2024 年半年度报告
公司代码：601788 公司简称：光大证券
光大证券股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵陵、主管会计工作负责人朱勤及会计机构负责人（会计主管人员）杜佳声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第七届董事会第二次会议审议通过的公司2024年中期利润分配预案为：2024年6月30
日公司A股和H股总股本4,610,787,639股，拟向全体A股和H股股东每10股派送现金股利0.905元（
含税），共派发现金股利417,276,281.33元。以上分配预案将提交公司股东大会审议，待股东大
会审议通过后执行。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”
之“五、其他披露事项 （一）可能面对的风险”中相关陈述。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11
第四节 公司治理........................................................................................................................... 31
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 36
第六节 重要事项........................................................................................................................... 38
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 48
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 51
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 52
第十节 财务报告........................................................................................................................... 61
第十一节 证券公司信息披露......................................................................................................... 163
载有公司负责人、主管会计工作负责人及公司会计机构负责人签名并
盖章的财务报表
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
备查文件目录
按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报
告、半年度财务信息
公司章程
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 光大证券股份有限公司
光大集团 指 中国光大集团股份公司，是公司第一大股东
光大控股 指 中国光大控股有限公司，是公司第二大股东
光大期货 指 光大期货有限公司，是公司全资子公司
光证资管 指 上海光大证券资产管理有限公司，是公司全资子公司
光证控股 指 光大证券国际控股有限公司，是公司全资子公司
光大富尊 指 光大富尊投资有限公司，是公司全资子公司
光大发展 指 光大发展投资有限公司，是公司全资子公司
光大资本 指 光大资本投资有限公司，是公司全资子公司
光大保德信 指 光大保德信基金管理有限公司，是公司控股子公司
光大幸福租赁 指 光大幸福融资租赁有限公司，是公司控股子公司
本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四
舍五入造成的；同一科目变动比例在尾数上可能略有差异，这些差异是由于金额单位不同造成
的。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 光大证券股份有限公司
公司的中文简称 光大证券
公司的外文名称 Everbright Securities Company Limited
公司的外文名称缩写 EBSCN（A股）、EB SECURITIES（H股）
公司的法定代表人 刘秋明
公司总经理 刘秋明
注册资本和净资本
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末
注册资本 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00
净资本 45,167,059,270.13 46,970,165,838.86
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问
；证券承销与保荐；证券自营；为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金代销；融资融券业
务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管；中国证监会批准的其他业务。
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（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文
件或许可证件为准）
公司还拥有中国证券业协会会员资格、上交所会员资格、深交所会员资格、北交所会员资格
、中国上市公司协会会员资格、上海上市公司协会会员资格、上海黄金交易所会员资格、中国证
券登记结算有限责任公司结算参与人资格及中国证券投资基金业协会会员资格等。公司及控股子
公司的其他单项业务资格详见本报告“第十一节 证券公司信息披露”之“三、公司及控股子公司
单项业务资格”。
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱勤 朱勤
联系地址 上海市静安区新闸路1508号 上海市静安区新闸路1508号
电话 021-22169914 021-22169914
传真 021-22169964 021-22169964
电子信箱 ebs@ebscn.com ebs@ebscn.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市静安区新闸路1508号
公司注册地址的历史变更情况 1996年，公司成立，注册地址为北京市西城区复兴门外大街6号
光大大厦；
1997年，公司注册地址变更为上海市浦东新区浦东南路528号上
海证券大厦；
2007年，公司注册地址变更为上海市静安区新闸路1508号
公司办公地址 上海市静安区新闸路1508号
公司办公地址的邮政编码 200040
公司网址 http://www.ebscn.com
电子信箱 ebs@ebscn.com
独立董事邮箱 independentdirector@ebscn.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报：https://www.cs.com.cn
上海证券报：https://www.cnstock.com
证券时报：http://www.stcn.com
证券日报：http://www.zqrb.cn
登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所：http://www.sse.com.cn
香港联交所：http://www.hkexnews.hk
公司半年度报告备置地点 上海市静安区新闸路1508号
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 光大证券 601788 不适用
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H股 香港联合交易所有限公司 光大证券 6178 不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1-6月）
减(%)
营业收入 4,183,803,637.12 6,179,414,000.46 -32.29
归属于母公司股东的净利润 1,390,527,589.65 2,391,952,431.72 -41.87
归属于母公司股东的扣除非经常 1,401,472,549.59 2,336,800,789.29 -40.03
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 14,710,791,652.86 -1,259,418,866.72 1,268.06
其他综合收益 173,184,808.71 338,182,957.09 -48.79
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
资产总额 237,082,163,562.62 259,604,027,406.28 -8.68
负债总额 169,291,648,928.45 191,708,638,749.90 -11.69
归属于母公司股东的权益 66,970,352,768.95 67,088,608,369.86 -0.18
所有者权益总额 67,790,514,634.17 67,895,388,656.38 -0.15
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.26 0.48 -45.83
稀释每股收益（元／股） 0.26 0.48 -45.83
扣除非经常性损益后的基本每股 0.26 0.46 -43.48
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.06 3.94 减少1.88个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 2.08 3.84 减少1.76个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
核心净资本 39,517,059,270.13 39,370,165,838.86
附属净资本 5,650,000,000.00 7,600,000,000.00
净资本 45,167,059,270.13 46,970,165,838.86
净资产 66,334,685,817.90 66,563,271,769.63
各项风险资本准备之和 12,641,411,947.12 14,706,516,022.25
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表内外资产总额 178,483,242,715.77 211,984,392,223.89
风险覆盖率（%） 357.29 319.38
资本杠杆率（%） 23.87 20.08
流动性覆盖率（%） 204.03 232.90
净稳定资金率（%） 174.95 145.75
净资本/净资产（%） 68.09 70.56
净资本/负债（%） 44.10 36.81
净资产/负债（%） 64.77 52.17
自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） 4.15 6.70
自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） 198.24 174.82
注：母公司各项核心风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关
规定。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
√适用 □不适用
公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的可比期间财务报告中，净利润和归属于上
市公司股东的净资产无差异。
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 金额
用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 119,057.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持 839,197.64
续影响的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,299,941.07
减：所得税影响额 -607,137.14
少数股东权益影响额（税后） 3,863.60
合计 -10,944,959.94
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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十、 采用公允价值计量的项目
单位： 元 币种： 人民币
对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
额
交易性金融资产 75,337,162,037.62 64,393,422,722.62 -10,943,739,315.00
-3,910,038,126.18
交易性金融负债 296,016,572.38 1,479,925,271.08 1,183,908,698.70
衍生金融资产 1,838,397,201.82 3,146,220,182.00 1,307,822,980.18
4,767,184,505.55
衍生金融负债 1,033,709,602.79 1,344,024,406.81 310,314,804.02
其他债权投资 42,110,634,440.47 44,713,191,665.71 2,602,557,225.24 599,395,202.76
其他权益工具投资 875,214,502.93 1,347,729,888.29 472,515,385.36 35,710,218.07
合计 121,491,134,358.01 116,424,514,136.51 -5,066,620,221.50 1,492,251,800.20
十一、 其他
√适用 □不适用
按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013 年修订）（证监会公告[2013]41 号）的要
求编制的主要财务数据和指标。
（一）合并财务报表主要项目
