山西潞安环保能源开发股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告 12
八、备查文件目录 77
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人任润厚、主管会计工作负责人贾恩立及会计机构负责人（会计主管人员）李霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山西潞安环保能源开发股份有限公司
公司法定中文名称缩写：潞安环能
公司英文名称：Shanxi Lu'an Environmental Energy Development Co.Ltd.
公司英文名称缩写：Lu'an EED
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：潞安环能
公司A股代码：601699
3、 公司注册地址：山西省长治市城北东街65号
公司办公地址：山西省长治市襄垣县侯堡镇
邮政编码：046204
公司国际互联网网址：http://www.luanhn.com
公司电子信箱：la601699@163.com
4、 公司法定代表人：任润厚
5、 公司董事会秘书：洪强
电话：0355-5923838
传真：0355-5925912 ,5924899
E-mail：hq601699@163.com
联系地址：山西省长治市潞安环能股份有限公司董事会秘书处
公司证券事务代表：王会波
电话：0355-5920887
传真：0355-5925912
联系地址：山西省长治市潞安环能股份有限公司证券部
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：潞安环能公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 13,428,204,503.96 10,223,625,644.98 31.34
所有者权益（或股东权益） 4,513,991,227.68 4,517,923,596.35 -0.09
每股净资产(元) 3.93 7.07 -44.41
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 1,173,078,404.70 698,148,546.26 68.03
利润总额 1,169,298,616.68 695,527,985.53 68.12
净利润 865,760,568.61 460,662,344.31 87.94
扣除非经常性损益后的净利润 868,781,490.76 459,886,017.75 88.91
基本每股收益(元) 0.75 0.40 87.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.76 0.40 90.00
稀释每股收益(元) 0.75 0.40 87.50
净资产收益率(%) 19.18 11.53 66.34
经营活动产生的现金流量净额 951,008,847.48 495,591,229.88 91.89
每股经营活动产生的现金流量净额 0.83 0.43 93.02
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注：报告期公司实施分配方案导致每股净资产较期初下降。
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 134,545.45
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 47,766.27
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,250,802.18
所得税影响数 567,589.24
余吾煤业公司购并目前的净利润 479,979.07
合计 -3,020,922.15
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例( 发行 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例(
%) 新股 他 %)
一、有限售条件股份
1、国家持 426,690,000 66.75 128,007,000 213,345,000 341,352,000 768,042,000 66.75
股
2、国有法
人持股
3、其他内
资持股
其中:境内
非国有法
人持股
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 426,690,000 66.75 128,007,000 213,345,000 341,352,000 768,042,000 66.75
件股份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 212,500,000 33.25 63,750,000 106,250,000 170,000,000 382,500,000 33.25
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条 212,500,000 33.25 63,750,000 106,250,000 170,000,000 382,500,000 33.25
件流通股
份合计
三、股份 639,190,000.00 100 191,757,000.00 319,595,000.0 511,352,000.0 1,150,542,000.00 100
总数 0 0
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1、股份变动的批准情况
根据2007年年度股东大会会议决议，公司于2008年6月3日实施了2007年年度分配方案：以公司2007年度末总股本639,190,000股为基数，向全体股东按每10股送3股派现金红利 7.2元（含税），共计分配利润651,973,800元；以资本公积转增股本向全体股东按每10股转增5股，共计转增资本319,595,000元，公司总股本增加到1,150,542,000股。
2、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司2007年度分配方案实施以后,按新股本总数摊薄计算的公司2007年度每股收益为0.8584元,每股净资产为3.9268元;2008年一季度每股收益为0.2917元,每股净资产为3.9904元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 15,828户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份
质 增减 数量
山西潞安矿业(集团)有 国有法 65.74 756,342,000 756,342,000 无
限责任公司 人
中国银行－嘉实稳健开 其他 4.10 47,179,135 0 无
放式证券投资基金
郑州铁路局 国有法 1.69 19,500,000 0 无
人
中国工商银行－易方达 其他 1.40 16,078,000 0 无
价值成长混合型证券投
资基金
上海浦东发展银行－广 其他 1.26 14,447,928 0 无
发小盘成长股票型证券
投资基金
山西潞安工程有限公司 境内非 1.02 11,700,000 11,700,000 无
国有法
人
日照港（集团）有限公 国有法 1.02 11,700,000 0 无
司 人
上海宝钢国际经济贸易 国有法 1.02 11,700,000 0 无
有限公司 人
融通新蓝筹证券投资基 其他 0.92 10,536,311 0 无
金
天脊煤化工集团股份有 境内非 0.88 10,134,000 0 无
限公司 国有法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资 47,179,135 人民币普通股
基金
郑州铁路局 19,500,000 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合 16,078,000 人民币普通股
型证券投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘成长股 14,447,928 人民币普通股
票型证券投资基金
上海宝钢国际经济贸易有限公司 11,700,000 人民币普通股
日照港（集团）有限公司 11,700,000 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 10,536,311 人民币普通股
天脊煤化工集团股份有限公司 10,134,000 人民币普通股
中国农业银行－交银施罗德精选股票 8,684,447 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增长混合型 8,500,788 人民币普通股
证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动关系的 除山西潞安工程公司是山西潞安矿业（集团）有限责任公司的全资子公司外，其他流通股股
说明 东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 756,342,000 2009年9月23日 0 36个月
2. 山西潞安工程有限公司 11,700,000 2009年9月23日 0 36个月
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期总体经营情况
报告期内，我国煤炭市场供需关系较为紧张，煤炭需求增长较快，煤炭价格上涨较快。针对当前煤炭市场供求格局的变化，公司董事会紧紧围绕年度股东大会确定的中心工作和重点工作，认真贯彻落实科学发展观，抓住当前煤炭市场需求旺盛的大好机遇，在积极履行社会责任的前提下，狠抓煤炭生产销售和经营管理，不断优化产品结构，增加效益煤品种产销量，实施灵活主动的价格组合战略，实现增价增收，公司经营业绩再创历史新水平。
生产情况：公司生产原煤1239.60万吨，同比增长22.37%；生产洗精煤113.67万吨，同比增长8.9%；喷吹煤产量393.40万吨，同比增长28.95%；洗块煤产量37.30万吨，同比减少5.5%；洗混煤产量12.71万吨，同比减少70.0%；焦碳产量24.78万吨，同比增长55.6%。
销售情况：商品煤销量完成1077.97万吨，同比增长17.20%。其中：混煤（含混块）543.41万吨，同比增长18.72%；洗精煤92.34万吨，同比增长8.4%；喷吹煤393.47万吨，同比增长32.2%；洗块煤36.47万吨，同比增长3.6%；洗混煤12.28万吨，同比减少56.6%，焦碳23.98万吨，同比增长48.8%。商品煤综合售价517.54元/吨，同比增加34.0%。焦碳平均售价1780.40元/吨，同比增加97.9%。
公司2008 年上半年实现主营收入6,063,516,536.73元，利润总额1,169,298,616.68元，净利润865,760,568.61元，与上年同期相比分别增长了64.80%，68.12%，87.94%。每股收益0.75元。
2、报告期经营成果及财务状况
（1）报告期经营成果分析
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减幅度（%） 变动原因
营业收入 7292998178.50 4520231222.53 61.34 煤炭价格增加所致
营业利润 1173078404.70 698148546.26 68.03 注1
归属于母公司所有者的净利润865760568.61 460662344.31 87.94 注2
管理费用 814791143.65 517387683.53 57.48 注3
财务费用 49514451.34 -7328179.56 增加56842630.90 注4
所得税 288518792.98 229568503.27 25.67 利润总额增加所致
注1：营业收入增加幅度大于成本增加幅度
注2：营业利润增加所致
注3：本期工资及附加费增加、修理费用结算及时所致
注4：利息支出主要系余吾煤业公司借款利息，余吾煤业公司于2007年10月成立、
（2）报告期财务状况分析
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增减幅度（%） 变动原因
货币资金及应收票据 4679458736.53 5254001710.09 -10.94 注1
应收帐款余额 602090448.72 157006651.30 283.48 注2
存货余额 367983781.68 247628490.04 48.60 库存煤炭增加
非流动负债 1927370849.68 1767417986.5 9.05 计提的安全费用增加
注1：报告期内使用募集资金完成对余吾煤业的股权收购，支付剩余价款及购置综采设备
注2：煤炭销售收入增加，应收款项结算金额相应增加所致
（3）报告期现金流量分析
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减幅度（%） 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 951008847.48 495591229.88 91.88 注1
投资活动产生的现金流量净额 -1743415201.12 -462924537.89 276.61 注2
筹资活动产生的现金流量净额 -758305258.36 -210916919.49 259.53 注3
注1：经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是煤炭销售收入增加，货款回收较好，销售产品收到的现金增加。
注2：投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是使用募集资金完成对余吾煤业公司的股权收购以及购置固定资产投资增加。
注3：筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是偿还债务和分配现金红利增加。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成 毛利率比上年同
(%) 比上年同 本比上 期增减（%）
期增减（ 年同期
％） 增减（
％）
分行业
工业 6,219,994,913.92 4,014,912,278.09 67.43 69.37
商业 7,480,278.35 6,793,494.17 23.61 19.10
其他 3,912,267.87 6.11
分产品
煤炭 5,580,959,556.72 3,479,230,777 59.12 56.12
焦炭 471,164,433.79 370,967,614.62 185.13 271.15
材料 7,480,278.35 6,793,494.17 23.61 19.10
其他 3,912,267.87 610.98
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 6,063,516,536.73 64.80
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本公司全部为国内销售
主营业务主要为煤炭、焦炭、材料等
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2006年通过首次发行募集资金1,980,000,000元，已累计使用1,928,742,000元，其中本年度已使用755,592,000元，现已全部使用。
扣除承销费等发行所需费用计51,258,000元,实际募集资金净额为1,928,742,000元，现已全部使用。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
度 益
余吾煤业股权收 165,000 否 171,216.73 是
购
综采设备购置 30,240 否 21,657.47 是
合计 195,240 / 192,874.2 / /
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1）余吾煤业股权收购
项目拟投入165,000万元，实际投入171,216.73万元。
2）综采设备购置
项目拟投入30,240万元，实际投入21,657.47万元。
募集资金承诺项目现已全部实施完毕。
3、非募集资金项目情况
1)、常村矿瓦斯抽采系统
公司预计出资220,886,600元投资该项目，进度24.06%。
2)、潞安天脊二甲醚项目
公司预计出资127,690,000元投资该项目，进度6.49%。
常村矿瓦斯抽采系统本年增加投资45719146.88元,项目来源为国债专项借款;潞安天脊二甲醚项目本年无新增投资.
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计2008年1-9月净利润将比上年同期增长150%至200%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《公司章程》及中国证监会相关法律法规的要求，不断提高规范运作的意识和治理水平，进一步完善公司治理制度体系，建立公司治理的长效机制，保证和促进公司的更好更快发展。
进一步加强完善了董事会下属专业委员会、监事会以及独立董事的工作，制定并切实落实了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作制度》。加强了信息披露事务管理和投资者关系管理，加强了在集团财务公司存款的风险控制和日常联系，对控股股东占用上市公司资金进行了认真自查，建立健全了资金内控制度，保证了资金管理的规范操作，对公司治理专项活动中存在的问题进行了进一步落实，公司治理进一步规范。
今后，公司将继续深入贯彻中国证监会和上海证券交易所的各项监管要求，加强公司治理规范运行，尤其在防止大股东占用上市公司资金方面做好排查工作，建立并落实防止大股东及其附属企业占用上市公司利益的长效机制，加强内部管理和信息披露，为近一步完善公司治理制度体系，建立公司治理的长效机制，促进公司长期健康稳定发展奠定坚实基础。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2007年年度股东大会会议决议，公司于2008年6月3日实施了2007年年度分配方案：以公司2007年度末总股本639,190,000股为基数，向全体股东按每10股送3股派现金红利 7.2元（含税），共计分配利润651,973,800元；以资本公积转增股本向全体股东按每10股转增5股，共计转增资本319,595,000元，公司总股本增加到1,150,542,000股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结 市场价
内容 价原则 价格 比例(%) 算方式 格
集团公司及全资子公司 水 市场价 31,120,109.20 100 现金结算
集团公司 电力 市场价 102,576,919.31 100 现金结算
集团公司及全资子公司 材料及配 市场价 39,180,620.89 2.71 现金结算
件
潞安煤炭经销公司 煤炭 市场价 114,157,089.12 10.19 现金结算
司马煤业公司 煤炭 市场价 787,169,445.90 70.27 现金结算
慈林山煤业公司 煤炭 市场价 218,915,271.03 19.54 现金结算
潞安机械公司 固定资产 市场价 90,850,427.32 21.95 现金结算
集团公司 喷吹煤加 协议价 54,038,702.00 现金结算
工费
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1)、本公司向母公司集团公司及全资子公司购买水。
2)、本公司向母公司集团公司购买电力。
3)、本公司向母公司集团公司及全资子公司购买材料及配件。
4)、本公司向母公司潞安煤炭经销公司购买煤炭。
5)、本公司向母公司的控股子公司司马煤业公司购买煤炭。
6)、本公司向母公司的控股子公司慈林山煤业公司购买煤炭。
7)、本公司向母公司的控股子公司潞安机械公司购买固定资产。
8)、本公司向母公司集团公司购买喷吹煤加工服务。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公司
内容 价原则 价格 的比例(%) 算方式 格 利润的影响
集团公司及全 煤炭 市场价 97,574,478.27 1.34 现金结算
资子公司
潞安矿务局日 煤炭 市场价 352,819,270.84 4.85 现金结算
照运销公司
潞安矿务局日 焦炭 市场价 84,206,535.50 1.39 现金结算
照运销公司
潞安煤炭经销 煤炭 市场价 93,551,455.03 1.28 现金结算
公司
山西潞安工程 工程及修 市场价 72,423,638.96 现金结算
有限公司 理费
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1)、本公司向母公司集团公司及全资子公司销售煤炭。
2)、本公司向潞安矿务局日照运销公司销售煤炭。
3)、本公司向潞安矿务局日照运销公司销售焦炭。
4)、本公司向母公司的控股子公司潞安煤炭经销公司销售煤炭。
5)、本公司向母公司的全资子公司山西潞安工程有限公司提供工程及修理服务。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、本公司与山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司签订《固定资产租赁协议》，将采煤机、液压支架等设备租赁给山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司使用，年租金为10,379,309.57元，分两次于每年6月30日前和12月31日前支付。
2、本公司与山西潞安集团司马煤业有限责任公司签订《固定资产租赁协议》，将采煤机、液压支架等设备租赁给山西潞安集团司马煤业有限责任公司使用，年租金为11,873,587.92元，分两次于每年6月30日前和12月31日前支付。
3、本公司与控股子公司余吾煤业公司签订《固定资产租赁协议》，将采煤机、液压支架等设备租赁给余吾煤业公司使用，年租金为1,305万元，分两次于每年6月30日前和12月31日前支付。
4、集团公司将设备租赁给本公司，该资产涉及的金额为16,934,616.00元,租赁的期限为2007年1月1日至2008年12月31日。
5、集团公司将房屋建筑物租赁给本公司，该资产涉及的金额为84,807,033.40元,租赁的期限为2007年1月1日至2008年12月31日。
6、集团公司将车辆租赁给本公司，该资产涉及的金额为14,809,339.07元,租赁的期限为2007年1月1日至2008年12月31日。
7、本公司与集团公司签订《土地租赁变更协议》，集团公司租赁给本公司土地面积共计778,985.61平方米，租赁期限自交付本公司使用之日起至该土地使用权终止日期止，土地年租金调整为每平米6.49元人民币。2007年12月，本公司与集团公司签订《土地租赁补充协议》，鉴于《国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定》于2007年1月1日起实施，山西省地税局对各地区土地使用税额标准提高，将原协议中综合税率调整为每平米4.86元人民币。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
山西天脊潞安化工有限 2007年10月19日 290,000,000 连带责任担保 2007年10月19日~2015年8 否 是
公司 月27日
报告期内担保发生额合计 290,000,000
报告期末担保余额合计 290,000,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 290,000,000
担保总额占公司净资产的比例 6.49
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 290,000,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 290,000,000
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1、2007年10月19日，公司为参股股东山西天脊潞安化工有限公司提供担保，担保金额为290,000,000元，担保期限为2007年10月19日至2015年8月27日，该事项已于2007年4月30日刊登在上海证券报上。本公司按持股比例48.404%，对其中2.9亿元提供担保，并承担连带责任保证。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
发行时所作承诺及履行情况：潞安矿业集团公司承诺其所持股份从本公司上市之日起36个月内不上市交易或转让。
完全按所做的承诺履行。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
由于立信会计师事务所管理公司系统内部重组，公司年审审计机构名称变更为立信会计师事务所有限公司。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 占该公司股权比例（%） 期末账面价值（元）
山西潞安集团财务有限公司 126,902,905.37 33.33 130,470,955.76
合计 126,902,905.37 － 130,470,955.76
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站 及
检索路径
潞安环能第三届董事会第五次会议决议公告暨召 上海证券报D11中国证券报D012 2008年1月11日 www.sse.com.cn
开2008年第一次临时股东大会通知
潞安环能二○○八年第一次临时股东大会会议资 指定网站披露 2008年1月11日 www.sse.com.cn
料
潞安环能二○○八年第一次临时股东大会决议公 上海证券报D16中国证券报D009 2008年1月30日 www.sse.com.cn
告
潞安环能二○○八年第一次临时股东大会的法律 指定网站披露 2008年1月30日 www.sse.com.cn
意见书
潞安环能关于余吾煤业股权转让补充协议公告 上海证券报D9中国证券报D008 2008年2月1日 www.sse.com.cn
潞安环能关于对潞宁公司增资扩股框架协议的公 上海证券报D11中国证券报A04 2008年2月5日 www.sse.com.cn
告
潞安环能2007年度业绩快报 上海证券报D11中国证券报D012 2008年3月4日 www.sse.com.cn
潞安环能第三届监事会第四次会议决议公告 上海证券报D16中国证券报D155D 2008年3月28日 www.sse.com.cn
156
潞安环能2007年度控股股东及其他关联方资金占 指定网站披露 2008年3月28日 www.sse.com.cn
用情况的专项说明
潞安环能独立董事年报工作制度 指定网站披露 2008年3月28日 www.sse.com.cn
潞安环能财务审计委员会工作规程 指定网站披露 2008年3月28日 www.sse.com.cn
潞安环能日常关联交易公告 上海证券报D16中国证券报D155D 2008年3月28日 www.sse.com.cn
156
潞安环能第三届董事会第六次会议决议公告 上海证券报D16中国证券报D155D 2008年3月28日 www.sse.com.cn
156
潞安环能2007年报摘要 上海证券报D15、D16中国证券报 2008年3月28日 www.sse.com.cn
D155D156
潞安环能2007年报 指定网站披露 2008年3月28日 www.sse.com.cn
潞安环能保荐代表人变更的公告 上海证券报D64中国证券报D053 2008年4月23日 www.sse.com.cn
潞安环能关联交易公告 上海证券报A32中国证券报D039 2008年4月28日 www.sse.com.cn
潞安环能第一季度季报 上海证券报A32中国证券报D039 2008年4月28日 www.sse.com.cn
潞安环能第三届监事会第五次会议决议公告 上海证券报A32中国证券报D039 2008年4月28日 www.sse.com.cn
潞安环能第三届董事会第七次会议决议公告 上海证券报A32中国证券报D039 2008年4月28日 www.sse.com.cn
潞安环能关于召开2007年度股东大会的通知 上海证券报D112中国证券报D025 2008年4月29日 www.sse.com.cn
潞安环能2007年度股东大会会议资料 指定网站披露 2008年4月30日 www.sse.com.cn
潞安环能2007年度股东大会的法律意见书 指定网站披露 2008年5月22日 www.sse.com.cn
潞安环能及控股股东向四川地震灾区捐款的公告 上海证券报D17中国证券报B04 2008年5月22日 www.sse.com.cn
潞安环能2007年年度股东大会决议公告 上海证券报D17中国证券报B04 2008年5月22日 www.sse.com.cn
潞安环能2007年度利润分配及资本公积转增股本 上海证券报D11中国证券报A25 2008年5月28日 www.sse.com.cn
实施公告
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七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
