山西潞安环保能源开发股份有限公司

    （601699 潞安环能）

    二〇〇九年半年度报告山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4

    五、董事会报告........................................................................ 4

    六、重要事项.......................................................................... 6

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10

    八、备查文件目录..................................................................... 56山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人任润厚、主管会计工作负责人洪强及会计机构负责人（会计主管人员）李霞声明：保

    证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：山西潞安环保能源开发股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：潞安环能

    公司英文名称：Shanxi Lu'an Environmental Energy Development Co.Ltd.

    公司英文名称缩写：Lu'an EED

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：潞安环能

    公司A 股代码：601699

    3、 公司注册地址：山西省长治市城北东街65 号

    公司办公地址：山西省长治市襄垣县侯堡镇

    邮政编码：046204

    公司国际互联网网址：http://www.luanhn.com

    公司电子信箱：la601699@163.com

    4、 法定代表人：任润厚

    5、 公司董事会秘书： 洪强

    电话： 0355-5923838

    传真： 0355-5925912 5924899

    E-mail：hq601699@163.com

    联系地址： 山西省长治市襄垣县侯堡镇潞安环能股份有限公司董事会秘书处

    公司证券事务代表：王会波

    电话：0355-5920887

    传真：0355-5925912

    E-mail：w_hb@yahoo.cn

    联系地址：山西省长治市潞安环能股份公司证券部

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 上海证券报 证券时报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：潞安环能公司证券部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    上年度期末

    本报告期末

    调整后 调整前

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 17,775,648,889.53 15,718,523,284.99 17,207,884,140.67 13.09

    所有者权益（或股东权益） 8,061,197,585.39 7,173,521,652.59 7,862,682,997.70 12.37

    每股净资产(元) 7.006 6.23 6.83 12.46

    上年同期

    报告期（1－6 月）

    调整后 调整前

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 1,663,593,656.80 1,401,074,862.25 1,173,078,404.70 18.74

    利润总额 1,656,960,522.20 1,396,471,575.54 1,169,298,616.68 18.65

    净利润 1,173,826,347.98 866,592,705.35 865,760,568.61 35.45山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    1,175,303,916.17 869,613,627.50 868,781,490.76 35.15

    基本每股收益(元) 1.02 0.75 0.75 36.00

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    1.02 0.76 0.76 34.21

    稀释每股收益(元) 1.02 0.75 0.75 36.00

    净资产收益率(%) 14.56 13.94 19.18 增加0.62 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    1,692,648,658.02 1,004,650,021.63 951,008,847.48 68.48

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    1.4712 0.87 0.83 69.10

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,698,802.76

    所得税影响额 221,234.57

    合计 -1,477,568.19

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 53,573 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    山西潞安矿业(集团)有限责任公司 国有法人 65.74 756,342,000 756,342,000 无

    郑州铁路局 国有法人 1.51 17,403,752 无

    中国工商银行－易方达价值成长混

    合型证券投资基金

    其他 1.44 16,609,318 无

    中国农业银行－交银施罗德精选股

    票证券投资基金

    其他 1.17 13,499,912 无

    山西潞安工程有限公司

    境内非国有

    法人

    1.02 11,700,000 11,700,000 无

    日照港（集团）有限公司 国有法人 0.93 10,740,000 无

    天脊煤化工集团股份有限公司

    境内非国有

    法人

    0.88 10,134,000 无

    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股

    票证券投资基金

    其他 0.75 8,594,516 无

    中国工商银行－广发稳健增长证券

    投资基金

    其他 0.7 7,999,803 无

    中国工商银行－汇添富均衡增长股

    票型证券投资基金

    其他 0.65 7,440,926 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    郑州铁路局 17,403,752 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 16,609,318 人民币普通股

    中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 13,499,912 人民币普通股

    日照港（集团）有限公司 10,740,000 人民币普通股

    天脊煤化工集团股份有限公司 10,134,000 人民币普通股

    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 8,594,516 人民币普通股

    中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 7,999,803 人民币普通股山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 7,440,926 人民币普通股

    中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 7,199,921 人民币普通股

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 6,392,297 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    除山西潞安工程公司是山西潞安矿业（集团）有限责任公司的全资

    子公司外，其他流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属

    于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1. 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 756,342,000 2009 年9 月23 日0 36 个月

    2. 山西潞安工程有限公司 11,700,000 2009 年9 月23 日0 36 个月

    2、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因

    吕传田 监事 10,800 1,800 9,000

    (二)本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，受国内外宏观经济形势影响，煤炭下游产业产能过剩、开工不足较为明显，煤炭需求

    明显趋缓，价格回落态势仍在延续。针对当前国际国内经济形势和煤炭市场供求变化，公司董事会坚

    定信心迎接挑战把握机遇，认真贯彻落实科学发展观，强化技术革新和生产工艺改造，紧紧围绕做强

    煤炭主业、做大煤焦化产业、做好资本运营的发展战略，以集约高效、安全发展、创新发展为主线，

    发挥核心产业支柱作用，加快资源整合，增强发展后劲，强化市场导向，优化成本控制，强化经营管

    理，提高经营绩效，有序推进优势战略项目建设，公司经营业绩继续保持稳定增长。

    生产销售情况：公司生产原煤1,476.24 万吨，与上年同期相比增加130.6 万吨，同比增加9.71

    ％；商品煤销量1,251.59 万吨，比上年增加73.70 万吨，同比增长6.26％ 。商品煤平均售价为537.03

    元；比上年517.54 元/吨，增加19.49 元/吨 。生产焦碳22.19 万吨，销售22.19 万吨。

    报告期内，实现营业总收入8,648,267,310.86 元，比上年增加910,956,374.4 元；增长11.77％ ;

    实现利润1,656,960,522.20 元，比上年1,396,471,575.54 元，增加260,488,946.66,增长18.65％ ;

    净利润1,228,926,621.57 元，比上年1,049,536,869.24 元增加179,389,752.33 元，增加17.09％ 。

    每股收益达到1.02 元。

    报告期公司资产负债表项目大幅变动原因分析：

    （1）应收票据：期末较期初增加1,209,111,777.24 元，主要是客户使用票据结算所购货款增加

    所致。

    （2）预付账款：期末较期初增加 113,171,385.63 元，主要是购买材料及设备预付款增加所致。

    （3）存货：期末较期初增加 200,459,913.32 元, 主要是公司库存商品增加所致。

    （4）商誉：期末较期初增加 51,167,090.65 元, 主要是报告期合并上庄煤业,系非同一控制下

    的企业合并,合并成本高于在子公司所有者权益中享有的份额产生商誉。

    （5）短期借款：期末较期初增加 520,000,000.00 元，主要是余吾煤业报告期短期借款增加所致。

    （6）预收款项：期末较期初增加 477,097,754.93 元，主要是公司预收客户货款增加所致。

    （7）应交税费：期末较期初减少242,649,508.59 元，主要是本期缴纳企业所得税、增值税及附

    加增加所致。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    （8）一年内到期的非流动负债：期末较期初减少630,000,000.00 元，主要是余吾煤业归还借款

    所致。

    （9）专项储备：期末较期初增加664,873,305.96 元，主要是本期按产量提取维简、环保、转产、

    安全四项基金增加所致。

    报告期公司利润表项目大幅变动原因分析：

    （10）营业税金及附加：本期较上年同期增加 25,298,585.53 元，主要是公司本期增值税负较同

    期提高，提取的营业税金及附加相应增加。

    （11）资产减值损失：本期较上年同期减少 22,668,340.80 元，主要是公司一年以上应收款项回

    收金额较大，计提的坏账准备转回所致。

    （12）投资收益：本期较上年同期增加 4,077,226.73 元，主要是权益法核算投资收益增加及收

    到环能煤焦公司分红所致。

    （13）营业外收入：本期较上年同期减少 949,221.82 元，主要是本期捐赠收入减少所致。

    （14）少数股东损益：本期较上年同期减少 127,843,890.30 元，主要是上年同期合并潞宁煤业，

    其利润归属于少数股东所致。

    （15）归属于母公司净利润：本期较上年同期增加 307,233,642.63 元，主要是公司本期实现利

    润增加所致。

    报告期公司现金流量表项目大幅变动原因分析：

    (16)经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加687,998,636.39 元，增加的主要原因是煤炭销

    售收入增加，销售产品收到的现金增加。

    (17)投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加1,270,918,251.17 元，增加的主要原因是投资

    支付的现金比去年同期明显减少。

    (18)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少238,694,186.95 元，减少的主要原因是分配股

    利支付的现金增加。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比

    上年增减

    (%)

    营业成本比

    上年增减

    (%)

    营业利润率比上年增减

    (%)

    分行业

    工业 7,181,495,782.55 4,551,654,215.33 266.59 175.63 60.57 增加2,685.18 个百分点

    商业 2,002,255.35 1,703,457.60 12.23 -73.23 136.37 减少373.67 个百分点

    其他 277,163.40 94.56 -95.94 减少84.87 个百分点

    公司内各业

    务分部相互

    抵消

    124,720,018.29 124,977,640.81 0.25 -25.7 -84.26 减少88.25 个百分点

    合计 7,059,055,183.01 4,428,380,032.12 34.58 8.47 11.1 增加44.31 个百分点

    分产品

    煤炭 6,846,175,475.07 4,239,947,503.95 260.2 204.46 9.51 增加2,776.84 个百分点

    焦碳 335,320,307.48 311,706,711.38 6.39 -28.83 51.06 减少91.66 个百分点

    材料 2,002,255.35 1,703,457.60 12.23 -73.23 136.37 减少373.67 个百分点

    其他 277,163.40 94.56 -95.94 减少84.87 个百分点

    公司内各业

    务分部相互

    抵消

    124,720,018.29 124,977,640.81 0.25 -25.7 -84.26 减少88.25 个百分点

    合计 7,059,055,183.01 4,428,380,032.12 34.58 8.47 11.1 增加44.31 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    693,947,841.43 万元。

    主营业务分行业情况说明：1.煤炭采选业营业收入较上年同期增长8.47%，主要是由于煤炭销量

    和价格增长所致。2.炼焦业营业收入比上年同期减少28.83%，主要是由于报告期内焦炭市场不景气，

    焦化产品价格下跌所致。3.公司营业收入较上年同期增加，主要是由于公司主产品主营收入增加所致。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    主营业务分产品情况的说明：报告期内公司有煤炭、焦碳、材料等三个主要品种。其中煤炭又可

    分为洗精煤，混块煤，洗块煤，喷吹煤，混煤，洗混煤。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内 7,059,055,183.01 8.47

    报告期内公司的主营业务全部是对国内的，营业收入是7,059,055,183.01 元，比上年同期增加

    551,251,739.60 元。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》及中

    国证监会相关法律法规的要求，积极配合山西省证监局监管，不断提高规范运作意识和公司治理水平，

    进一步完善公司治理制度体系、建立公司治理的长效机制，保证和促进公司的更好更快发展。

    进一步加强完善了董事会下属专业委员会、监事会以及独立董事的工作，切实保障公司各项制度

    的实施落实。进一步明确企业社会责任，以更务实的态度关注其他利益相关方的利益，公司首次发布

    了2008 年企业社会责任报告。加强了信息披露事务管理和投资者关系管理，加强了公司内部资金控制，

    加强了公司关联交易和对外担保的规范操作，对公司治理的薄弱环节认真进行自查自改，公司治理进

    一步规范。

    今后，公司将继续深入贯彻中国证监会和上海证券交易所的各项监管要求，强化公司治理规范运

    行，加强公司制度体系建设，加强内部管理和信息披露，加强公司独立性建设，为建立公司治理长效

    机制，保障公司股东利益，促进公司长期健康稳定发展奠定坚实基础。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    根据2008 年年度股东大会会议决议，以2008 年度末总股本1,150,542,000 股为基数,向全体股东

    按每10 股派现金红利10 元（含税）,共计分配利润1,150,542,000.00 元，剩余未分配利润为

    1,009,973,032.09 元结转以后年度。截至2009 年半年报批准报出日，已全部支付完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据2008 年年度股东大会会议决议，公司于2009 年6 月11 日实施了2008 年年度分配方案：以