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 增减（%）
货币资金 55,642,137,695.29 62,280,506,421.64 -10.66
结算备付金 8,301,039,519.41 8,531,027,651.27 -2.70
融出资金 33,531,502,163.41 36,783,275,054.20 -8.84
衍生金融资产 3,146,220,182.00 1,838,397,201.82 71.14
存出保证金 9,407,522,997.00 8,959,802,114.49 5.00
应收款项 1,049,367,743.99 1,204,767,620.68 -12.90
买入返售金融资产 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51 -63.73
交易性金融资产 64,393,422,722.62 75,337,162,037.62 -14.53
债权投资 3,486,568,475.18 3,647,750,380.48 -4.42
其他债权投资 44,713,191,665.71 42,110,634,440.47 6.18
其他权益工具投资 1,347,729,888.29 875,214,502.93 53.99
长期股权投资 1,025,413,121.39 1,001,200,685.91 2.42
商誉 533,213,598.82 529,505,875.06 0.70
递延所得税资产 2,226,673,997.91 2,408,529,045.58 -7.55
其他资产 3,369,433,501.82 4,203,136,224.44 -19.84
资产总计 237,082,163,562.62 259,604,027,406.28 -8.68
短期借款 - 390,648,187.37 -100.00
应付短期融资款 3,373,904,096.17 13,083,268,374.55 -74.21
拆入资金 12,353,533,210.16 12,821,203,147.85 -3.65
交易性金融负债 1,479,925,271.08 296,016,572.38 399.95
衍生金融负债 1,344,024,406.81 1,033,709,602.79 30.02
卖出回购金融资产款 38,005,404,693.49 43,862,829,714.53 -13.35
代理买卖证券款 59,021,993,118.24 55,524,251,150.60 6.30
应付职工薪酬 1,994,719,151.37 2,236,335,204.53 -10.80
应交税费 208,598,779.94 194,018,221.75 7.52
应付款项 987,704,397.39 828,113,139.94 19.27
预计负债 562,948,548.22 546,886,259.30 2.94
长期借款 1,458,362,336.50 1,729,573,189.52 -15.68
应付债券 31,470,890,064.19 39,499,472,095.80 -20.33
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其他负债 16,164,554,146.35 18,793,395,958.45 -13.99
负债合计 169,291,648,928.45 191,708,638,749.90 -11.69
股本 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00 -
资本公积 24,191,125,129.50 24,191,139,353.56 -0.00
其他权益工具 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22 -
其他综合收益 -176,595,402.48 -338,557,800.69 47.84
盈余公积 4,042,363,284.11 4,042,363,284.11 -
一般风险准备 10,333,286,344.43 10,322,636,425.50 0.10
未分配利润 14,470,442,378.17 14,761,296,072.16 -1.97
少数股东权益 820,161,865.22 806,780,286.52 1.66
股东权益合计 67,790,514,634.17 67,895,388,656.38 -0.15
项目 本报告期 上年同期 增减（%）
营业收入 4,183,803,637.12 6,179,414,000.46 -32.29
利息净收入 982,268,497.42 886,792,436.38 10.77
手续费及佣金净收入 2,091,372,248.61 2,613,245,059.42 -19.97
经纪业务手续费净收入 1,243,888,231.94 1,481,396,417.85 -16.03
投资银行业务手续费净收入 430,163,452.89 614,527,852.44 -30.00
资产管理业务及基金管理业
381,135,591.59 475,170,249.15 -19.75
务手续费净收入
投资收益 305,426,734.89 1,341,093,970.43 -77.23
其他收益 12,639,178.80 166,793,013.01 -92.42
公允价值变动收益 752,938,832.42 878,296,722.69 -14.27
其他业务收入 43,523,649.90 295,006,714.57 -85.25
营业支出 2,600,156,767.56 3,342,083,118.29 -22.20
业务及管理费 2,585,070,418.53 3,016,605,916.61 -14.31
信用减值损失（转回以“-”
-34,086,309.75 27,074,160.27 -225.90
号填列）
其他资产减值损失（转回以
- -4,582.05 100.00
“-”号填列）
其他业务成本 29,526,827.28 268,541,970.18 -89.00
营业利润 1,583,646,869.56 2,837,330,882.17 -44.19
利润总额 1,572,294,009.42 2,771,701,799.03 -43.27
净利润 1,403,909,168.35 2,417,953,267.46 -41.94
归属于母公司股东的净利润 1,390,527,589.65 2,391,952,431.72 -41.87
其他综合收益的税后净额 173,184,808.71 338,182,957.09 -48.79
综合收益总额 1,577,093,977.06 2,756,136,224.55 -42.78
（二）母公司财务报表主要项目
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 增减（%）
货币资金 28,654,631,204.95 36,321,077,058.77 -21.11
结算备付金 12,134,001,408.10 13,367,897,810.52 -9.23
融出资金 31,357,142,728.75 34,369,067,910.27 -8.76
衍生金融资产 3,114,896,012.23 1,822,206,664.44 70.94
存出保证金 319,031,438.50 381,275,653.95 -16.33
应收款项 204,704,974.92 175,710,653.33 16.50
买入返售金融资产 2,787,633,625.11 7,801,859,703.82 -64.27
交易性金融资产 55,503,464,812.91 65,781,751,988.73 -15.62
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债权投资 3,486,568,475.18 3,647,750,380.48 -4.42
其他债权投资 44,713,191,665.71 42,110,634,440.47 6.18
其他权益工具投资 1,294,031,530.59 821,516,145.23 57.52
长期股权投资 11,152,217,773.23 11,128,847,819.88 0.21
递延所得税资产 1,786,395,978.80 1,927,515,256.90 -7.32
其他资产 2,756,447,477.02 3,358,076,722.44 -17.92
资产总计 200,712,773,422.58 224,430,033,390.97 -10.57
应付短期融资款 3,373,904,096.17 13,083,268,374.55 -74.21
拆入资金 12,353,533,210.16 12,821,203,147.85 -3.65
交易性金融负债 1,215,814,860.00 - 不适用
衍生金融负债 1,282,452,197.42 1,040,245,971.18 23.28
卖出回购金融资产款 35,195,177,495.99 41,113,695,932.50 -14.40
代理买卖证券款 31,487,357,226.42 29,839,532,468.43 5.52
应付职工薪酬 1,689,137,076.04 1,864,597,709.98 -9.41
应交税费 102,904,715.95 74,411,692.26 38.29
应付款项 545,351,112.15 513,902,439.36 6.12
应付债券 31,470,890,064.19 39,499,472,095.80 -20.33
其他负债 15,165,727,066.62 17,550,980,458.97 -13.59
负债合计 134,378,087,604.68 157,866,761,621.34 -14.88
股本 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00 -
资本公积 25,131,409,262.87 25,131,423,486.93 -0.00
其他权益工具 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22 -
其他综合收益 237,989,883.59 91,559,679.21 159.93
盈余公积 4,042,363,284.11 4,042,363,284.11 -
一般风险准备 8,375,869,396.83 8,375,822,054.54 0.00
未分配利润 14,437,322,955.28 14,812,372,229.62 -2.53
股东权益合计 66,334,685,817.90 66,563,271,769.63 -0.34
项目 本报告期 上年同期 增减（%）
营业收入 3,192,311,916.08 3,917,834,895.96 -18.52
利息净收入 711,041,615.35 549,671,857.99 29.36
手续费及佣金净收入 1,453,654,658.65 1,831,961,111.77 -20.65
经纪业务手续费净收入 995,776,048.39 1,187,227,895.40 -16.13
投资银行业务手续费净收入 425,495,432.33 609,086,590.74 -30.14
投资收益 181,187,131.26 1,096,523,470.19 -83.48
其他收益 10,808,719.54 26,114,940.26 -58.61
公允价值变动收益 827,217,344.12 404,973,423.84 104.26
营业支出 1,798,837,431.37 2,229,276,439.82 -19.31
业务及管理费 1,833,186,974.54 2,166,425,598.38 -15.38
信用减值损失（转回以“-”
-55,238,020.44 31,008,112.56 -278.14
号填列）
营业利润 1,393,474,484.71 1,688,558,456.14 -17.48
利润总额 1,394,376,015.69 1,689,486,876.04 -17.47
净利润 1,295,729,432.66 1,481,415,148.38 -12.53
其他综合收益的税后净额 157,652,614.88 335,229,713.94 -52.97
综合收益总额 1,453,382,047.54 1,816,644,862.32 -20.00
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2024 年半年度报告
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内市场及行业情况说明
2024 年以来，在党中央的坚强领导下，我国宏观政策效应持续释放，国民经济延续恢复态势。
上半年，我国国内生产总值 61.7 万亿元，同比增长 5.0%，运行总体平稳；进出口总额达 21.2 万
亿元，规模创历史同期新高；高技术制造业增加值增长 8.7%，增速快于全部规模以上工业 2.7 个
百分点，新质生产力加速发展。
监管继续加强制度建设，规范行业发展，全面推进资本市场改革，不断夯实资本市场高质量
发展基础。一是国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（即
新“国九条”），与配套制度规则共同形成“1+N”政策体系，证监会相继出台了近 50 项制度规
则，为行业发展提供坚实的制度框架。二是强调“强本强基、严监严管”理念。不断压实券商“看
门人”责任，上半年监管开具超 300 张罚单，涉及 50 家券商，其中投行业务、经纪业务为处罚高
发领域，倒逼券商不断完善执业能力及内控合规体系建设。三是践行“投资者为本”理念。减费
让利进程加速推进，公募基金行业费率改革落地，进一步降低投资者投资成本。
（二）公司的主要业务及经营模式
财富管理业务集群：向零售客户提供经纪和投资顾问服务赚取手续费及佣金，代客户持有现
金赚取利息收入，及代销公司及其他金融机构开发的金融产品赚取手续费；从融资融券业务、股
票质押式回购交易、约定购回式交易和上市公司股权激励行权融资业务赚取利息收入。
企业融资业务集群：为企业客户、政府客户提供股权融资、债务融资、并购融资、新三板与
结构融资、资产证券化、财务顾问等一站式直接融资服务赚取手续费及佣金，并从光大幸福租赁
的融资租赁业务中赚取收入。
机构客户业务集群：为各类机构客户提供投资研究、主经纪商和托管、定制化金融产品和一
揽子解决方案、债券分销等综合化服务，赚取手续费及佣金。
投资交易业务集群：在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品等多品种投