信会师报字（2008）第11940号
山西潞安环保能源开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山西潞安环保能源开发股份有限公司（以下简称“潞安环能公司”）财务报表，包括2008年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2008年1—6月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是潞安环能公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，潞安环能公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了潞安环能公司2008年6月30日的财务状况以及2008年1—6月的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。
立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：刘旻、施国梁、尹巍
上海市黄浦区南京东路61号4楼
2008年8月25日
(二)财务报表
合并资产负债表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,352,822,135.38 3,844,140,121.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 216,810.00
应收票据 2,326,636,601.15 1,409,861,588.16
应收账款 483,893,136.78 55,123,376.93
预付款项 225,883,252.67 220,481,775.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 321,315,188.83 260,054,883.95
买入返售金融资产
存货 364,653,324.42 243,072,844.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,075,420,449.23 6,032,734,591.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 356,264,081.78 351,096,515.60
投资性房地产
固定资产 4,583,453,588.46 4,541,936,425.03
在建工程 863,438,672.53 754,200,721.24
工程物资 6,666,659.25 127,229.93
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,468,930,692.20 1,493,076,191.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 507,769.11 583,380.45
递延所得税资产 73,522,591.40 65,851,868.87
其他非流动资产
非流动资产合计 7,352,784,054.73 7,206,872,332.47
资产总计 13,428,204,503.96 13,239,606,923.83
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
合并资产负债表(续)
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 468,794,228.88 411,157,805.78
应付账款 1,740,602,375.88 1,806,203,578.26
预收款项 1,090,025,150.99 753,996,075.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 653,899,411.80 501,379,699.64
应交税费 504,619,616.20 611,464,974.15
应付利息
应付股利 2,492,600.00
其他应付款 1,552,531,080.25 1,559,134,450.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 234,100,000.00 70,600,000.00
其他流动负债 406,804,540.63 333,368,426.63
流动负债合计 6,823,869,004.63 6,297,305,010.80
非流动负债：
长期借款 210,600,000.00 400,600,000.00
应付债券
长期应付款 1,652,354,717.00 1,280,494,781.38
专项应付款 28,820,000.00 28,820,000.00
预计负债
递延所得税负债 20,761,551.49 44,095,457.66
其他非流动负债 14,834,581.19 13,407,747.46
非流动负债合计 1,927,370,849.68 1,767,417,986.50
负债合计 8,751,239,854.31 8,064,722,997.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,150,542,000.00 639,190,000.00
资本公积 1,481,388,648.99 2,709,141,648.99
减：库存股
盈余公积 511,902,580.26 511,902,580.26
一般风险准备
未分配利润 1,370,157,998.43 1,156,371,230.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,513,991,227.68 5,016,605,459.65
少数股东权益 162,973,421.97 158,278,466.88
所有者权益合计 4,676,964,649.65 5,174,883,926.53
负债和所有者总计 13,428,204,503.96 13,239,606,923.83
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
母公司资产负债表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,114,869,772.63 3,565,460,224.11
交易性金融资产 208,780.00
应收票据 2,293,483,117.14 1,392,261,588.16
应收账款 488,451,471.42 64,582,776.69
预付款项 164,482,122.48 149,485,900.97
应收利息
应收股利
其他应收款 297,146,962.90 1,167,438,003.37
存货 227,556,587.28 158,682,776.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,586,198,813.85 6,497,911,269.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,299,762,934.80 813,476,515.60
投资性房地产
固定资产 2,083,412,640.04 1,985,312,246.25
在建工程 325,432,410.67 235,214,108.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 242,167,833.12 246,455,232.12
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 71,415,836.33 66,007,089.29
其他非流动资产
非流动资产合计 5,022,191,654.96 3,346,465,191.43
资产总计 10,608,390,468.81 9,844,376,460.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
母公司资产负债表（续）
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 468,794,228.88 390,557,805.78
应付账款 1,510,520,130.94 1,396,448,590.74
预收款项 1,048,168,097.07 719,321,668.98
应付职工薪酬 596,932,321.51 453,885,094.97
应交税费 457,593,767.91 564,402,600.91
应付利息
应付股利
其他应付款 101,854,248.38 90,227,549.87
一年内到期的非流动负债 4,100,000.00 30,600,000.00
其他流动负债 395,445,402.63 332,337,626.63
流动负债合计 4,583,408,197.32 4,087,780,937.88
非流动负债：
长期借款 20,600,000.00 20,600,000.00
应付债券
长期应付款 1,473,051,268.95 1,146,260,652.82
专项应付款 28,820,000.00 28,820,000.00
预计负债
递延所得税负债 19,856,428.09 42,463,306.37
其他非流动负债 13,519,981.19 12,207,747.46
非流动负债合计 1,555,847,678.23 1,250,351,706.65
负债合计 6,139,255,875.55 5,338,132,644.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,150,542,000.00 639,190,000.00
资本公积 1,480,891,872.01 2,217,526,018.99
减：库存股
盈余公积 511,902,580.26 511,902,580.26
未分配利润 1,325,798,140.99 1,137,625,217.13
所有者权益（或股东权益）合计 4,469,134,593.26 4,506,243,816.38
负债和所有者（或股东权益）合计 10,608,390,468.81 9,844,376,460.91
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
合并利润表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,292,998,178.50 4,520,231,222.53
其中：营业收入 7,292,998,178.50 4,520,231,222.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,131,619,988.90 3,825,384,962.57
其中：营业成本 5,043,379,007.05 3,124,344,359.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59,044,755.97 46,093,319.29
销售费用 134,490,721.11 122,525,136.38
管理费用 814,791,143.65 517,387,683.53
财务费用 49,514,451.34 -7,328,179.56
资产减值损失 30,399,909.78 22,362,643.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11,700,215.10 3,302,286.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,173,078,404.70 698,148,546.26
加：营业外收入 1,264,536.27 39,744.00
减：营业外支出 5,044,324.29 2,660,304.73
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,169,298,616.68 695,527,985.53
减：所得税费用 288,518,792.98 229,568,503.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 880,779,823.70 465,959,482.26
归属于母公司所有者的净利润 865,760,568.61 460,662,344.31
少数股东损益 15,019,255.09 5,297,137.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.75 0.40
（二）稀释每股收益（元/股） 0.75 0.40
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
母公司利润表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,897,271,945.56 4,392,362,619.15
减：营业成本 4,903,828,105.70 3,024,295,213.30
营业税金及附加 52,078,325.96 45,059,663.66
销售费用 127,390,729.64 121,000,677.68
管理费用 716,919,597.26 509,548,682.96
财务费用 -12,303,365.72 -8,018,011.89
资产减值损失 20,736,956.49 22,102,511.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 24,207,476.42 3,253,652.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,112,829,072.65 681,627,534.35
加：营业外收入 1,167,566.27 4,500.00
减：营业外支出 4,315,283.76 2,264,132.73
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,109,681,355.16 679,367,901.62
减：所得税费用 269,534,630.72 224,191,407.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 840,146,724.44 455,176,494.09
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
合并现金流量表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,941,107,080.36 4,595,456,090.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,501,117.19 9,225,388.79
经营活动现金流入小计 5,958,608,197.55 4,604,681,479.01
购买商品、接受劳务支付的现金 2,043,572,296.63 1,918,634,715.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,131,735,148.88 982,529,629.59
支付的各项税费 1,481,487,057.31 964,917,822.53
支付其他与经营活动有关的现金 350,804,847.25 243,008,081.15
经营活动现金流出小计 5,007,599,350.07 4,109,090,249.13
经营活动产生的现金流量净额 951,008,847.48 495,591,229.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,230,705.00 2,204,280.00
取得投资收益收到的现金 6,069,028.92 3,302,286.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,000.00 4,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,439,733.92 5,510,566.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 716,100,268.62 277,362,056.41
投资支付的现金 1,036,754,666.42 190,320,281.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 752,766.75
投资活动现金流出小计 1,752,854,935.04 468,435,104.19
投资活动产生的现金流量净额 -1,743,415,201.12 -462,924,537.89
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
合并现金流量表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,026,412.91 7,215,734.08
筹资活动现金流入小计 92,026,412.91 117,215,734.08
偿还债务支付的现金 329,500,000.00 123,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,831,671.27 203,914,653.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 968,000.00
筹资活动现金流出小计 850,331,671.27 328,132,653.57
筹资活动产生的现金流量净额 -758,305,258.36 -210,916,919.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,550,711,612.00 -178,250,227.50
加：期初现金及现金等价物余额 3,721,684,542.43 3,446,130,373.01
六、期末现金及现金等价物余额 2,170,972,930.43 3,267,880,145.51
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
母公司现金流量表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,699,246,141.71 4,474,130,005.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,348,135.88 8,787,991.08
经营活动现金流入小计 5,715,594,277.59 4,482,917,996.95
购买商品、接受劳务支付的现金 2,335,216,124.83 1,845,387,518.19
支付给职工以及为职工支付的现金 1,008,878,935.23 980,797,195.04
支付的各项税费 1,293,465,170.26 947,176,391.08
支付其他与经营活动有关的现金 301,707,603.30 234,513,486.49
经营活动现金流出小计 4,939,267,833.62 4,007,874,590.80
经营活动产生的现金流量净额 776,326,443.97 475,043,406.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,103,790.00 2,204,280.00
取得投资收益收到的现金 18,576,290.24 3,253,652.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,000.00 4,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,820,080.24 5,461,932.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 555,234,855.29 251,450,806.43
投资支付的现金 1,036,619,721.42 190,320,281.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,591,854,576.71 441,771,087.46
投资活动产生的现金流量净额 -1,570,034,496.47 -436,309,155.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,911,812.91 7,015,734.08
筹资活动现金流入小计 1,911,812.91 117,015,734.08
偿还债务支付的现金 269,500,000.00 123,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 448,687,837.34 202,806,990.38
支付其他与筹资活动有关的现金 968,000.00
筹资活动现金流出小计 718,187,837.34 327,024,990.38
筹资活动产生的现金流量净额 -716,276,024.43 -210,009,256.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,509,984,076.93 -171,275,005.37
加：期初现金及现金等价物余额 3,443,004,644.61 3,322,765,152.58
六、期末现金及现金等价物余额 1,933,020,567.68 3,151,490,147.21
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
合并所有者权益变动表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 639,190 2,709,1 511,90 1,156,3 158,278,466 5,174,883,926.53
余额 ,000.00 41,648. 2,580. 71,230. .88
99 26 40
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 639,190 2,709,1 511,90 1,156,3 158,278,466 5,174,883,926.53
余额 ,000.00 41,648. 2,580. 71,230. .88
99 26 40
三、本期增减 511,352 -1,227, 213,786 4,694,955.0 -497,919,276.88
变动金额（减 ,000.00 753,000 ,768.03 9
少以“－”号 .00
填列）
（一）净利润 865,760 15,019,255. 880,779,823.70
,568.61 09
（二）直接计 -912,78 -912,780,000.00
入所有者权益 0,000.0
的利得和损失 0
上述（一）和 -912,78 865,760 15,019,255. -32,000,176.30
（二）小计 0,000.0 ,568.61 09
0
（三）所有者 4,622,0 4,622,000.00
投入和减少资 00.00
本
1．所有者投 4,622,0 4,622,000.00
入资本 00.00
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分 -460,21 -10,324,300 -470,541,100.58
配 6,800.5 .00
8
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -460,21 -10,324,300 -470,541,100.58
（或股东）的 6,800.5 .00
分配 8
4．其他
（五）所有者 511,352 -319,59 -191,75
权益内部结转 ,000.00 5,000.0 7,000.0
0 0
1．资本公积 319,595 -319,59
转增资本（或 ,000.00 5,000.0
股本） 0
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 191,757 -191,75
,000.00 7,000.0
0
四、本期期末 1,150,5 1,481,3 511,90 1,370,1 162,973,421 4,676,964,649.65
余额 42,000. 88,648. 2,580. 57,998. .97
00 99 26 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
合并所有者权益变动表（续）
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
资本( 积 ： 积 般 利润 他
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年年末余 639,1 2,217,5 408,72 400,77 3,666,217,883.56
额 90,00 32,245. 3,664. 1,974.
0.00 07 36 13
加：会计政策变 6,196, 57,301 302,927,239. 366,425,144.65
更 458.14 ,447.2 29
2
前期差错更正
二、本年年初余 639,1 2,217,5 414,92 458,07 302,927,239. 4,032,643,028.21
额 90,00 32,245. 0,122. 3,421. 29
0.00 07 50 35
三、本期增减变 -6,226. 273,42 -178,060,828 95,357,669.41
动金额（减少以 08 4,723. .26
“－”号填列） 75
（一）净利润 465,95 5,297,137.95 471,256,620.21
9,482.
26
（二）直接计入 -393,525.83 -393,525.83
所有者权益的利
得和损失
上述（一）和（ 465,95 4,903,612.12 470,863,094.38
二）小计 9,482.
26
（三）所有者投 -6,226. -777,7 -182,964,440 -183,748,424.97
入和减少资本 08 58.51 .38
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他 -6,226. -777,7 -182,964,440 -183,748,424.97
08 58.51 .38
（四）利润分配 -191,7 -191,757,000.00
57,000
.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（ -191,7 -191,757,000.00
或股东）的分配 57,000
.00
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 639,1 2,217,5 414,92 731,49 124,866,411. 4,128,000,697.62
额 90,00 26,018. 0,122. 8,145. 03
0.00 99 50 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
母公司所有者权益变动表
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) 库存股 计
一、上年年末余额 639,190,000. 2,217,526,018 511,902,580 1,137,625,21 4,506,243,816
00 .99 .26 7.13 .38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 639,190,000. 2,217,526,018 511,902,580 1,137,625,21 4,506,243,816
00 .99 .26 7.13 .38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 511,352,000. -736,634,146. 188,172,923. -37,109,223.1
填列） 00 98 86 2
（一）净利润 840,146,724. 840,146,724.4
44 4
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 840,146,724. 840,146,724.4
44 4
（三）所有者投入和减少资本 -417,039,146. -417,039,146.