    公司2008 年度末总股本1,150,542,000 股为基数，向全体股东按每10 股派现金红利10 元(含税)，共

    计分配利润1,150,542,000 元；2009 年6 月30 日，应付股利314,174,900 元；截至2009 年半年报批

    准报出日，已全部支付完毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名

    称

    初始投资金额

    （元）

    占该公司股

    权比例（%）

    期末账面值（元）

    报告期损益

    （元）

    报告期所有者

    权益变动（元）

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    山西潞安集

    团财务有限

    公司

    126,902,905.37 33.33 211,635,404.78 38,615,187.00 -3,384,813.00

    长期股

    权投资

    合计 126,902,905.37 / 211,635,404.78 38,615,187.00 -3,384,813.00 / /山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系 关联交易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    集团公司 母公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(购买)

    电力

    政府定

    价

    150,035,382.42 100

    货币资

    金结算

    潞安煤炭经

    销公司

    母公司的全资子公司 购买商品 煤炭 市场价272,120,917.10 18.74

    货币资

    金结算

    潞安机械公

    司

    母公司的控股子公司 购买商品

    固定资

    产

    市场价79,630,085.47 17.53

    货币资

    金结算

    司马煤业公

    司

    母公司的控股子公司 购买商品 煤炭 市场价901,192,362.12 62.07

    货币资

    金结算

    慈林山煤业

    公司

    母公司的控股子公司 购买商品 煤炭 市场价271,013,436.78 18.67

    货币资

    金结算

    余吾热电公

    司

    母公司的控股子公司 销售商品 煤炭 市场价52,854,051.64 0.77

    货币资

    金结算

    容海发电公

    司

    母公司的控股子公司 销售商品 煤炭 市场价69,940,480.29 1.02

    货币资

    金结算

    潞安煤炭经

    销公司

    母公司的全资子公司 销售商品 煤炭 市场价397,141,004.54 5.8

    货币资

    金结算

    山西潞安工

    程有限公司

    母公司的全资子公司 接受劳务 修理费市场价30,997,796.84

    货币资

    金结算

    (八) 重大合同及其履行情况

    托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保金额

    担保发

    生日期

    (协议

    签署

    日)

    担保起始

    日

    担保到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联关

    系

    潞安环

    能股份

    公司

    天脊

    潞安

    公司

    182,900,000.00

    2008 年

    9 月4

    日

    2010 年9

    月10 日

    2012 年9

    月10 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是

    联营公

    司

    潞安环

    能股份

    公司

    天脊

    潞安

    公司

    290,000,000.00

    2007 年

    10 月19

    日

    2008 年8

    月25 日

    2015 年8

    月27 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是

    联营公

    司

    潞安环

    能股份

    公司

    天脊

    潞安

    公司

    60,000,000.00

    2009 年

    6 月4

    日

    2010 年5

    月26 日

    2012 年5

    月25 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是

    联营公

    司山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所作承诺

    潞安矿业集团公司承诺其所持股份从本公司上市之日起36 个月内不上

    市交易或转让。

    完全按所做承诺履行。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十二) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    刊载的互联网网站

    及检索路径

    山西潞安环保能源开发股份有限公司2008

    年年度业绩预增公告

    中国证券报第B01 版、上海

    证券报第C57 版

    2009 年1 月23 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司公告

    中国证券报第C12 版、上海

    证券报第C8 版

    2009 年2 月10 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司2008

    年度业绩快报

    中国证券报第D004 版、上

    海证券报第A16 版

    2009 年3 月9 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司第三

    届董事会第十二次会议决议公告、山西潞

    安环保能源开发股份有限公司第三届监事

    会第八次会议决议公告、山西潞安环保能

    源开发股份有限公司日常关联交易公告、

    山西潞安环保能源开发股份有限公司关于

    变更指定信息披露报纸的公告、潞安环能

    年报摘要

    中国证券报第C10 版第C11

    版、上海证券报第C115 C116

    C117 版

    2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn

    潞安环能会计核算办法 、潞安环能年报 、

    潞安环能关联方资金往来审核报告 、潞安

    环能财务管理制度

    指定网站披露 2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司2008

    年年度报告更正公告

    中国证券报第B01 版、上海

    证券报第C41 版

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    潞安环能年报（修订版） 、潞安环能年报

    摘要（修订版）

    指定网站披露 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司第三

    届董事会第十三次会议决议公告暨召开

    2008 年年度股东大会通知、山西潞安环保

    能源开发股份有限公司二〇〇九年第一季

    度报告

    中国证券报第D005 版、上

    海证券报第C57 版

    2009 年4 月23 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司二○

    ○八年度股东大会会议资料

    指定网站披露 2009 年4 月23 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司、

    2008 年年度报告业绩说明会公告

    中国证券报第D005 版、上

    海证券报第C8 版

    2009 年5 月20 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司二○

    ○八年度股东大会决议公告

    中国证券报第D004 版、上

    海证券报第C17 版

    2009 年5 月21 日 www.sse.com.cn山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    山西潞安环保能源开发股份有限公司二○

    ○八年度股东大会决议公告的法律意见书

    指定网站披露 2009 年5 月21 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司第三

    届董事会第十四次会议决议公告

    中国证券报第D004 版、上

    海证券报第A24 版

    2009 年5 月25 日 www.sse.com.cn

    山西潞安环保能源开发股份有限公司二○

    ○八年度分红派息实施公告

    中国证券报第A05 版、上海

    证券报第C22 版

    2009 年6 月5 日 www.sse.com.cn山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 3,102,503,604.37 3,017,487,573.07

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 3,773,233,384.19 2,564,121,606.95

    应收账款 813,593,946.97 672,518,771.28

    预付款项 357,121,907.33 243,950,521.70

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 720,317,372.68 745,141,668.32

    买入返售金融资产

    存货 426,595,365.62 226,135,452.30

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 9,193,365,581.16 7,469,355,593.62

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 432,260,964.62 433,657,981.22

    投资性房地产

    固定资产 4,575,485,963.40 4,503,738,076.96

    在建工程 1,526,868,301.41 1,366,074,063.61

    工程物资 37,458.33 67,352.10

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 1,870,494,260.96 1,819,819,839.51

    开发支出

    商誉 51,167,090.65 0.00

    长期待摊费用 591,048.80 432,157.77

    递延所得税资产 125,378,220.20 125,378,220.20

    其他非流动资产

    非流动资产合计 8,582,283,308.37 8,249,167,691.37

    资产总计 17,775,648,889.53 15,718,523,284.99

    流动负债：

    短期借款 870,000,000.00 350,000,000.00山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 822,250,000.00 829,033,844.47

    应付账款 2,856,769,944.14 2,352,955,284.10

    预收款项 1,146,259,145.79 669,161,390.86

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 669,677,532.52 637,441,037.48

    应交税费 633,262,969.41 875,912,478.00

    应付利息

    应付股利 314,174,900.00

    其他应付款 869,079,515.38 756,133,120.75

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 164,100,000.00 794,100,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 8,345,574,007.24 7,264,737,155.66

    非流动负债：

    长期借款 595,534,628.18 586,500,000.00

    应付债券

    长期应付款 190,227,300.00 190,227,300.00

    专项应付款 28,820,000.00 28,820,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 622,699.68 622,699.68

    其他非流动负债 17,445,187.13 17,445,187.13

    非流动负债合计 832,649,814.99 823,615,186.81

    负债合计 9,178,223,822.23 8,088,352,342.47

    股东权益：

    股本 1,150,542,000.00 1,150,542,000.00

    资本公积 1,369,603,554.03 1,170,085,275.17

    减：库存股

    盈余公积 713,761,565.04 713,761,565.04

    专项储备 2,397,882,104.96 1,733,008,799.00

    一般风险准备

    未分配利润 2,429,408,361.36 2,406,124,013.38

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 8,061,197,585.39 7,173,521,652.59

    少数股东权益 536,227,481.91 456,649,289.93

    股东权益合计 8,597,425,067.30 7,630,170,942.52

    负债和股东权益合计 17,775,648,889.53 15,718,523,284.99

    公司法定代表人：任润厚 主管会计工作负责人：洪强 会计机构负责人：李霞山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 2,582,421,465.66 2,460,915,771.25

    交易性金融资产

    应收票据 3,693,595,687.59 2,525,336,124.28

    应收账款 786,543,306.90 680,963,077.52

    预付款项 325,054,476.16 222,785,304.89

    应收利息 10,000,000.00

    应收股利

    其他应收款 175,230,004.98 196,109,239.98

    存货 298,553,668.48 163,233,203.54

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 7,871,398,609.77 6,249,342,721.46

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 2,967,558,451.43 2,888,688,009.60

    投资性房地产

    固定资产 1,774,225,979.12 1,789,949,802.07

    在建工程 644,014,000.12 543,971,336.63

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 231,364,395.12 236,766,114.12

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 98,668,852.15 98,668,852.15

    其他非流动资产

    非流动资产合计 5,715,831,677.94 5,558,044,114.57

    资产总计 13,587,230,287.71 11,807,386,836.03

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据 822,250,000.00 829,033,844.47

    应付账款 1,933,186,795.68 1,812,916,249.12

    预收款项 1,049,878,716.75 638,984,783.26

    应付职工薪酬 557,730,177.28 546,837,564.87

    应交税费 491,203,977.82 741,520,556.09

    应付利息

    应付股利 314,174,900.00

    其他应付款 732,962,585.60 190,496,362.19

    一年内到期的非流动负债 4,100,000.00 4,100,000.00山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    其他流动负债

    流动负债合计 5,905,487,153.13 4,763,889,360.00

    非流动负债：

    长期借款 16,500,000.00 16,500,000.00

    应付债券

    长期应付款 126,381,730.50

    专项应付款 28,820,000.00 28,820,000.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 13,245,187.13 13,245,187.13

    非流动负债合计 184,946,917.63 58,565,187.13

    负债合计 6,090,434,070.76 4,822,454,547.13

    股东权益：

    股本 1,150,542,000.00 1,150,542,000.00

    资本公积 1,074,095,514.86 1,074,095,514.86

    减：库存股

    盈余公积 713,761,565.04 713,761,565.04

    专项储备 2,397,882,104.96 1,733,008,799.00

    未分配利润 2,160,515,032.09 2,313,524,410.00

    外币报表折算差额

    股东权益合计 7,496,796,216.95 6,984,932,288.90

    负债和股东权益合计 13,587,230,287.71 11,807,386,836.03

    公司法定代表人：任润厚 主管会计工作负责人：洪强 会计机构负责人：李霞山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 8,648,267,310.86 7,737,310,936.46

    其中：营业收入 8,648,267,310.86 7,737,310,936.46

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 7,000,451,095.89 6,347,936,289.31

    其中：营业成本 5,976,686,303.62 5,172,627,427.23

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 89,702,720.84 64,404,135.31

    销售费用 100,111,572.08 137,705,961.23

    管理费用 764,335,570.29 860,350,035.65

    财务费用 54,079,741.19 74,645,201.22

    资产减值损失 15,535,187.87 38,203,528.67

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 15,777,441.83 11,700,215.10

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,663,593,656.80 1,401,074,862.25

    加：营业外收入 344,574.45 1,293,796.27

    减：营业外支出 6,977,709.05 5,897,082.98

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,656,960,522.20 1,396,471,575.54

    减：所得税费用 428,033,900.63 346,934,706.30

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,228,926,621.57 1,049,536,869.24

    归属于母公司所有者的净利润 1,173,826,347.98 866,592,705.35

    少数股东损益 55,100,273.59 182,944,163.89

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 1.02 0.75

    （二）稀释每股收益 1.02 0.75

    公司法定代表人：任润厚 主管会计工作负责人：洪强 会计机构负责人：李霞山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 7,923,627,620.24 6,897,271,945.56

    减：营业成本 5,885,154,497.85 4,903,828,105.70

    营业税金及附加 74,677,895.32 52,078,325.96

    销售费用 93,355,401.02 127,390,729.64

    管理费用 583,934,635.05 716,919,597.26

    财务费用 -12,734,836.60 -12,303,365.72

    资产减值损失 7,341,448.89 20,736,956.49

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 40,137,441.83 24,207,476.42

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,332,036,020.54 1,112,829,072.65

    加：营业外收入 85,000.00 1,167,566.27

    减：营业外支出 1,631,883.90 4,315,283.76

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,330,489,136.64 1,109,681,355.16

    减：所得税费用 332,956,514.55 269,534,630.72

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 997,532,622.09 840,146,724.44

    公司法定代表人：任润厚 主管会计工作负责人：洪强 会计机构负责人：李霞山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 7,599,085,805.71 6,311,840,142.34

    收到其他与经营活动有关的现金 20,569,867.07 18,185,366.81

    经营活动现金流入小计 7,619,655,672.78 6,330,025,509.15

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,857,241,426.94 2,204,295,097.77