资和交易，赚取投资收入。
资产管理业务集群：为机构和个人客户提供各类券商资产管理服务、基金资产管理服务，赚
取管理及顾问费。
股权投资业务集群：从私募股权投资融资和另类投资业务获得收入。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）坚持党建引领，提高站位赓续央企精神
公司始终坚持党中央对金融工作的集中统一领导，把党的领导贯穿于公司治理各方面、全过
程，将中央精神切实转化成高质量发展的具体行动。公司控股股东光大集团由财政部和汇金公司
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发起设立，拥有金融全牌照和特色民生实业，具有综合金融、产融协同、跨境经营特色优势。作
为集团唯一具有证券牌照的核心子公司，公司始终坚持金融工作的政治性、人民性，树立正确的
经营观、业绩观和风险观，切实做好金融“五篇大文章”。
（二）聚焦主责主业，服务实体经济水平有效提升
公司把服务实体经济作为工作的出发点和落脚点，全面统筹内外部业务资源，持续优化投行
与分支机构项目渠道共建机制，不断扩大直接融资服务覆盖面。股权融资业务强化对国家重点战
略领域的布局，报告期内服务国家级专精特新“小巨人”企业盛景微主板上市，培育新质生产力，
做好“科技金融”大文章。债券融资业务实力位居行业前列，持续创新提升市场影响力，报告期
内服务冀中能源集团发行 2024 年度第十一期中期票据，系全国能源企业首单数字人民币科创债
券，谱写“数字金融”大文章。
（三）强化协同发展，发挥合力释放价值
公司持续发挥光大集团机构客户服务工作委员会牵头职能，优化组合牌照，建设协同场景，
挖掘协同资源，支持业务发展。报告期内，助力光大银行、光大金租发行金融债，服务光大环境
发行中期票据，与光大银行协同服务北京首都创业集团发行科技创新公司债券，充分发挥协同特
色，推动协同成果落地。持续围绕“以客户为中心”的经营理念，全力打造业务协同生态圈，为
境内外客户提供一揽子标准化、差异化综合解决方案。特色鲜明的协同生态为公司深化客户引流、
加强交叉销售、提供高增值服务等提供动能。
（四）汇聚发展动能，企业文化凝心聚力
公司坚持诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新、依法合规，积极践行“合规、诚信、
专业、稳健”的文化理念，提倡“做人要诚、做事要专、以上率下、关心基层”的工作作风，提
升敬业度和公司荣誉感；弘扬专业精神，鼓励干部员工加强专业学习，培养专家型人才；发挥头
雁效应，鼓励领导干部强化责任担当和斗争精神，做好表率示范；关心基层，帮助基层解决实际
问题，关心员工所思所想，拓宽建言献策渠道，凝聚并肩作战的前进动力。
（五）科技驱动创新，加快推动转型升级
公司紧抓数字经济战略机遇，精准科技投入，提升技术运营能力，夯实 IT 基础设施建设，深
入挖掘数据价值，以数据和科技驱动业务升级、运营集约、风控提质、管理提效，保障经营管理
高质量、可持续发展。公司各业务条线加速转型升级，产品创设与资产配置能力不断提升，致力
于把兼具安全性、收益性、流动性的金融产品带给更多客户，以更好地满足人民群众的金融需求。
三、经营情况的讨论与分析
2024 年上半年，公司在党委及董事会坚强有力的领导下，深入贯彻落实中央金融工作会议、
中央经济工作会议精神，保持战略定位，突出功能定位，深化业务转型，夯实发展基础。上半年，
公司实现营业收入 41.84 亿元，同比下降 32.29%；实现归母净利润 13.91 亿元，同比下降 41.87%。
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2024 年半年度报告
公司主要业务板块包括财富管理业务集群、企业融资业务集群、机构客户业务集群、投资交
易业务集群、资产管理业务集群及股权投资业务集群。
1、财富管理业务集群
公司财富管理业务集群主要包括零售业务、融资融券业务、股票质押业务、期货经纪业务及
海外财富管理及经纪业务。
2024 年上半年，该业务集群实现收入 20 亿元，占比 48%。
市场环境
2024 年上半年，沪深两市总成交金额 100.9 万亿元，同比下降 10.20%。A 股市场主要股指收
跌，上证指数下跌 0.25%，深证成指下跌 7.10%，创业板指下跌 10.99%。
截至 2024 年 6 月末，全市场融资融券余额 14,808.99 亿元、较上年末下降 10.30%。其中融
资余额 14,493.27 亿元，较上年末下降 8.23%；融券余额 315.71 亿元，较上年末下降 55.90%。全
市场股票质押业务规模持续下降。
根据中国期货业协会公布数据，2024 年 1-6 月全国期货市场累计成交量 36.24 亿手，累计成
交额 281.37 万亿元，同比分别下降 11.15%和增长 7.64%。行业整体上半年累计营业收入 179.75
亿元，净利润 38.51 亿元，同比分别下降 3.75%和 22.73%。
2024 年上半年，香港恒生指数上涨 3.94%；香港恒生科技指数下跌 5.57%。市场活跃度方面，
1-6 月港股每日平均成交金额约 1,104 亿港元，同比下降 4.50%。
经营举措和业绩
（1）零售业务
2024 年上半年，公司零售业务持续践行金融工作的政治性、人民性，强化“以客户为中心”
的服务理念，遵循“客户-资产-收入”的逻辑主线，坚持夯实基础，聚焦价值创造，推动多项体
制机制改革，持续锻造专业队伍，提升客户服务能力，做大做优公司基础客群规模，不断推进财
富管理转型走深走实。根据中国证券业协会最新数据，截至 2024 年一季度末，公司证券经纪业务
净收入、代理买卖证券净收入排名较上年末保持稳定，市场份额实现环比增长。
公司根植以客户为中心、服务为本、专业筑基的服务理念，推动代销业务向配置服务转型。
建立并完善三大体系：多品类、多策略、多周期的产品体系；全市场、全维度、全跟踪的评价体
系；标准化服务体系。全面推动证券投顾业务 2.0 建设，围绕主观类、资讯类、工具类产品体系
建设，丰富产品分类，满足不同层级客户需求。持续扩大品牌影响力，公司荣获财联社“财富管
理华尊奖——2024 最佳投顾团队奖”。
截至 2024 年 6 月末，公司客户总数 613 万户，较上年末增长 5%；客户总资产 1.15 万亿元，
较上年末减少 9%。上半年，公司代销金融产品总额为 103.65 亿元。
（2）融资融券业务
2024 年上半年，公司融资融券业务紧紧围绕以客户服务为中心的经营理念，通过加强区域深
耕、丰富展业工具以及推动金融科技转化，不断提升精细化服务水平，实现客户数量的持续增长。
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同时，做好逆周期调节，优化风险管控机制，坚持稳健合规经营。截至 2024 年 6 月末，公司融资
融券余额 315.05 亿元，较上年末下降 8.27%，整体维持担保比例为 231.13%。
（3）股票质押业务
2024 年上半年，公司股票质押业务加强业务准入和风险把控，资产质量持续优化。截至 2024
年 6 月末，公司股票质押余额 27.54 亿元，其中公司自有资金股票质押余额 9.87 亿元，较 2023
年末减少 0.2 亿元。公司股票质押自有资金出资待履约项目的加权平均履约保障比例为 270.02%。
（4）期货经纪业务
公司主要通过全资子公司光大期货开展期货经纪业务。2024 年上半年，光大期货坚守责任定
位、重塑业务结构、严守合规底线，稳扎稳打迈出高质量发展步伐。光大期货 2024 年 1 月至 6 月
日均保证金规模 268.29 亿元，交易额市场份额 1.86%，在上期所、能源中心、大商所、郑商所、
中金所、广期所的市场份额分别为 1.75%、1.01%、2.17%、2.87%、1.52%、0.80%。上半年光大期
货在上交所股票期权累计成交量份额 1.87%，在 32 家开展股票期权业务的期货公司中，上半年累
计成交量排名第 6 位。光大期货深耕产业客户，助力乡村振兴，服务实体经济，上半年落地“保
险+期货”项目 49 个，保障农产品货值约 5.3 亿元。上半年，光大期货获上海市浦东新区人民政
府颁发的“2023 年度浦东新区经济突出贡献奖”、权威平台颁发的“2023 年度 Wind 最佳路演榜
--最佳期货公司”等奖项。
（5）海外财富管理及经纪业务
公司主要通过香港子公司开展海外财富管理及经纪业务。截至 2024 年 6 月末，香港子公司证
券经纪业务客户总数 14.1 万户，托管客户资产规模 544 亿港元，财富管理产品数量突破 3,400
只。2024 年上半年，香港子公司荣获《彭博商业周刊／中文版》“2024 年度证券公司-卓越大奖”
和“2024 年财富管理平台--卓越大奖”、《亚洲金融》“2024 年香港最佳券商”、《星岛日报》
星钻“2024 年证券投资服务”大奖。
2024 年下半年展望
2024 年下半年，公司零售业务将围绕“客户-资产-收入”核心逻辑，落实“以客户为中心”，
围绕促进客户资产保值增值，稳总量、调结构，夯实零售基本盘，着力“增量增质”。坚持财富
管理转型导向、服务实体经济导向和价值创造导向，鼓励和推动分支机构做大做强，激发人才队
伍活力，不断提升专业服务能力，加大推动“以产品为中心”的单产品销售，向“以客户为中心”
的配置服务转型，推动财富管理业务高质量发展。融资融券业务将进一步构建业务竞争力，加大
客户服务力度与深度，不断提升客户满意度，夯实业务发展基础；持续优化风控体系和业务管理
模式，为高质量发展保驾护航。股票质押业务将严格遵守监管要求，在严控风险的前提下，持续
发挥综合服务价值，切实为实体经济服务。光大期货将践行金融工作的政治性、人民性，聚焦权
益、利润的增长，推进党建与业务双融双促，落实降本增效，谱写好金融工作“五篇大文章”。
海外财富管理及经纪业务将不断提高财富管理产品丰富度，挖掘积累新增资产，推动财富管理转
型，构建跨境财富管理业务优势。
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2、企业融资业务集群
企业融资业务集群主要包括股权融资业务、债务融资业务、海外投资银行业务和融资租赁业
务。
2024 年上半年，该业务集群实现收入 4.6 亿元，占比 11%。
市场环境
2024 年以来，A 股股权融资市场发行节奏延续趋缓态势。截至 2024 年 6 月末，行业共计完成
股权融资额 1,360 亿元，同比下降 75.56%，其中 IPO 融资规模 303 亿元，同比下降 86.17%。
2024 年上半年，券商承销债券规模下降，证券公司承销债券金额总计 6.12 万亿元，同比下
降 9.71%。
2024 年上半年，香港市场 IPO 新上市公司 30 家，同比上升 3%；首发募资金额 134 亿港元，
同比下降 25%。
经营举措和业绩
（1）股权融资业务
2024 年上半年，公司股权融资业务紧密围绕国家战略产业，助力发展新质生产力，加大对战
略性新兴产业支持力度，进一步增强服务现代产业的能力，全力推动项目高效执行，完成了国家
级专精特新企业盛景微 IPO 以及南亚新材再融资。持续挖掘优质项目资源，严把项目质量关。持
续加大协同展业力度，不断深化并强化项目储备，积极拓宽业务渠道，致力于更好地服务客户，
助力实体经济企业实现融资需求。
截至 2024 年 6 月末，公司完成股权主承销家数 2 家（不含可交债）,股权承销规模 10.9 亿
元，主承销家数排名第 14 名，主承销金额排名第 16 名。其中，公司完成 IPO 项目 1 家，承销规
模 9.61 亿元,IPO 家数排名第 13 名，IPO 承销金额排名第 11 名。公司完成再融资项目 1 家，承销
规模 0.5 亿元，再融资家数排名第 15 名。截至 2024 年 6 月末，公司股权类项目在会家数 8 家，
过审待发行项目家数 1 家。
（2）债务融资业务
2024 年上半年，公司债务融资业务深入贯彻国家战略部署，提升服务能力，加快储备项目落
地速度，进一步巩固服务实体经济成果，推动产业债券落地，努力为服务“五篇大文章”做出积
极贡献。上半年债务融资服务实体经济规模 370 亿元，同比增长 40%，其中科技产业、绿色产业
承销规模分别同比增长 254%、36%。继续发挥业务创新优势，打造多个行业首单，其中，“24 冀
中能源 MTN01”为全国能源企业首单数字人民币科创债券；“中核汇能项目”为中核集团-中国核
电体系内首单新能源类 REITs，同时也是上半年市场规模最大的企业资产证券化产品；“24 北国
资债”为北京证券交易所首单获批、首单发行的信用债券。公司深挖战略资源，打造了一批亮点
项目，持续提升市场影响力。公司荣获 2023 年度 Wind 最佳产业债承销商、最佳企业 ABS 承销商、
最佳绿色债承销商。
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2024 年半年度报告
2024 年上半年，公司债券承销项目数量 611 单，债券承销金额 1,804.82 亿元，市场份额 2.95%，
同比基本持平，行业排名第 10 位。其中资产证券化承销金额 190.90 亿元，市场份额 3.29%，行
业排名第 9 位。
表 1：公司各类主要债券种类的承销金额、发行项目数量
债券种类 承销金额（亿元） 发行项目数量（个）
金融债 138.84 24
公司债 158.87 60
银行间产品（短融、中票、
570.94 173
定向工具）
地方债 743.26 244
资产支持证券 190.90 109
企业债 2.00 1
（3）海外投资银行业务
公司主要通过香港子公司开展海外投资银行业务。2024 年上半年，香港子公司完成股权类项
目 9 个，债权类项目 4 个，其中包括 8 个境内企业海外融资项目，IPO 承销项目数排名全市场第
14 位。服务实体经济方面，共完成 5 个项目，涉及战略性新兴产业、新兴基础设施建设等领域。
（4）融资租赁业务
公司主要通过控股子公司光大幸福租赁开展融资租赁业务。2024 年上半年，光大幸福租赁加
强存量项目回收及资产清收，优化负债结构。
2024 年下半年展望
2024 年下半年，公司股权融资业务将加强资本市场“看门人”职责，把合规性放在首位，加
强现有项目把控，抓好业务执行，提升综合服务能力，打造服务科技创新企业的投行服务体系，
发挥“投行所能”服务“客户所需”，携手企业共同成长，在服务中实现价值创造。债务融资业
务将坚持做好金融支持，以市场化手段引导鼓励资本投资国家重点战略领域，促进制造业产业升
级，支持高新技术产业发展，募集资金聚焦服务“五篇大文章”；推动金融债券发行，进一步提
升合规执业质量。海外投资银行业务将发挥境内外协同优势，进一步挖掘业务协同机会，不断拓
宽市场，实现境内外投资银行协同业务良性发展。
3、机构客户业务集群
机构客户业务集群主要包括机构交易业务、主经纪商业务、资产托管及外包业务、投资研究
业务、金融创新业务及海外机构交易业务。
2024 年上半年，该业务集群实现收入 5.4 亿元，占比 13%。
市场环境
2024 年上半年沪深两市总成交金额同比下降 10.20%；银行理财产品存续规模达 28.52 万亿