98 98
1．所有者投入资本 4,622,000.00 4,622,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -421,661,146. -421,661,146.
98 98
（四）利润分配 -460,216,800 -460,216,800.
.58 58
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -460,216,800 -460,216,800.
.58 58
3．其他
（五）所有者权益内部结转 511,352,000. -319,595,000. -191,757,000
00 00 .00
1．资本公积转增资本（或股本） 319,595,000. -319,595,000.
00 00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 191,757,000. -191,757,000
00 .00
四、本期期末余额 1,150,542,00 1,480,891,872 511,902,580 1,325,798,14 4,469,134,593
0.00 .01 .26 0.99 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) ： 计
库
存
股
一、上年年末余额 639,190,000 2,217,532,245. 408,723,664 400,771,974.1 3,666,217,883
.00 07 .36 3 .56
加：会计政策变更 -6,226.08 6,196,458.1 55,768,123.21 61,958,355.27
4
前期差错更正
二、本年年初余额 639,190,000 2,217,526,018. 414,920,122 456,540,097.3 3,728,176,238
.00 99 .50 4 .83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 263,419,494.0 263,419,494.0
列） 9 9
（一）净利润 455,176,494.0 455,176,494.0
9 9
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 455,176,494.0 455,176,494.0
9 9
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -191,757,000. -191,757,000.
00 00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -191,757,000. -191,757,000.
00 00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 639,190,000 2,217,526,018. 414,920,122 719,959,591.4 3,991,595,732
.00 99 .50 3 .92
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法定代表人: 任润厚 主管会计工作负责人:贾恩立 会计机构负责人:李霞
财务报表附注
一、公司基本情况
山西潞安环保能源开发股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之相关的经营性资产经北京中企华资产评估有限公司出具评报字[2001]第014号评估报告，并经山西省财政厅晋财企[2001]106号文件确认的经营性净资产646,458,900.00元作为出资，根据山西省财政厅晋财企[2001]108号文“关于山西潞安环保能源开发股份有限公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股420,190,000股，占本公司股本总额的91.51%；郑州铁路局、上海宝钢国际经济贸易有限公司、日照港（集团）有限公司、天脊煤化工集团有限公司和山西潞安工程有限公司五家发起人以现金方式投入，共同发起设立的股份有限公司。以上发起人出资业经山西天元会计师事务所（2001）天元股验字第003号验资确认。本公司于二零零一年七月十九日经山西省政府晋政函[2001]202号文批准在山西省工商行政管理局登记注册，并领取了注册号为1400001009420的企业法人营业执照，注册资本为45,919万元。2006年9月本公司根据2005年度股东大会决议、修改后的章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]66号文《关于核准山西潞安环保能源开发股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复，以每股人民币11.00元的价格向境内投资者发行了面值为人民币1.00元的A股股票18,000万股，并于2006年9月22日挂牌上市。
资产负债表日，本公司注册资本：人民币639,190,000.00元。
本公司主营：原煤开采、煤炭洗选、煤焦冶炼、洁净煤技术的开发与利用、煤层气开发、煤矸石砖的制造、煤炭的综合利用等。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。
（二）编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（三）会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度，本报告期为2008年1月1日至6月30日止。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1．现值与公允价值的计量属性
（1）现值
在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
（2）公允价值
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
本期公司报表项目中没有采用公允价值计量的项目
2．计量属性在本期发生变化的报表项目
本期报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
本公司对涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的人民币汇率折算为记账本位币金额；资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理：
1．外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时即期汇率不同而产生的汇兑差额，属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理；其余部分计入当期损益。
2．以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日即期汇率的汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后差额作为公允价值变动（含汇率变动）处理，记入当期损益。
（八）外币财务报表的折算方法
本公司无外币财务报表。
（九）金融资产和金融负债的核算方法
1．金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
5．金融工具的汇率风险
本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险）的金融工具包括：应收账款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款。
6．金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于年末单项金额非重大的应收款项如能单独确定减值风险的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于上述应收款项之外的其他应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
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账龄 计提比例
1年以内 1%
1—2年 5%
2—3年 10%
3—4年 40%
4—5年 50%
5年以上 100%
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（十一）存货核算方法
1．存货的分类
本公司存货主要包括材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工材料等。
2.存货的计量
（1）存货成本包括采购成本，加工成本和其他成本，按取得时的实际成本进行初始计量，由买价加运费、装卸费、保险费等构成。
（2）主要原材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按分类材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；
（3）库存商品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法；
（4）低值易耗品采用实际成本核算，发出或领用采用一次摊销法。
3．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4．存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）固定资产的计价和折旧方法
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、矿井建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
3．固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4．固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法和工作量法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
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类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率%
房屋建筑物 20年 3% 4.85
专用设备 5—10年 3% 19.40—9.70
通用设备 5—10年 3% 19.40—9.70
运输设备 12年 3% 8.08
矿井建筑物 按产量吨煤提取2.5元计入折旧
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本公司根据财政部（89）财工字第302号文件规定，矿井建筑物按产量法计提折旧，计提比例为2.5元/吨。
（十三）在建工程核算方法
1．在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十四）无形资产核算方法
1．无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2．无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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项目名称 预计寿命
采矿权* 30年
用友软件 5年
土地使用权 50年
排矸用地 预计排矸年限
元丰公司探矿权**
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注：*本公司采矿权在采矿权证的有效年限30年内平均摊销，如果购进时有效年限少于30年，按剩余有效年限平均摊销。
**根据财政部财会字[1999]40号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处理规定的通知》，本公司按规定申请取得探矿权，其应交纳的探矿权价款，直接计入无形资产—探矿权。勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权手登记手续后，转入“无形资产—采矿权”项下核算，并在采矿权受益期内分期平均摊销。不能形成地质成果的，一次计入当期损益。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，公司无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3．研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用指本公司已经发生但应由本年和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（十六）除存货、金融资产外的其他主要资产的减值
1．长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十七）长期股权投资的核算
1．初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产，发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本，在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3．后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十八）煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展基金和矿山环境恢复治理保证金核算方法
1．煤矿维简费
根据财政部[1992]财工字第380号“关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知”的要求，本公司根据原煤实际产量，按吨煤6.00元在成本中提取煤矿维简费，煤矿维简费先提后用，量入为出，专款专用，专项核算，年度结余资金结转下年度使用。
根据财建[2004]119号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建[2004]320号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知”的有关规定，煤矿维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深，技术改造等，具体使用范围是：
矿井（露天）开拓延深工程；
矿井（露天）技术改造；
煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置；
矿区生产补充勘探；
综合利用和“三废”治理支出；
大型煤矿一次拆迁民房50户以上的费用和中小煤矿采动范围的搬迁赔偿；
矿井新技术的推广；
本公司发生的维简费支出，属于费用性支出的，直接在其他流动负债-维简费中核销，属于资本性支出的，通过“在建工程”核算，工程完工后，借记“维简费”科目，贷记“在建工程”，同时，对属于增加固定资产部分的，借记“固定资产”、贷记“资本公积”科目。
2．煤炭生产安全费用
本公司根据财建[2004]119号文件和晋财建[2004]320号文件以及财建[2005]168号文件《关于调整煤炭生产安全费用提取标准加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通知》，2008年4月1日前，按原煤实际产量从成本中提取30元/吨煤炭生产安全费用。根据公司第三届第九次董事会通过的关于调整煤炭生产安全费用提取标准的决议，自2008年4月1日起，按原煤实际产量从成本中提取50元/吨煤炭生产安全费用。
煤炭生产安全费用具体使用范围是：
矿井主要通风设备的更新改造支出；
完善和改造矿井瓦斯监测系统与抽放系统支出；
完善和改造矿井综合防治煤与瓦斯突出支出；
完善和改造矿井防灭火支出；
完善和改造矿井防治水支出；
完善和改造矿井机电设备的安全防护设备设施支出；
完善和改造矿井供配电系统的安全防护设备设施支出；
完善和改造矿井运输（提升）系统的安全防护设备设施支出；
完善和改造矿井综合防尘系统支出；
煤矿安全救护、安全纠察、救护通讯、煤矿安全整顿经费及煤矿瓦斯监控信息网络支出；
采煤方法改革支出；
其他与煤矿安全生产直接相关的支出。
本公司发生的安全费用支出，属于费用性支出的，直接在“长期应付款-煤炭生产安全费用”中核销；属于资本性支出的，通过“在建工程”核算，工程完工后，对属于增加固定资产部分的，借记“固定资产”科目，贷记“在建工程”科目，同时，按固定资产的实际成本，借记“长期应付款”科目，贷记“累计折旧”科目，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
3．煤矿转产发展基金
本公司根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》的有关规定，按原煤实际产量从成本中提取5元/吨煤矿转产发展基金，原煤产量以征收煤炭可持续发展基金核定的产量为准。
转产发展资金的使用范围：
（1）发展循环经济的科研和设备支出。
（2）发展第三产业的投资支出。
（3）破产企业的职工安置支出。
（4）煤矿转岗失业工人转产就业支出。
（5）自谋职业、自主创业转岗失业人员的创业补助支出。
（6）职工技能培训支出。
（7）接续资源的勘察、受让支出。
（8）迁移异地相关支出。
（9）发展资源延伸产业支出。
（10）其他社会保障支出。
（11）其他直接与接续发展相关的支出。
转产发展项目应当符合国家产业、环保等相关政策，需履行相关审批、核准、备案程序的，按基本建设程序办理。
公司终止经营或关闭破产进行清算时，已提取的转产发展资金如有结余，首先用于本公司职工安置，职工安置完成后仍有结余的，补交所得税后归出资人所有。
4．矿山环境恢复治理保证金
本公司根据《山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法（试行）》，按原煤实际产量从成本中提取10元/吨矿山环境恢复治理保证金，原煤产量以征收煤炭可持续发展基金核定的产量为准。
矿山环境恢复治理保证金是用于矿区生态环境和水资源保护、地质灾害防治、污染治理和环境恢复整治的专项资金。其使用范围：
矿区生态环境和水资源保护。
矿区废水、废气、废渣等污染源治理、废弃物综合利用。
采矿引发的崩塌、滑坡、泥石流、地面塌陷、地裂缝等地质灾害的预防、治理及受灾村庄搬迁。
矿区自然、生态和地质环境的恢复，包括国土整治、土地复垦和矿山绿化。
与矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。
公司终止经营或关闭破产进行清算时，已提取的矿山环境恢复治理保证金如有结余，公司环境恢复治理工作已经环保等有关部门评定达标的，财政部门将扣除所得税后的矿山环境恢复治理保证金返还公司；未达标的，由同级人民政府通过招标方式进行治理，结余资金继续用于环境恢复治理方案的实施。
本公司发生的环境恢复治理支出，属于费用性支出的，直接在“长期应付款-环境恢复治理保证金”中核销；属于资本性支出的，通过“在建工程”核算，工程完工后，对属于增加固定资产部分的，借记“固定资产”科目，贷记“在建工程”科目，同时，按固定资产的实际成本，借记“长期应付款”科目，贷记“累计折旧”科目，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
（十九）借款费用资本化
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出，按每月月末数计算加权平均数，乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（二十）收入确认原则
1．销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
b．履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
c．出租开发产品成本能够可靠地计量。
（二十一）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（二十二）合并报表合并范围发生变更的理由
详见“附注四、企业合并及合并财务报表—（三）本年合并报表范围的变更情况”。
（二十三）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
随着公司煤炭生产规模的不断增大、各矿井采区的不断开拓延伸，各矿井采掘地质条件越来越复杂，相应要求增加公司的安全生产投入。为防止重大事故发生，保障矿井的集约高效安全生产，本公司根据第三届第九次董事会决议，自2008年4月1日起对煤炭生产安全费用提取标准进行调整，由原来30元/吨调增为50元/吨，该等会计估计变更影响2008年1—6月利润总额减少123,774,840.00元，净利润减少92,831,130.00元。
三、税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下
1．流转税及附加：
（1）增值税：按17%（销售材料、转供电、焦化产品）、13%（煤炭产品）计缴。
（2）营业税：按建筑、运输收入的3%，租赁、服务收入的5%计缴。
（3）资源税：按原煤销售量或移送量以3.2元/吨比例计缴。
（4）城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的1%、5%计缴。
（5）教育费附加：按缴纳增值税、营业税的3%计缴。
（6）价格调节基金：按缴纳增值税、营业税的1.5%计缴。
“价格调节基金”系根据山西省人民政府晋政发〔2005〕5号“关于印发山西省价格调节基金征收使用管理办法的通知”规定“凡在山西省境内缴纳增值税、消费税和营业税的单位和个人，均应缴纳价格调节基金，价格调节基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5%计征”。
（7）可持续发展基金：“可持续发展基金”系根据山西省人民政府[2007]203令制定的《山西省煤炭可持续发展基金征收管理办法》规定：在山西省行政区域内从事原煤开采的单位和个人，以所开采原煤的实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量按不同煤种的征收标准和矿井核定产能规模调节系数计征。本公司所属王庄煤矿、五阳煤矿、常村煤矿及子公司山西潞安集团余吾煤业有限责任公司、山西潞安温庄煤业有限责任公司按原煤产量以15元/吨计缴，所属漳村煤矿按原煤产量以16元/吨计缴。
2．房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
3．水资源补偿费：根据山西省地方税务局《水资源补偿费征收管理实施细则》，以本公司销售原煤产品每吨代收并缴纳2元、洗精煤产品每吨代收并缴纳3元水资源补偿费。
4．所得税：按照应纳税所得额的25%计缴。
5．矿产资源补偿费：按煤炭销售收入与开采回采系数的乘积的1%计缴。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
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被投资 注册 业务 注册资本 经营范 本公司期末实际投资 实质上构成对子公 本公司合 本公司合 合并范围
单位全 地 性质 围 额 司的净投资的余额 计持股比 计享有的 内表决权
称 * 例 表决权比 比例
例
山西潞 山西 制造 1,420,000,000.00 原煤开 1,481,118,853.02 1,485,772,453.08 100.00% 100.00% 100.00%
安集团 屯留 业 采、煤
余吾煤 县 炭洗选
业有限 加工、
责任公 普通机
司 械制造
修理
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（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
*系按权益法调整后公司长期股权投资的期末余额列示（下同）。
1．“同一控制下企业合并”的判断依据
山西潞安集团余吾煤业有限责任公司(以下简称余吾煤业公司)系由集团公司于2007年10月单独组建而成，为集团公司的全资子公司。
2．同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为集团公司。
3．合并日的确定
2007年8月3日，本公司与集团公司签订《山西潞安集团余吾煤业有限责任公司股权转让协议》。2008年1月29日，根据山西省国有资产监督管理委员会《关于对转让山西潞安集团余吾煤业有限责任公司股权资产评估项目予以核准的复函》及关于核准集团公司以评估价值为基础溢价20%转让余吾煤业公司股权的复函，本公司与集团公司签订《股权转让补充协议》，本公司收购集团公司持有的余吾煤业公司100%股权，双方协商以经省国有资产管理机构核准的股权评估结果158,565.72万元为参考，确定转让价款190,278万元。该补充协议及转让价已经本公司2008年第一次临时股东大会批准，收购价款中的9.9亿元已于07年8月支付，余款于2008年1月31日全部支付完毕，公司与集团公司于2008年1月31日办妥了资产交割及经营控制权转移的手续，故认定2008年1月31日为合并日，根据协议，余吾煤业公司自2008年1月1日起至股权交割日期间产生的收益归属本公司
4．被合并方自合并本年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况：
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购买子公司名称 合并日 年初至合并日收入、净利润、现金流量等情况
营业收入 净利润 现金净流量 经营性现金净流量
余吾煤业公司 2008.1.31 67,973,407.59 479,979.07 -49,624,236.64 56,283,419.10