    支付给职工以及为职工支付的现金 1,298,515,046.76 1,159,258,316.15

    支付的各项税费 2,205,865,151.97 1,570,403,555.88

    支付其他与经营活动有关的现金 565,385,389.09 391,418,517.72

    经营活动现金流出小计 5,927,007,014.76 5,325,375,487.52

    经营活动产生的现金流量净额 1,692,648,658.02 1,004,650,021.63

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 3,230,705.00

    取得投资收益收到的现金 31,267,000.00 6,069,028.92

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 31,267,000.00 9,439,733.92

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 634,243,389.06 754,979,707.73

    投资支付的现金 88,400,000.00 1,216,754,666.42

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 722,643,389.06 1,971,734,374.15

    投资活动产生的现金流量净额 -691,376,389.06 -1,962,294,640.23

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 650,000,000.00 90,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 2,026,412.91

    筹资活动现金流入小计 650,000,000.00 92,026,412.91

    偿还债务支付的现金 760,000,000.00 329,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 886,999,445.31 520,831,671.27

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,646,999,445.31 850,331,671.27

    筹资活动产生的现金流量净额 -996,999,445.31 -758,305,258.36

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 4,272,823.65 -1,715,949,876.96

    加：期初现金及现金等价物余额 2,729,480,894.18 4,054,900,047.51

    六、期末现金及现金等价物余额 2,733,753,717.83 2,338,950,170.55

    公司法定代表人：任润厚 主管会计工作负责人：洪强 会计机构负责人：李霞山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 7,005,305,683.37 5,699,246,141.71

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 19,285,030.46 16,348,135.88

    经营活动现金流入小计 7,024,590,713.83 5,715,594,277.59

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,352,121,132.09 2,335,216,124.83

    支付给职工以及为职工支付的现金 1,117,042,854.42 1,008,878,935.23

    支付的各项税费 1,751,577,880.34 1,293,465,170.26

    支付其他与经营活动有关的现金 439,791,877.22 301,707,603.30

    经营活动现金流出小计 5,660,533,744.07 4,939,267,833.62

    经营活动产生的现金流量净额 1,364,056,969.76 776,326,443.97

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 3,103,790.00

    取得投资收益收到的现金 31,267,000.00 18,576,290.24

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

    现金净额

    140,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 31,267,000.00 21,820,080.24

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

    现金

    456,919,506.67 555,234,855.29

    投资支付的现金 88,400,000.00 1,036,619,721.42

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 545,319,506.67 1,591,854,576.71

    投资活动产生的现金流量净额 -514,052,506.67 -1,570,034,496.47

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 1,911,812.91

    筹资活动现金流入小计 1,911,812.91

    偿还债务支付的现金 269,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 809,241,976.33 448,687,837.34

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 809,241,976.33 718,187,837.34

    筹资活动产生的现金流量净额 -809,241,976.33 -716,276,024.43

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 40,762,486.76 -1,509,984,076.93

    加：期初现金及现金等价物余额 2,172,909,092.36 3,443,004,644.61

    六、期末现金及现金等价物余额 2,213,671,579.12 1,933,020,567.68

    公司法定代表人：任润厚 主管会计工作负责人：洪强 会计机构负责人：李霞合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备 盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,150,542,000.00 1,074,732,558.30 2,695,356,216.17 2,942,052,223.23 472,762,264.39 8,335,445,262.09

    加：同一控制下企业合

    并产生的追溯调整

    会计政策变更 95,352,716.87 1,733,008,799.00 -1,981,594,651.13 -535,928,209.85 -16,112,974.46 -705,274,319.57

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,150,542,000.00 1,170,085,275.17 1,733,008,799.00 713,761,565.04 2,406,124,013.38 456,649,289.93 7,630,170,942.52

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    199,518,278.86 664,873,305.96 23,284,347.98 79,578,191.98 967,254,124.78

    （一）净利润 1,173,826,347.98 55,100,273.59 1,228,926,621.57

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    199,518,278.86 664,873,305.96 15,545,978.83 879,937,563.65

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    199,518,278.86 15,545,978.83 215,064,257.69

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    4．其他 664,873,305.96 664,873,305.96

    上述（一）和（二）小计 199,518,278.86 664,873,305.96 1,173,826,347.98 70,646,252.42 2,108,864,185.22

    （三）所有者投入和减少资

    本

    19,221,939.56 19,221,939.56

    1．所有者投入资本 19,221,939.56 19,221,939.56

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    （四）利润分配 -1,150,542,000.00 -10,290,000.00 -1,160,832,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的

    分配

    -1,150,542,000.00 -10,290,000.00 -1,160,832,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,150,542,000.00 1,369,603,554.03 2,397,882,104.96 713,761,565.04 2,429,408,361.36 536,227,481.91 8,597,425,067.30

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备 盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 639,190,000.00 2,489,744,094.67 511,902,580.26 1,158,157,082.79 217,642,711.85 5,016,636,469.57

    加：同一控制下企业合并产生

    的追溯调整

    会计政策变更 1,345,598,279.45 1,345,598,279.45

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 639,190,000.00 2,489,744,094.67 1,345,598,279.45 511,902,580.26 1,158,157,082.79 217,642,711.85 6,362,234,749.02

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    511,352,000.00 -1,319,658,819.50 387,410,519.55 201,858,984.78 1,247,966,930.59 239,006,578.08 1,267,936,193.50

    （一）净利润 2,101,799,715.95 156,828,479.57 2,258,628,195.52

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失

    -401,653,306.31 387,410,519.55 55,459,455.30 41,216,668.54

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他92,002,298.41 55,459,455.30 147,461,753.71山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4．其他 -493,655,604.72 387,410,519.55 -106,245,085.17

    上述（一）和（二）小计 -401,653,306.31 387,410,519.55 2,101,799,715.95 212,287,934.87 2,299,844,864.06

    （三）所有者投入和减少资本-598,410,513.19 193,908,117.91 -404,502,395.28

    1．所有者投入资本 4,622,000.00 193,908,117.91 198,530,117.91

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他 -603,032,513.19 -603,032,513.19

    （四）利润分配 201,858,984.78 -662,075,785.36 -167,189,474.70 -627,406,275.28

    1．提取盈余公积 201,858,984.78 -201,858,984.78

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    -460,216,800.58 -167,189,474.70 -627,406,275.28

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 511,352,000.00 -319,595,000.00 -191,757,000.00

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    319,595,000.00 -319,595,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 191,757,000.00 -191,757,000.00

    四、本期期末余额 1,150,542,000.00 1,170,085,275.17 1,733,008,799.00 713,761,565.04 2,406,124,013.38 456,649,289.93 7,630,170,942.52

    公司法定代表人:任润厚 主管会计工作负责人:洪 强 会计机构负责人:李 霞母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,150,542,000.00 1,074,095,514.86 1,733,008,799.00 713,761,565.04 2,313,524,410.00 6,984,932,288.90

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,150,542,000.00 1,074,095,514.86 1,733,008,799.00 713,761,565.04 2,313,524,410.00 6,984,932,288.90

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 664,873,305.96 -153,009,377.91 511,863,928.05

    （一）净利润 997,532,622.09 997,532,622.09

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 997,532,622.09 997,532,622.09

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 773,068,590.00 -1,150,542,000.00 -377,473,410.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -1,150,542,000.00 -1,150,542,000.00

    3．其他 773,068,590.00 773,068,590.00

    （五）所有者权益内部结转 -108,195,284.04 -108,195,284.04

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 -108,195,284.04 -108,195,284.04

    四、本期期末余额 1,150,542,000.00 1,074,095,514.86 2,397,882,104.96 713,761,565.04 2,160,515,032.09 7,496,796,216.95山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 639,190,000.00 1,992,101,028.05 511,902,580.26 1,137,625,217.13 4,280,818,825.44

    加：会计政策变更 1,345,598,279.45 1,785,852.39 1,347,384,131.84

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 639,190,000.00 1,992,101,028.05 1,345,598,279.45 511,902,580.26 1,139,411,069.52 5,628,202,957.28

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 511,352,000.00 -918,005,513.19 387,410,519.55 201,858,984.78 1,174,113,340.48 1,356,729,331.62

    （一）净利润 2,027,946,125.84 2,027,946,125.84

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 387,410,519.55 387,410,519.55

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 387,410,519.55 387,410,519.55

    上述（一）和（二）小计 387,410,519.55 2,027,946,125.84 2,415,356,645.39

    （三）所有者投入和减少资本 -598,410,513.19 -598,410,513.19

    1．所有者投入资本 4,622,000.00 4,622,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 -603,032,513.19 -603,032,513.19

    （四）利润分配 201,858,984.78 -662,075,785.36 -460,216,800.58

    1．提取盈余公积 201,858,984.78 -201,858,984.78

    2．对所有者（或股东）的分配 -460,216,800.58 -460,216,800.58

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 511,352,000.00 -319,595,000.00 -191,757,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 319,595,000.00 -319,595,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 191,757,000.00 -191,757,000.00

    四、本期期末余额 1,150,542,000.00 1,074,095,514.86 1,733,008,799.00 713,761,565.04 2,313,524,410.00 6,984,932,288.90

    公司法定代表人:任润厚 主管会计工作负责人:洪 强 会计机构负责人:李 霞(二) 公司基本情况

    山西潞安环保能源开发股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由山西潞安矿业(集团)

    有限责任公司(以下简称“集团公司”)作为主发起人，将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五

    阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之相关的经营性资产经北京中企华资产评估有限公司出具评报字[2001]

    第014 号评估报告，并经山西省财政厅晋财企[2001]108 号文“关于山西潞安环保能源开发股份有限

    公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股420,190,000 股，占本公司股本总

    额的91.51%；郑州铁路局、上海宝钢国际经济贸易有限公司、日照港(集团)有限公司、天脊煤化工集

    团有限公司和山西潞安工程有限公司五家发起人以现金方式投入，共同发起设立的股份有限公司。以

    上发起人出资业经山西天元会计师事务所(2001)天元股验字第003 号验资确认。本公司于2001 年7

    月19 日经山西省政府晋政函[2001]202 号文批准在山西省工商行政管理局年度股东大会决议、修改后

    的章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]66 号文《关于枋准山西潞安环保能源开发

    股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复，以每股人民币11.00 元的价格向境内投资者发行了

    面值为人民币1.00 元的A 股股票18,000 万股，并于2006 年9 月22 日挂牌上市。

    根据本公司2007 年度股东大会通过的2007 年度利润分配方案及资本公积转境股本的方案，本公

    司以2007 年末总股本63,919 万股为基数，向全体股东按每10 股送3 股派现金红利7.2 元(含税)，共

    计分配利润651,973,800.00 元；向全体股东按每10 股转增5 股，共计转增资本319,595,000.00 元。

    上述方案已于2008 年6 月底实施，转增后本公司股本增加为115,054.20 万股。

    资产负债表日，本公司注册资本：人民币115,054.20 万元。

    本公司主营：原煤开采、煤炭洗选、煤焦冶炼、洁净煤技术的开发与利用、煤层气开发、煤矸石

    的制造、煤炭的综合利用等。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并

    可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    （1）现值

    在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量，

    负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。

    （2）公允价值

    在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务

    清偿的金额计量。

    本期公司报表项目中没有采用公允价值计量的项目

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    本公司对涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的人民币汇率折算为记账本位

    币金额；资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理：山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    1．外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时

    即期汇率不同而产生的汇兑差额，属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本

    化的原则进行处理；其余部分计入当期损益。

    2．以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日即期汇率的汇率折算，不改变其记账本

    位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后差额

    作为公允价值变动（含汇率变动）处理，记入当期损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    1．金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；

    其他金融负债等。

    2．金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

    利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向

    购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

    产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，

    按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

    的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

    5．金融工具的汇率风险

    本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而

    发生波动的风险）的金融工具包括：应收账款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款。

    6．金融资产的减值准备

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项

    坏账准备的确认标准

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、

    长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金

    流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定

    依据

    公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特

    征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 1% 1%

    1－2 年 5% 5%

    2－3 年 10% 10%

    3－4 年 40% 40%

    4－5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货主要包括材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工材料等。

    (2) 发出存货的计价方法

    先进先出法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

    在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

    售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可

    变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可

    变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品：一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对