元，较年初增加 6.43%；公募基金资产净值 31.08 万亿元，较 2023 年末上升 13.97%。证监会发布
《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，促进券商着力于持续强化研究服务能力建设，
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2024 年半年度报告
进一步提升卖方投研服务质量，积极探索转型，卖方研究业务回归研究本源，致力锻造自身核心
投研竞争力。2024 年上半年私募监管环境日渐趋严，根据中国证券投资基金业协会统计数据，1-
6 月全市场私募证券投资基金新增备案只数同比下降 68.46%、新增备案规模同比下降 56.92%。
经营举措和业绩
（1）机构交易业务
2024 年上半年，公司持续深耕投研服务主营业务,通过优化客户分级、传统与定制化服务相
结合、线上与线下服务互补等方式合理投入资源，稳固并推进公募基金、保险资管核心客户合作，
扩大对银行理财、私募等客户的覆盖和服务，努力打造光大服务品牌。同时开展交易支持等机构
客户综合服务业务,不断优化客户体验，提升增值服务水平。另外，持续深化内部协同，提升综合
服务能力，拓宽收入来源，加强客户粘性。
（2）主经纪商业务
2024 年上半年，面向商业银行及理财子公司、私募、信托等金融机构，公司提供以交易系统、
投研、资金募集、资本中介、FOF/MOM 投资为基础，其他服务为延展的一站式综合金融服务，打造
主经纪商服务品牌。截至 2024 年 6 月末，公司累计引入 PB 产品 6,939 只，较 2023 年末增长
7.03%；存续 PB 产品 4,078 只，较 2023 年末增长 1.44%。
（3）资产托管及外包业务
2024 年上半年，公司资产托管及外包业务坚守证券主业，规范有序发展，基于专业高效的运
营服务能力，扩大客户覆盖、提升运营效能、强化风险管控。截至 2024 年 6 月末，公司资产托管
及外包业务覆盖客户数量较年初增长 6%，公募基金托管只数券商排名第 10，私募证券投资基金托
管只数券商排名第 15。公募及私募基金托管规模 548 亿元，较年初下降 18.33%；私募基金外包规
模 1,087 亿元，较年初下降 15.67%。
（4）投资研究业务
2024 年上半年，公司投资研究业务聚焦经济形势与市场热点进行政策分析和经济研判，为资
本市场高质量发展和稳健前行高频次传递光大声音。加快专业研究队伍建设，通过有特色、有深
度的研究，更好地服务客户和市场。举办大型上市公司交流会 2 次，电话会议 484 场，发布研究
报告 2,901 篇，开展路演、反路演 14,830 次，联合调研 516 场。截至 2024 年 6 月末，公司研究
跟踪 A 股上市公司 822 家，海外上市公司 177 家，市场影响力不断提升。
（5）金融创新业务
2024 年上半年，公司金融创新业务主动适应市场及监管环境变化，在合规运营的基础上稳步
推进收益互换、场外期权、收益凭证业务发展。报告期内，公司积极推动做市业务发展，优化系
统建设，较好完成了交易所做市商义务。公司获得中国金融期货交易所 2023 年度股指期权优秀做
市商银奖，取得上海证券交易所 2023 年度股票期权主做市商年度综合 A 评价，获得上海证券交易
所上市基金一般做市商年度综合 A 级评价及深圳证券交易所 2023 年度基金流动性服务 A 级评价。
（6）海外机构交易业务
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2024 年半年度报告
公司主要通过香港子公司开展海外机构交易业务。2024 年上半年，海外机构交易业务已与全
球多家基金公司达成合作，为客户提供更加全面和专业的金融服务。
2024 年下半年展望
2024 下半年，机构交易业务将持续丰富投研产品及服务，充分发挥协同优势，加深公募基金、
保险资管等机构客户合作基础，加大对银行理财、私募及同业机构的综合服务力度，加速机构客
户新增合作拓展，丰富收入来源与结构。资产托管及外包业务将坚持资源整合和协同组合定位，
依托公司整体资源形成合力，充分发挥为机构客户提供全生命周期基础设施服务的功能性，为机
构客户提供优质的综合金融服务。投资研究业务将夯实研究基础，强化重点领域研究，加强研究
资源共享，健全内外部协同机制，提升研究能力和市场影响力。金融创新业务将结合市场环境，
紧跟监管动态，持续优化业务模式及产品结构，积极扩充做市业务标的，优化做市策略，持续提
高交易及风险管理能力。
4、投资交易业务集群
投资交易业务集群包括权益自营投资业务和固定收益自营投资业务。
2024 年上半年，该业务集群实现收入 4.3 亿元，占比 10%。
市场环境
2024 年上半年，上证综指下跌 0.25%，深证成指下跌 7.10%，创业板指数下跌 10.99%，万得
全 A 指数下跌 8.0%。在基本面弱修复、资金面持续宽松以及债券供给减少的背景下，债市整体走
强。各品种收益率及利差均压降至历史低位水平，债市迎来全面低利率的新阶段。
经营举措和业绩
（1）权益自营投资业务
2024 年上半年，公司权益自营投资业务立足绝对收益导向，严守风险底线，积极应对市场变
化，得益于对方向性敞口的有效控制及多资产、多策略布局，在复杂多变的市场环境下，整体资
产组合实现正收益。
（2）固定收益自营投资业务
2024 年上半年，公司固定收益自营投资业务坚持绝对收益导向，不断夯实投研基础，完善投
资框架，丰富投资策略，把握市场时机稳步增配优质债券，稳步扩大投资规模。进一步丰富投资
品种，增加中性策略，对固定收益方向性投资形成补充，提升整体盈利能力。
2024 年下半年展望
2024 年下半年，权益自营投资业务将持续以绝对收益为目标，稳中求进，不断打磨和完善投
资方法论，完善人才梯队建设，深入挖掘投资机会，推动多资产配置、多策略深化细化的业务布
局。固定收益自营投资业务将以不断提升投研能力为基础，进一步加强市场研判，持续优化投资
策略，稳妥拓宽投资品类，审慎稳健开展业务。不断提升服务国家战略和支持实体经济的能力，
加大对绿色金融、科技金融等重点领域的支持力度。
5、资产管理业务集群
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2024 年半年度报告
资产管理业务集群包括资产管理业务、基金管理业务和海外资产管理业务。
2024 年上半年，该业务集群实现收入 5.1 亿元，占比 12%。
市场环境
根据中国证券投资基金业协会数据，截至 2024 年 6 月末，证券公司及其资管子公司私募资管
业务规模 5.8 万亿元，较年初增长 9%。截至 2024 年 6 月末，公募基金资产管理规模 30.59 万亿
元（不含 ETF 联接基金且剔除 FOF 所持基金市值），较 2023 年末增长 3.45 万亿元，增幅 12.7%。
经营举措和业绩
（1）资产管理业务
公司主要通过全资子公司光证资管开展资产管理业务。2024 年上半年，光证资管立足“社会
财富管理者”的功能性定位，以提升投资者获得感为使命，重点加强合规文化建设，持续提高投
研能力和客户服务水平；围绕“低波动产品线”建设，深耕核心代销渠道并进行多元化产品布局，
覆盖纯债、固收+、主题权益、私募 FOF 等投资策略；持续推进公募牌照申请事宜，有序进行各项
准备工作。
截至 2024 年 6 月末，光证资管受托资产管理总规模 3,680 亿元，较年初增长 22.54%。根据
中国证券投资基金业协会统计，光证资管 2024 年二季度私募资产管理产品月均规模排名行业第 5
名。
（2）基金管理业务
公司主要通过控股子公司光大保德信开展基金管理业务。2024 年上半年，光大保德信不断加
强与各类代销渠道合作，发行成立了光大保德信鼎利 90 天滚动持有债券型证券投资基金，募集规
模近 9 亿元。持续推进投研体系建设，努力提升研究对投资支持的广度和深度，打造绩优产品。
截至 2024 年 6 月末，光大保德信资产管理总规模 915 亿元，其中，公募资产管理规模 716 亿元，
公募剔除货币理财规模 551 亿元。光大保德信管理公募基金 70 只、专户产品 28 只，旗下资管子
公司产品 24 只。
（3）海外资产管理业务
公司主要通过香港子公司开展海外资产管理业务。2024 年上半年，香港子公司资产管理规模
13.95 亿港元，旗下“光大焦点收益基金”继续获得晨星五年期最高评级。
2024 年下半年展望
2024 年下半年，光证资管将以服务实体经济和居民财富管理需求为目标，把握投资者需求和
行业格局变化，重点打造绝对收益导向的“低波动产品线”；坚持把防控风险作为开展工作的重
要前提，不断强化内控体系建设；加快投研人才培养和人才梯队建设，提高平台整体核心竞争力，
进一步提升投资者获得感。光大保德信将继续以投研能力作为驱动业务的核心，深耕零售渠道并
积极与机构客户开展合作，不断完善全面风险管理体系并加强金融科技投入，努力为投资者持续
创造价值，推动高质量发展。海外资产管理对内加强自主投研能力，完善产品布局，提升产品投
资业绩；对外继续深耕零售和机构销售渠道，优化企业品牌的市场影响力。
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2024 年半年度报告
6、股权投资业务集群
股权投资业务集群包括私募基金投融资业务和另类投资业务。
2024 年上半年，该业务集群收入-0.5 亿元。
市场环境
2024 年上半年，中国股权投资市场整体节奏放缓，服务国家战略性新兴产业的作用更加明显，
投资领域持续向战略性、政策导向性产业聚集。中国证券业协会修订发布《证券公司另类投资子
公司管理规范》，证券公司另类投资业务正朝着进一步规范化、有序化的方向发展。
经营举措和业绩
（1）私募基金投融资业务
公司主要通过全资子公司光大资本及光大发展开展私募基金投融资业务。2024 年上半年，光
大资本加强存量投资项目投后管理，稳妥推进风险处置化解。光大发展持续完善内部管理体系，
保证存量产品平稳运行。
（2）另类投资业务
公司主要通过全资子公司光大富尊开展另类投资业务。光大富尊积极跟踪市场形势，有序推
进科创板和创业板跟投、股权直投等业务，实现业务稳健发展。加强专业化投后管理团队的建设，
做好现有项目的投后管理工作，保障项目安全有序退出，积极参与公司科创板战略配售。截至 2024
年 6 月末，累计完成股权投资项目 14 个，科创板跟投企业 11 家。
2024 年下半年展望
2024 年，光大资本将持续加强风控合规管理，坚持审慎稳健经营，加大存量直投和基金业务
的投后管理工作。光大发展将持续推动业务模式转型，积极探索业务创新。光大富尊将持续服务
实体经济和国家战略，稳妥推进科创板、创业板项目战略配售投资，并积极拓展股权投资等业务，
聚焦“专精特新”，重点关注成长创新性企业，积极拓展新业务。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 418,380 617,941 -32.29
营业成本 260,016 334,208 -22.20
管理费用 258,507 301,661 -14.31
经营活动产生的现金流量净额 1,471,079 -125,942 1,268.06
投资活动产生的现金流量净额 -275,298 -529,752 48.03
筹资活动产生的现金流量净额 -1,950,785 -244,436 -698.08
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2024 年半年度报告
营业收入变动原因说明：2024 年上半年，公司实现营业收入 41.8 亿元，同比减少 20 亿
元，降幅 32%。（1）利息净收入 9.8 亿元，同比增加 1 亿元，增幅 11%，主要系债券和借款利息
支出减少；（2）手续费及佣金净收入 20.9 亿元，同比减少 5.2 亿元，降幅 20%，主要是经纪业
务、投资银行业务以及资产管理与基金管理业务手续费变动；（3）投资收益及公允价值变动收益
10.6 亿，同比减少 11.6 亿元，降幅 52%，主要因为市场波动加剧，权益类投资收益减少；（4）
其他收益 0.1 亿元，同比减少 1.5 亿元，降幅 92%，主要是上年收到财政扶持资金基数较大；
（5）其他业务收入 0.4 亿元，同比减少 2.5 亿元，降幅 85%，系本年度大宗商品基差贸易收入
变动。
营业成本变动原因说明：2024 年上半年，公司营业支出 26 亿元，同比减少 7.4 亿元，降幅
22%。其中：（1）业务及管理费 25.9 亿元，同比减少 4.3 亿元，降幅 14%，主要为员工成本变
动；（2）转回信用减值损失 0.3 亿元，主要系其他资产减值损失转回，上年同期计提 0.3 亿；
（3）其他业务成本 0.3 亿元，同比减少 2.4 亿元，降幅 89%，系本年度大宗商品基差贸易成本
变动。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024 年上半年，经营活动现金净流入 147 亿
元。其中现金流入 252 亿元，占现金流入总量 42%，主要是为交易目的而持有的金融资产净流入
118 亿元、收取利息、手续费及佣金流入 54 亿元，代理买卖证券净流入 38 亿元和融出资金净流
入 31 亿元；现金流出 105 亿元，占现金流出总量的 16%，主要是支付保证金及押金 42 亿元、支
付给职工及为职工支付现金 18 亿元和支付利息、手续费及佣金 17 亿元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024 年上半年，投资活动现金净流出 28 亿
元。其中现金流入 263 亿元，占现金流入总量的 44%，主要是收回投资 256 亿元；现金流出 291
亿元，占现金流出总量的 43%，主要是投资支付现金 289 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024 年上半年，筹资活动现金净流出 195 亿
元。其中现金流入 85 亿元，占现金流入总量的 14%，主要是发行债券 70 亿元、取得借款 14 亿
元；现金流出 280 亿元，占现金流出总量的 41%，主要是偿还债务 247 亿元、偿还借款 21 亿
元、分配股利或偿付利息 11 亿元。
2 营业收入构成分析表
单位：万元 币种：人民币
本期数 上年同期数
变动比例
项目 比例 比例
金额 金额 （%）
（%） （%）
利息净收入 98,227 23 88,679 14 10.77
手续费及佣金净收入 209,137 50 261,325 42 -19.97
投资收益 30,543 7 134,109 22 -77.23
其他收益 1,264 0 16,679 3 -92.42
公允价值变动收益 75,294 18 87,830 14 -14.27
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2024 年半年度报告
汇兑收益 -437 0 -181 0 -141.44
其他业务收入 4,352 1 29,501 5 -85.25
营业收入合计 418,380 100 617,941 100 -32.29