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（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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被投资单位全 注册 业务 注册资本 经营范围 本公司期末实际 实质上构成对子 本公司合 本公司合 合并范围
称 地 性质 投资额 公司的净投资的 计持股比 计享有的 内表决权
余额 例 表决权比 比例
例
山西潞安环能 山西 制造 231,000,000.00 煤焦、化 162,400,000.00 201,538,113.34 70.303% 70.303% 70.303%
五阳弘峰焦化 襄垣 业 工产品生
有限公司（弘 县 产、销售
峰焦化公司）
长治市元丰矿 山西 制造 200,000,000.00 矿石加工 90,000,000.00 88,239,183.87 90.00% 90.00% 90.00%
产有限公司（ 长治 业 、矿产品
元丰公司） 市 信息服务
、精矿粉
、生铁、
钢材、建
材、矿山
机械设备
经销
山西潞安温庄 山西 制造 165,000,000.00 原煤开采 148,500,000.00 146,708,286.65 90.00% 90.00% 90.00%
煤业有限责任 武乡 业
公司（温庄煤 县
业公司）
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（三）非企业合并方式取得的子公司
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被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司期末 实质上构成对子 本公司合计 本公司合计 合并范围
实际投资额 公司的净投资的 持股比例 享有的表决 内表决权
余额 权比例 比例
长治市潞安潞欣投资 2,200,000.00 投资业务、企业管理 2,000,000.0 5,602,648.34 90.91% 90.91% 90.91%
咨询有限公司（潞欣 、财务管理咨询等 0
公司）
长治市潞安鸿洲物资 1,000,000.00 金属材料、工矿产品 800,000.00 1,034,968.61 80.00% 80.00% 80.00%
贸易开发有限公司（ 、建筑材料、化工、
鸿洲公司） 电子器材、五金交电
、冶金炉料、日杂用
品购销、货物装卸搬
运等
山西潞安天脊化工有 80,000,000.0 生产经营甲醇、二甲 40,080,000. 39,702,438.39 50.10% 50.10% 50.10%
限公司（潞安天脊公 0 醚及其他煤化工产品 00
司）
山西省潞安环能襄五 30,000,000.0 煤炭批发经营 18,600,000. 18,554,724.60 62.00% 62.00% 62.00%
煤炭经销有限公司（ 0 00
襄五煤炭公司）
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（四）本期合并报表范围的变更情况
与上年相比本期新增合并单位1家，原因为：
公司于本期收购余吾煤业公司100%股权完成同一控制下企业合并。
本公司在编制合并报表时，已对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间存在。
（五）少数股东权益和少数股东损益
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项目 年初金额 本年少数股东损益增减 其他增减 年末金额
少数股东权益
弘峰公司 80,520,202.06 14,936,702.41 -10,324,300.00 85,132,604.47
元丰公司 9,973,161.58 -168,807.82 - 9,804,353.76
温庄煤业公司 15,943,094.75 357,825.99 - 16,300,920.74
潞欣公司 302,246.54 258,358.13 - 560,604.67
鸿洲公司 250,146.51 8,595.64 - 258,742.15
潞安天脊公司 39,920,000.00 -376,054.38 - 39,543,945.62
襄五煤炭公司 11,369,615.44 2,635.12 - 11,372,250.56
合计 158,278,466.88 15,019,255.09 -10,324,300.00 162,973,421.97
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其他增减数-10,324,300.00元系弘峰公司发放现金股利。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）货币资金
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项 目 期末数 年初数
现金 292,143.53 182,493.04
银行存款 1,014,956,640.00 1,615,933,010.68
财务公司存款 939,234,001.63 1,901,847,842.25
其他货币资金 398,339,350.22 326,176,775.96
合 计 2,352,822,135.38 3,844,140,121.93
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1．其他货币资金分类
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年末其他货币资金 金 额
存出投资款 208,912,595.42
银行承兑汇票保证金 181,926,754.80
在途银行汇票 7,500,000.00
合计 398,339,350.22
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2．货币资金期末数比年初数减少1,491,317,986.55元，减少比例为38.79％，减少原因为：报告期内使用募集资金完成对余吾煤业公司的股权收购，支付剩余价款及购置综采设备。
3．财务公司存款指存放在山西潞安集团财务有限公司(以下简称潞安财务公司)的存款，潞安财务公司系集团公司的控股子公司及本公司的联营公司，具有经中国银行业监督管理委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为L0085Ⅱ404000。
4．其他货币资金中含超过三个月到期的银行承兑汇票保证金期末余额为181,849,204.95元，年初余额122,455,579.50元。本公司在编制现金流量表时将其从现金及现金等价物中调出。
（二）交易性金融资产
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项 目 年初公允价值 本期增加 本期减少 期末公允价值
一、交易性债券投资 - - - -
二、交易性权益工具投资 - 3,447,515.00 3,230,705.00 216,810.00
合计 - 3,447,515.00 3,230,705.00 216,810.00
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交易性金融资产期末数比年初数增加216,810.00元，增加比例为100.00％，变动原因主要为报告期末本公司利用闲置资金申购新股中签，该资产变现不存在重大限制。
（三）应收票据
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种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 2,326,636,601.15 1,409,861,588.16
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已质押的应收票据
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出票单位 出票日期 到期日 票面金额 承兑银行
中国铁路物资天津公司 2008-3-26 2008-9-26 10,000,000.00 工商银行
天津市天铁轧二商贸有限责任公司 2008-3-28 2008-9-28 10,000,000.00 工商银行
武汉生资燃料有限责任公司 2008-4-1 2008-10-1 4,000,000.00 工商银行
通化钢铁股份有限公司 2008-4-2 2008-10-1 5,000,000.00 工商银行
常熟市龙腾特种钢有限公司 2008-4-1 2008-10-1 20,000,000.00 工商银行
武汉生资燃料有限责任公司 2008-4-14 2008-10-1 4,000,000.00 工商银行
日照钢铁轧钢有限公司 2008-4-1 2008-10-1 10,000,000.00 工商银行
榆次天河娱乐有限公司 2008-4-18 2008-10-1 5,000,000.00 工商银行
莱芜钢铁股份有限公司 2008-4-17 2008-10-1 2,000,000.00 工商银行
江西青苑燃料有限公司 2005-4-3 2008-10-3 10,000,000.00 工商银行
山西宝佳钢铁工贸有限公司 2008-4-7 2008-10-7 5,000,000.00 工商银行
中钢炉料公司 2008-4-7 2008-10-7 5,000,000.00 工商银行
湖北钢电化燃料有限公司 2008-4-9 2008-10-9 5,000,000.00 工商银行
山东海化煤业化工有限公司 2008-4-9 2008-10-9 5,000,000.00 工商银行
泉州强盛鞋业有限公司 2008-3-11 2008-9-11 400,000.00 工商银行
永康市漣钢钢材加工配送有限公司 2008-1-21 2008-7-21 10,000,000.00 兴业银行
杭州弘达物资有限公司 2008-1-23 2008-7-23 5,000,000.00 兴业银行
晋中曙光混凝土配送有限公司 2008-1-25 2008-7-25 10,000,000.00 兴业银行
新乡县华祥物资有限公司 2008-1-25 2008-7-25 10,000,000.00 兴业银行
湖北鸿昌科贸实业有限公司 2008-3-27 2008-7-27 5,000,000.00 兴业银行
中国铁路物资北京公司 2008-1-28 2008-7-28 10,000,000.00 兴业银行
湖北普阳钢铁有限公司 2008-2-15 2008-8-15 10,000,000.00 兴业银行
中国铁路物资武汉公司 2008-2-19 2008-8-19 10,000,000.00 兴业银行
山西金谷源轿车修配有限公司 2008-1-10 2008-7-10 2,000,000.00 中国银行
联合铁钢（中国）有限公司 2008-1-7 2008-7-7 5,000,000.00 中国银行
郑州煤矿机械集团有限责任公司 2008-1-7 2008-7-7 20,000,000.00 中国银行
中冶纸业银河有限公司 2008-1-8 2008-7-8 4,000,000.00 中国银行
江阴市西城钢铁有限公司 2008-1-10 2008-7-10 10,000,000.00 中国银行
山西金谷源轿车修配有限公司 2008-1-10 2008-7-10 8,000,000.00 中国银行
河南省顺成集团煤焦有限公司 2008-1-17 2008-7-17 5,000,000.00 中国银行
中国铁路物资北京公司 2008-2-27 2008-8-27 10,000,000.00 中国银行
无锡市兆顺不锈中板有限公司 2008-2-29 2008-8-29 10,000,000.00 中国银行
长治钢铁（集团）有限公司 2008-2-29 2008-8-29 10,000,000.00 中国银行
北京云帆中天科贸有限责任公司 2008-2-29 2008-8-29 10,000,000.00 中国银行
霸州市东升冷轧带钢有限公司 2008-3-5 2008-9-5 5,000,000.00 中国银行
福建省三明市闽川能源有限公司 2008-3-5 2008-9-5 5,000,000.00 中国银行
衡水京华制管有限公司 2008-3-7 2008-9-6 5,000,000.00 中国银行
涞源县奥宇钢铁有限公司 2008-3-13 2008-9-13 5,000,000.00 中国银行
天津铁厂 2008-3-13 2008-9-13 5,000,000.00 中国银行
山西金谷源轿车修配有限公司 2008-3-19 2008-9-19 5,000,000.00 中国银行
江西青苑燃料有限公司 2008-3-26 2008-9-26 20,000,000.00 中国银行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 2008-3-26 2008-9-26 5,000,000.00 中国银行
衡水京华制管有限公司 2008-4-25 2008-10-24 5,000,000.00 中国银行
合 计 324,400,000.00
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2．已背书未到期的银行承兑汇票金额为1,047,728,388.63元，其中前手为集团公司的银行承兑汇票金额为163,400,000.00元。
3．已贴现未到期的银行承兑汇票金额为5,000,000.00元。
4．应收票据期末数比年初数增加916,775,012.99元，增加比例为65.03％，增加原因为：报告期内煤炭销售收入增加，应收票据结算金额相应增加所致。
（四）应收账款
1．应收账款构成
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项目 期末数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比 坏账准备
例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 67,309,885.07 11.18% 100.00% 67,309,885.07
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 534,780,563.65 88.82% 50,887,426.87
其中：1年以内 452,300,804.46 75.12% 1% 4,523,008.05
1－2年 1,384,559.08 0.23% 5% 69,227.95
2－3年 6,255,630.59 1.04% 10% 625,563.06
3—4年 27,751,569.52 4.61% 40% 11,100,627.81
4—5年 25,038,000.00 4.16% 50% 12,519,000.00
5年以上 22,050,000.00 3.66% 100% 22,050,000.00
合计 602,090,448.72 100.00% 118,197,311.94
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项目 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 67,807,585.07 43.19% 100.00% 67,807,585.07
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 89,199,066.23 56.81% 34,075,689.30
其中：1年以内 8,566,062.33 5.46% 1% 85,660.63
1－2年 6,993,434.38 4.44% 5% 349,671.72
2－3年 27,751,569.52 17.68% 10% 2,775,156.95
3—4年 25,038,000.00 15.95% 40% 10,015,200.00
4—5年 - - 50% -
5年以上 20,850,000.00 13.28% 100% 20,850,000.00
合计 157,006,651.30 100.00% 101,883,274.37
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2．单项金额重大并已单独计提坏账准备的应收账款
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债务人 金额 计提比例 理由
湖南株洗洁净煤有限责任公司 67,309,885.07 100% 预计无法收回
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3．期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项余额为1,361,920.44元，详见本附注七。
4．期末应收账款中欠款金额前五名
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排名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额
的比例
第一名 潞安矿务局日照运销公司 246,623,310.93 1年以内 40.96%
第二名 山西潞安煤炭经销有限责任公司 79,776,592.85 1年以内 13.25%
第三名 湖南株洗洁净煤有限责任公司 67,309,885.07 3年以上 11.18%
第四名 武汉钢铁股份有限公司 64,981,030.60 1年以内 10.79%
第五名 山西潞安环能煤焦化工有限责任公司 45,280,655.60 2-3年569,031.35元,3年以 7.52%
（环能煤焦公司） 上44,711,624.25元
合计 503,971,475.05 83.70%
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5．期末关联方应收账款余额为373,057,551.92元，占应收账款总金额的比例为61.96%，详见本附注七。
6．应收账款期末数比年初数增加445,083,797.42元，增加比例为283.48％，增加原因为：煤炭销售收入增加，应收款项结算金额相应增加所致。
7．无以前年度已全额或大比例计提坏账准备于本期收回或部分收回的应收款项。
（五）预付款项
1．账龄分析
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账 龄 期末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 171,293,519.17 75.83% 181,893,420.04 82.50%
1－2年 52,312,504.90 23.16% 38,484,352.00 17.45%
2－3年 2,173,225.07 0.96% 104,003.53 0.05%
3年以上 104,003.53 0.05% - -
合 计 225,883,252.67 100.00% 220,481,775.57 100.00%
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2．账龄超过1年的重要预付款项
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项 目 金 额 未及时结算的原因
中国第三冶金建设公司筑炉分公司 15,400,000.00 工程未结算
中国远东国际招标公司 12,801,553.39 未结算
山西泓源达环境工程有限公司 5,950,000.00 工程未结算
山西天晋环保工程有限公司 4,810,000.00 工程未结算
约翰芬雷工程技术（北京）有限公司 3,132,546.00 工程未结算
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3．期末金额较大的预付款项
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项 目 金 额 性质或内容
山西潞安海通工贸有限公司 30,915,600.00 设备及工程款
铁道部资金结算中心 26,179,842.38 运费
中国第三冶金建设公司筑炉分公司 17,270,000.00 设备及工程款
山西奥科新得文化传播有限公司 15,740,000.00 设备款
中国远东国际招标公司 12,801,553.39 设备款
合计 102,906,995.77
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4．期末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
5．期末关联方预付款项余额为4,494,874.36元，占预付款项总金额的比例为1.99%，详见本附注七。
（六）其他应收款
1．其他应收款构成
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项目 期末数
账面余额 占总额比例 坏账准备计 坏账准备
提比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 4,000,000.00 1.18% 100% 4,000,000.00
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 335,284,533.42 98.82% 13,969,344.59
其中：1年以内 182,562,123.08 53.81% 1% 1,825,621.25
1－2年 66,331,190.40 19.55% 5% 3,316,559.52
2－3年 85,994,990.75 25.35% 10% 8,599,499.08
3—4年 208,908.91 0.06% 40% 83,563.56
4—5年 86,438.20 0.02% 50% 43,219.10
5年以上 100,882.08 0.03% 100% 100,882.08
合计 339,284,533.42 100.00% 17,969,344.59
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项目 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备计 坏账准备
提比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 267,572,590.02 100.00% - 7,517,706.07
其中：1年以内 150,352,806.54 56.19% 1% 1,503,528.08
1－2年 116,751,289.18 43.63% 5% 5,837,564.45
2－3年 237,231.32 0.09% 10% 23,723.13
3—4年 116,821.18 0.04% 40% 46,728.47
4—5年 16,559.72 0.01% 50% 8,279.86
5年以上 97,882.08 0.04% 100% 97,882.08
合计 267,572,590.02 100.00% 7,517,706.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为378,308.52元，详见本附注七。
3.期末其他应收款中欠款金额前五名
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债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总
额的比例
襄垣县上庄煤矿 预付投资款及暂借款 129,824,327.27 1年以内23,949,671.42元1- 38.26%
2年51,448,954.23元,2-3年
54,425,701.62元
山西潞安集团潞宁煤业有限责任公 预付投资款 100,000,000.00 1年以内 29.47%
司（潞宁煤业公司）
山西省安全生产监督管理局 安全生产风险抵押金 30,000,000.00 1年以内 8.84%
武乡县永红煤矿 预付投资款 24,660,000.00 2-3年 7.27%
待抵扣进项税金 11,534,342.89 1年以内 3.40%
合计 296,018,670.16 87.24%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.期末关联方其他应收款余额为100,378,308.52元，占其他应收款总金额的比例为29.58%，详见本附注七。
5.其他应收款期末数比年初数增加71,711,943.40元，增加比例为26.80％，增加原因为：根据本公司与集团公司、潞安集团上海投资公司签订的潞宁煤业公司《增资扩股框架协议》，预付潞宁煤业公司投资款100,000,000.00元。
6.关于对襄垣县上庄煤矿预付投资款及暂借款情况，详见本附注十-（二）
7.无单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项。
8.无以前年度已全额或大比例计提坏账准备于本期收回或部分收回的其他应收款。
（七）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
材料采购 30,399,419.97 - 9,084,312.57 -
原材料 111,613,519.74 3,330,457.26 140,929,904.23 4,555,645.22
库存商品 224,423,729.57 - 97,184,757.25 -
委托加工材料 1,546,488.41 - 408,243.64 -
低值易耗品 623.99 - 21,272.35 -
合计 367,983,781.68 3,330,457.26 247,628,490.04 4,555,645.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