    被购买方的控制权而付出的资产，发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交

    换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并发生的各项

    直接相关费用也计入企业合并成本，在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，

    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20 年 3% 4.85

    机器设备 5－10 年 3% 19.40—9.70

    运输设备 12 年 3% 8.08

    矿井建筑物 按产量吨煤提取2.5 元计入折旧

    固定资产折旧采用年限平均法和工作量法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净

    残值率确定折旧率。

    13、在建工程核算方法

    1．在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    14、无形资产的核算方法

    1．无形资产的计价方法

    按取得时的实际成本入账；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资

    产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换

    入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    2．无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项目名称 预计寿命

    采矿权*（母公司及余吾煤业公司) 30 年

    潞宁煤业公司、上庄煤业公司采矿权** 产量法山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    财务软件 5 年

    土地使用权 50 年

    排矸用地 预计排矸年限

    元丰公司探矿权***

    注：*本公司母公司及控股公司余吾公司采矿权在采矿权证的有效年限30 年内平均摊销，如果购

    进时有效年限少于30 年，按剩余有效年限平均摊销。

    **控股公司潞宁公司、上庄煤业公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。

    ***根据财政部财会字[1999]40 号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处理规

    定的通知》，本公司按规定申请取得探矿权，其应交纳的探矿权价款，直接计入无形资产—探矿权。

    勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权手登记手续后，转入“无形资产—采矿权”项下核

    算，并在采矿权受益期内分期平均摊销。不能形成地质成果的，一次计入当期损益。

    年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，公司无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    本公司无使用寿命不确定的无形资产。

    （3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

    产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    3．研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

    该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用指本公司已经发生但应由本年和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，

    包括经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的

    期限平均摊销。

    16、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    1．长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值

    的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发

    生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再

    转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    17、借款费用资本化的核算方法

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借

    款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

    止资本化。

    2．借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

    包括在内。

    3．借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出，按每月月末数计算加权平均数，乘以所占用一

    般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率

    计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    18、收入确认原则

    1．销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2．提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公

    允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务

    收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计

    期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

    提供劳务收入。

    3．让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （3）出租物业收入：

    a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书

    b．履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得

    c．出租开发产品成本能够可靠地计量。

    19、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    生的递延所得税资产。

    20、合并报表合并范围发生变更的理由

    本期新增合并单位1 家，原因为：通过股权收购方式成立了上庄煤业公司。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    单位：元 币种：人民币

    会计政策变更的内容和理由 变更影响数

    因执行财政部财会[2009]8 号引起的会计政策变更，高危行业企业按照国家规定提取的安全生

    产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目，企业使用提取

    的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固

    定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状

    态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计

    折旧。

    -457,651,056.41

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 按销售产品收入 17%

    营业税 按建筑、运输、租赁、服务收入 3%,5%

    城建税 按缴纳增值税、营业税 1%，5%

    企业所得税 按应纳税所得额 25%

    资源税 按原煤销售量或移送量 以3.2 元/吨比例计缴。

    教育费附加 按缴纳增值税、营业税 3%

    价格调节基金 按缴纳增值税、营业税 1.5%

    可持续发展基金 开采原煤的实际产量 15 元/吨、16 元/吨、19.5 和30 元/吨

    水资源补偿费 销售原煤产品，销售洗煤产品 2 元/吨，3 元/吨

    矿产资源补偿费

    按煤炭销售收入与开采回采系数的乘

    积

    1%山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围

    山西潞安集团余吾煤

    业有限责任公司

    控股子公司

    山西屯

    留县

    制造业 1,420,000,000.00

    煤炭开采,煤炭洗选加工,普通

    机械制造修理

    山西潞安集团潞宁煤

    业有限责任公司

    控股子公司

    山西宁

    武县

    制造业 300,000,000.00

    煤炭开采,洗煤,普通机械修

    理,风化煤、焦炭、化工产品销

    售

    山西潞安环能五阳弘

    峰焦化有限公司

    控股子公司

    山西襄

    垣县

    制造业 231,000,000.00 煤焦、化工产品生产、销售

    长治市元丰矿产有限

    公司

    控股子公司

    山西长

    治市

    制造业 200,000,000.00

    矿石加工、矿产品信息服务、

    精矿粉、生铁、钢材、建材、

    矿山机械设备经销

    山西潞安温庄煤业有

    限责任公司

    控股子公司

    山西武

    乡县

    制造业 165,000,000.00 原煤开采

    长治市潞安潞欣投资

    咨询有限公司

    控股子公司

    山西襄

    垣县

    投资咨询 2,200,000.00

    投资业务、企业管理、财务管

    理咨询等

    长治市潞安鸿洲物资

    贸易开发有限公司

    控股子公司

    山西长

    治市

    商业 1,000,000.00

    金属材料、工矿产品、建筑材

    料、化工、电子器材、五金交

    电、冶金炉料、日杂用品购销、

    货物装卸搬运等

    山西潞安天脊化工有

    限公司

    控股子公司

    山西潞

    城市

    制造业 80,000,000.00

    生产经营甲醇、二甲醚及其他

    煤化工产品

    山西潞安环能上庄煤

    业有限公司

    控股子公司

    山西襄

    垣县

    制造业 70,020,000.00 原煤开采

    山西省潞安环能襄五

    煤炭经销有限公司

    控股子公司

    山西襄

    垣县

    煤炭批发经

    营

    30,000,000.00 煤炭批发经营

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表

    山西潞安集团余吾煤业有限责任公司 1,483,655,604.72 100 100 是

    山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司 419,261,882.09 57.8 57.8 是

    山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司 162,400,000.00 70.303 70.303 是

    长治市元丰矿产有限公司 180,000,000.00 90 90 是

    山西潞安温庄煤业有限责任公司 148,500,000.00 90 90 是

    长治市潞安潞欣投资咨询有限公司 2,000,000.00 90.91 90.91 是

    长治市潞安鸿洲物资贸易开发有限公司 800,000.00 80 80 是

    山西潞安天脊化工有限公司 40,080,000.00 50.1 50.1 是

    山西潞安环能上庄煤业有限公司 80,000,000.00 60 60 是

    山西省潞安环能襄五煤炭经销有限公司 18,600,000.00 62 62 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    山西潞安集团余吾煤业有限责任公司 0.00

    山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司 362,088,860.90

    山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司 74,447,009.62

    长治市元丰矿产有限公司 19,408,631.02

    山西潞安温庄煤业有限责任公司 16,957,505.40

    长治市潞安潞欣投资咨询有限公司 525,083.15

    长治市潞安鸿洲物资贸易开发有限公司 244,681.31

    山西潞安天脊化工有限公司 38,016,143.77

    山西潞安环能上庄煤业有限公司 16,910,656.85

    山西省潞安环能襄五煤炭经销有限公司 7,628,909.89山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    3、企业合并及合并财务报表的说明

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控

    制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依

    据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司

    所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因及购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定

    本期增加合并了上庄煤业公司，原因为通过股权收购方式成立了上庄煤业公司。双方签定购买协

    议并办理变更工商登记的日期为2009 年4 月30 日，以此为购买股权的购买日。依据评估报告晋中天

    评报字D013 号确定相关交易公允价值。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金：

    人民币 157,603.01 362,504.04

    银行存款：

    人民币 2,733,419,154.79 2,516,439,520.08

    其他货币资金：

    人民币 368,926,846.57 500,685,548.95

    合计 3,102,503,604.37 3,017,487,573.07

    银行存款中在潞安集团财务有限公司的存款年初1,715,911,764.65，期末：1,575,360,007.30

    元。

    其他货币资金中银行承兑汇票保证金专户余额：年初288,006,678.89 元，期末368,749,886.54

    元。本公司在编制现金流量表时未将其计入现金及现金等价物。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 3,773,233,384.19 2,564,121,606.95

    合计 3,773,233,384.19 2,564,121,606.95

    (2) 期末公司已抵押的应收票据情况

    单位：元 币种：人民币

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    莱芜市超泰贸易有限公司 2009 年3 月3 日 2009 年9 月3 日 3,500,000.00 建行质押

    青岛碱业股份有限公司 2009 年1 月6 日 2009 年7 月6 日 5,000,000.00 建行质押

    青岛碱业股份有限公司 2009 年1 月6 日 2009 年7 月6 日 5,930,000.00 建行质押

    河北旭阳焦化有限公司 2009 年1 月16 日 2009 年7 月16 日 10,000,000.00 兴业质押

    武钢集团国际经济贸易总公司 2009 年1 月9 日 2009 年7 月9 日 5,000,000.00 兴业质押

    武钢集团国际经济贸易总公司 2009 年1 月9 日 2009 年7 月9 日 10,000,000.00 兴业质押

    武汉钢铁股份有限公司 2009 年1 月15 日 2009 年7 月15 日 40,000,000.00 兴业质押

    山东民生煤化有限公司 2009 年1 月4 日 2009 年7 月4 日 5,000,000.00 中行质押

    湖北中宇能源有限公司 2009 年1 月8 日 2009 年7 月5 日 5,000,000.00 中行质押

    屯留县岭南煤焦有限公司 2009 年1 月8 日 2009 年7 月8 日 5,000,000.00 中行质押

    安阳钢铁股份有限公司 2009 年1 月8 日 2009 年7 月8 日 10,000,000.00 中行质押

    河北旭阳焦化有限公司 2009 年1 月4 日 2009 年7 月4 日 5,500,000.00 中行质押

    屯留县岭南煤焦有限公司 2009 年1 月16 日 2009 年7 月16 日 10,000,000.00 中行质押

    武汉生资燃料有限责任公司 2009 年1 月21 日 2009 年7 月21 日 10,000,000.00 中行质押

    山东兖矿国际焦化有限公司 2009 年1 月22 日 2009 年7 月22 日 9,000,000.00 中行质押山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    安阳钢铁股份有限公司 2009 年2 月6 日 2009 年8 月26 日 25,000,000.00 中行质押

    洋浦恒顺达商贸有限公司 2009 年3 月2 日 2009 年9 月2 日 5,000,000.00 中行质押

    洋浦恒顺达商贸有限公司 2009 年3 月2 日 2009 年9 月2 日 4,800,000.00 中行质押

    洋浦恒顺达商贸有限公司 2009 年3 月16 日 2009 年9 月16 日 5,000,000.00 中行质押

    日照贸川科贸有限公司 2009 年3 月17 日 2009 年9 月17 日 3,000,000.00 中行质押

    合计 229,730,000.00 26 支

    (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票

    据情况

    单位：元 币种：人民币

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    期末已背书未到期银

    承合计

    1,389,919,323.46

    合计 / / 1,389,919,323.46 /

    报告期内：我公司已贴现的应收票据面值合计：1,008,360,000.00 元,贴现利息支出:4,402,054.23

    元,贴现所得额:1,003,957,945.77 元已如期入账。

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的应收账

    款

    122,424,993.83 12.50 122,424,993.83 73.69 122,424,993.83 14.86 122,424,993.83 80.81

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    857,314,026.95 87.50 43,720,079.98 26.31 701,583,376.63 85.14 29,064,605.35 19.19

    合计 979,739,020.78 / 166,145,073.81 / 824,008,370.46 / 151,489,599.18 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    货款 122,424,993.83 122,424,993.83 100 欠款企业经营不佳，长期催讨无果

    合计 122,424,993.83 122,424,993.83 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 504,289,323.50 58.83 5,042,893.24 674,792,760.15 96.19 6,747,927.61

    一至二年 329,405,672.10 38.42 16,470,283.60 4,147,678.08 0.59 207,383.90

    二至三年 1,569,031.35 0.18 156,903.14 592,938.40 0.08 59,293.84

    五年以上 22,050,000.00 2.57 22,050,000.00 22,050,000.00 3.14 22,050,000.00

    合计 857,314,026.95 100 43,720,079.98 701,583,376.63 100 29,064,605.35

    (3) 本报告期实际核销的应收款项情况：本期无核销的应收账款

    (4) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    (5) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额的比

    例（％）

    第一名 关联方 265,580,342.02 1 年以内 27.11

    第二名 非关联方 145,065,731.96 1 年以内 14.81

    第三名 非关联方 107,199,961.72 1 年以内 10.94

    第四名 非关联方 106,615,620.99 1 年以内 10.88

    第五名 非关联方 86,171,251.69 1 年以内 8.79

    合计 / 710,632,908.38 / 72.53

    (6) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    潞安矿务局日照运销公司 集团公司附属企业 265,580,342.02 27.11