3 营业支出构成分析表
单位：万元 币种：人民币
本期数 上年同期数
变动比例
项目 比例 比例
金额 金额 （%）
（%） （%）
税金及附加 1,965 1 2,987 1 -34.21
业务及管理费 258,507 99 301,661 90 -14.31
信用减值损失 -3,409 -1 2,707 1 -225.90
其他业务成本 2,953 1 26,854 8 -89.00
营业支出合计 260,016 100 334,208 100 -22.20
4 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位：万元 币种：人民币
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
财富管理 200,271 93,763 53 -24 -23 -1
企业融资 45,795 23,881 48 -32 -9 -13
机构客户 53,691 16,988 68 -34 -3 -10
投资交易 42,785 3,416 92 -3 48 -3
资产管理 50,840 33,011 35 -29 -12 -13
股权投资 -5,497 -10,004 82 -108 -90,845 -18
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
广东 20,999 11,321 46 -8 -11 2
浙江 18,266 7,534 59 -13 -6 -3
上海 11,239 4,855 57 -11 -9 -1
北京 4,513 2,379 47 -36 -17 -12
江苏 4,196 2,676 36 1 -12 10
重庆 3,801 1,789 53 -4 -7 1
四川 2,451 1,402 43 -5 -7 1
福建 2,008 1,343 33 33 141 -30
山东 1,728 1,348 22 -23 -8 -13
湖北 1,594 1,330 17 -2 -15 13
其他地区分支机构 11,443 7,631 33 -13 -18 4
公司本部及子公司 336,142 216,408 36 -36 -24 -10
证券营业部收入按所属地区划分，企业融资、机构客户、投资交易、资产管理和股权投资和
子公司财富管理业务合并列示为“公司本部及子公司”。
5 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末
上年期末数 本期期末金额
数占总资
项目名称 本期期末数 上年期末数 占总资产的 较上年期末变 情况说明
产的比例
比例（%） 动比例（%）
（%）
货币资金 5,564,213.77 23.47 6,228,050.64 23.99 -10.66 /
结算备付金 830,103.95 3.50 853,102.77 3.29 -2.70 /
融出资金 3,353,150.22 14.14 3,678,327.51 14.17 -8.84 /
场外期权规模及公
衍生金融资产 314,622.02 1.33 183,839.72 0.71 71.14
允价值变动
存出保证金 940,752.30 3.97 895,980.21 3.45 5.00 /
应收款项 104,936.77 0.44 120,476.76 0.46 -12.90 /
买入返售金融资 债券质押式回购规
285,539.57 1.20 787,160.55 3.03 -63.73
产 模减少
交易性金融资产 6,439,342.27 27.16 7,533,716.20 29.02 -14.53 /
债权投资 348,656.85 1.47 364,775.04 1.41 -4.42 /
其他债权投资 4,471,319.17 18.86 4,211,063.44 16.22 6.18 /
其他权益工具投 永续权益工具投资
134,772.99 0.57 87,521.45 0.34 53.99
资 增加
长期股权投资 102,541.31 0.43 100,120.07 0.39 2.42 /
商誉 53,321.36 0.22 52,950.59 0.20 0.70 /
递延所得税资产 222,667.40 0.94 240,852.90 0.93 -7.55 /
其他资产 336,943.35 1.42 420,313.62 1.62 -19.84 /
资产总计 23,708,216.36 / 25,960,402.74 / -8.68 /
短期借款 - - 39,064.82 0.20 -100.00 偿还到期借款
偿还到期短期债券
应付短期融资款 337,390.41 1.99 1,308,326.84 6.82 -74.21
和收益凭证
拆入资金 1,235,353.32 7.30 1,282,120.31 6.69 -3.65
交易性金融负债 147,992.53 0.87 29,601.66 0.15 399.95 债券借贷规模变动
权益互换和场外期
衍生金融负债 134,402.44 0.79 103,370.96 0.54 30.02 权规模及公允价值
变动
卖出回购金融资
3,800,540.47 22.45 4,386,282.97 22.88 -13.35 /
产款
代理买卖证券款 5,902,199.31 34.86 5,552,425.12 28.96 6.30 /
应付职工薪酬 199,471.92 1.18 223,633.52 1.17 -10.80 /
应交税费 20,859.88 0.12 19,401.82 0.10 7.52 /
应付款项 98,770.44 0.58 82,811.31 0.43 19.27 /
预计负债 56,294.85 0.33 54,688.63 0.29 2.94 /
长期借款 145,836.23 0.86 172,957.32 0.90 -15.68 /
应付债券 3,147,089.01 18.59 3,949,947.21 20.60 -20.33 /
其他负债 1,616,455.41 9.55 1,879,339.60 9.80 -13.99 /
负债合计 16,929,164.89 / 19,170,863.87 / -11.69 /
其他说明
截至 2024 年 6 月 30 日，公司资产总额 2,371 亿元，较年初减少 225 亿元，降幅 8.68%。其
中，买入返售金融资产及融出资金减少 83 亿元，金融投资及衍生工具减少 67 亿元，货币资金、
结算备付金及存出保证金减少 64 亿元。
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2024 年半年度报告
期末公司负债总额 1,693 亿元，较年初减少 224 亿元，减幅 11.69%。其中，应付短期融资
款及短期借款减少 101 亿元，长期借款及应付债券减少 83 亿元，卖出回购金融资产款减少 59 亿
元，代买卖证券款增加 35 亿元。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 127.61（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 5.38%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
请参见“第十节 财务报告”之“附注七、20 所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司长期股权投资 10.25 亿元，较年初增加 0.24 亿元，增幅 2.42%。主要系联
营企业权益法下投资收益。具体内容请参见“第十节 财务报告”之“七、12 长期股权投资”。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
计入权益的
本期公允价 本期计提
资产类别 期初数 累计公允价 本期成本变动 期末数
值变动损益 的减值
值变动
交易性金融资产 7,533,716.20 -26,355.53 - - -1,090,292.36 6,439,342.27
其他债权投资 4,211,063.44 - 34,385.21 277.40 239,727.56 4,471,319.17
其他权益工具投资 87,521.45 - -16,187.04 - 49,253.41 134,772.99
衍生金融资产 183,839.72 127,103.47 - - - 314,622.02
合计 12,016,140.81 100,747.94 18,198.17 277.40 -801,311.39 11,360,056.45
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2024 年半年度报告
注：公司证券投资业务交易频繁，因此以本期成本变动来反应公司购买、出售或赎回金融资
产的变化情况。本表不存在必然的勾稽关系。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
√适用 □不适用
证券投资为公司主营业务，投资资产种类较多，相关投资及收益情况请参见“第十节 财务
报告”之“附注七、8 交易性金融资产”、“附注七、10 其他债权投资”、“附注七、11 其他
权益工具投资”、“附注七、48 投资收益”和“附注七、50 公允价值变动收益”。
私募基金投资情况
√适用 □不适用
请参见“第十节 财务报告”之“附注七、8 交易性金融资产”。
衍生品投资情况
√适用 □不适用
请参见“第十节 财务报告”之“附注七、4 衍生金融工具”。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、光大期货有限公司，成立于 1993 年 4 月 8 日，注册资本 15 亿元，为公司全资子公司。
经营范围为商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理，公开募集证券投资基金销
售。
截至 2024 年 6 月 30 日，光大期货总资产 280.75 亿元，净资产 30.00 亿元，2024 年上半年
营业收入 3.42 亿元，净利润 0.93 亿元。
2、上海光大证券资产管理有限公司，成立于 2012 年 2 月 21 日，注册资本 2 亿元，为公司
全资子公司。经营范围为证券资产管理业务。
截至 2024 年 6 月 30 日，光证资管总资产 32.06 亿元，净资产 29.29 亿元，2024 年上半年
营业收入 2.65 亿元，净利润 0.70 亿元。
3、光大资本投资有限公司，成立于 2008 年 11 月 7 日，注册资本 40 亿元，为公司全资子公
司。经营范围为投资管理，资产管理，股权投资，投资咨询。
截至 2024 年 6 月 30 日，光大资本总资产 21.65 亿元，净资产-10.03 亿元，2024 年上半年
营业收入-1.82 亿元，净亏损 1.86 亿元。
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4、光大富尊投资有限公司，成立于 2012 年 9 月 26 日，注册资本 20 亿元，为公司全资子公
司。经营范围为金融产品投资等。
截至 2024 年 6 月 30 日，光大富尊总资产 19.27 亿元，净资产 17.80 亿元，2024 年上半年
营业收入-0.10 亿元，净亏损 0.33 亿元。
5、公司香港业务以中国光大证券国际有限公司为主要经营管理平台。截至 2024 年 6 月 30
日，国际财务报告准则下，中国光大证券国际有限公司总资产 45.88 亿港元，净资产 30.54 亿港
元，2024 年上半年营业收入 5.13 亿港元，净利润 0.64 亿港元。
光大证券国际控股有限公司作为持股平台，是一家根据香港法律注册成立的有限责任公司，
成立于 2010 年 11 月 19 日，注册资本 74 亿港元，为公司全资子公司。业务性质为投资控股和金
融服务。截至 2024 年 6 月 30 日，中国会计准则下，光证控股总资产 127.61 亿元（折合人民
币，下同），净资产 25.28 亿元，2024 年上半年营业收入 2.95 亿元，净利润 0.19 亿元。
6、光大发展投资有限公司，成立于 2017 年 6 月 12 日，注册资本 5 亿元，为公司全资子公
司。经营范围为股权投资、股权投资管理、投资管理、资产管理、项目投资、投资咨询。
截至 2024 年 6 月 30 日，光大发展总资产 6.48 亿元，净资产 4.80 万元，2024 年上半年营
业收入 1.37 亿元，净利润 2.16 亿元。
7、光大幸福融资租赁有限公司，成立于 2014 年 9 月 29 日，注册资本 10 亿元，公司通过光
大资本、光证控股持有 85%股权（其中光大资本持有的 35%股权受 MPS 风险事件影响处于冻结状
态，详见公司公告临 2019-037 号、临 2022-009 号）。经营范围为：融资租赁业务、租赁业务
等。
截至 2024 年 6 月 30 日，光大幸福租赁总资产 13.01 亿元，净资产 11.96 亿元，2024 年上
半年营业收入 0.24 亿元，净利润 0.16 亿元。
8、光大保德信基金管理有限公司，成立于 2004 年 4 月 22 日，注册资本 1.6 亿元，由公司
和保德信投资管理有限公司合资成立，公司持有 55%股权。经营范围为基金募集、基金销售、资
产管理。
截至 2024 年 6 月 30 日，光大保德信总资产 16.12 亿元，净资产 14.24 亿元，2024 年上半
年营业收入 1.79 亿元，净利润 0.24 亿元。
9、大成基金管理有限公司，成立于 1999 年 4 月 12 日，注册资本 2 亿元，公司持有 25%股
权。经营范围为基金募集、基金销售、资产管理。
截至 2024 年 6 月 30 日，大成基金总资产 58.08 亿元，净资产 34.81 亿元，2024 年上半年
营业收入 10.16 亿元，净利润 2.45 亿元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
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截至 2024 年 6 月 30 日，本公司合并了 42 支结构化主体，这些主体包括资产管理计划及合
伙企业。对于本公司作为管理人的资产管理计划，以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企
业，在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划及
部分合伙企业拥有控制权，并将其纳入合并范围。2024 年 6 月 30 日，上述纳入合并范围的结构
化主体的净资产为人民币 130 亿元。
(八) 合并范围的变更
请参见“第十节 财务报告”之“附注八、合并范围的变更”。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.风险管理概述