原材料 4,555,645.22 - 1,225,187.96 - 3,330,457.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：可变现净值=估计销售价格-估计完工成本-销售所必需的估计费用。
2．存货期末数比年初数增加120,355,291.64元，减少比例为48.60％，变动原因为：本期末库存煤炭增加。
（八）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
联营企业投资 356,264,081.78 - 351,096,515.60 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、被投资单位主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 注册地 业务性质 本企业持 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
称 股比例 被投资单
位表决权
比例
山西潞安集团 山西长 办理成员单位之间的 33.33% 33.33% 341,957,209.57 64,201,426.55 24,985,197.09
财务有限公司( 治市 内部转账结算、吸收
潞安财务公司) 成员单位的存款、从
事同业拆借等金融业
务
山西天脊潞安 山西潞 生产经营甲醇二甲醚 48.404% 48.404% 380,000,000.00
化工有限公司( 城市 及其他煤化工产品
天脊潞安公司)
*
环能煤焦公司 山西潞 焦化、气化、甲醇合 8.50% 8.50% 529,885,567.15 1,114,130,423.36 66,780,928.25
城市 成及其下游产品和其
他化工产品
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*天脊潞安公司正处于筹建期间，尚未正式生产经营。
2．按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
环能煤焦公司 106,400,000.00 36,690,659.84 - 36,690,659.84 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合 计 其中：分得现金红利
联营企业 - - - - -
潞安财务公司 126,902,905.37 130,470,955.76 5,167,566.18 3,160,000.00 135,638,521.94
天脊潞安公司 183,934,900.00 183,934,900.00 - - 183,934,900.00
合计 310,837,805.37 314,405,855.76 5,167,566.18 3,160,000.00 319,573,421.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异。
（九）固定资产原价及累计折旧
1．固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 1,333,859,200.68 43,833,905.54 - 1,377,693,106.22
矿井建筑物 1,679,928,540.16 - - 1,679,928,540.16
通用设备 721,282,162.80 59,644,100.22 200,000.00 780,726,263.02
运输设备 75,861,087.16 29,190,040.49 - 105,051,127.65
专用设备 3,777,127,726.45 279,152,615.99 - 4,056,280,342.44
合计 7,588,058,717.25 411,820,662.24 200,000.00 7,999,679,379.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内由在建工程转入的固定资产原价为46,406,074.04元。
2．固定资产累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 276,557,356.66 34,369,684.42 - 310,927,041.08
矿井建筑物 586,644,002.55 30,990,047.50 - 617,634,050.05
通用设备 361,204,507.26 104,919,697.25 194,000.00 465,930,204.51
运输设备 18,975,211.46 3,252,236.03 - 22,227,447.49
专用设备 1,791,526,205.96 190,936,411.96 - 1,982,462,617.92
合计 3,034,907,283.89 364,468,077.16 194,000.00 3,399,181,361.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - 3,450,653.42 - 3,450,653.42
矿井建筑物 - - - -
通用设备 - 2,378,768.23 - 2,378,768.23
运输设备 2,805,008.33 - - 2,805,008.33
专用设备 8,410,000.00 - - 8,410,000.00
合计 11,215,008.33 5,829,421.65 - 17,044,429.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值 年初数 期末数
房屋及建筑物 1,057,301,844.02 1,063,315,411.72
矿井建筑物 1,093,284,537.61 1,062,294,490.11
通用设备 359,974,599.70 312,314,234.44
运输设备 54,183,923.21 80,121,727.67
专用设备 1,977,191,520.49 2,065,407,724.52
合计 4,541,936,425.03 4,583,453,588.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．经营租出的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原价 累计折旧 账面净值
专用设备 134,774,914.18 38,855,455.70 95,919,458.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
专用材料 6,666,659.25 - 127,229.93 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资期末数比年初数增加6,539,429.32元，增加原因为本期弘峰公司购置的60万吨焦化项目二期化产项目所需专用材料及设备尚未领用。
（十一）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 工程投
转入固定资 其他减少 来源 入占预
产 算比例
常村矿100KV 1,350,000.00 398,362.89 - 398,362.89 - - 其他 -
变电站综合自
动化装置
常村矿安全调 2,700,000.00 2,700,000.00 - - - 2,700,000.00 其他 100.00
度楼 %
常村矿储装运 85,959,100.00 12,877,439.25 - - - 12,877,439.25 其他 14.98%
系统改造
常村矿单身宿 2,000,000.00 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 其他 100.00
舍楼 %
常村矿瓦斯抽 220,886,600.00 46,808,019.20 6,336,127.68 - - 53,144,146.88 国债 24.06%
采系统(国债) 专项
借款
常村矿西坡通 60,906,600.00 470,783.75 - - - 470,783.75 其他 0.77%
风技改工程
弘峰60万吨焦 - 17,580,888.52 5,768,364.20 - - 23,349,252.72 其他 -
化项目二期工
程
潞安天脊二甲 127,690,000.00 828,611.21 - - - 828,611.21 其他 0.65%
醚项目
吕梁临县姚家 8,151,989.40 3,890,729.00 - - 12,042,718.40 其他
山矿探矿工程
数字信息传输 14,639,000.00 29,028,441.89 4,709,000.00 20,961,849. - 12,775,592.41 其他 87.27%
系统 48
瓦斯抽采系统 61,384,500.00 6,466,098.47 5,138,600.00 - 3,723,203.16 7,881,495.31 其他 12.84%
王庄540水平 90,000,000.00 41,635,163.50 44,970,135.32 - - 86,605,298.82 其他 96.23%
矿井开发项目
王庄矿北煤场 857，150.00 300,000.00 - - - 300,000.00 其他 35.00%
挡风抑尘墙
五阳5KV变电 8,437,200.00 1,968,380.78 - - - 1,968,380.78 其他 23.33%
所及压风机系
统
五阳矿矸石山 - 4,305,541.27 11,030,000.00 - - 15,335,541.27 其他
综合治理工程
五阳矿筒仓工 18,000,000.00 - 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 其他 83.33%
程
五阳南峰扩区 - 3,598,311.18 18,378,633.21 - - 21,976,944.39 其他
工程
五阳南峰扩区 34,203,800.00 12,044,004.49 717,426.34 - - 12,761,430.83 国债 37.31%
工程(国债) 专项
借款
五阳洗煤厂技 57,141,900.00 9,689,537.46 4,252,000.00 - - 13,941,537.46 其他 24.40%
改工程
漳村矿加压过 - 1,482,702.97 - - - 1,482,702.97 其他
滤机
漳村矿垴上村 44,890,000.00 39,399,863.39 - - - 39,399,863.39 其他 87.77%
搬迁
漳村矿数字电 11,348,200.00 6,223,857.68 4,230,800.00 - - 10,454,657.68 其他 92.13%
视系统
漳村矿水处理 6,500,000.00 3,800,000.00 - - - 3,800,000.00 其他 58.46%
工程
漳村矿温家湾 - 3,717,600.00 - - - 3,717,600.00 其他
搬迁
漳村矿下组煤 1,300,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 其他 38.46%
勘探工程
漳村矿漳西11 13,980,000.00 1,300,000.00 538,995.48 - - 1,838,995.48 其他 13.15%
0KV变电站
余吾矿二期矿 694,160,000.00 434,337,397.74 54,572,615.63 - - 488,910,013.3 流动 70.43%
井井巷工程 7 资金
借款
余吾矿单身职 12,300,000.00 6,016,425.00 1,000,000.00 - - 7,016,425.00 其他 57.04%
工公寓(4#)
余吾矿热交换 300,000.00 300,000.00 - - - 300,000.00 其他 100.00
站 %
余吾地质勘探 - 28,127,922.00 - - 28,127,922.0 其他
项目 0
余吾数字信息 - 2,687,446.29 - - - 2,687,446.29 其他
传输系统
余吾待安装设 - 20,955,932.91 1,649,572.65 20,955,932. - 1,649,572.65
备 91
温庄龙门吊安 - - 5,312,150.98 4,089,928.7 - 1,222,222.22
装工程 6
合计 - 754,200,721.24 187,495,150.4 46,406,074. 31,851,125.1 863,438,672.5
9 04 6 3
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1．计入工程成本的借款费用资本化金额
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工程名称 年初数 本期增加数 本期转固数 其他减少数 期末数
常村矿瓦斯抽采系统（国债） 6,217,067.09 6,336,127.68 - - 12,553,194.77
五阳南峰扩区工程（国债） 2,090,591.52 - - - 2,090,591.52
余吾矿二期矿井井巷工程 36,372,944.14 1,483,625.00 - - 37,856,569.14
合计 44,680,602.75 7,819,752.68 - - 52,500,355.43
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确定常村矿瓦斯抽采系统和余吾矿二期矿井井巷工程本年资本化金额的资本化率的依据为相关银行借款的利率，分别为：7.83%和7.47%。
本期用于五阳南峰扩区及常村矿瓦斯抽放项目的国债贷款已于2008年4月归还，故自2008年4月起停止利息资本化。
2．瓦斯抽采系统和余吾地质勘探项目其他减少系使用煤炭安全生产费用未形成资产部分而直接由长期应付款核销。
（十二）无形资产
1．无形资产原价
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项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
潞安环能采矿权 311,152,000.00 - - 311,152,000.00
五阳排矸用地 2,894,181.32 - - 2,894,181.32
漳村排矸用地 1,200,000.00 - - 1,200,000.00
弘峰土地使用权 13,320,000.00 - - 13,320,000.00
王庄土地使用权 - 1,114,320.00 - 1,114,320.00
用友软件 39,360.00 - - 39,360.00
元丰探矿权* 109,400,000.00 - - 109,400,000.00
温庄煤业采矿权 136,106,000.00 - - 136,106,000.00
余吾煤业采矿权 1,015,329,300.00 - - 1,015,329,300.00
合计 1,588,950,841.32 1,114,320.00 - 1,590,065,161.32
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*根据新会计准则，对于被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，因此按账面价值列示的元丰探矿权10,940,000.00元，报告期内按公允价值列示。
2．累计摊销
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项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数
潞安环能采矿权 66,551,956.15 5,185,866.72 - 71,737,822.87
五阳排矸用地 1,628,993.05 144,709.08 - 1,773,702.13
漳村排矸用地 610,000.00 60,000.00 - 670,000.00
弘峰土地使用权 307,021.00 141,702.00 - 448,723.00
王庄土地使用权 - 11,143.20 - 11,143.20
用友软件 10,496.00 3,936.00 - 14,432.00
元丰探矿权* 0.00 - - 0.00
温庄煤业采矿权 4,693,310.40 2,346,655.18 - 7,039,965.58
余吾煤业采矿权 22562873.37 17,365,806.97 - 39,928,680.34
合计 96,364,649.97 25,259,819.15 - 121,624,469.12
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*详见本附注二-（十四）。
3．无形资产减值准备
无。
4．无形资产账面价值
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项目 年初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
潞安环能采矿权 244,600,043.85 - 5,185,866.72 - 239,414,177.13
五阳排矸用地 1,265,188.27 - 144,709.08 - 1,120,479.19
漳村排矸用地 590,000.00 - 60,000.00 - 530,000.00
弘峰土地使用权 13,012,979.00 - 141,702.00 - 12,871,277.00
王庄土地使用权 - 1,114,320.00 11,143.20 - 1,103,176.80
用友软件 28,864.00 - 3,936.00 - 24,928.00
元丰探矿权 109,400,000.00 - - - 109,400,000.00
温庄煤业采矿权 131,412,689.60 - 2,346,655.18 - 129,066,034.42
余吾煤业采矿权 992,766,426.63 - 17,365,806.97 - 975,400,619.66
合计 1,493,076,191.35 1,114,320.00 25,259,819.15 - 1,468,930,692.20
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（十三）长期待摊费用
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项目 原始发生额 年初数 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限
元丰公司经营租赁 177,667.86 123,380.45 29,611.32 83,898.73 93,769.13 1年零7个月
固定资产装修
潞欣公司经营租赁 460,000.00 460,000.00 46,000.02 46,000.02 413,999.98 4年6个月
固定资产装修
合计 637,667.86 583,380.45 75,611.34 129,898.75 507,769.11
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（十四）递延所得税资产和递延所得税负债
已确认的递延所得税资产
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项 目 期末数 年初数
应收款项 21,203,586.83 14,274,297.87
存货 886,668.59 1,382,282.39
固定资产 12,794,565.32 11,142,411.12
开办费 1,264,862.92 1,679,969.76
应付职工薪酬 37,372,907.74 37,372,907.73
合 计 73,522,591.40 65,851,868.87
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已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
应付职工薪酬（福利费） 20,761,551.49 44,095,457.66
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（十五）资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提额 本期减少数 期末余额
转回 其他原因转出
一、坏账准备 109,400,980.44 26,036,687.71 241,011.62 -970,000.00 136,166,656.53
二、存货跌价准备 4,555,645.22 - 1,225,187.96 - 3,330,457.26
三、固定资产减值准备 11,215,008.33 5,829,421.65 - - 17,044,429.98
四、其他 - - - - -
合计 125,171,633.99 31,866,109.36 1,466,199.58 -970,000.00 156,541,543.77
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（十六）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 90,000,000.00 250,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 -
合计 170,000,000.00 250,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．其中：期末无外币借款，无已到期未偿还的借款。
2．短期借款期末数比年初数减少80,000,000.00元，减少比例为32.00％，变动原因为：本期归还部分借款。
（十七）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 468,794,228.88 411,157,805.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末余额中应付持本公司 5%以上（含5%）表决权股份的股东的票据金额为376,200,000.00元，详见本附注七。
（十八）应付账款
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账龄 期末数 年初数
1年以内 1,376,614,872.01 1,601,554,241.55
1-2年 269,386,653.59 165,257,944.34
2-3年 69,870,260.19 26,804,792.72
3年以上 24,730,590.09 12,586,599.65
合计 1,740,602,375.88 1,806,203,578.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．应付账款期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为168,400,843.36元，详见本附注七。
2．期末关联方应付账款余额为299,785,860.23元，占应付账款总金额的比例为17.22%，详见本附注七。
3．账龄超过一年的大额应付账款
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客户名称 金额 未偿还原因 备注
中煤五公司一处 35,366,677.00 正常欠款 质保金
山西潞安机械有限责任公司 9,178,000.00 正常欠款 设备款及质保金
韩城矿务局注浆勘探公司 6,307,032.20 正常欠款 工程款
兖矿集团大陆机械有限公司 5,636,463.70 正常欠款 质保金
中煤二十九处 5,628,928.32 正常欠款 工程款
郑州煤矿机械集团有限责任公司 5,399,920.00 正常欠款 设备款
宁夏天地奔牛实业集团有限公司 5,267,000.00 正常欠款 设备款及质保金
山西省煤炭地质物探测绘院 5,163,700.00 正常欠款 勘探费
潞安工程有限公司 5,068,600.00 正常欠款 质保金
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（十九）预收款项
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账龄 期末数 年初数
1年以内（含1年） 1,073,484,048.34 731,978,657.61
1-2年 8,631,977.90 16,412,526.55
2-3年 2,485,605.02 2,085,728.05
3年以上 5,423,519.73 3,519,163.32
合计 1,090,025,150.99 753,996,075.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．预收款项期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为1,448,710.82元，详见本附注七。
2．期末关联方预收款项余额为29,777,238.73元，占预收款项总金额的比例为2.73%，详见本附注七。
3．账龄超过一年的大额预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 未结转原因
邯郸钢铁股份有限公司 3,795,469.59 购销业务尚未实施
屯留县鑫泽洗煤有限公司 1,719,080.50 购销业务尚未实施
黄石电厂 1,616,409.91 购销业务尚未实施
合计 7,130,960.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）应付职工薪酬
