山西潞安环保能源开发股份有限公司独立董事
   关于七届 一 次董事会相关议案的事前认可及独立意见

    根据 《关于在上市公司建立独立董 、《上
市公司治理准则》、 《公司章程》及中国证监会关于 ⒛⒛ 年报
相关 工作等有关规定 ,作 为 山西潞安环保能源开发股份有 限公 司
(以 下简称 “公司”)的 独 立董事 ,我 们对第七届董事会第 一次

会议的相 关事项进行 了认真审议 。

    事前认可 :我 们于 ⒛21年 4月 15日 收到 山西潞安环保能源
开发股份有 限公司《第七届董事会第一次会议议案 》及相关资料     ,




其 中涉及公 司与控股股东 山西潞安矿业 (集 团)有 限责任公 司及

其子公 司等关联 企业 的关联交易事项 (包 括 ⒛ 21年 度 日常关联

交易),以 及利润分配、续聘审计机构等事项 。

    作为公司的独 立 董事 ,我 们本着实事求是 ,认 真负责的态度   ,




审阅了董事会提供的有关资料 ,并 对议案所涉及的事项 向公 司有

关部 门和人 员进行 了询问和 了解 ,认 为这些关联交易协议对交易

双方是公平合理的 ,没 有损害非关联股东的利益 ,符 合公司及 全

体股东的利 益 ,我 们对此表示认可,同 意将该议案提交董事 会审

议。

    对关联交易等需独 立 董事发表独 立 意见的事项 ,如 下   :




    一 、关于确认公 司二 ○二 O年 度 日常关联交易差异事项及
二 ○ 二一 年度 日常关联交易的独 立 意见

       经 审核 ,我 们认为该等交易属于 日常性关联交易 ,是 公 司正
常生产经营活动的客观需要 ,交 易价格和方式对交易双方是公允

合理的 ,没 有损害非关联股东的利益 ,体 现 了公平 、公正 、公开

的市场原则 ,符 合全体股东的利益。同时,通 过该关联交易 ,公

司取得 了正 常生产 经 营所需的可靠有效的服务支持和原料供应    ,




有利于公司稳定可持续发展 。
    由于受市场价格波动和 实际 生产 运作 中的变动 因素的影响   ,




⒛20年 关联 交易 中有 两类 实际发 生额 与预计金额 存在较大差

异 。经 我们独 立董事再次审议 ,一 致认为此两项关联交易的交易

价格和方式是关联双方在协商一致的基础 上进 行的 ,符 合公开、

公平 、公正的原则 ,交 易价格公允 ,不 存在损害公 司和投资者利

益的情形 。
    二 、关于继续为子公司提供资金支持 的独 立 意见

    本次资金支持事项决策程序合法、合规 ,定 价公允合 理 ,不

存在损害公 司和投资者利 益的情形 。同时在保 证正 常生产 经营和

资金使用效率的情况 下 ,此 项资金支持事项有利于加快控股子公

司的发展步伐 ,有 利于公司煤炭 主业 发展扩大产能 ,有 利于公司

煤炭 品种结构调整 ,符 合公司的长 远利益。同意提交此项议案 。
    三 、关于公 司 ⒛⒛ 年度利润分 配预案的独立意见

    为充分保 证 股东根本利 益 ,我 们认可并 同意公 司 ⒛⒛ 年度

利润分 配方案 。该方案制 定程序符合 中国证 监会 《关于进 一 步落

实上 市公司现金分红有关事项的通知》、上海 证 券交易所 上 市
公司现金分 红 指引》和 《公司章程》的有关规 定 ,程 序合 法合规    ,
不存在损害股东特别是 中小 股东利益的情形 ,符 合公 司长远规

划 ,有 利于公 司健康 、持续 、稳 定的发展 。 同意将公 司 ⒛⒛ 年

度利润分 配方案提 交股东大会审议 ,我 们将进 一步监督公司履行

相应的后续决策和披露程序 。
    四、关于确认各项资产减值准备的独 立 意见

    公司本次计提资产减值准各符合 《企业会计准 则 》和公 司会

计政策的相关规定 ,计 提依据充分 ,能 够真实、公允地反映公司

截 至 ⒛⒛ 年 12月 31日 的财务状况及 ⒛⒛ 年度的经营成果 ,有

助于 向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息 ,符 合公司

及其 全体股东特别是 中小股东的利益 。同意公司本次计提资产减

值准备 。
    五 、关于公司续 聘 审计机构的独 立 意见

    本年度 内,立 信会计师事务所 (特 殊普通合伙)在 为公司提供

审计服务过程 中,勤 勉尽责 ,坚 持独 立、客观 、公 正 的执业准则   ,




公允合理地发表 了独 立 审计意见 ,较 好 地 履行 了责任和义务 ,完

成 了公司委托的各项审计 工作 ,所 出具报告客观 、准确地反映 了

公司财务状况和经 营成果 。因此 ,我 们 同意续聘 立信会计师事务

所 (特 殊普通合伙)为 公 司 ⒛ 21年 度财务审计机构 ,并 将其提交

股东大 会审议 。
    信永 中和会计师事务所 (特 殊普通合伙 )作 为公司 ⒛⒛ 年

度 内控审计机构 ,以 其专业、专注的服务提升 了公 司内控建设水

平 ,对 公司内部控制有效性迸行 了审计,出 具 了客观公 正 的审计
意见 。 因此 ,同 意续聘信永 中和会计师事务所 (特 殊普通合伙 )

为公司 ⒛21年 度 内控 审计机构 ,并 将其提交股东大 会审议。

    六、关于确定公 司高级管理人 员薪酬的独 立 意见

    公司在制定高管人 员薪酬标准时,充 分考虑 了所处行 业 薪酬

水平及 当地 物价水平 ,符 合公司有关薪酬政策 、考核标准及 公司
实际情况 。该方案能够有效调动工作积极性 ,保 证 管理层队伍的
稳定 ,薪 酬标准制定合理 ,相 关决策程序合法合规 。

    独立董事   :




                                  2021年 4月 25日