公司推行稳健经营的风险管理文化，始终致力于构建与公司战略发展目标相适配的全面风险
管理体系，完善风险管理制度，建设风险管理信息系统，提高风险管理专业水平，有效管理公司
经营过程面临的各类风险，促进公司各项业务健康持续发展。
2.风险管理架构
公司风险管理组织架构包括四个层级：董事会及其风险管理委员会、监事会；管理层及下属
各专业委员会；各风险管理职能部门；各部门、分支机构及子公司。
公司董事会承担全面风险管理的最终责任，负责推进风险文化建设；审议批准公司全面风险
管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险
评估报告；建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其全
面风险管理的部分职责。公司监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会及经营
管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
公司管理层对全面风险管理承担主要责任，负责制定风险管理制度，并适时调整；建立健全
全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理
中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定风险偏好、风险容忍度及重
大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实，对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会
的授权进行处理；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题
并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数
据质量控制机制等。公司管理层下设若干专业委员会，在各自职责范围内负责部分风险管理职能。
公司具有风险管理职能的部门包括：风险管理与内控部、法律合规部、内部审计部、信息技
术总部、金融科技开发部、财务管理部、资金管理部、运营管理总部、董事会办公室/监事会办公
室、投资银行质量控制总部、投资银行内核办公室等。各职能部门按照公司授权对公司不同风险
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进行识别、监测、评估和报告，协助、指导和检查各部门、分支机构及子公司的对口风险管理工
作。
公司各业务部门、分支机构及子公司负责人承担各自业务领域风险管理的直接责任。公司各
业务部门、分支机构及子公司负责严格按照公司授权管理体系在被授予的权限范围内开展业务，
严禁越权从事经营活动，并通过制度、流程、系统等方式，进行有效管理和控制。
3.各类风险的应对措施
（1）市场风险
公司面临的市场风险是指持有的金融工具由于市场价格变化或波动而使公司可能发生损失的
风险，主要包括权益价格风险、利率风险、汇率风险、商品价格风险等。
针对市场风险，公司遵循主动管理和量化导向的原则，根据公司风险偏好设定公司市场风险
容忍度、业务风险限额等多层级的风险限额体系，在展业过程中通过组合投资、逐日盯市、对冲
缓释等手段进行风险控制。公司股东大会确定自营业务年度规模；公司董事会确定市场风险损失
容忍度；公司管理层及其下设委员会确定自营业务细分规模、市场风险容忍度及限额的管理机制，
将市场风险损失容忍度进行分解，审批具体业务限额，并明确了各类指标的预警标准、超限标准
及应对措施。其中，业务风险限额体系和各类风险指标包括风险价值(VaR)、净敞口、希腊字母、
集中度、基点价值等。压力测试是公司市场风险管理中的重要组成部分，公司建立健全了压力测
试机制，及时根据业务发展情况和市场变化情况，对相应的投资组合定期或不定期进行测试，评
估公司在压力情景下的可能损失，提出风险建议，为业务部门和管理层经营决策提供依据。对于
场外衍生品业务，风险管理坚持以市场中性策略为核心，公司建立了准入标的池、保证金管理、
交易对手事前准入、事中盯市及事后追保风险处置等风险管理措施，同时设置了希腊字母敞口、
标的集中度、压力测试损失等风险限额来进行市场风险管理。同时，规范模型全流程管理机制，
加强模型验证、回测和评估，不断提升风险计量的准度与精度。
随着公司海外扩张及业务拓展，公司可能面临汇率波动风险。从资金来源和运用的角度，公
司潜在的汇率风险主要体现在通过境内人民币融资投资到外币资产，以及外币融资投入人民币资
产。截至报告期末，公司并未开展上述类型业务，所有境外子公司的外币融资均专项使用于当地
市场投资，以实现汇率风险的天然对冲。未来，公司将视实际情况通过一系列措施对冲、缓释汇
率风险，以支持公司境外业务的发展。
（2）信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手无法履约的风险，主要来源于代理客户买卖证券及期货交
易、债券投资发行人或场外衍生品交易对手违约风险以及股票质押式回购交易、约定购回式证券
交易、融资融券等融资类业务客户未按照协议约定足额偿还负债风险。
针对代理客户买卖证券及期货业务，根据监管要求均以保证金结算方式进行，信用风险敞口
较小；针对债券投资业务，公司通过建立授信、投资集中度限额、债项投资评级下限、密切跟踪
债券发行人经营情况和资信水平等措施，控制信用风险敞口；针对融资类业务，公司通过对客户
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进行风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索，建立严格的担保
物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准等多种手段，对其信用风险进行管理和控制；
针对场外衍生品业务，公司对交易对手进行尽职调查、资信评级及规模控制，通过每日盯市、追
保、处置担保品等手段来控制交易对手的信用风险敞口。
（3）操作风险
公司面临的操作风险是指由内部流程不完善、人员、信息技术系统及外部事件造成损失的风
险。
公司严格控制操作风险，制定了操作风险管理办法和三大工具实施细则，明确了操作风险治
理结构，强化了操作风险管理各道防线的职责。公司持续推动操作风险管理体系健全完善，严格
落实操作风险与控制自评估、加强操作风险指标监测与报告，收集分析操作风险内外部损失数据，
进一步优化操作风险管理工具联动及应用；持续推进操作风险管理系统建设，加强操作风险管理
系统支撑；将操作风险管理与内部控制相结合，强化内控检查、授权管理、新业务评估等配套机
制，提升操作风险管理前瞻性和有效性；着力加强操作风险管理宣导培训，提升全员操作风险管
理责任意识，确保公司总体操作风险可控、可承受。
（4）流动性风险
流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付
义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司授权资金管理部负责合并范围内的整体流动性风险管理工作，统筹公司融资管理，设立
资金台集中管理短期交易类融资工具，协调安排公司各单位资金需求，进行日常流动性管理工作；
公司风险管理与内控部负责监督公司整体流动性风险限额的执行情况。
公司以谨慎防范流动性风险为目标，制定并发布了《光大证券股份有限公司流动性风险管理
办法》，明确了流动性风险管理相关的目标、策略、治理结构、应对手段和报告体系，并积极开
展流动性风险并表管理工作，确保合并范围内总体流动性风险可控。
在资产负债管理和全面风险管理体系下，公司始终秉承稳健的风险管理理念，通过采用前瞻
管理、动态调整的方式，根据总体风险管理政策制定了覆盖母、子公司的流动性风险容忍度和分
配管理机制，并逐步完善对子公司的差异化流动性风险管理框架。此外，公司还根据不同业务的
流动性特性，构建差异化的资金管理模式，并配套对应的流动性风险限额管理与监控预警体系。
公司将短期交易类负债集中管理，严格防范日间流动性风险。公司持续合理计量流动性风险管理
成本，并探索将流动性因素完善地纳入公司资金定价体系之中。
风险应对方面，公司制定了流动性风险应急预案，对流动性风险的等级、触发标准、应对手
段、报告路径等进行了明确，通过合理备付优质流动性资产和应急渠道、审慎动态管理资产负债
期限结构等方式坚守不发生流动性风险的底线，并定期通过应急演练检验风险应对机制的有效性。
此外公司还积极拓展融资渠道和融资方式，与外部合作机构维持良好的合作关系，储备充足的外
部融资授信，保障公司资金来源持续稳健。
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（5）信息技术风险
信息技术风险是指由于人为原因、软硬件缺陷或故障、自然灾害等对网络和信息系统或者数
据造成影响，发生网络和信息系统服务能力异常或者数据损毁、泄露，从而造成损失的风险。
随着新信息技术在金融领域的广泛应用，科技创新使风险的隐蔽性、突发性、传导性也越来
越强，信息技术风险愈发错综复杂。公司锚定“建设中国一流服务型投资银行”战略目标，聚焦
数字化、平台化、智能化的科技战略愿景，持续深化信息技术改革，加强信息系统安全建设和质
量管控，完善信息系统运行保障机制，利用大数据、云计算、人工智能等技术提升信息技术运维
管理水平，不断优化和完善网络安全事件应急预案，通过定期的应急演练进一步提升信息技术风
险监测和应急处置能力，以保证系统的安全、可靠和稳定运行，报告期内未发生重大信息技术风
险事件。
（6）声誉风险
声誉风险，是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件，以及工作人员违反廉洁规定、职
业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致公司股东、员工、投资者、发行人、第三方合作
机构、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司的公开负面评价，从而损害公司品牌价值，
不利于公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
为有效控制声誉风险，公司持续开展适当而有效的声誉风险管理，建立了规范的管理制度、
科学的组织架构以及完善的管控体系，陆续制定并修订了《声誉风险和舆情工作管理办法》《声
誉风险和舆情工作实施细则》《信息发布管理办法》《突发事件总体应急预案》等相关制度。
公司设有声誉风险和舆情工作领导小组，在声誉风险管理中实现了公司与部门、子公司、分
公司层面的协同统一，并通过制度宣导、培训、应急演练等，提高员工声誉风险意识和声誉风险
管理能力。此外，公司设置了专职岗位负责舆情监测、应对以及媒体关系管理等工作，同时聘请
了第三方咨询顾问公司和法律事务所，协助公司做好声誉风险管理。
目前，公司已实现对子公司声誉风险防控体系全覆盖。
（7）合规风险
合规风险，是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被
依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。
为有效控制合规风险，公司建立合规管理制度体系，通过制度明确合规管理各项要求。强化
合规管理的全流程管控：在事前阶段，公司通过合规审查、合规咨询等措施，对公司的重要制度、
重大业务、创新业务进行合规审查。在事中阶段，公司通过持续开展从业人员执业行为监测与核
查，防范从业人员违规交易、泄露敏感信息、利益输送等行为。事后阶段，公司通过合规检查发
现问题、识别风险，督导相关单位立整立改；持续健全完善问责机制，细化问责标准，推动精准
问责，通过常态化警示宣导、以案示警，督促全员认清红线底线，为公司营造风清气正的发展环
境。
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今年上半年，公司根据外部监管要求的变化，结合公司实际工作情况，新修订合规管理制度
9 项，从制度上进一步完善各项合规管理工作。此外，加强合规文化建设，主动将合规文化建设嵌
入到公司企业文化建设中，彰显光证文化特色。总体而言，上半年以来公司合规管理情况整体平
稳有序，未发生重大合规风险事件和重大监管处罚。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
2023 年年 2024 年 5 http://www.sse 2024 年 5 月 1.审议公司 2023 年度董事会工作
度股东大 月 28 日 .com.cn 29 日 报告的议案
会 2.审议公司 2023 年度监事会工作
报告的议案
3.审议公司 2023 年度独立董事述
职报告的议案
4.审议公司 2023 年年度报告及其
摘要的议案
5.审议公司 2023 年年度利润分配
方案的议案
6.审议公司董事 2023 年度绩效考
核和薪酬情况的报告
7.审议公司监事 2023 年度绩效考
核和薪酬情况的报告
8.审议公司 2024 年度自营业务规
模上限的议案
9.审议公司 2024 年度预计日常关
联（连）交易的议案
10.审议关于聘请 2024 年度外部
审计机构的议案
11.审议关于修订《光大证券股份
有限公司章程》的议案
12.审议关于对公司发行境内外债
务融资工具进行一般性授权的议
案
13.审议关于选举公司第七届董事
会非独立董事的议案
14.审议关于选举公司第七届董事
会独立董事的议案
15.审议关于选举公司第七届监事
会监事的议案
16.听取公司高管 2023 年度履行
职责、绩效考核和薪酬情况的报
告
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表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
马韧韬 董事 选举
连涯邻 董事 选举
王云 董事 选举
秦小征 董事 选举
刘应彬 独立董事 选举
陈选娟 独立董事 选举
吕随启 独立董事 选举
周华建 监事 选举
叶胜利 监事 选举
林茂亮 监事 选举
李若山 外部监事 选举
刘运宏 外部监事 选举
杜佳 职工监事 选举
宋哲 职工监事 选举
宋炳方 董事 离任
陈明坚 董事 离任
王勇 独立董事 离任
浦伟光 独立董事 离任
刘运宏 独立董事 离任
吴春盛 监事 离任
黄晓光 监事 离任
朱武祥 外部监事 离任
程凤朝 外部监事 离任
黄琴 职工监事 离任
李显志 职工监事 离任
付建平 副总裁 离任
王忠 副总裁 离任
李炳涛 业务总监 离任
梁纯良 业务总监 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1.公司于 2024 年 5 月 28 日召开 2023 年年度股东大会，完成了第七届董事会成员的选举，选
举赵陵先生、刘秋明先生为第七届董事会执行董事，选举马韧韬女士、连涯邻先生、王云女士、