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项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 430,338,106.25 931,697,304.71 842,895,646.98 519,139,763.98
二、职工福利费 - 53,112,079.91 53,112,079.91 -
三、社会保险费 22,572,685.31 425,105,869.82 410,381,200.25 37,297,354.88
四、住房公积金 20,285,213.00 103,615,686.00 72,129,320.00 51,771,579.00
五、工会经费和职工教育经费 28,183,695.08 56,496,914.57 38,989,895.71 45,690,713.94
合 计 501,379,699.64 1,570,027,855.01 1,417,508,142.85 653,899,411.80
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（二十一）应交税费
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税种 期末数 年初数 报告期执行的法定税率
增值税 64,958,063.81 152,128,624.21 17%、13%
营业税 155,951.12 734,261.76 3%、5%
城建税 4,240,526.97 1,423,591.49 1%、7%
教育费附加 24,881,934.51 22,797,840.53 3%
价格调控基金 712,107.61 809,180.52 1.5%
可持续发展基金 37,489,879.00 53,313,257.90 原煤产量15、16元/吨
企业所得税 253,158,912.90 241,752,984.10 25%
个人所得税 55,918,887.40 38,479,369.56
房产税 513,496.48 2,228.52 1.2%
矿产资源补偿费 48,979,603.47 76,672,886.11 1%
水资源补偿费 6,695,958.80 15,924,398.90
土地使用税 133,722.00 356,592.00
资源税 6,780,572.13 7,069,758.55 原煤移送或使用量3.2元/吨
合计 504,619,616.20 611,464,974.15
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（二十二）其他应付款
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账龄 期末数 年初数
1年以内 1,492,002,904.11 1,482,278,187.51
1—2年 12,896,261.39 74,386,084.69
2—3年 45,516,330.95 636,447.53
3年以上 2,115,583.80 1,833,731.08
合计 1,552,531,080.25 1,559,134,450.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．其他应付款期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为1,391,167,400.00元，详见本附注七。
2．期末关联方其他应付款余额为1,391,167,400.00元，占其他应付款总金额的比例为89.61%，详见本附注七。
3．账龄超过一年的大额其他应付款
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客户名称 金额 未偿还原因
崔建宏 43,400,000.00 合同付款期未到
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4．金额较大的其他应付款
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客户名称 金额 性质或内容
集团公司(转贷款) 1,390,000,000.00 转贷款，详见本附注七-(二)-2-(1)-C
崔建宏 43,400,000.00 股权转让款
山西省长治市水资源管理委员会 19,823,120.37 市管费
山西省煤炭工业局 12,576,023.38 上级管理费
风险抵押金 12,232,660.00 职工风险抵押金
合计 1,478,031,803.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）一年内到期的非流动负债
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项 目 期末数 年初数
长期借款 194,100,000.00 4,100,000.00
长期应付款 40,000,000.00 66,500,000.00
合计 234,100,000.00 70,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．一年内到期的长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数 已到期未偿还原因
国家开发银行 人民币 保证借款 4,100,000.00 4,100,000.00 -
工商银行长治市分行 人民币 保证借款 190,000,000.00 - -
合计 194,100,000.00 4,100,000.00 -
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2．一年内到期的长期应付款
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种类 期末数 年初数 备注
国开行转贷款 - 26,500,000.00 国开行转贷款本期全部归还完毕
采矿权转让款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 40,000,000.00 66,500,000.00
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3．国开行转贷款详见本附注七-(二)-2-(1)-B。
4．采矿权转让款详见本附注五-(二十六)。
（二十四）其他流动负债
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项目及内容 期末余额 年初余额
维简及井巷基金 406,804,540.63 333,368,426.63
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本期提取维简费74,376,114.00元，直接使用并核销维简费940,000.00元，期末余额为406,804,540.63元。
（二十五）长期借款
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借款条件 期末数 年初数
保证 210,600,000.00 400,600,000.00
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（二十六）长期应付款
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种类 付款期限 期末数 年初数
煤炭生产安全费用 1,277,940,768.49 944,439,126.38
矿山环境恢复治理保证金 164,819,768.51 55,441,570.00
煤矿转产发展基金 89,700,880.00 27,720,785.00
开行转贷款 详见本附注七-(二)-2-(1)-B - 133,000,000.00
采矿权转让款 119,893,300.00 119,893,300.00
合计 1,652,354,717.00 1,280,494,781.38
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1．采矿权转让款总计24,989.33万元，由余吾煤业公司直接支付给省国土资源厅，自2006年起首期支付5,000万元，其余分5年付清。
2．长期应付款期末数比年初数增加371,859,935.62元，增加比例为29.04%，增加原因为：
（1）国开行转贷款本期全部归还完毕。
（2）报告期内共计提煤炭生产安全费用495,655,410.00元，已使用162,153,767.89元，其中属于资本性支出并形成固定资产124,622,431.82元，属于费用性支出37,531,336.07元；共计提矿山环境恢复治理保证金123,960,190.00元，已使用14,581,991.49元，其中属于资本性支出并形成固定资产1,952,991.49元，属于费用性支出12,629,000.00元；共计提煤矿转产发展资金61,980,095.00元。
（二十七）专项应付款
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项目及内容 年初数 本期新增 本期结转 期末数
煤矿安全改造项目中央预算内专项资金* 28,820,000.00 - - 28,820,000.00
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*包括山西省发展和改革委员会根据晋发改投资发[2006]773号文件《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委员会关于下达2006年煤矿安全改造项目中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知>的通知》下拨的煤矿安全改造项目资金28,020,000.00元和山西省财政厅根据晋财建[2005]476号文件《关于下达2005年国债专项资金和国家补助基建支出预算的通知》下拨的煤矿安全改造项目国债专项资金2,200,000.00元，上年度用于王庄矿瓦斯抽采项目已结转1,400,000.00元。
（二十八）其他非流动负债
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项目及内容 年初数 本期新增 本期结转 期末数
技改贷款财政贴息 11,407,747.46 - 47,766.27 11,359,981.19
污染治理项目环保专项资金（漳村矿） 800,000.00 1,360,000.00 - 2,160,000.00
环保治理资金（弘峰） 1,200,000.00 114,600.00 - 1,314,600.00
合计 13,407,747.46 1,474,600.00 47,766.27 14,834,581.19
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1．技改贷款财政贴息：系山西省财政厅根据晋财建[2005]573号文件《关于下达2005年国债专项资金基建支出预算(拨款)的通知》下拨的煤矿安全改造项目贷款贴息。
2．污染治理项目环保专项资金：根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2006]137号文件《关于下达2006年第二批污染治理项目市级环保专项资金的通知》以及长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2008]33号文件《关于下达2008年省级第一批污染减排专项补助资金的通知》的规定，长治市财政局给予漳村煤矿新风井矿井水处理改造项目的拨款补助。
（二十九）股本
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项目 年初数 比例 本期变动增(+)、减（－） 期末数 比例
送股 配 公积金转股 增发新 其 小计
股 股 他
1．有限售条件
的流通股
国家持有股份 426,690,00 66.75% 128,007,000 213,345,000 341,352,000 768,042,000 66.75%
0
国有法人持有股
份
其他境内法人持
有股份
境内自然人持有
股份
境外法人、自然
人持股
有限售条件的流 426,690,00 66.75% 128,007,000 213,345,000 341,352,000 768,042,000 66.75%
通股合计 0
2．无限售条件
的流通股
A股 212,500,00 33.25% 63,750,000 106,250,000 170,000,000 382,500,000 33.25%
0
境外上市的外资
股
无限售条件的流 212,500,00 33.25% 63,750,000 106,250,000 170,000,000 382,500,000 33.25%
通股合计 0
3．股份总数 639,190,00 100.00% 191,757,000 319,595,000 511,352,000 1,150,542,0 100.00%
0 00
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本期股本增加情况详见本附注五-(三十二)。
上述股本业经北京立信会计师事务所有限公司京信验字[2008]019号验资报告审验确认。
（三十）资本公积
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项目 调整前年初数 调整数* 调整后年初数* 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,991,388,940.32 491,615,630.00 2,483,004,570.32 4,622,000.0 1,006,237,921.33 1,481,388,648.99
0
其他资本公积 226,137,078.67 - 226,137,078.67 - 226,137,078.67 -
其中：原制度 226,137,078.67 - 226,137,078.67 - 226,137,078.67 -
资本公积转入
合计 2,217,526,018.99 491,615,630.00 2,709,141,648.99 4,622,000.0 1,232,375,000.00 1,481,388,648.99
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．资本公积年初调整数的形成原因：
（1）本公司2008年1月31日同一控制下合并取得子公司余吾煤业公司将其纳入年初合并报表，对合并资产负债表的年初数进行调整，因合并而增加的期初净资产1,481,118,853.02与对余吾煤业公司原预付投资款990,000,000.00之间的差额491,118,853.02元调整比较报表中的资本公积。
（2）将余吾煤业公司年初未分配利润中归属于本公司的部分-496,776.98元自“资本公积”转出；
2．期末资本公积较年初资本公积减少1,227,753,000.00元，减少比例为45.32%，变动原因为：
（1）未支付的前期发行费用转回，增加资本积4,622,000.00元；
（2）根据本公司2008年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，本公司以资本公积转增股本319,595,000.00元。
（3）合并余吾煤业公司支付的对价大于账面净资产的差额421,661,146.98元冲减本公司资本公积。
（4）于股权购买日，合并抵销对余吾煤业公司长期股权投资而将年初列报于资本公积的金额491,118,853.02元冲回。
（三十一）盈余公积
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项目 调整前年初数 调整数 调整后年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 511,902,580.26 - 511,902,580.26 - - 511,902,580.26
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（三十二）未分配利润
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项目 金额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 1,149,304,997.10
调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 7,066,233.30
调整后年初未分配利润 1,156,371,230.40
加：本年净利润 865,760,568.61
其他转入 -
减：提取法定盈余公积 - 10%
应付普通股股利 460,216,800.58
转作股本的普通股股利 191,757,000.00
年末未分配利润 1,370,157,998.43
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1．年初数调整形成原因：
（1）年初合并余吾煤业公司，抵销与余吾煤业公司之间的往来款项后相应冲减计提的坏账准备，调增年初未分配利润7,563,010.28元；
（2）增加年初未分配利润-496,776.98元，系按余吾煤业公司年初未分配利润列入。
2．根据本公司2008年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，本公司以2007年末总股本63,919万股为基数，向全体股东按每10股送3股派现金红利7.2元（含税），共计分配利润651,973,800.00元；向全体股东按每10股转增5股，共计转增资本319,595,000.00元。上述分配方案已于2008年6月实施。
（三十三）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期额
主营业务 其他业务 合 计 主营业务 其他业务 合 计
营业收入 6,063,516,536.73 1,229,481,641.77 7,292,998,178.50 3,679,228,680.58 841,002,541.95 4,520,231,222.53
营业成本 3,856,991,885.79 1,186,387,121.26 5,043,379,007.05 2,334,261,404.90 790,082,954.64 3,124,344,359.54
营业毛利 2,206,524,650.94 43,094,520.51 2,249,619,171.45 1,344,967,275.68 50,919,587.31 1,395,886,862.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上年同期额 本期发生额 上年同期额
（1）工 业 6,219,994,913.92 3,714,980,296.07 4,014,912,278.09 2,370,538,735.11
（2）商 业 7,480,278.35 6,051,470.16 6,793,494.17 5,704,073.92
（3）其他 3,912,267.87 550,264.75 - -
小计 6,231,387,460.14 3,721,582,030.98 4,021,705,772.26 2,376,242,809.03
公司内各业务分部相互抵销 167,870,923.41 42,353,350.40 164,713,886.47 41,981,404.13
合计 6,063,516,536.73 3,679,228,680.58 3,856,991,885.79 2,334,261,404.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上年同期额 本期发生额 上年同期额
煤炭 5,580,959,556.72 3,507,380,551.25 3,479,230,777.00 2,228,606,184.74
焦炭 471,164,433.79 165,246,394.42 370,967,614.62 99,951,146.24
材料 7,480,278.35 6,051,470.16 6,793,494.17 5,704,073.92
其他 3,912,267.87 550,264.75 - -
合计 6,063,516,536.73 3,679,228,680.58 3,856,991,885.79 2,334,261,404.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．公司向前五名客户销售总额为1,511,061,870.20元，占公司本期主营营业收入24.92%。
（三十四）营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期发生额 上年同期额
资源税 资源移送或使用量3.2元/吨 17,428,646.58 29,759,348.54
营业税 3%、5% 950,579.12 852,447.70
城建税 1%、5% 23,756,216.10 9,675,951.90
教育费附加 3% 16,909,314.17 5,805,571.15
合计 59,044,755.97 46,093,319.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十五）管理费用
管理费用本期发生额比上年同期增加297,403,460.12元，增加比例为57.48％，变动的主要原因为：本期工资及附加费增加、修理费用结算及时所致。
（三十六）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生额 上年同期额
利息支出 66,563,610.68 8,731,479.57
减：利息收入 17,948,160.10 16,105,084.31
手续费 899,000.76 45,425.18
合计 49,514,451.34 -7,328,179.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期发生额比上年同期增加56,842,630.90元，变动原因主要为：利息支出主要系余吾煤业公司借款利息，余吾煤业公司于2007年10月成立。
（三十七）资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期额
1．坏账损失 25,795,676.09 22,362,643.39
2．存货跌价损失 -1,225,187.96 -
3．固定资产减值损失 5,829,421.65 -
4．其 他 - -
合计 30,399,909.78 22,362,643.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十八）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期额
一、金融资产投资收益 3,372,648.92 3,302,286.30
二、股权投资投资收益 8,327,566.18 -
（一）成本法核算确认 - -
（二）权益法核算确认 8,327,566.18 -
（三）处置投资收益 - -
合计 11,700,215.10 3,302,286.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．本公司投资收益汇回无重大限制；
2．投资收益本年发生额比上年同期增加8,397,928.80元，主要原因为：报告期内对余吾煤业公司的股权投资收益增加。
（三十九）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期额
非流动资产处置利得 140,000.00 4,000.00
其中：固定资产处置利得 140,000.00 4,000.00
罚款收入 103,745.00 11,000.00
递延收益摊销 47,766.27 -
捐赠收入 972,000.00 -
其他 1,025.00 24,744.00
合计 1,264,536.27 39,744.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本年发生额比上年同期增加1,224,792.27元，增加主要原因为：报告期内收到固定资产捐赠。
（四十）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期额
非流动资产处置损失 6,000.00 -
其中：固定资产处置损失 6,000.00 -
价格调节基金 593,771.94 -
非公益性捐赠支出 36,783.00 10,800.00
公益性捐赠支出 4,324,300.00 2,228,750.00
罚款支出 83,469.35 223,092.89
其他 - 197,661.84
合计 5,044,324.29 2,660,304.73
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（四十一）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期额
本年所得税费用 319,523,421.68 229,568,503.27
递延所得税费用 -31,004,628.70 -
合 计 288,518,792.98 229,568,503.27
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（四十二）现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生额
利息收入 17,396,347.19
其他营业外收入 104,770.00
合计 17,501,117.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
运费及装卸费 59,746,518.76
办公及会议费 33,711,860.00
差旅费 14,564,645.26
技术开发费 9,555,024.88