    环能煤焦公司 公司参股公司 44,711,624.25 4.56

    容海发电公司 同一母公司 13,857,829.90 1.41

    山西潞安矿业集团公司 母公司 1,000,000.00 0.10

    合计 / 325,149,796.17 33.18

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    其他应收款项

    33,404,458.99 4.30 33,404,458.99 59.15 24,660,000.00 3.08 24,660,000.00 44.43

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款项

    743,390,789.32 95.70 23,073,416.64 40.85 775,979,589.00 96.92 30,837,920.68 55.57

    合计 776,795,248.31 / 56,477,875.63 / 800,639,589.00 / 55,497,920.68 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    预付投资款 24,660,000.00 24,660,000.00 100 收回可能很小

    往来款 8,744,458.99 8,744,458.99 100 收回可能很小

    合计 33,404,458.99 33,404,458.99 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 402,127,970.71 54.10 4,021,279.71 487,127,635.82 62.77 11,387,456.36

    一至二年 305,951,064.12 41.16 15,297,553.20 233,807,882.10 30.13 13,744,730.15

    二至三年 34,967,532.02 4.70 3,496,753.20 54,695,578.35 7.05 5,469,557.83

    三至四年 10,717.50 0 4,287.00 135,110.65 0.02 54,044.26

    四至五年 159,922.89 0.02 79,961.45 62,500.00 0.01 31,250.00

    五年以上 173,582.08 0.02 173,582.08 150,882.08 0.02 150,882.08

    合计 743,390,789.32 100 23,073,416.64 775,979,589.00 100.00 30,837,920.68山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    (3) 本期无核销的其他应收款

    (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款总额

    的比例（％）

    第一名 非关联方 203,492,000.00 1-2 年144612000，2-3 年58880000 26.20

    第二名 非关联方 136,688,700.00

    1 年以内45602920.24，1-2 年

    31861079.76，2-3 年59224700

    17.60

    第三名 非关联方 114,099,353.23

    1 年以内36078001.51，1-2 年

    58938819.35，2-3 年19082532.37

    14.69

    第四名 非关联方 59,131,700.00 1-2 年41697314.81，2-3 年17434385.19 7.61

    第五名 非关联方 50,000,000.00 1 年以内20000000，1-2 年30000000 6.44

    合计 / 563,411,753.23 / 72.54

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 344,916,711.40 96.58 231,922,550.54 95.07

    一至二年 12,129,374.52 3.40 11,952,149.75 4.90

    二至三年 6,600.00 0 6,600.00 0

    三年以上 69,221.41 0.02 69,221.41 0.03

    合计 357,121,907.33 100 243,950,521.70 100

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合计及比例 130,416,365.77 53.46 140,720,682.54 57.68

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因

    郑州铁路局 非关联方 42,142,758.93 1 年以内 预付运费

    山西奥科新得文化传播有限公司 非关联方 40,540,000.00 1 年以内 预付设备款

    山西潞安机械有限责任公司 关联方 29,700,000.00 1 年以内 预付设备款

    煤炭科学研究总院太原分院 非关联方 9,363,606.84 1 年以内 预付设备款

    西门子国际贸易(上海)有限公司 非关联方 8,670,000.00 1 年以内 预付设备款

    合计 / 130,416,365.77 / /

    (4) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货

    存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 125,991,922.86 4,403,737.01 121,588,185.85 128,776,013.62 4,403,737.01 124,372,276.61

    在产品 0.00 0.00

    库存商品 292,328,115.00 292,328,115.00 87,049,685.59 2,888,933.39 84,160,752.20山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    周转材料 0.00 0.00

    消耗性生

    物资产

    0.00 0.00

    其他存货 12,679,064.77 12,679,064.77 17,602,423.49 17,602,423.49

    0.00

    合计 430,999,102.63 4,403,737.01 426,595,365.62 233,428,122.70 7,292,670.40 226,135,452.30

    7、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    山西潞安集团财

    务有限公司

    山西省长

    治市

    金融业 33.33 33.33 570,830,513.36 79,401,174.22 38,615,187.00

    山西天脊潞安化

    工有限公司

    山西省潞

    城市

    制造业 48.40 48.40 380,000,000.00

    8、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：本

    期减值

    准备

    减值

    准备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资单位

    表决权比例

    （％）

    环能煤焦公司 106,400,000.00 36,690,659.84 36,690,659.84 8.50 8.50

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    山西潞安集团

    财务有限公司

    126,902,905.37 212,764,962.95 -1,129,558.17 211,635,404.78 14,000,000.00 33.33 33.33

    山西天脊潞安

    化工有限公司

    183,934,900.00 183,934,900.00 183,934,900.00 48.404 48.404

    9、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 8,880,917,500.73 455,327,456.30 1,112,399.04 9,335,132,557.99

    其中：房屋及建筑物 3,361,513,019.20 88,888,587.63 0.00 3,450,401,606.83

    机器设备 4,311,605,593.62 213,724,169.79 1,112,399.04 4,524,217,364.37

    运输工具 1,207,798,887.91 152,714,698.88 0.00 1,360,513,586.79

    二、累计折旧合计 4,360,533,161.56 383,546,197.89 1,079,027.07 4,743,000,332.38

    其中：房屋及建筑物 1,165,261,541.24 123,043,729.70 1,288,305,270.94

    机器设备 2,917,453,003.89 216,649,147.64 1,079,027.07 3,133,023,124.46

    运输工具 277,818,616.43 43,853,320.55 0.00 321,671,936.98

    三、固定资产净值合计 4,520,384,339.17 71,781,258.41 33,371.97 4,592,132,225.61

    其中：房屋及建筑物 2,196,251,477.96 -34,155,142.07 0.00 2,162,096,335.89

    机器设备 1,394,152,589.73 -2,924,977.85 33,371.97 1,391,194,239.91

    运输工具 929,980,271.48 108,861,378.33 0.00 1,038,841,649.81

    四、减值准备合计 16,646,262.21 16,646,262.21

    其中：房屋及建筑物 3,450,653.42 3,450,653.42山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    机器设备 8,578,285.51 8,578,285.51

    运输工具 4,617,323.28 4,617,323.28

    五、固定资产净额合计 4,503,738,076.96 71,781,258.41 33,371.97 4,575,485,963.40

    其中：房屋及建筑物 2,192,800,824.54 -34,155,142.07 0.00 2,158,645,682.47

    机器设备 1,385,574,304.22 -2,924,977.85 33,371.97 1,382,615,954.40

    运输工具 925,362,948.20 108,861,378.33 0.00 1,034,224,326.53

    10、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 1,526,868,301.41 1,526,868,301.41 1,366,074,063.61 1,366,074,063.61

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产

    资金

    来源

    期末数

    北京办事处装修工程 55,000,000.00 8,417,600.00 其他 8,417,600.00

    数字信息传输工程 126,803,833.13 850,000.00 其他 850,000.00

    国网侯堡220KV 站出

    线间隔

    35,000,000.00 5,326,032.97

    安全

    费用

    5,326,032.97

    潞安天脊二甲醚项目 127,690,000.00 828,611.21 其他 828,611.21

    上庄矿井下专用回风

    巷工程

    5,000,000.00 715,000.00 其他 715,000.00

    王庄矿540 水平矿井

    开发

    190,000,000.00 144,102,142.04 40,187,086.07 其他 184,289,228.11

    王庄矿北煤场挡风抑

    尘墙

    19,500,000.00 300,000.00 5,000,000.00 其他 5,300,000.00

    王庄矿战略专车点及

    快速装车系统

    20,000,000.00 138,600.00 其他 138,600.00

    王庄矿集中供热工程 19,600,000.00 18,679,643.74 其他 18,679,643.74

    王庄矿井口供热锅炉 1,000,000.00 950,439.71 其他 950,439.71

    王庄矿浓缩车间 10,000,000.00 6,199,127.71 其他 6,199,127.71

    王庄矿污水改造系统 25,800,000.00 1,977,844.00 6,500,000.00 其他 8,477,844.00

    王庄矿快速装车系统

    储煤仓

    20,000,000.00 12,067,308.50 其他 12,067,308.50

    温庄矿综采车间工程 2,500,000.00 1,780,000.00 其他 1,780,000.00

    温庄矿职工食堂 7,000,000.00 5,000,000.00 其他 5,000,000.00

    五阳矿主斜井工程 70,000,000.00 40,279,340.42 13,267,583.08

    自有

    资金

    53,546,923.50

    五阳矿南丰进风井 35,653,800.00 14,001,828.43 281,491.64

    自有

    资金

    14,283,320.07

    五阳矿主斜井地面配

    套工程

    40,000,000.00 26,706,108.64 安全 26,706,108.64

    五阳矿精煤地销仓工

    程

    13,500,000.00 13,547,533.24 109,000.00 安全 13,656,533.24

    五阳矿原煤仓工程 40,000,000.00 31,307,850.81 安全 31,307,850.81

    五阳矿地面储装运系

    统

    233,629,100.00 26,020,685.21 2,000,000.00 安全 28,020,685.21

    五阳矿主斜井配套系

    统

    8,000,000.00 2,800,000.00

    环境

    治理

    2,800,000.00

    五阳矿工业区生活污

    水改造工程

    5,500,000.00 3,326,173.66

    环境

    治理

    3,326,173.66

    五阳矿筒仓工程 18,000,000.00 18,015,951.10 10,000,000.00

    环境

    治理

    28,015,951.10

    余吾矿浓度瓦斯电站

    工程

    14,015,500.00 6,985,500.00 其他 6,985,500.00山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    余吾矿二期矿井井巷

    工程

    722,287,922.00 669,060,930.94 其他 669,060,930.94

    余吾矿南风井工程 35,834,600.00 34,876,662.82 12,100,000.00 其他 46,976,662.82

    余吾矿煤电油园区循

    环公路工程

    19,128,000.00 46,867,554.59 3,000,000.00 其他 49,867,554.59

    吕梁临县姚家山探矿

    工程

    1,845,696,400.00 18,104,718.40 其他 18,104,718.40

    元丰井筒勘察施工工

    程

    5,746,000.00 3,036,000.00 其他 3,036,000.00

    漳村矿铁路涵洞改造

    工程

    10,000,000.00 6,996,858.00 其他 6,996,858.00

    漳村矿温家湾搬迁管

    处

    44,890,000.00 3,717,600.00 196,000.00 其他 3,913,600.00

    漳村矿生产区污水处

    理工程

    6,500,000.00 7,999,836.24 其他 7,999,836.24

    常村矿安全调度楼 2,800,000.00 2,700,000.00

    安全

    资金

    2,700,000.00

    常村矿单身公寓楼 47,360,000.00 11,307,226.22 10,000,000.00

    维简

    资金

    21,307,226.22

    常村矿储装运系统改

    造工程

    13,400,000.00 12,877,439.25

    维简

    资金

    12,877,439.25

    常村矿瓦斯抽放系统

    工程

    102,730,100.00 92,991,626.23

    安全

    资金

    92,991,626.23

    常村矿主扇风机改造

    工程

    21,686,000.00 14,368,656.65

    安全

    资金

    14,368,656.65

    常村矿+470 水平通风

    系统改造工程

    19,295,000.00 13,488,400.00

    安全

    资金

    13,488,400.00

    常村矿二水平延伸工

    程

    15,140,000.00 11,614,124.00

    维简

    资金

    11,614,124.00

    潞宁矿矿建工程 4,500,000.00 379,128.22 其他 379,128.22

    潞宁矿围墙大门 500,000.00 0.00 139,804.78

    维简

    费用

    139,804.78

    潞宁矿设备配件库 7,340,000.00 12,094,502.79 1,829,280.56

    维简

    费用

    13,923,783.35

    潞宁矿地面破碎选矸

    系统

    7,000,000.00 3,503,431.29 1,974,474.08

    维简

    费用

    5,477,905.37

    潞宁矿地面炸药库工

    程

    1,000,000.00 0.00 531,893.67

    维简

    费用

    531,893.67

    潞宁矿三号公寓宿舍

    楼

    80,000,000.00 11,785,075.00 4,433,666.32

    维简

    费用

    16,218,741.32

    潞宁矿筒仓工程 30,000,000.00 13,220,000.00 9,608,119.95

    维简

    费用

    22,828,119.95

    潞宁矿栈桥（地面生

    产系统）

    5,000,000.00 1,800,000.00 3,269,259.61

    维简

    费用

    5,069,259.61

    潞宁矿职工活动中心 2,500,000.00 2,500,000.00 4,600,000.00

    维简

    费用

    7,100,000.00

    潞宁矿矿井污水处理

    厂

    2,000,000.00 0.00 300,000.00

    环境

    恢复

    治理

    保证

    金

    300,000.00

    其他零星工程 80,000,000.00 3,438,408.30 9,737,381.35 1,248,240.03 其他 11,927,549.62

    合计 4,275,526,255.13 1,366,074,063.61 162,042,477.83 1,248,240.03 / 1,526,868,301.41