尹岩武先生、谢松先生、秦小征先生为第七届董事会董事，选举任永平先生、殷俊明先生、刘应
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彬先生、陈选娟女士、吕随启先生为第七届董事会独立董事。同日，经第七届董事会第一次会议
审议通过，选举赵陵先生担任公司第七届董事会董事长。
2.公司董事会于 2023 年 11 月 24 日收到独立董事刘运宏先生的辞职报告，因工作原因，刘运
宏先生辞去公司独立董事职务。因刘运宏先生辞职将导致公司独立董事人数不满足《上市公司独
立董事管理办法》和《公司章程》等有关规定，在公司股东大会选举产生新任独立董事之前，刘
运宏先生仍继续履行独立董事职责。公司于 2024 年 5 月 28 日召开 2023 年年度股东大会选举产
生新任独立董事，刘运宏先生不再履行独立董事职责。
宋炳方先生、陈明坚先生任期于 2024 年 5 月 28 日届满，不再担任公司董事；王勇先生、浦
伟光先生任期于 2024 年 5 月 28 日届满，不再担任公司独立董事。
3.公司于 2024 年 5 月 28 日召开 2023 年年度股东大会，完成了第七届监事会成员的选举，选
举梁毅先生、周华建先生、叶胜利先生、林茂亮先生为第七届监事会监事，选举李若山先生、刘
运宏先生为第七届监事会外部监事。经公司第五届二十六次职工代表大会选举，林静敏女士、杜
佳女士、宋哲先生当选为公司第七届监事会职工监事，其自 2024 年 5 月 28 日起与公司股东大会
选举的另外 6 名监事共同组成公司第七届监事会并正式履职。同日，经第七届监事会第一次会议
审议通过，选举梁毅先生担任公司第七届监事会监事长。
4.公司监事会于 2024 年 1 月 18 日收到吴春盛先生的辞职报告，因退休原因，吴春盛先生辞
去公司监事职务。
黄晓光先生任期于 2024 年 5 月 28 日届满，不再担任公司监事；朱武祥先生、程凤朝先生任
期于 2024 年 5 月 28 日届满，不再担任公司外部监事；黄琴女士、李显志先生任期于 2024 年 5 月
28 日届满，不再担任公司职工监事。
5.公司董事会于 2024 年 6 月 27 日收到付建平先生的辞任报告，因工作调整原因，付建平先
生辞去公司副总裁职务。付建平先生辞任后将继续担任公司党委委员、纪委书记。
公司董事会于 2024 年 5 月 7 日收到王忠先生的辞职报告，因工作调整原因，王忠先生辞去公
司副总裁职务。
公司董事会于 2024 年 3 月 12 日收到李炳涛先生的辞职报告，因工作调整原因，李炳涛先生
辞去公司业务总监职务。
公司董事会于 2024 年 1 月 2 日收到梁纯良先生的辞职报告，因个人工作变动原因，梁纯良先
生辞去公司业务总监职务。
6.报告期内，公司董事会、监事会完成换届，部分董事、监事进行了更换，董事、监事、高
级管理人员变更及离任人数 15 人，占报告期初全体董事、监事、高级管理人员人数约 51.72%。
7.除已披露信息外，报告期内并直至本报告批准报出日，公司现任董事、监事、高级管理人
员的其他任职变动如下：
尹岩武董事自 2024 年 7 月 19 日起不再担任上海光控动态投资管理有限公司董事长、法定代
表人；
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吕随启董事自 2024 年 7 月 1 日起于北京大学退休；
林茂亮监事自 2024 年 7 月 8 日起担任广东恒健国际投资有限公司总经理、董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 是
每 10 股派息数(元)（含税） 0.905
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
经公司第七届董事会第二次会议审议通过的公司 2024 年中期利润分配预案为：2024 年 6 月 30
日公司 A 股和 H 股总股本 4,610,787,639 股，拟向全体 A 股和 H 股股东每 10 股派送现金股利
0.905 元（含税），共派发现金股利 417,276,281.33 元。以上分配预案将提交公司股东大会审
议，待股东大会审议通过后执行。上述预案符合公司章程及审议程序的规定，充分保护中小投
资者的合法权益。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
五、 投资者关系
公司高度重视投资者关系管理工作，制定了《投资者关系管理工作制度》等较为完善的规章
制度，全面践行金融工作人民性原则，切实加强投资者保护，设立了较为完善的与股东和投资者
沟通的有效渠道。除法律规定的信息披露途径外，搭建了包括现场、电话、网络等多种沟通渠道，
涵盖股东大会、业绩说明会、路演、接待投资者调研、公司网站、投资者热线、电子邮件、独立
董事邮箱等多种沟通方式的投资者关系管理平台，并通过主动参与上交所的 e 互动平台、参加投
资者集体接待日活动、出席券商投资策略会或投资论坛等多种形式的活动，积极加强与投资者的
互动沟通，增加了公司的透明度，保证了投资者能够及时、准确和全面地了解公司情况。股东如
有任何查询，可通过邮件、热线电话以及直接致函至本公司办公地址，公司会及时以适当方式处
理相关查询。公司坚持对投资者、分析师提出的各种问题进行归纳分析整理，以不断提高公司投
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2024 年半年度报告
资者关系管理工作的专业性、规范性和针对性，不断提升投资者关系管理工作质量，维护资本市
场良好关系，有效发挥资本市场传导功能。
2024 年上半年，公司秉承合规性、平等性、主动性和诚实守信原则，成功在线直播面向所有
投资者的公司 2023 年度业绩说明会，在上证路演中心、路演中、东方财富网、新华财经等平台视
频直播并与所有投资者实时沟通交流年度经营情况，各平台累计观看人数超 70,000 人次。报告期
内现场和在线接待股东、投资者和券商分析师等调研 5 场，累计约 20 人次；参加券商投资策略会
2 次，就行业发展趋势、公司经营业绩及业务发展战略等问题与投资者和分析师进行了充分的沟
通与交流。优化完善投资者问题回复工作机制，切实加强投资者保护，接听投资者热线电话 100
余次，回复“上证 e 互动”提问 14 次。
六、 员工及薪酬政策
（一）员工情况
截至 2024 年 6 月，在职员工 7,860 人（含经纪人 1,181 人），其中：母公司 5,956 人，全资
及控股子公司 1,904 人。
（二）薪酬政策
公司持续建立完善与经营绩效、业务性质、贡献水平、合规风控、社会文化相适应的薪酬管
理机制，坚持薪酬与业绩双对标，将薪酬管理与绩效考核相挂钩，将“合规、诚信、专业、稳健”
的行业文化理念融入薪酬管理，将薪酬管理纳入声誉风险管理体系。同时公司将薪酬管理与风险
管理紧密结合，建立了与业务特征、风险水平等相匹配的延期支付、薪酬止付、追索扣回、极值
管控等激励约束机制，发挥薪酬管理的约束作用。
公司持续优化内部收入分配结构，科学设计薪酬体系，按照以岗定薪、以绩取酬的理念，工
资与岗位类型、员工职级、价值贡献等挂钩；奖金与业绩贡献、合规风控、持续服务等综合因素
挂钩，同时加大向一线和基层员工的倾斜力度。
公司提供全面的福利保障计划。法定福利按照国家规定的内容和标准缴纳；公司福利包括带
薪福利假期、补充商业保险、年度体检、企业年金等。
（三）培训计划
2024 年，公司党委坚决贯彻落实新时代党的组织路线，把干部人才教育培训作为先导性、基
础性、战略性工程抓紧抓好，为公司高质量发展提供思想政治保证和能力支撑，不断健全分层分
类的培训体系，强化党的理论教育、党性教育和履职能力培训，提升干部人才政治素质、理论水
平、专业能力、实践本领。
一是聚焦“关键少数”，强化政治培训。举办中央金融工作会议精神培训班、党纪学习教育
专题培训暨青年干部履职能力提升培训班，将政治训练贯穿干部成长全周期，推动党的创新理论
学习教育走深走实走心。
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2024 年半年度报告
二是加强一线干部骨干培训，夯实基层实战能力。面向分支机构干部、骨干组织“领航计划”
“菁英计划”培训班，面向业务人员组织“光源财富新人成长训练营”“金阳光”认证投顾班，
切实提升一线干部骨干的管理能力、专业能力，持续加强基层人才队伍建设。
三是强化培训资源利用效率，赋能员工职业发展。公司推出阳光大讲堂、月度专题网络培训
班，培训主题涵盖党政理论、通用职场技能、AI 办公、财务专业能力、亲子关爱、信息安全等，
满足员工多样化的学习提升需求。
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司未因环境问题受到行政处罚。
公司高度重视生态环境保护问题，锚定绿色发展目标，积极洞察绿色融资需求，努力打造绿色金
融服务优势；倡导低碳环保的运营和工作方式，引导员工将节能环保理念融入工作和生活。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司坚定不移走绿色发展之路，将绿色理念贯穿发展全过程。扎实做好“绿色金融”大文章，
以高质量金融服务支持实体经济绿色低碳发展，上半年绿色产业承销规模同比增长 36%。不断深
化绿色运营理念，升级完善电子化办公系统，提高线上审批流程数量和效率，持续减少办公用纸
量，进一步推进绿色高效办公；积极实施垃圾分类，根据上海市相关生活垃圾分类标准，对垃圾
进行分类清运、回收；践行“光盘行动”，呼吁员工按需取餐，厉行节约，避免浪费。
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(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司持续深入贯彻绿色低碳发展理念，严格落实节能降碳要求。绿色运营方面，
持续加强节能管理，推动使用 LED 低耗电型照明器具替换传统灯具，呼吁员工下班及时切断电源、
关闭用电设备，降低运营对环境影响；绿色出行方面，引领绿色生活方式，鼓励员工采用低碳出
行方式，减少车辆使用碳排放，员工购置新能源车比例逐步提高。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2024 年以来，公司深入学习贯彻习近平总书记关于“三农”工作重要讲话和指示批示精神，
全面贯彻党中央、国务院《关于学习运用“千村示范、万村整治”工程经验有力有效推进乡村全
面振兴的意见》(2024 年中央一号文件），结合工作实际，以巩固脱贫成果、推进产业振兴为重
点，全面推进乡村振兴和结对帮扶工作。
（一）报告期内工作情况
报告期内，公司积极发挥光大集团综合金融服务优势，结合做好“五篇大文章”和服务国家
区域发展，统筹发挥光大期货等子公司服务三农特色优势，多措并举助力巩固脱贫攻坚成果同乡
村振兴有效衔接。
在资金帮扶方面，继续保持资金投入力度，制定全年捐赠资金使用计划；在人才帮扶方面，
继续选派公司优秀干部赴结对帮扶的湖南省新田县挂职，助力开展乡村振兴工作，并组织开展期
货等专业知识培训 42 场，培训县乡村基层干部人数 180 人；在金融帮扶方面，继续优化完善“保
险+期货”服务模式，扩大帮扶覆盖面，帮助农业养殖和种植大户增强价格波动风险抵御能力，推
动光大期货和乡村振兴地区签订结对帮扶协议 26 份，结对帮扶基层党组织 25 个，落地“保险+期
货”项目 49 个，保障农产品货值约 5.3 亿元，覆盖广东、广西、云南、重庆、安徽、河南、湖南、
山东等 8 个省份。
（二）下一步工作计划
下一步，在按计划推进各类常规帮扶工作的基础上，将加强以下三方面工作：
一是加强组织领导。进一步强化公司乡村振兴工作整体统筹管理，推动公司相关部门及分公
司、子公司不断加强对乡村振兴工作履职尽责；进一步协调全司资源，定期与结对帮扶县沟通了
解帮扶需求，加强对新田县等重点帮扶项目的跟踪问效，推动重点项目落实落地，推动各个县域
经济社会发展。
二是助力产业振兴。聚焦乡村振兴重点地区和重点领域，发挥投行、期货等专业所长，加强
和创新金融服务，继续助力当地重点农业企业转型升级；继续推动“保险+期货”等惠及更大量市
场主体及农户的保障类、发展类项目在各帮扶县域落实等，助力“三农”发展。
三是加大消费帮扶。深入开展多种形式的消费帮扶，持续推进消费帮扶示范地区创建，支持
县域打造区域公共品牌。充分运用公司、分公司、营业部以及光大系统金融企业的客户资源，通
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2024 年半年度报告
过线上线下等渠道，加强特色农产品营销推广。支持公司各级工会、食堂加强帮扶地区特色农产
品采购。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否及
承诺 承诺 是否有履 承诺期
承诺背景 承诺方 承诺时间 时严格
类型 内容 行期限 限
履行
在筹备公
司 A 股于
上海证券
交易所上
市及 H 股
中国光大 2009 年 8
与首次公开发 于香港联
其他 集团股份 月、2016 否 不适用 是
行相关的承诺 交所上市
公司 年8月
时，均作
出了以公
司为受益
人的不竞
争承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
报告期内，公司其他关联资金往来情况参见“第十节 财务报告”之“十二、关联方及关联
交易”。
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
经公司六届三十五次董事会和 2023 年年度股东大会审议通过《关于聘请 2024 年度外部审计
机构的议案》，聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度境内外部审计机
构，聘请毕马威会计师事务所为公司 2024 年度境外外部审计机构。
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五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司不存在《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过 1,000
万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项。公司其他诉讼、
仲裁情况见本节“十三、其他重大事项的说明”。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在受到行政
处罚的情况。
报告期内，公司收到行政监管措施或纪律处分、自律处分的情况如下：
2024 年 4 月 10 日，中国证监会江苏监管局出具《江苏证监局关于对光大证券股份有限公司、
周平、王世伟采取出具警示函监管措施的决定》（〔2024〕63 号）；2024 年 5 月 14 日，深圳证
券交易所出具《关于对光大证券股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证会