业务招待费 14,699,695.54
排污费 27,614,928.20
警卫消防费 20,280,369.57
材料及低耗 7,478,158.16
租赁费 6,199,381.30
绿化费 6,964,358.67
销售服务费 22,049,800.00
地销煤管理费 13,891,985.06
企业间往来及其他 114,048,121.85
合计 350,804,847.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
利息收入（募集资金专户） 551,812.91
环保项目拨款 1,474,600.00
合计 2,026,412.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额
净利润 880,779,823.70
加：少数股东本期损益 -
计提的资产减值准备 30,399,909.78
计提的安全费及维简费 -
固定资产折旧 364,468,077.16
无形资产摊销 25,259,819.15
长期待摊费用摊销 75,611.34
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -134,000.00
固定资产报废损失 -
财务费用 66,011,797.77
投资损失（减：收益） -11,700,215.10
递延所得税资产减少（增加-） -7,670,722.54
递延所得税负债增加（减少-） -23,333,906.17
存货的减少（减：增加） -120,355,291.64
经营性应收项目的减少（减增加） -1,431,892,809.84
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,179,100,753.87
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 951,008,847.48
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六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收账款
1．应收账款构成
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项目 期末数
账面余额 占总额比 坏账准备计提 坏账准备
例 比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 67,309,885.07 11.09% - 67,309,885.07
２．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
３．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 539,631,815.63 88.91% - 51,180,344.21
其中：1年以内 449,205,646.87 74.01% 1.00% 4,492,056.48
1－2年 10,000,000.00 1.65% 5.00% 500,000.00
2－3年 5,686,599.24 0.94% 10.00% 568,659.92
3－4年 27,751,569.52 4.57% 40.00% 11,100,627.81
4—5年 24,938,000.00 4.11% 50.00% 12,469,000.00
5年以上 22,050,000.00 3.63% 100.00% 22,050,000.00
合计 606,941,700.70 100.00% 118,490,229.28
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项目 年初数
账面余额 占总额比 坏账准备计 坏账准备
例 提比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 67,807,585.07 40.73% - 67,807,585.07
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 98,661,820.12 59.27% - 34,079,043.43
其中：1年以内 19,435,651.36 11.68% 1.00% 194,356.52
1－2年 5,686,599.24 3.42% 5.00% 284,329.96
2－3年 27,751,569.52 16.67% 10.00% 2,775,156.95
3－4年 24,938,000.00 14.98% 40.00% 9,975,200.00
4—5年 - - 50.00% -
5年以上 20,850,000.00 12.52% 100.00% 20,850,000.00
合计 166,469,405.19 100.00% - 101,886,628.50
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2．单项金额重大的应收账款
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单项重大排名 金额 计提比例 理由
湖南株洗洁净煤有限责任公司 67,309,885.07 100% 预计无法收回
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3．期末应收账款中欠款金额前五名
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债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
潞安矿务局日照运销公司 246,623,310.93 1年以内 40.63%
山西潞安煤炭经销有限责任公司 79,776,592.85 1年以内 13.14%
湖南株洗洁净煤有限责任公司 67,309,885.07 3年以上 11.09%
武汉钢铁股份有限公司 64,981,030.60 1年以内 10.71%
环能煤焦公司 44,711,624.25 3年以上 7.37%
合计 503,402,443.70 82.94%
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4．期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为1,361,920.44元，详见本附注七。
5．期末关联方应收账款余额为372,488,520.57元，占应收账款总金额的61.37％。
（二）其他应收款
1．其他应收款构成
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项目 期末数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 4,000,000.00 1.29% 100% 4,000,000.00
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 310,045,059.35 98.71% 12,898,096.45
其中：1年以内 168,419,930.58 54.32% 1% 1,684,199.31
1－2年 62,042,835.92 18.72% 5% 3,102,141.80
2－3年 79,284,449.55 25.57% 10% 7,928,444.96
3—4年 160,523.02 0.05% 40% 64,209.20
4—5年 36,438.20 0.01% 50% 18,219.10
5年以上 100,882.08 0.04% 100% 100,882.08
合计 314,045,059.35 100.00% 16,898,096.45
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数
账面余额 占总额比 坏账准备计提 坏账准备
例 比例
1．单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
2．单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项 - - - -
3．其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 1,183,836,977.80 100.00% 16,398,974.43
其中：1年以内 1,073,153,599.85 90.65% 1% 10,731,536.00
1－2年 110,313,269.55 9.31% 5% 5,515,663.48
2－3年 188,845.42 0.02% 10% 18,884.54
3—4年 66,821.18 0.01% 40% 26,728.47
4—5年 16,559.72 0.00% 50% 8,279.86
5年以上 97,882.08 0.01% 100% 97,882.08
合计 1,183,836,977.80 100.00% 16,398,974.43
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2．金额较大的其他应收款
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债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比
例
襄垣县上庄煤矿 预付投资款及暂借款 129,824,327.27 1年以内23,949,671.42元,1 41.34%
-2年51,448,954.23元,2-3
年54,425,701.62元
潞宁煤业公司 预付投资款 100,000,000.00 1年以内 31.84%
山西省安全生产监督管理局 安全生产风险抵押金 24,000,000.00 1年以内 7.64%
武乡县永红煤矿 预付投资款 24,660,000.00 2-3年 7.85%
山西省环境保护局 设备款 9,993,000.00 1年以内 3.18%
合计 288,477,327.27 91.85%
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3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
4．期末关联方其他应收款余额为100,000,000.00元，占其他应收款总金额的31.84％。
5．其他应收款期末数比年初数减少873,791,918.45元，减少比例为73.47％，变动原因为：报告期内完成了对余吾煤业公司的股权收购，原预付投资款990,000,000.00元由其他应收款转入长期股权投资。
（三）长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
环能煤焦公司 36,690,659.84 - 36,690,659.84 -
弘峰公司 162,400,000.00 - 162,400,000.00 -
元丰公司 90,000,000.00 - 90,000,000.00 -
潞欣公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -
鸿洲公司 800,000.00 - 800,000.00 -
潞安天脊公司 40,080,000.00 - 40,080,000.00 -
温庄煤业公司 148,500,000.00 - 148,500,000.00 -
襄五煤炭公司 18,600,000.00 - 18,600,000.00 -
潞安财务公司 135,638,521.94 - 130,470,955.76 -
天脊潞安公司 183,934,900.00 - 183,934,900.00 -
余吾煤业 1,481,118,853.02 - - -
合计 2,299,762,934.80 - 813,476,515.60 -
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1．被投资单位主要信息
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被投资单 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
位名称 股比例 投资单位表 额
决权比例
弘峰公司 山西襄 煤焦、化工产品生产、销 70.303% 70.303% 286,670,717.82 471,164,433.79 50,297,007.81
垣县 售
元丰公司 山西长 矿石加工、生铁、钢材、 90.00% 90.00% -956,462.37 - -1,688,078.16
治市 建材、矿山机械设备经销
等
鸿洲公司 山西长 工矿产品、建筑材料等购 80.00% 80.00% 1,293,710.76 7,480,278.35 42,978.20
治市 销、货物装卸搬运，信息
服务，铁路经销煤炭
潞欣公司 山西襄 投资业务、企业管理、财 90.91% 90.91% 6,163,253.01 3,912,267.87 2,841,939.41
垣县 务管理咨询、房地产信息
咨询，计算机软硬件及网
络通信设备的技术开发与
设计利用
温庄煤业 山西武 原煤开采 90.00% 90.00% 92,738,717.61 40,677,166.99 5,633,701.15
公司 乡县
襄五煤炭 山西襄 煤炭销售 62.00% 62.00% 29,926,975.16 1,800,781.15 6,934.52
公司 垣县
潞安天脊 山西潞 生产经营甲醇二甲醚及其 50.10% 50.10% 79,246,38.01 - -753,615.99
公司 城市 他煤化工产品
余吾煤业 山西屯 原煤开采、煤炭洗选加工 100.00% 100.00% 1,485,772,453.08 677,301,018.61 4,653,600.06
公司 留县 。普通机械制造修理
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2．按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
环能煤焦公司 106,400,000.00 36,690,659.84 - 36,690,659.84 -
弘峰公司 71,400,000.00 162,400,000.00 - 162,400,000.00 -
元丰公司 90,000,000.00 90,000,000.00 - 90,000,000.00 -
鸿洲公司 800,000.00 800,000.00 - 800,000.00 -
潞安天脊公司 40,080,000.00 40,080,000.00 - 40,080,000.00 -
潞欣公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -
温庄煤业公司 148,500,000.00 148,500,000.00 - 148,500,000.00 -
襄五煤炭公司 18,600,000.00 18,600,000.00 - 18,600,000.00 -
余吾煤业公司 1,481,118,853.02 - 1,481,118,853.02 1,481,118,853.02 -
合计 1,958,898,853.02 499,070,659.84 1,481,118,853.02 1,980,189,512.86 -
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3．按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合 计 其中：分得现金红利
联营企业 - - - - -
潞安财务公司 130,470,955.76 130,470,955.76 5,167,566.18 - 135,638,521.94
天脊潞安公司 183,934,900.00 183,934,900.00 - - 183,934,900.00
合计 310,837,805.37 310,837,805.37 5,167,566.18 - 319,573,421.94
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4．本报告期内长期股权投资未发生减值。
5．长期股权投资期末数比年初数增加1,486,286,419.20元，增加比例为182.71%，变动原因为：报告期内本公司新增投资余吾煤业公司，详见本附注四-（一）-3。
（四）营业收入及营业成本
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项目 本期发生额 上年同期额
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业 5,036,404,586.59 1,860,867,358.97 6,897,271,945.56 3,551,463,127.20 840,899,491.95 4,392,362,619.15
收入
营业 3,081,998,034.34 1,821,830,071.36 4,903,828,105.70 2,234,310,258.66 789,984,954.64 3,024,295,213.30
成本
营业 1,954,406,552.25 39,037,287.61 1,993,443,839.86 1,317,152,868.54 50,914,537.31 1,368,067,405.85
利润
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1．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上年同期额 本期发生额 上年同期额
（1）工 业 5,036,404,586.59 3,551,463,127.20 3,081,998,034.34 2,234,310,258.66
（2）商 业 - - - -
（3）房地产业 - - - -
小计 5,036,404,586.59 3,551,463,127.20 3,081,998,034.34 2,234,310,258.66
公司内各业务分部相互抵销 - - - -
合计 5,036,404,586.59 3,551,463,127.20 3,081,998,034.34 2,234,310,258.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上年同期额 本期发生额 上年同期额
煤炭产品 5,036,404,586.59 3,551,463,127.20 3,081,998,034.34 2,234,310,258.66
小计 5,036,404,586.59 3,551,463,127.20 3,081,998,034.34 2,234,310,258.66
公司内各业务分部相互抵销 - - - -
合计 5,036,404,586.59 3,551,463,127.20 3,081,998,034.34 2,234,310,258.66
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3．公司向前五名客户销售总额为1,511,061,870.20元，占公司本期主营业务收入30.00%。
（五）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生数 上年同期数
一、金融资产投资收益 3,314,210.24 3,253,652.24
二、股权投资投资收益 - -
（一）成本法核算确认 12,565,700.00 -
（二）权益法核算确认 8,327,566.18 -
（三）处置投资收益 - -
合 计 24,207,476.42 3,253,652.24
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1．本公司投资收益汇回无重大限制。
2．投资收益本期发生额比上年同期增加20,953,824.18元，主要原因为：报告期内收到弘峰公司发放的现金股利以及对潞安财务公司公司的股权投资收益增加。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人
集团公司 山西襄垣县侯堡 煤炭、焦炭、建材、化工、发供 母公司 工业 任润厚
电等
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母公司对本公司的持股比例和表决权比例均为65.74%，本公司的最终控制方为集团公司。
受本公司控制的关联方，详见本附注四。
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
集团公司 2,214,300,000.00 - - 2,214,300,000.00
潞欣公司 2,200,000.00 - - 2,200,000.00
弘峰焦化公司 231,000,000.00 - - 231,000,000.00
元丰公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00
鸿洲公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
潞安天脊公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
余吾煤业 1,420,000,000.00 - - 1,420,000,000.00
温庄煤业公司 165,000,000.00 - - 165,000,000.00
襄五煤炭经销公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
集团公司 420,190,000.00 65.74% - - - - 420,190,000.00 65.74%
潞欣公司 2,000,000.00 90.91% - - - - 2,000,000.00 90.91%
弘峰焦化 162,400,000.00 70.30% - - - - 162,400,000.00 70.30%
公司
元丰公司 90,000,000.00 90.00% - - - - 90,000,000.00 90.00%
鸿洲公司 800,000.00 80.00% - - - - 800,000.00 80.00%
潞安天脊 40,080,000.00 50.10% - - - - 40,080,000.00 50.10%
公司
温庄煤业 - - 148,500,000.00 90.00% - - 148,500,000.00 90.00%
公司
襄五煤炭 - - 18,600,000.00 62.00% - - 18,600,000.00 62.00%
公司
余吾煤业 - - 1,481,118,853.02 100.00% - - 1,481,118,853.02 100.00%
公司
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4．不存在控制关系的关联方情况
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关联方名称 与本公司关系
山西清浪饮品有限公司 同一母公司
山西潞安民爆器材有限责任公司（民爆器材公司） 同一母公司
山西潞安煤化有限责任公司 同一母公司
山西潞安塑业科技有限公司 同一母公司
山西潞安炭黑科技有限责任公司 同一母公司
山西省轻工建设公司 同一母公司
山西潞安常平集团有限公司 同一母公司
山西潞安郭庄煤业有限责任公司 同一母公司
山西省潞安工程勘察设计咨询有限责任公司 同一母公司
山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司(潞宁煤业公司) 同一母公司
长治市慈林山煤业有限责任公司(慈林山煤业公司) 同一母公司
山西潞安集团司马煤业有限责任公司(司马煤业公司) 同一母公司
山西潞安余吾热电有限责任公司(余吾热电公司) 同一母公司
山西潞安容海发电有限责任公司(容海发电公司) 同一母公司
山西潞安工程有限责任公司(潞安工程公司) 同一母公司
山西潞安煤基合成油有限公司(煤基合成油公司) 同一母公司
长治市潞安鸿源房地产开发有限公司 同一母公司
山西潞安树脂有限责任公司 同一母公司
山西潞安技术咨询开发研究所有限公司 同一母公司
山西潞安新疆煤化工（集团）有限公司 同一母公司
山西潞安机械有限责任公司(潞安机械公司) 同一母公司
内蒙古潞蒙能源有限责任公司 同一母公司
郑州郑安物流有限责任公司 同一母公司
山西高河能源有限公司 同一母公司
山西防爆电机(集团)有限公司 同一母公司
山西潞安煤炭经销有限责任公司 同一母公司
上海潞安投资有限公司 同一母公司
潞安财务公司 同一母公司及联营公司
天脊潞安公司 联营公司
环能煤焦公司 联营公司
潞安矿务局日照运销公司 集团公司附属企业
山西凤凰胶带有限公司 本公司董事长担任该公司董事长
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（二）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．本公司与集团公司及其子公司的主要交易
（1）资金服务方面的协议
A.本公司与潞安财务公司签订协议，潞安财务公司为本公司提供金融服务，协议约定，本公司在财务公司的存款余额不超过本公司全部银行存款余额的70%；存款利率不低于同期商业银行存款利率；贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。
B.2006年3月，本公司与集团公司、国家开发银行签订三方协议，集团公司将其在国家开发银行申请的的贷款18,600万元一次性支付给本公司用于煤矿安全改造项目，国家开发银行有权直接监督本公司贷款使用情况。集团公司根据与国家开发银行签订的借款合同和国家开发银行的利息单向本公司索要贷款本息。集团公司该笔转贷款情况如下：
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贷款单位 利率 借款日期 金额 贷款条件