    11、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    材料 67,352.10 29,893.77 37,458.33

    合计 67,352.10 29,893.77 37,458.33山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    12、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,982,847,325.17 79,651,900.00 2,062,499,225.17

    潞安环能采矿权 311,152,000.00 311,152,000.00

    温庄煤业采矿权 136,106,000.00 136,106,000.00

    余吾煤业采矿权 1,015,329,300.00 1,015,329,300.00

    潞宁煤业采矿权 384,667,867.65 384,667,867.65

    上庄煤业采矿权 79,581,400.00 79,581,400.00

    元丰探矿权 109,400,000.00 109,400,000.00

    弘峰土地使用权 13,320,000.00 13,320,000.00

    潞宁土地使用权 7,196,095.20 7,196,095.20

    王庄排矸用地 1,114,320.00 1,114,320.00

    五阳排矸用地 2,894,181.32 2,894,181.32

    漳村排矸用地 1,200,000.00 1,200,000.00

    财务软件 467,561.00 70,500.00 538,061.00

    二、累计摊销合计 163,027,485.66 28,977,478.55 192,004,964.21

    潞安环能采矿权 76,923,689.59 5,185,866.72 82,109,556.31

    温庄煤业采矿权 9,386,620.77 2,387,140.43 11,773,761.20

    余吾煤业采矿权 57,040,971.94 17,112,291.60 74,153,263.54

    潞宁煤业采矿权 15,862,319.44 3,702,448.96 19,564,768.40

    上庄煤业采矿权 133,282.00 133,282.00

    元丰探矿权

    弘峰土地使用权 590,425.00 141,702.00 732,127.00

    潞宁土地使用权 491,733.17 71,960.94 563,694.11

    王庄排矸用 22,286.40 11,143.20 33,429.60

    五阳排矸用地 1,918,411.21 144,709.08 2,063,120.29

    漳村排矸用地 730,000.00 60,000.00 790,000.00

    财务软件 61,028.14 26,933.62 87,961.76

    三、无形资产净值合计 1,819,819,839.51 50,674,421.45 1,870,494,260.96

    潞安环能采矿权 234,228,310.41 -5,185,866.72 229,042,443.69

    温庄煤业采矿权 126,719,379.23 -2,387,140.43 124,332,238.80

    余吾煤业采矿权 958,288,328.06 -17,112,291.60 941,176,036.46

    潞宁煤业采矿权 368,805,548.21 -3,702,448.96 365,103,099.25

    上庄煤业采矿权 79,448,118.00 79,448,118.00

    元丰探矿权 109,400,000.00 109,400,000.00

    弘峰土地使用权 12,729,575.00 -141,702.00 12,587,873.00

    潞宁土地使用权 6,704,362.03 -71,960.94 6,632,401.09

    王庄排矸用 1,092,033.60 -11,143.20 1,080,890.40

    五阳排矸用地 975,770.11 -144,709.08 831,061.03

    漳村排矸用地 470,000.00 -60,000.00 410,000.00

    财务软件 406,532.86 43,566.38 450,099.24

    四、减值准备合计

    潞安环能采矿权

    温庄煤业采矿权

    余吾煤业采矿权

    潞宁煤业采矿权

    上庄煤业采矿权

    元丰探矿权

    弘峰土地使用权

    潞宁土地使用权

    王庄排矸用

    五阳排矸用地

    漳村排矸用地

    财务软件山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    五、无形资产净额合计 1,819,819,839.51 50,674,421.45 1,870,494,260.96

    潞安环能采矿权 234,228,310.41 -5,185,866.72 229,042,443.69

    温庄煤业采矿权 126,719,379.23 -2,387,140.43 124,332,238.80

    余吾煤业采矿权 958,288,328.06 -17,112,291.60 941,176,036.46

    潞宁煤业采矿权 368,805,548.21 -3,702,448.96 365,103,099.25

    上庄煤业采矿权 79,448,118.00 79,448,118.00

    元丰探矿权 109,400,000.00 109,400,000.00

    弘峰土地使用权 12,729,575.00 -141,702.00 12,587,873.00

    潞宁土地使用权 6,704,362.03 -71,960.94 6,632,401.09

    王庄排矸用 1,092,033.60 -11,143.20 1,080,890.40

    五阳排矸用地 975,770.11 -144,709.08 831,061.03

    漳村排矸用地 470,000.00 -60,000.00 410,000.00

    财务软件 406,532.86 43,566.38 450,099.24

    13、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    上庄煤业 51,167,090.65 0

    合计 51,167,090.65 0.00

    商誉本期增加，形成原因为山西潞安环保能源开发股份有限公司购买山西潞安上庄煤业有限公司，

    股权支付的价款超过购买时点时可辨认净资产的公允价值的溢价部分，购买时点可辨认净资产的公允

    价值为 48,054,848.91 元，公司持股60%，本公司享有份额 28,832,909.35 元，投资成本为8,000

    万元，差额 51,167,090.65 元确认为商誉。

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    元丰公司经营租赁固定资产装修 269,048.86 64,157.81

    潞欣公司经营租赁固定资产装修 321,999.94 367,999.96

    合计 591,048.80 432,157.77

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应收款项 39,920,956.40 39,920,956.40

    存货 1,119,114.52 1,119,114.52

    固定资产 11,014,478.75 11,014,478.75

    开办费 14,024,199.80 14,024,199.80

    应付职工薪酬 58,249,470.73 58,249,470.73

    政府补助 1,050,000.00 1,050,000.00

    合计 125,378,220.20 125,378,220.20

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 206,987,519.86 15,648,313.02 4,553.2 8,330.24 12,883.44 222,622,949.44

    二、存货跌价准备 7,292,670.40 2,888,933.39 2,888,933.39 4,403,737.01

    三、可供出售金融资产减

    值准备

    四、持有至到期投资减值

    准备

    五、长期股权投资减值准

    备

    六、投资性房地产减值准

    备山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    七、固定资产减值准备 16,646,262.21 16,646,262.21

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值

    准备

    其中：成熟生产性生物资

    产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 230,926,452.47 15,648,313.02 4,553.2 2,897,263.63 2,901,816.83 243,672,948.66

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    信用借款 870,000,000.00 350,000,000.00

    合计 870,000,000.00 350,000,000.00

    短期借款期末余额比年初余额增加520,000,000 元,增加比例为148.57%,变动原因为:本期本公司

    的子公司大量借入流动资金借款所致。

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 822,250,000.00 829,033,844.47

    合计 822,250,000.00 829,033,844.47

    期末余额中应付集团公司的应付票据金额为：671,250,000.00 元。

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位： 元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    集团公司本部 761,193,870.44 168,400,843.36

    合计 761,193,870.44 168,400,843.36

    20、预收账款

    (1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 522,172,158.29 963,699,267.88 961,690,784.17 524,180,642.00

    二、职工福利费 62,881,473.29 62,881,473.29

    三、社会保险费 31,414,131.50 308,472,922.59 300,487,735.88 39,399,318.21

    四、住房公积金 36,644,183.28 45,107,800.00 44,866,180.00 36,885,803.28

    五、其他 47,210,564.41 52,162,104.84 30,160,900.22 69,211,769.03

    合计 637,441,037.48 1,432,323,568.60 1,400,087,073.56 669,677,532.52

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 161,401,311.27 268,390,276.43 按销售产品收入

    营业税 384,145.67 239,681.83 按建筑、运输、租赁、服务收入

    所得税 295,464,676.88 505,700,725.11 按应纳税所得额山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    个人所得税 44,013,285.93 57,632,333.43

    城建税 13,548,513.00 7,487,509.02 按缴纳增值税、营业税

    资源税 8,653,300.61 10,274,395.78 原煤移送或使用量3.2 元/吨

    房产税 357,475.71 4,495.68 1.2%

    土地使用税 15,990.00

    耕地占用税 37,233.00

    教育费附加 5,093,178.42 -1,056,283.94 3%

    价格调控基金 388,637.20 215,564.06 1.5%

    煤炭可持续发展基金 39,076,369.00 31,022,583.08 原煤产量15、16、19.5、30 元/吨

    应抵扣固定资产增值税 0.00 -35,601,500.63

    矿产资源补偿费 40,020,280.98 17,697,395.73 1%

    水资源补偿费 23,898,527.94 13,033,986.12

    其他地方性税费 910,043.80 871,316.30

    合计 633,262,969.41 875,912,478.00 /

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    应付股利 314,174,900.00

    合计 314,174,900.00 /

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    25、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 4,100,000.00 634,100,000.00

    长期应付款(采矿权)

    合计 4,100,000.00 634,100,000.00

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额

    国家开发银行 1994 年3 月16 日 2007 年11 月25 日 4.68 4,100,000.00 4.68 4,100,000.00

    工行长治市分行 630,000,000.00

    合计 / / / 4,100,000.00 / 634,100,000.00

    (2) 一年内到期的长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 初始金额 期末余额

    采矿权转让款 160,000,000.00 160,000,000.00

    26、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 595,534,628.18 586,500,000.00

    合计 595,534,628.18 586,500,000.00山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日 借款终止日

    利率（％） 本币金额 本币金额

    国家开发银行 1994 年3 月16 日 2013 年11 月30 日 4.68 16,500,000.00 20,600,000.00

    工行长治市分行 2004 年1 月5 日 2010 年1 月24 日 7.74 50,000,000.00 50,000,000.00

    建行长治潞安支行 2004 年4 月16 日 2010 年8 月9 日 7.74 520,000,000.00 515,900,000.00

    新增合并单位上庄逾期

    长期借款账面余额合计

    9,034,628.18

    合计 / / / 595,534,628.18 586,500,000.00

    本年新增合并报表子公司上庄煤业公司，长期借款情况如下：

    1.贷款单位：中国农业银行襄垣支行城关营业所，利率12.96%，期限为1995-08-11 至1998-11-30，

    期末账面余额为792,365.39 元。

    2.贷款单位：中国建设银行襄垣支行，利率5.31%，期限为1980-08-25 至1983-08-25，期末账面

    余额为4,016,500.00 元。

    3.贷款单位：山西省襄垣县信用合作社，利率为9.75%，期限为1997-07-09 至2002-07-09，期末

    账面余额为35,000.00 元。

    27、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    余吾煤业采矿权转让款 79,893,300.00 79,893,300.00

    潞宁煤业采矿权转让款 110,334,000.00 110,334,000.00

    1．余吾煤业采矿权转让款总计24,989.33 万元，由余吾煤业公司直接支付给省国土资源厅，自2006

    年起首期支付5,000 万元，其余分5 年付清。

    2．潞宁煤业采矿权转让款总计35,584.40 万元，由潞宁煤业公司直接支付给省国土资源厅，自2006

    年起首期支付6,500 万元，其余分5 年付清。

    28、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数期末数 备注说明

    煤矿安全改造项目中央预算内专项资金 28,820,000.00 28,820,000.00

    合计 28,820,000.00 28,820,000.00 /

    包括山西省发展和改革委员会根据晋发改投资发[2006]773 号文件《山西省发展和改革委员会关

    于转发<国家发展改革委员会关于下达2006 年煤矿安全改造项目中央预算内专项资金（国债）投资计

    划的通知>的通知》下拨的煤矿安全改造项目资金28,020,000.00 元和山西省财政厅根据晋财建

    [2005]476 号文件《关于下达2005 年国债专项资金和国家补助基建支出预算的通知》下拨的煤矿安全

    改造项目国债专项资金2,200,000.00 元，07 度用于王庄矿瓦斯抽采项目已结转1,400,000.00 元。

    29、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应付职工薪酬(福利费) 622,699.68 622,699.68

    合计 622,699.68 622,699.68

    30、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计 数量

    比例

    (%)

    股份总数 1,150,542,000 1,150,542,000山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    31、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 1,078,082,976.76 1,078,082,976.76

    其他资本公积 92,002,298.41 199,518,278.86 291,520,577.27

    合计 1,170,085,275.17 199,518,278.86 1,369,603,554.03

    32、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 713,761,565.04 713,761,565.04

    合计 713,761,565.04 713,761,565.04

    33、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 2,942,052,223.23 /

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -535,928,209.85 /

    调整后 年初未分配利润 2,406,124,013.38 /

    加：本期净利润 1,173,826,347.98 /

    应付普通股股利 1,150,542,000.00

    期末未分配利润 2,429,408,361.36 /

    调整年初未分配利润明细：由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分

    配利润-535,928,209.85 元。

    34、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 7,059,055,183.01 6,507,803,443.41

