，积极推动公司内部控制制度建设；督促指导公司完成内部控
制评价工作，审阅内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部
控制审计报告，及时沟通发现的问题与改进方法；根据内部控制
评价和内部控制审计的认定结果，督促内部控制一般缺陷的整改
与落实。
    （五）对公司关联交易事项的审核。
    报告期内，审计委员会审议议案《关于中银国际证券股份有
限公司 2022 年度预计关联交易的报告》，审议 2021 年下半年、
2022 年上半年公募基金关联交易事项。审计委员会认为关联交
易不存在损害公司和股东利益的情形。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《审
计委员会工作细则》等有关规定，遵循独立、客观、公正的职业
准则，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职责，并为
公司的长远发展提供指导意见。




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                                       董事会审计委员会
                                        2023 年 4 月



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