国家开发银行 6.12%以后随中国人民银行公布的同 2005.12.29-2013.12.29自2007 186,000,000.00 山西晋城无烟煤矿业集团
期限档次人民币贷款利率调整，每满 年6月10日起每半年偿还本金1,3 有限责任公司担保
一年调整一次 25万元
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该笔转贷款已于本期提前归还完毕。
C.2008年3月5日，本公司全资子公司余吾煤业公司与集团公司签订《资金占用协议》，集团公司将余吾煤业公司设立前统借统还取得的银行借款中用于余吾煤业公司屯留矿井项目部分的贷款43,000万元转贷给本公司，期限自2008年3月5日至2008年12月31日止，利率7.47%。
鉴于集团公司将余吾煤业公司设立前从建行借入的屯留矿井项目的银行借款96,000万元办理债务转移手续正在进行中，余吾煤业公司与集团公司签订《长期借款转贷协议》，将该笔贷款转贷给余吾煤业公司，借款期限、利率与计息均按照集团公司与建行长治市潞矿支行签订的具体的借款协议规定的内容为主。
（2）煤炭销售方面的协议
A.本公司与集团公司签订《煤炭买卖合同》，集团公司向本公司采购中煤、混煤，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
B. 本公司与山西潞安煤炭经销有限责任公司签订《煤炭买卖合同》，山西潞安煤炭经销有限责任公司向本公司采购混煤，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
C.本公司与山西潞安容海发电有限责任公司签订《煤炭买卖合同》，山西潞安容海发电有限责任公司向本公司常村矿采购混煤，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
D.本公司与山西潞安余吾热电有限责任公司签订《煤炭买卖合同》，山西潞安余吾热电有限责任公司向本公司采购混煤，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
E.本公司与潞安矿务局日照运销公司签订《煤炭买卖合同》，本公司向潞安矿务局日照运销公司销售发往宝山钢铁股份有限公司、华能国际电力股份有限公司上海石洞口第一发电厂的煤炭，具体数量按与上述两公司签订的煤炭运量合同执行。
F.本公司控股子公司弘峰焦化公司与潞安矿务局日照运销公司签订《焦炭购销合同》，潞安矿务局日照运销公司向弘峰焦化公司采购焦炭，执行期自2008年4月7日至2008年12月25日，以实际结算量为准，价格执行市场价格，材料按不高于第三方的价格确定。
（3）煤炭采购方面的协议
A.本公司与集团公司控股子公司慈林山煤业公司签订《煤炭收购协议》，慈林山煤业公司将其生产的煤炭由本公司收购后统一销售，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
B.本公司与集团公司控股子公司司马煤业公司签订《煤炭收购协议》，司马煤业公司将其生产的煤炭由本公司收购后统一销售，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
C. 本公司与山西潞安煤炭经销有限责任公司签订《煤炭买卖合同》，山西潞安煤炭经销有限责任公司在慈林山站和王庄西站向本公司供应外购煤，包括洗精煤、喷吹煤和混煤，约定以站点供货量预付货款，以实际铁路发运量结算货款。
D.本公司与山西潞安石圪节煤业有限责任公司签订《煤炭收购协议》，山西潞安石圪节煤业有限责任公司将其生产的瘦混煤出售给本公司石圪节洗煤厂，执行期自2008年1月1日至2008年12月31日，以年终实际结算量为准，价格执行市场价格。
（4）其他的采购协议
A.为生产经营需要，本公司与山西潞安机械有限责任公司签订《液压支架、皮带机等产品采购协议》，向山西潞安机械有限责任公司购买其自行生产的液压支架及其他工业产品、机制配件，价格按不高于第三方的市场价格确定。
B.本公司控股子公司余吾煤业公司与集团公司签订《材料采购协议》，余吾煤业公司采购集团公司下属物资供应处的材料。
（5）提供劳务的协议
A.本公司与郑州郑安物流有限责任公司签订《喷吹煤专列物流服务协议》，郑安物流有限责任公司为本公司提供约300万吨喷吹煤的外销业务服务，本公司按20元/吨向其支付服务费，以年终实际结算量为准。
B.根据本公司与集团公司签订的《铁路运输服务协议》，集团公司向本公司提供72公里的专用铁路运输服务，根据《国家计委关于提高煤矿专用铁路、铁路专用线收费标准的批复》（计价管[1996]2811号）在“路矿交接线上”交货的收费标准收取铁路专用线运费，每吨公里0.32元。
C.本公司与集团公司签订《轨道衡称重计量服务协议》，集团公司向本公司提供煤炭称重计量服务，本公司按精煤每吨0.50元，原煤每吨0.40元向集团公司支付计量费。
D.本公司与集团公司签订《喷吹煤委托加工协议》，本公司委托集团公司加工生产喷吹煤，集团公司按喷吹煤实际生产量乘以每吨61元收取喷吹煤加工费。
E.本公司与集团公司签订《采掘设备维修协议》，本公司的综采综掘设备由集团公司提供维修服务。
F.本公司与山西潞安工程有限公司签订《房屋建筑及井巷工程维修协议》，山西潞安工程有限公司为本公司提供房屋建筑及井巷工程维修服务，工程维修执行工程项目管理办法，并按工程决算报告支付维修费用。
（6）资产租赁方面的协议
A.根据本公司与集团公司签订的《资产租赁协议》、《固定资产租赁协议》及其补充协议，本公司向集团公司租用部分房屋建筑物、机电设备、综采综掘设备及运输设备账面原值为116,550,988.47元，租期自2007年1月1日起至2008年12月31日止，租金按账面折旧费加10%税利和房产的房产税及部分房产的土地税方式计算，每年支付10,885,617.96元。协议规定的正式交付之日起计算，租金按实际使用情况计算。
B.本公司与集团公司控股子公司潞宁煤业公司签订《固定资产租赁协议》，将采煤机、液压支架等设备账面原值为58,674,000.00元的设备出租给潞宁煤业公司使用，租赁资产的租金按照本公司该等资产账面折旧费加3%修理费加0.273%的保险费加10%的管理方式计算，年租金为1,037.93万元，分两次于每年6月30日前和12月31日前支付。
C.本公司与集团公司控股子公司司马煤业公司签订《固定资产租赁协议》，将采煤机、液压支架等设备账面原值为69,125,880.00元的设备出租赁给司马煤业公司使用，租赁资产的租金按照本公司该等资产账面折旧费加3%修理费加0.273%的保险费加10%的管理方式计算，年租金为1,187.36万元，分两次于每年6月30日前和12月31日前支付。
D.2007年4月3日，本公司与集团公司签订《土地租赁变更协议》，集团公司租赁给本公司土地面积共计778,985.61平方米，租赁期限自交付本公司使用之日起至该土地使用权终止日期止，土地年租金按每平米6.49元人民币计，一年支付506.22万元。
E.2008年3月1日，本公司全资子公司余吾煤业公司与集团公司签订《土地租赁协议》，集团公司将集团公司在屯留县余吾镇后河用地租赁给余吾煤业公司，余吾煤业公司每年向集团公司支付每平方米租金9.9元，总计租金641.82万元。
（7）后勤服务方面的协议
A.根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，集团公司向本公司提供供电、供水、供暖、供汽、班中餐、洗浴、运输、电信、公安保卫消防、绿化清洁、公寓住宿、污水处理等服务。
B.根据本公司与集团公司签订的《应付福利费支付协议》，集团公司向本公司提供职工医疗卫生、幼托等方面的服务，从2008年1月1日起，将按工资总额4.7%的比例提取职工福利费按月支付给集团公司。
C.本公司与集团公司签订《井口急救站费用支付协议》，按井口急救站人员每人每年支付集团公司65,000.00元。
3．定价原则
本公司与关联方之间在报告期内发生的上述关联交易项目的定价原则为：价格有市场价格的按市场价格确定交易价格，无市场价格的根据双方成本协商确定交易价格。
4．主要交易事项
（1）向关联方采购货物
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关联方 项目 定价依据 本期发生额 占交易比例 上年同期额 占交易比例
集团公司及其全资子公司 水 市场价 31,120,109.20 100.00% 18,293,733.31 100.00%
集团公司 电力 市场价 102,576,919.31 100.00% 87,655,196.53 100.00%
集团公司及其全资子公司 材料及配件 市场价 39,180,620.89 2.71% 1,444,470.91 0.41%
集团公司(石圪节) 煤炭 市场价 141,741,700.00 12.65%
潞安煤炭经销公司 煤炭 市场价 114,157,089.12 10.19% 334,680,177.45 40.08%
司马煤业公司 煤炭 市场价 787,169,445.90 70.27% 372,420,726.10 44.60%
慈林山煤业公司 煤炭 市场价 218,915,271.03 19.54% 127,907,590.10 15.32%
潞安机械公司 固定资产 市场价 90,850,427.32 21.95% 480,000.00 0.53%
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（2）销售货物及提供劳务
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关联方 项目 定价依据 本期发生额 占年度销货 上年同期额 占年度销货
集团公司及其全资子公司 煤炭 市场价 25,126,072.24 0.34% 26,647,980.06 0.58%
余吾热电公司 煤炭 市场价 27,442,100.29 0.38%
容海发电公司 煤炭 市场价 45,006,305.74 0.62%
潞安矿务局日照运销公司 煤炭 市场价 352,819,270.84 4.85% - -
潞安矿务局日照运销公司 焦炭 市场价 84,206,535.50 1.39% - -
潞安煤炭经销公司 煤炭 市场价 93,551,455.03 1.28% - -
集团公司及其全资子公司 材料及配件 市场价 5,588,137.59 0.08% 5,186,254.71 2.35%
集团公司及其全资子公司 打井勘探费 市场价 - - 8,048,000.00 100.00%
司马煤业公司 固定资产出租 协议价 6,080,000.00 52.05% 5,887,975.25 54.57%
潞宁煤业公司 固定资产出租 协议价 5,600,000.00 47.95% 4,866,907.19 45.25%
民爆器材公司 煤炭 市场价 790,974.90 0.01% 946,055.71 0.02%
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（3）其他交易事项
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关联方 项目 本期发生额 上年同期额
集团公司 车辆租赁费 768,599.32 1,087,163.93
集团公司 房屋租赁费 3,841,690.90 3,627,192.96
集团公司 设备租赁费 429,210.27 543,699.95
集团公司 铁运费 7,830,939.34 45,550,679.04
集团公司 警卫消防费 20,200,201.57 8,059,096.00
集团公司 土地租赁费 5,739,200.00 1,228,550.40
集团公司 通信费 5,577,660.09 5,619,180.56
集团公司 污水处理费 27,693,525.90 10,667,843.16
集团公司 班中餐 14,756,680.00 8,396,257.00
集团公司 公寓住宿费 26,072,385.26 15,892,963.34
集团公司 取暖及洗浴费 18,381,356.66 22,795,920.83
集团公司 职工福利费用 27,292,779.67 30,407,106.13
集团公司 轨道衡称重计量服务费 1,692,359.94 1,624,291.00
集团公司 喷吹煤加工费 54,038,702.00 30,027,876.00
集团公司 井口急救站费用 1,878,803.00 -
集团公司 转贷款利息支出 9,994,833.33 -
潞安财务公司* 借款利息支出 2,422,875.00 -
潞安财务公司* 存款利息收入 11,156,024.89 -
郑安公司 运销服务费 22,049,800.00 23,576,150.00
山西潞安工程有限公司 修理费 72,423,638.96 46,955,997.66
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*本公司在潞安财务公司期末存款余额为939,234,001.63元，1-6月利息收入金额11,156,024.89元，借款90,000,000.00元，1-6月利息支出金额2,422,875.00元。
（4）担保事项
截止2008年6月30日集团公司为本公司提供担保情况如下:
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贷款单位 利率% 借款日期 借款金额 备注
国家开发银行 4.68 1994.03.16-2013.11.30 24,700,000.00 集团公司与山西晋城无烟煤矿业集团有
限责任公司共同担保
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截止2008年6月30日山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司为本公司控股子公司余吾煤业公司提供担保情况如下：
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贷款单位 利率% 借款日期 借款金额 备注
中国工商银行股份 7.74 2002.12.13-2012.12.12 460,000,000.00 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司
有限公司长治市分 提供担保
行
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截止2008年6月30日本公司为联营公司天脊潞安公司提供担保情况如下:
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贷款单位 利率% 借款日期 金额 备注
中国银行股份有 7.83 2007.10.19-2015 600,000,000.00 本公司按持股比例48.404%，对其中2.9亿元提供担保，并承
限公司潞城支行 .08.27 担连带责任保证。该项贷款用于建设年产30万吨甲醇项目(
项目总投资核定为9.8亿元)
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5．关联方往来款项余额
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项目 关联方 金额（元） 占所属科目全部应收（付）款
项余额的比重
期末数 年初数 期末数 年初数
货币资金 潞安财务公司 939,234,001.63 1,901,847,842.25 39.92% 49.47%
应收票据 集团公司* 4,114,155.50 - 0.29%
应收账款 集团公司 1,361,920.44 424,208.44 0.23% 0.27%
高河能源公司 15,072.10 101,680.92 0.003% 0.06%
环能煤焦公司 45,280,655.60 45,780,655.60 7.52% 29.16%
容海发电公司 - 429,780.00 - 0.27%
司马煤业公司 - 8,578.34 - 0.01%
潞安矿务局日照运销公司 246,623,310.93 - 40.96% -
山西潞安煤炭经销公司 79,776,592.85 - 13.25% -
应收账款小计 373,057,551.92 46,744,903.30 61.96% 29.77%
其他应收款 潞宁煤业公司 100,000,000.00 - 29.47% -
集团公司 378,308.52 - 0.11% -
应收账款小计 100,378,308.52 - 29.58% -
预付款项 山西潞安煤炭经销公司 1,400,874.36 4,398,385.23 0.62% 1.99%
山西凤凰胶带有限公司 94,000.00 - 0.04% -
潞安机械公司 3,000,000.00 - 1.33% -
预付款项小计 4,494,874.36 4,398,385.23 1.99% 1.99%
短期借款 潞安财务公司 90,000,000.00 30,000,000.00 52.94% 12.00%
应付账款 集团公司 168,400,843.36 202,795,188.09 9.67% 11.23%
防爆电机公司 1,379,919.23 512,011.23 0.08% 0.03%
潞安工程公司 88,205,994.47 46,362,306.28 5.07% 2.57%
潞安机械公司 37,385,103.17 27,498,048.38 2.15% 1.52%
山西省轻工建设公司 - 727,613.00 - 0.04%
郑安物流公司 4,414,000.00 715,940.00 0.25% 0.04%
应付账款小计 299,785,860.23 278,611,106.98 17.22% 15.43%
预收款项 集团公司 1,448,710.82 3,149,607.71 0.13% 0.42%
潞安机械公司 339.19 63,586.72 - 0.01%
煤基合成油公司 - 98,897.14 - 0.01%
民爆器材公司 16,411.37 93,387.67 0.002% 0.01%
容海发电公司 7,851,308.61 2,106,061.63 0.72% 0.28%
潞安矿务局日照运销公司 17,793,464.50 - 1.63%
余吾热电公司 2,667,004.24 - 0.24%
预收款项小计 29,777,238.73 5,511,540.87 2.72% 0.73%
其他应付款 集团公司 1,167,400.00 1,167,400.00 0.08% 0.07%
集团公司(转贷款) 1,390,000,000.00 89.53%
其他应付款小计 1,391,167,400.00 1,167,400.00 89.61% 0.07%
长期应付款 集团公司 - 133,000,000.00 - 10.39%
一年内到期的非 集团公司 - 26,500,000.00 - 37.54%
流动负债
应付票据 集团公司 376,200,000.00 306,400,000.00 80.25% 74.52%
司马煤业公司 - 21,000,000.00 - 5.11%
应付票据小计 376,200,000.00 327,400,000.00 80.25% 79.63%
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*本期本公司收到由集团公司背书的银行承兑汇票金额163,400,000.00元，其中本公司已背书转让尚未到期金额163,400,000.00元。
八、或有事项
（一）无因商业票据贴现和背书转让形成的或有负债；
（二）除前述为山西天脊潞安化工有限公司提供担保外，无为其他单位提供担保而形成的或有负债；
（三）无因未决诉讼形成的或有负债；
（四）无其他应披露的或有事项。
九、承诺事项
截止2008年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、其他事项说明
（一）根据本公司2007年1月4日第二届董事会第十次会议决议，本公司与山西省武乡县鑫龙翔化工有限公司签订重组改制合作协议书，拟将武乡县永红煤矿改制为规范的有限责任公司。协议规定改制后的永红煤矿注册资本为22,000万元，本公司投资17,600万元，占注册资本比例的80%。截止2008年6月30日本公司已支付投资款2,466万元（其中代为支付采矿权价款1,200万元），目前因有关投资总价款等事宜仍在商议之中，相关股权转让事宜暂缓办理。
（二）根据本公司2007年1月4日第二届董事会第十次会议决议，本公司与襄垣县西营镇人民政府、襄垣县古韩镇桃树村村民杨富民签订《山西省襄垣上庄煤矿重组改制项目出资协议书》，拟将上庄煤矿进行重组改制。协议规定改制后的公司总股本为13,333万元，本公司投资8,000万元，占注册资本比例的60%。截止2008年6月30日本公司已预付投资款及暂借款共计12,982.43万元，目前该公司改制及股权转让相关事宜正在办理之中。
(三) 本公司在余吾煤业公司股权变更的工商登记手续的相关资料已申报给山西省工商行政管理局，目前山西省工商行政管理局正在受理之中。
十一、资产负债表日后事项
（一）根据本公司第三届董事会第五次会议决议，2008年2月5日，本公司与集团公司、上海潞安投资有限公司签署关于潞宁煤业公司的《增资扩股框架协议》，潞宁煤业公司注册资本将由3,000万元增加至30,000万元，其中以资本公积、盈余公积、未分配利润转增资本金9,657万元，转增后集团公司和上海潞安投资有限公司分别占有资本金11,813万元和844万元，持有股权比例分别为39.4％和2.8％，。另外17,343万元的注册资本金由本公司投入，占有股权比例为57.8％。本公司以货币形式出资，具体的出资额根据省国资委核准的评估结果确定。截止2008年6月30日，本公司已先行预付给潞宁公司10,000万元增资扩股款。
2008年8月6日，本公司第三届董事会第八次会议通过《关于山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司增资扩股补充协议的议案》，本公司与集团公司、上海潞安投资有限公司签订补充增资协议，约定本公司持有57.80%的股权比例，以2007年12月31日为基准日潞宁公司的净资产评估值44,037.73万元为依据，以现金方式出资60,317万元；以现金方式出资60,317万元。协议生效后30个工作日内，本公司将剩余增资扩股款50,317万元一次性注入潞宁公司；2008年1至6月潞宁公司实现的可供分配利润归老股东享有，2008年7月1日以后实现的利润由新老股东共同享有。
（二）根据本公司第三届第七次董事会会议决议，本公司与集团公司签订协议，于2008年7月按原出资比例对潞安财务公司追加投资6,665万元，潞安财务公司增资扩股后，注册资本变更为5亿元，本公司持股比例不变，仍为33.33%。
（三）根据本公司与崔建宏签订的元丰公司《增资协议书》，本公司于2008年7月1日将第二次出资9,000万元投入到元丰公司。
（四）2008年7月1日，本公司与兴业银行股份有限公司太原分行签订承兑协议，向集团公司签发3,200万元银行承兑汇票，承兑汇票到期日为2009年1月1日，以本公司3,200万元应收票据进行质押。
（五）2008年8月25日，本公司第三届第九次董事会通过《关于为山西天脊潞安化工有限公司融资担保的议案》，同意本公司为天脊潞安公司与山西金融租赁有限公司拟签订的金额为18,290万元的晋租ZZ字（08）005号融资租赁合同提供有效担保。
（六）2008年8月25日，本公司第三届第九次董事会通过《关于公司2008年度补充关联交易的议案》，涉及以下关联交易，具体如下：
1．煤炭买卖
（1）向潞安煤炭经销公司销售混煤：预计发生量为130万吨，交易价格按不低于同品种煤炭实际市场价确定，预计全年发生额为97,000万元。
（2）向煤基合成油公司销售混煤：预计下半年发生量为20万吨，交易价格按不低于第三方价格确定参考基准价为320.35元/吨，预计发生额为6,407万元。
（3）向潞安矿务局日照运销公司销售煤炭：预计全年发生量为65万吨，交易价格按不低于煤炭实际市场价确定，预计发生额为84,000万元。
以上煤炭买卖协议实际结算价格根据市场变化情况进行相应调整。
2．综合服务
由于物价指数上涨及人工工资上调等因素，集团公司潞矿企财字[2008]288号文件《关于调整部分产品及服务费用的通知》中上调了部分综合服务项目价格，将导致综合服务费用比年初预计的55,000万元约增加6,216万元，其中包括新增公共设施使用费2,971万元。公共设施使用费主要包括全民健身运动场所、厂区道路工业场地、文化活动场所等使用费用，该项费用按集团公司和股份公司人数比例进行分摊，总费用为6,715万元，需本公司承担2,971万元。
3．房屋建筑及井巷维修服务
潞安工程公司为本公司提供房屋建筑及井巷维修服务，预计全年发生额为25,000万元。
4．矸石山综合治理服务
潞安工程公司为本公司五阳和常村两矿提供矸石山综合治理服务，按双方合同协议约定费用为2,600万元，其中：五阳矿1,600万元，常村矿1,000万元。
5．余吾煤业公司材料采购
余吾煤业公司从集团公司采购材料，价格按不高于第三方的价格确定，全年预计发生额6,500万元。
6．资金占用
集团公司将余吾煤业公司100%股权转让给本公司后，余吾煤业公司占用集团公司用于其建设的银行贷款为43,000万元。经双方协商，由余吾煤业公司对该项占用资金向集团公司支付银行利息，年利率为7.47%，付息方式为每月支付一次，预计支付费用为3,212万元，协议期限至2008年12月31日。
上述第1项的第（1）条和第（3）条以及第3项交易金额在3,000万元以上且占公司最近一期净资产绝对值5%以上，需提请股东大会审议通过后生效。
十二、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 19.18 16.10 0.75 0.75
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 19.26 16.17 0.76 0.76
股东的净利润
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八、备查文件目录
1.载有公司董事长签名的半年度报告正文
2.载有公司董事长，主管会计工作负责人（会计主管）签名并盖章的财务报告
3.报告期内公司在指定报纸公开披露的公告资料原稿
董事长：任润厚
山西潞安环保能源开发股份有限公司
2008年八月二十五日