    其他业务收入 1,589,212,127.85 1,229,507,493.05

    合计 8,648,267,310.86 7,737,310,936.46

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 7,056,775,764.26 4,426,676,574.52 6,493,490,089.63 3,985,271,391.17

    商业 2,002,255.35 1,703,457.60 7,480,278.35 720,663.48

    其他 277,163.40 6,833,075.43

    合计 7,059,055,183.01 4,428,380,032.12 6,507,803,443.41 3,985,992,054.65

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    煤炭 6,721,455,456.78 4,114,969,863.14 6,022,325,655.84 3,778,928,221.20

    焦碳 335,320,307.48 311,706,711.38 471,164,433.79 206,343,169.97

    材料 2,002,255.35 1,703,457.60 7,480,278.35 720,663.48

    其他 277,163.40 6,833,075.43

    合计 7,059,055,183.01 4,428,380,032.12 6,507,803,443.41 3,985,992,054.65山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 7,059,055,183.01 4,428,380,032.12 6,507,803,443.41 3,985,992,054.65

    合计 7,059,055,183.01 4,428,380,032.12 6,507,803,443.41 3,985,992,054.65

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    莱芜钢铁股份有限公司 385,052,543.40 5.73

    天脊煤化工集团股份有限公司 336,106,773.49 5.00

    武汉钢铁股份有限公司 301,222,571.24 4.48

    山西太钢不锈钢股份有限公司 294,243,020.55 4.38

    天津钢铁厂 267,911,626.90 3.99

    合计 1,584,536,535.58 23.58

    公司向前五名客户销售总额为1,584,536,535.58 元，占公司本期主营营业收入23.58％。

    35、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 856,107.01 980,012.99 按建筑、运输、租赁、服务收入

    城建税 38,115,869.60 24,300,614.19 按缴纳增值税、营业税

    教育费附加 28,908,625.93 18,542,508.38 3%

    资源税 21,822,118.30 20,580,999.75 原煤移送或使用量3.2 元/吨

    合计 89,702,720.84 64,404,135.31 /

    36、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,907,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 12,870,441.83 8,327,566.18

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 3,372,648.92

    合计 15,777,441.83 11,700,215.10

    37、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 15,535,187.87 33,599,294.98

    二、存货跌价损失 -1,225,187.96

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失 5,829,421.65

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 15,535,187.87 38,203,528.67山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    38、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 140,000.00

    其中：固定资产处置利得 140,000.00

    接受捐赠 972,000.00

    其他 344,574.45 181,796.27

    合计 344,574.45 1,293,796.27

    39、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    对外捐赠 1,276,293.40 4,403,083.00

    赔偿金、违约金、罚款 755,073.26 83,469.35

    其他 4,946,342.39 1,410,530.63

    合计 6,977,709.05 5,897,082.98

    40、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 427,766,442.20 377,939,335.00

    递延所得税调整 267,458.43 -31,004,628.70

    合计 428,033,900.63 346,934,706.30

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：基本每股收益=归属于母公司的净利润

    1,173,826,347.98/股数1,150,542,000=1.02（元/股）

    42、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 20,516,163.34

    其他营业外收入 53,703.73

    合计 20,569,867.07

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    运费及装卸费 13,162,923.63

    办公及会议费 43,354,088.48

    差旅费 11,870,971.85

    技术开发费 78,507,660.34

    业务招待费 14,359,221.58

    排污费 15,886,726.00

    警卫消防费 18,005,698.74

    材料及低耗 11,058,452.16

    租赁费 27,063,145.94

    绿化费 6,622,561.26

    咨询及审计费 5,282,737.00

    水电及暖气费 5,978,567.97

    销售服务费 37,875,600.00

    上级管理费 14,919,946.00

    地销煤管理费 12,601,674.64

    银行承兑汇票保证金 80,743,207.65

    其他 168,092,205.85

    合计 565,385,389.09山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,228,926,621.57 1,049,536,869.24

    加：资产减值准备 17,242,365.52 30,399,909.78

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 241,301,767.08 371,041,660.73

    无形资产摊销 28,977,478.55 29,143,039.27

    长期待摊费用摊销 75,611.34 75,611.34

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列）

    -134,000.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 72,247,517.98 91,142,547.65

    投资损失（收益以“－”号填列） -15,777,441.83 -11,700,215.10

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,670,722.54

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 53,780,781.19 -23,333,906.17

    存货的减少（增加以“－”号填列） -200,459,913.32 -138,573,344.43

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,923,008,111.21 -1,875,263,575.92

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,189,341,981.15 1,489,986,147.78

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 1,692,648,658.02 1,004,650,021.63

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 2,733,753,717.83 2,338,950,170.55

    减：现金的期初余额 2,729,480,894.18 4,054,900,047.51

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 4,272,823.65 -1,715,949,876.96

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    122,424,993.83 12.92 122,424,993.83 75.92 122,424,993.83 14.71 122,424,993.83 80.81

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    825,384,183.08 87.08 38,840,876.18 24.08 710,029,844.30 85.29 29,066,766.78 19.19

    合计 947,809,176.91 / 161,265,870.01 / 832,454,838.13 / 151,491,760.61 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    货款（三家） 122,424,993.83 122,424,993.83 100

    欠款企业经营不佳，

    长期催讨无果

    合计 122,424,993.83 122,424,993.83 / /山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 585,645,824.46 70.96 5,856,458.24 684,555,635.86 96.41 6,845,556.36

    一至二年 216,688,358.62 26.25 10,834,417.94 3,424,208.44 0.48 171,210.42

    二至三年 1,000,000.00 0.12 100,000.00

    五年以上 22,050,000.00 2.67 22,050,000.00 22,050,000.00 3.11 22,050,000.00

    合计 825,384,183.08 100 38,840,876.18 710,029,844.30 100 29,066,766.78

    (3) 本报告期实际核销的应收款项情况

    本期无核销的应收账款。

    (4 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 金额较大的其他应收款项的性质或内容：主要是1 年以内应收的煤款。

    (6) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额的比

    例(%)

    第一名 关联方 265,580,342.02 1 年以内 28.02

    第二名 非关联方 145,065,731.96 1 年以内 15.31

    第三名 非关联方 107,199,961.72 1 年以内 11.31

    第四名 非关联方 86,171,251.69 1 年以内 9.09

    第五名 非关联方 64,048,825.07 3 年以上 6.76

    合计 / 668,066,112.46 / 70.49

    (7) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%)

    潞安矿务局日照运销公司 集团公司附属企业 265,580,342.02 28.02

    环能煤焦公司 公司参股公司 44,711,624.25 4.72

    容海发电公司 同一母公司 13,857,829.90 1.46

    山西潞安矿业集团公司 母公司 1,000,000 0.11

    合计 / 325,149,796.17 34.31

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    其他应收款项

    24,660,000.00 11.91 24,660,000.00 77.69 24,660,000.00 10.71 24,660,000.00 72.16

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款项

    182,312,769.82 80.09 7,082,764.84 22.31 205,624,665.33 89.29 9,515,425.35 27.84

    合计 206,972,769.82 / 31,742,764.84 / 230,284,665.33 / 34,175,425.35 /山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    预付投资款 24,660,000.00 24,660,000.00 100 收回可能很小

    合计 24,660,000.00 24,660,000.00 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 92,161,838.63 50.55 921,618.39 90,034,772.59 43.79 900,347.73

    一至二年 60,490,338.00 33.18 3,024,516.90 61,861,774.39 30.08 3,093,088.72

    二至三年 29,386,664.22 16.12 2,938,666.42 53,447,625.62 25.99 5,344,762.56

    三至四年 7,924.00 0 3,169.60 134,610.65 0.07 53,844.26

    四至五年 142,422.89 0.08 71,211.45 45,000.00 0.02 22,500.00

    五年以上 123,582.08 0.07 123,582.08 100,882.08 0.05 100,882.08

    合计 182,312,769.82 100 7,082,764.84 205,624,665.33 100 9,515,425.35

    (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况

    本期无实际核销的其他应收款

    (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款总额

    的比例(%)

    第一名 非关联方 114,099,353.23

    1 年以内36078001.51，1-2 年

    58938819.35，2-3 年19082532.37

    55.13

    第二名 非关联方 24,660,000.00 3-4 年 11.91

    第三名 非关联方 24,000,000.00 1 年以内 11.60

    第四名 非关联方 9,993,000.00 2-3 年 4.83

    第五名 非关联方 2,844,592.00 1 年以内 1.37

    合计 / 175,596,945.23 / 84.84

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    环能煤焦公司 106,400,000.00 36,690,659.84 36,690,659.84 8.5 8.5

    弘峰公司 71,400,000.00 162,400,000.00 162,400,000.00 70.303 70.303

    元丰公司 90,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 90 90

    鸿洲公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80 80

    潞安天脊公司 40,080,000.00 40,080,000.00 40,080,000.00 50.1 50.1

    潞欣公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 90.91 90.91

    温庄煤业公司 148,500,000.00 148,500,000.00 148,500,000.00 90 90

    襄五煤炭公司 18,600,000.00 18,600,000.00 18,600,000.00 62 62

    余吾煤业公司 1,483,655,604.72 1,483,655,604.72 1,483,655,604.72 100 100

    潞宁煤业公司 419,261,882.09 419,261,882.09 419,261,882.09 57.8 57.8

    上庄煤业公司 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 80,000,000.00 60 60山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资单位

    表决权比例

    （％）

    潞安财务公司 126,902,905.37 212,764,962.95 -1,129,558.17 211,635,404.78 33.33 33.33

    天脊潞安公司 183,934,900.00 183,934,900.00 183,934,900.00 48.4 48.4

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 5,147,555,372.18 5,036,404,586.59

    其他业务收入 2,776,072,248.06 1,860,867,358.97

    合计 7,923,627,620.24 6,897,271,945.56

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 5,147,555,372.18 3,149,537,136.78 5,036,404,586.59 3,081,998,034.34

    商业

    其他

    合计 5,147,555,372.18 3,149,537,136.78 5,036,404,586.59 3,081,998,034.34

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    煤炭 5,147,555,372.18 3,149,537,136.78 5,036,404,586.59 3,081,998,034.34

    焦碳

    材料

    其他

    合计 5,147,555,372.18 3,149,537,136.78 5,036,404,586.59 3,081,998,034.34

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 5,147,555,372.18 3,149,537,136.78 5,036,404,586.59 3,081,998,034.34

    合计 5,147,555,372.18 3,149,537,136.78 5,036,404,586.59 3,081,998,034.34

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    莱芜钢铁股份有限公司 385,052,543.40 7.48

    天脊煤化工集团股份有限公司 336,106,773.49 6.53

    武汉钢铁股份有限公司 301,222,571.24 5.85

    山西太钢不锈钢股份有限公司 294,243,020.55 5.72

    天津钢铁厂 267,911,626.90 5.20

    合计 1,584,536,535.58 30.78

    公司向前五名客户销售总额为1,584,536,535.58 元，占公司本期主营营业收入30.78％。山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 27,267,000.00 12,565,700.00

    权益法核算的长期股权投资收益 12,870,441.83 8,327,566.18

    处置交易性金融资产取得的投资收益 3,314,210.24

    合计 40,137,441.83 24,207,476.42

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 997,532,622.09 840,146,724.44

    加：资产减值准备 16,646,262.21 12,173,309.72

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 131,800,616.52 124,139,711.36

    无形资产摊销 5,401,719.00 5,401,719.00

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 4,889,450.23 5,302,523.36

    投资损失（收益以“－”号填列） -40,137,441.83 -24,207,476.42

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -135,320,464.94 -67,648,623.14

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,287,200,919.41 -1,529,612,831.39

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,670,445,125.89 1,410,631,387.04

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 1,364,056,969.76 776,326,443.97

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 2,213,671,579.12 1,933,020,567.68

    减：现金的期初余额 2,172,909,092.36 3,443,004,644.61

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 40,762,486.76 -1,509,984,076.93

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    山西潞安

    矿业（集

    团）有限

    责任公司

    有限

    责任

    公司

    山西

    襄垣

    县侯

    堡

    任润

    厚

    制造

    业

    2,214,300,000.00 65.74 65.74

    山西

    省国

    资委

    11076540-X

    工商登记类型：有限责任公司

    注册地址：山西省长治市襄垣县侯堡

    注册资本： 221,430.00 万元

    法定代表人：任润厚山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    经营范围：煤炭开采、加工、销售、发电、煤化工、机械修造、建筑安装、建材以及运输、进出口贸

    易、煤炭技术开发与服务。

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构代

    码

    山西潞安集

    团余吾煤业

    有限责任公

    司

    有限责任

    公司

    山西屯

    留县

    吴有增 制造业 1,420,000,000.00 100 100 668613704

    山西潞安集

    团潞宁煤业

    有限责任公

    司

    有限责任

    公司

    山西宁

    武县

    杨建新 制造业 300,000,000.00 57.8 57.8 1107078-3

    山西潞安环

    能五阳弘峰

    焦化有限公

    司

    有限责任

    公司

    山西襄

    垣县

    贾恩立 制造业 231,000,000.00 70.303 70.303 72966863-8

    长治市元丰

    矿产有限公

    司

    有限责任

    公司

    山西长

    治市

    胡学军 制造业 200,000,000.00 90 90 73399807-4

    山西潞安温

    庄煤业有限

    责任公司

    有限责任

    公司

    山西武

    乡县

    梁建军 制造业 165,000,000.00 90 90 71366718-X

    长治市潞安

    潞欣投资咨

    询有限公司

    有限责任

    公司

    山西襄

    垣县

    洪强 投资咨询2,200,000.00 90.91 90.91 74858378-7

    长治市潞安

    鸿洲物资贸

    易开发有限

    公司

    有限责任

    公司

    山西长

    治市

    李晋平 商业 1,000,000.00 80 80 75982583-3

    山西潞安天

    脊化工有限

    公司

    有限责任

    公司

    山西潞

    城市

    孙玉福 制造业 80,000,000.00 50.1 50.1 79639278-2

    山西潞安环

    能上庄煤业

    有限公司

    有限责任

    公司

    山西襄

    垣县

    马兴亚 制造业 70,020,000.00 60 60 11093137-5

    山西省潞安

    环能襄五煤

    炭经销有限

    公司

    有限责任

    公司

    山西襄

    垣县

    贾恩立

    煤炭批发

    经营

    30,000,000.00 62 62 66662153-2

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    山西潞安

    集团财务

    有限公司

    有限责任

    公司

    山西省长

    治市

    李建设 金融业 500,000,000.00 33.33 33.33 23598994-1

    山西天脊

    潞安化工

    有限公司

    有限责任

    公司

    山西省潞

    城市

    王俊彦 制造业 380,000,000.00 48.40 48.40 75409043-6山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    山西潞安集团财

    务有限公司

    6,218,732,488.02 5,647,901,974.66 570,830,513.36 79,401,174.22 38,615,187.00

    山西天脊潞安化

    工有限公司

    1,582,502,867.42 1,202,502,867.42 380,000,000.00

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    山西清浪饮品有限公司 母公司的控股子公司 60235325-X

    山西潞安民爆器材有限责任公司（民爆器材公司） 母公司的控股子公司 734014962

    山西潞安煤化有限责任公司 母公司的控股子公司 729687273

    山西潞安塑业科技有限公司 母公司的控股子公司 739342236

    山西潞安炭黑科技有限责任公司 母公司的控股子公司 739339176

    山西省轻工建设公司 母公司的控股子公司 110014753

    山西潞安常平集团有限公司 母公司的控股子公司 111051847

    山西潞安郭庄煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 701168084

    长治市慈林山煤业有限责任公司(慈林山煤业公司) 母公司的控股子公司 111080752

    山西潞安集团司马煤业有限责任公司(司马煤业公司) 母公司的控股子公司 794213875

    山西潞安余吾热电有限责任公司(余吾热电公司) 母公司的控股子公司 776734335

    山西潞安容海发电有限责任公司(容海发电公司) 母公司的控股子公司 776722449

    山西潞安工程有限责任公司(潞安工程公司) 母公司的控股子公司 701167372

    山西潞安煤基合成油有限公司(煤基合成油公司) 母公司的控股子公司 792203892

    长治市潞安鸿源房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 788520502

    山西潞安树脂有限责任公司 母公司的控股子公司 660438147

    山西潞安技术咨询开发研究所有限公司 母公司的控股子公司 781005903

    山西潞安新疆煤化工（集团）有限公司 母公司的控股子公司 299190100

    山西潞安机械有限责任公司(潞安机械公司) 母公司的控股子公司 666606973

    内蒙古潞蒙能源有限责任公司 母公司的控股子公司 797169857

    郑州郑安物流有限责任公司 母公司的控股子公司 783442170

    山西高河能源有限公司 母公司的控股子公司 717866039

    山西防爆电机(集团)有限公司(防爆电机公司) 母公司的控股子公司 11077009x

    山西潞安煤炭经销有限责任公司 母公司的控股子公司 66040588x

    上海潞安投资有限公司 母公司的控股子公司 741610594

    潞安财务公司 参股股东 23598994-1

    天脊潞安公司 参股股东 75409043-6

    环能煤焦公司 参股股东 729657998

    潞安矿务局日照运销公司 母公司的控股子公司 16836760-7

    山西凤凰胶带有限公司 关联人（与公司同一董事长） 70100096-x

    高纯硅业科技公司 母公司的控股子公司 67642572x

    山西潞安宾馆服务有限公司 母公司的控股子公司 676408401

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    集团公司

    及其全资

    子公司

    水电汽等

    其他公用

    事业费用

    (购买)

    水 政府定价 22,790,901.41 100 31,120,109.20 100

    集团公司

    水电汽等

    其他公用

    电力 政府定价 150,035,382.42 100 102,576,919.31 100山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    事业费用

    (购买)

    集团公司

    及其全资

    子公司

    购买商品 材料及配件 市场价 1,739,923.05 1.86 39,180,620.89 2.71

    集团公司

    (石圪节)

    购买商品 煤炭 市场价 104,287,360.52 6.73 141,741,700.00 12.65

    潞安煤炭

    经销公司

    购买商品 煤炭 市场价 272,120,917.10 17.57 114,157,089.12 10.19

    司马煤业

    公司

    购买商品 煤炭 市场价 901,192,362.12 58.19 787,169,445.90 70.27

    慈林山煤

    业公司

    购买商品 煤炭 市场价 271,013,436.78 17.5 218,915,271.03 19.54

    潞安机械

    公司

    购买商品 固定资产 市场价 79,630,085.47 17.53 90,850,427.32 21.95

    集团公司

    及其全资

    子公司

    销售商品 煤炭 市场价 5,800,204.89 0.085 25,126,072.24 0.34

    余吾热电

    公司

    销售商品 煤炭 市场价 52,854,051.64 0.77 27,442,100.29 0.38

    容海发电

    公司

    销售商品 煤炭 市场价 69,940,480.29 1.02 45,006,305.74 0.62

    潞安煤炭

    经销公司

    销售商品 煤炭 市场价 397,141,004.54 5.8 93,551,455.03 1.28

    集团公司

    及其全资

    子公司

    销售商品 材料及配件 市场价 1,285,988.64 64.23 5,588,137.59 0.08

    司马煤业

    公司

    销售商品

    固定资产出

    租

    协议价 5,600,000.00 23.73 6,080,000.00 52.05

    司马煤业

    公司

    销售商品 材料及配件 市场价 640.00 0.032

    民爆器材

    公司

    销售商品 煤炭 市场价 93,061.68 0.001 790,974.90 0.01

    集团公司 接受劳务 车辆租赁费 协议价 704,560.22 768,599.32

    集团公司 接受劳务 房屋租赁费 协议价 5,167,312.01 3,841,690.90

    集团公司 接受劳务 设备租赁费 协议价 390,545.25 429,210.27

    集团公司 接受劳务 铁运费 市场价 1,906,090.87 7,830,939.34

    集团公司 接受劳务 警卫消防费 成本价 17,366,417.85 20,200,201.57

    集团公司 接受劳务 土地租赁费 协议价 3,219,300.00 5,739,200.00

    集团公司 接受劳务 通信费 政府定价 6,808,687.65 5,577,660.09

    集团公司 接受劳务 污水处理费 政府定价 16,859,003.94 27,693,525.90

    集团公司 接受劳务 班中餐 成本价 11,510,370.00 14,756,680.00

    集团公司 接受劳务 公寓住宿费 市场价 18,988,430.00 26,072,385.26

    集团公司 接受劳务

    取暖及洗浴

    费

    成本价 26,046,409.27 18,381,356.66

    集团公司 接受劳务

    职工福利费

    用

    协议价 28,820,343.99 27,292,779.67

    潞安财务

    公司

    接受劳务

    借款利息支

    出

    市场价 10,717,842.28 2,422,875.00

    潞安财务

    公司

    接受劳务

    存款利息收

    入

    市场价 -3,335,830.88 11,156,024.89

    郑安公司 接受劳务 运销服务费 市场价 22,525,320.00 22,049,800.00

    山西潞安

    工程有限

    公司

    接受劳务 修理费 市场价 30,997,796.84 72,423,638.96

    集团公司 接受劳务 招待所费用 成本价 5,815,755.00 8,092,043.50山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    (2) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    集团公司与山西晋城无烟煤

    矿业集团有限责任公司

    潞安环保能源开发

    股份有限公司

    20,600,000.00

    1994 年3 月16 日～2013

    年11 月30 日

    否

    山西晋城无烟煤矿业集团有

    限责任公司

    余吾煤业公司 380,000,000.00

    2004 年1 月5 日～2010

    年1 月24 日

    否

    山西晋城无烟煤矿业集团有

    限责任公司与集团公司

    余吾煤业公司 820,000,000.00

    2004 年4 月16 日～2010

    年8 月9 日

    否

    潞安环保能源开发股份有限

    公司

    天脊潞安公司 290,000,000.00

    2007 年10 月19 日～2015

    年8 月27 日

    否

    潞安环保能源开发股份有限

    公司

    天脊潞安公司 182,900,000.00

    2008 年8 月20 日～2013

    年8 月19 日

    否

    潞安环保能源开发股份有限

    公司

    天脊潞安公司 20,000,000.00

    2010 年5 月26 日～2012

    年5 月25 日

    否

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    潞安财务公司(货币资金) 1,575,360,007.30 1,715,911,764.65

    应收票据 集团公司 1,400,000.00 5,700,000.00

    应收账款 集团公司 1,000,000.00 606,455.66

    应收账款 环能煤焦公司 44,711,624.25 45,280,655.60

    应收账款 潞安容海发电公司 13,857,829.90

    应收账款 潞安矿务局日照运销公司 265,580,342.02 239,467,194.17

    应收账款 山西潞安煤炭经销公司 82,853,178.28

    应付账款 集团公司 761,793,870.44 295,654,359.52

    应付账款 慈林山煤业公司 20,140,395.00 90,784,734.91

    应付账款 潞安工程有限公司 45,614,967.63 90,784,734.91

    应付账款 山西省轻工建设公司 777,148.78 4,532,184.78

    应付账款 防爆电机公司 1,174,810.00 445,022.88

    应付账款 潞安机械公司 24,416,464.08 24,429,202.38

    预付账款 集团公司 1,000,000

    预付账款 潞安机械公司 29,700,000.00 66,000,000.00

    预付账款 防爆电机公司 670,000.00

    预付账款 山西凤凰胶带有限公司 94,000.00

    潞安财务公司(短期借款) 870,000,000.00 350,000,000.00

    预收账款 集团公司 2,016,073.51 1,222,716.59

    预收账款 民爆器材公司 42,477.26 1,208.87

    预收账款 煤基合成油公司 118,442.86 118,442.86

    预收账款 潞安机械公司 178,601.06 178,601.06

    预收账款 余吾热电公司 6,573,258.64

    预收账款 容海发电公司 3,372,640.40

    其他应付款 集团公司 1,223,200.00 612,459,303.00

    应付票据 集团公司 671,250,000.00 607,753,900.00

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无山西潞安环保能源开发股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,698,802.76

    所得税影响额 221,234.57

    合计 -1,477,568.19

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 14.56 15.41 1.02 1.02

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润

    14.58 15.43 1.02 1.02

    八、备查文件目录

    1、载有公司董事长签名的半年度报告正文

    2、载有公司董事长，主管会计工作负责人（会计主管）签名并盖章的财务报告

    3、报告期内公司在指定报纸公开披露的公告资料原稿

    董事长：任润厚

    山西潞安环保能源开发股份有限公司

    二〇〇九年八月二十六日