〔2024〕146 号）。公司就监管函件提出的相关问题进行深刻反思和认真落实整改，进一步加强
对上市公司持续督导工作要求，强化持续督导的业务执行能力。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
报告期内，公司及其控股股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的
债务到期未清偿等情况。
光大资本 MPS 相关事项情况详见本节“十三、其他重大事项的说明”。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
公司日常关联交易主要与控股股东光大集团及其下属公司、联系人（光大集团成员）之间发
生。公司和光大集团成员同为金融市场的重要参与者，日常经营中不可避免地需要进行各类证券
和金融产品的交易，并互相提供证券和金融服务。上述交易均按照一般商业条款进行，且有助于
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2024 年半年度报告
公司扩展服务范围，增加业务机会，提升服务水平。公司与关联方相关业务的开展符合公司实际
情况，符合本公司股东的整体利益。
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司六届三十五次董事会及 2023 年年度股东大会审议通过了《公司 2024 年度预计日常关联
（连）交易的议案》。报告期内，公司严格在《公司 2024 年度预计日常关联（连）交易的议案》
所确定的日常关联（连）交易范围内执行交易。
报告期内，本公司与光大集团及其成员企业发生的日常关联（连）交易具体情况如下：
（1）房屋租赁
2024 年 2024 年上半年
交易性质 交易分类 预计金额 实际执行金额
（人民币万元） （人民币万元）
房屋租赁收入 920 182.15
房屋租赁业务
房屋租赁支出 15,000 1,560.85
按照日常租赁业务逻辑，公司与光大集团签订的《房屋租赁框架协议》以租金收入和支出进
行约定。根据联交所对上市规则 14A.31 和 14A.53 的最新解释，根据最新的会计准则规定，公司
房屋租赁框架协议项下租期一年或以下的租金支出上限以支付的租金费用设定全年上限，租期超
过一年的以使用权资产的总值设定全年上限，预计合计上限 2024 年度为 20,700 万元。按上述规
则，2024 年上半年实际执行金额为 14,526.03 万元。
（2）证券和金融产品交易
2024 年 2024 年上半年
交易性质 交易分类 预计金额 实际执行金额
（人民币亿元） （人民币亿元）
证券和金融产品交易所产生的现
8,040 257.97
证券和金融产品交 金流入总额
易 证券和金融产品交易所产生的现
8,040 258.24
金流出总额
（3）证券及金融服务
2024 年 2024 年上半年
交易性质 交易分类 预计金额 实际执行金额
（人民币万元） （人民币万元）
证券及 收入：提供证券和金融服务 171,800 14,841.39
金融服务
支出：接受证券和金融服务 127,400 5,328.41
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（4）非金融综合服务
2024 年 2024 年上半年
交易性质 交易分类 预计金额 实际执行金额
（人民币万元） （人民币万元）
非金融 收入：提供非金融综合服务 500 -
综合服务
支出：接受非金融综合服务 11,900 685.18
本公司与关联法人、关联自然人的相关服务或产品按照统一规定的标准开展，相关交易按照
市场价格进行定价，定价原则合理、公平。2024 年上半年，关联自然人遵循法律法规和监管要求
的规定接受本公司提供的证券及金融服务、认购本公司发行的证券和金融产品，本公司与关联自
然人发生的证券及金融服务类收入及支出涉及金额分别约为 10.75 万元和 0.10 万元。
2024 年上半年，本公司与其他关联法人发生的证券及金融服务类收入和支出涉及金额分别为
46.18 万元和 0.73 万元；证券和金融产品交易类交易的具体情况如下：
2024 年 2024 年上半年
序
关联人 交易分类 预计金额 实际执行金额
号
（人民币亿元） （人民币亿元）
证券和金融产品交易所产生
-
中国人民财产保险 的现金流入总额
1
股份有限公司 证券和金融产品交易所产生
0.93
的现金流出总额
证券和金融产品交易所产生
0.21
首誉光控资产管理 的现金流入总额
2
有限公司 证券和金融产品交易所产生
-
的现金流出总额
证券和金融产品交易所产生
2.05
国金证券股份有限 的现金流入总额
3
公司 证券和金融产品交易所产生
因业务的发生及规 1.17
的现金流出总额
模的不确定性，按
证券和金融产品交易所产生
实际发生额计算。 56.52
交银国际信托有限 的现金流入总额
4
公司 证券和金融产品交易所产生
54.42
的现金流出总额
证券和金融产品交易所产生
80.50
上海农村商业银行 的现金流入总额
5
股份有限公司 证券和金融产品交易所产生
81.49
的现金流出总额
证券和金融产品交易所产生
202.76
中国民生银行股份 的现金流入总额
6
有限公司 证券和金融产品交易所产生
201.55
的现金流出总额
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元 币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 -
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1.96
报告期末对子公司担保余额合计（B） 37.14
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 37.14
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.48
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 -
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） -
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -
担保情况说明 1.报告期内，本公司的担保事项主
要包括：为全资子公司光证资管提供净
资本担保，及为全资子公司光证控股境
外借款提供的担保。截至2024年6月30
日，上述担保余额约合人民币32.99亿
元。
公司控股子公司的担保事项主要包
括：公司全资子公司光证控股及其子公
司，为满足下属子公司业务开展，对其
下属子公司提供的贷款担保、融资性担
保、业务类担保等。截至2024年6月30
日，上述担保余额约合人民币4.15亿
元。
2.担保发生额为当年新增额，不含
当年减少额。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
十三、 其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1.分支机构相关情况
为进一步优化营业网点布局，公司决定撤销广州天河北路证券营业部等证券营业部（详见公
司公告临 2024-028 号、临 2024-029 号、临 2024-031 号、临 2024-034 号），新设福州江滨中大
道证券营业部。截至本报告披露日，公司拥有证券营业部 242 家。
2.报告期内及期后有进展的诉讼事项
2018 年 11 月，公司因保证合同纠纷，以滕某某为被申请人，向上海国际经济贸易仲裁委员
会申请仲裁，涉案金额约为 1.25 亿元。具体情况详见公司 2018 年年度报告、公司公告临 2019-
037 号、2019 年年度报告、2021 年年度报告及 2022 年年度报告。目前该案已收到终本裁定。
2019 年 7 月，公司因质押式证券回购纠纷，对郑某某、占某某提起诉讼，涉案金额约为 2.35
亿元。具体情况详见公司公告临 2019-041 号、2019 年半年度报告、2019 年年度报告、临 2020-
104 号、2020 年年度报告、2021 年半年度报告、2021 年年度报告及 2022 年半年度报告。目前该
案已终本执行。
2019 年 11 月，光大资本因股权回购协议纠纷，以周某某、贵州青利集团有限公司为被申请
人，向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁，涉案金额约为 3,197.20 万元。具体情况详见公司
2019 年年度报告、2021 年半年度报告及 2022 年半年度报告。目前光大资本收到全部回购款，该
案已结案。
2022 年 5 月，江某某以销售债券时存在不实陈述为由，对司徒某及光大证券投资服务（香港）
有限公司提起诉讼，涉案金额约为港币 1,446.41 万元。具体情况详见公司 2022 年半年度报告。
2023 年 6 月，沈某某以销售债券时存在不实陈述为由，对光大证券投资服务(香港)有限公司提起
诉讼，涉案金额约为 1,353.10 万港元及利息等。具体情况详见公司 2023 年半年度报告。目前法
院指示上述两案合并审理。
2021 年 5 月，公司因股权转让纠纷，对虞某某提起诉讼，涉案金额约为 2,525.49 万元。具
体情况详见公司 2021 年半年度报告、2021 年年度报告、2022 年半年度报告及 2023 年年度报告。
目前该案已终本执行。
2021 年 5 月，公司因融资融券纠纷，对深圳前海正帆投资管理有限公司提起诉讼，涉案金额
约为 1,546.48 万元。具体情况详见公司 2021 年半年度报告及 2023 年年度报告。该案目前已终本
执行。
2021 年 11 月，公司因股票质押式回购纠纷，对华夏幸福基业控股股份公司提起诉讼，涉案
金额约为 3.41 亿元。具体情况详见公司 2021 年年度报告。目前该案已收到一审判决，判决华夏
幸福基业控股股份公司偿还公司融资本金约 7,321.00 万元及支付违约金等，判决已生效。
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2024 年半年度报告
2022 年 5 月，大兴安岭农村商业银行股份有限公司因中国华阳经贸集团有限公司证券相关责
任纠纷，对公司（作为联席主承销商）等提起诉讼，涉案金额约为 6,547.90 万元。具体情况详见
公司 2022 年半年度报告、2023 年半年度报告及 2023 年年度报告。目前该案因涉刑法院裁定中止
审理。
2022 年 6 月，光大光子投资管理有限公司因仓储合同纠纷，对浙江康运仓储有限公司提起诉
讼，涉案金额约为 2,326.98 万元。具体情况详见公司 2022 年半年度报告及 2022 年年度报告。目
前该案涉刑部分已移送杭州铁路运输检察院。
2022 年 6 月，光大光子投资管理有限公司因仓储合同纠纷，对宁波港九龙仓仓储有限公司提
起诉讼，涉案金额约为 7,566.44 万元。具体情况详见公司 2022 年半年度报告、2023 年半年度报
告及 2023 年年度报告。该案由镇海区检察院部分移送宁波市检察院，目前镇海区检察院、宁波市
检察院已分别向镇海区人民法院及宁波市中级人民法院提起公诉。
2022 年 6 月，谢某、成都德商金长川创客股权投资基金中心（有限合伙）、重庆重报创睿文
化创意股权投资基金合伙企业（有限合伙）因北京赢鼎教育科技股份有限公司证券相关责任纠纷，
分别对公司（作为主办券商）等提起诉讼，涉案金额分别约为 2,000.00 万元、1,499.99 万元、
1,000.04 万元。具体情况详见公司 2022 年半年度报告、2022 年年度报告及 2023 年半年度报告。
北京金融法院对上述三起案件合并审理，目前上述案件已收到一审判决，驳回原告全部诉讼请求，
原告均已上诉。
2022 年 10 月，光大幸福租赁因融资租赁合同纠纷，对无锡融创城投资有限公司提起诉讼，
涉案金额约为 3,234.98 万元。具体情况详见公司 2022 年年度报告及 2023 年年度报告。目前光大
幸福租赁已收到二审判决，判决驳回上诉，维持原判，该案已进入执行程序。
2022 年 11 月，公司因融资融券纠纷，对河南省潢川华英禽业集团总公司提起诉讼，涉案金
额约为 2.16 亿元。具体情况详见公司 2022 年年度报告、2023 年半年度报告及 2023 年年度报告。
目前该案已终本执行。
2022 年 7 月，公司因其他合同纠纷，对中民投租赁控股有限公司提起诉讼，涉案金额约为
7,046.97 万元。具体情况详见公司 2022 年半年度报告、2022 年年度报告及 2023 年半年度报告。
目前该案已终本执行。
2022 年 12 月，因可转换债券纠纷，公司香港子公司 China Everbright Securities Value
Fund SPC 代表其所持投资组合 China Everbright Securities Value Fund SP1，对简尚零售（香
港）有限公司提起诉讼，向香港高等法院提出清盘呈请，涉案金额约为 3,044.24 万美元及利息。
具体情况详见公司 2022 年年度报告及 2023 年半年度报告。目前该案已判决，驳回上诉，维持原
判，清盘程序已结束。
2022 年 12 月，公司香港子公司 OP EBS Fintech Investment Limited 就股权回购合同纠纷，
以 Wacai Holdings Limited、Caimi Technology Holdings Limited 等为被申请人，向香港国际
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2024 年半年度报告
仲裁中心申请仲裁，涉案金额合共约为 8,858 万美元。具体情况详见公司 2022 年年度报告。目前
该案双方同意和解，已终止仲裁，财产保全已解除。
2023 年 3 月，谭某某因委托理财合同纠纷，对公司云浮新兴荔园路证券营业部及张某某等 5
人提起诉讼，涉案金额约为 1,000 万元。具体情况详见公司 2023 年半年度报告及 2023 年年度报
告。目前该案已收到二审判决，驳回上诉，维持原判。
2023 年 6 月，颐和银丰天元（天津）集团有限公司因天娱数字科技（大连）集团股份有限公
司证券相关责任纠纷，对公司（作为独立财务顾问）等提起诉讼，涉案金额约为 2.60 亿元。具体
情况详见公司 2023 年年度报告。目前该案已收到一审判决，驳回原告全部诉讼请求。
2023 年 7 月，光大富尊因投资合同纠纷，对张某 1、张某 2、广州创显科教股份有限公司提
起诉讼，涉案金额约为 2,914.89 万元。具体情况详见公司 2023 年半年度报告。目前该案已收到
一审判决，判决张某 1、张某 2 向光大富尊支付股份回购款、业绩补偿款共计约 2,535.82 万元及
逾期付款利息等。
2023 年 12 月，光大证券投资服务（香港）有限公司因孖展融资纠纷，对雍熙大中华基金独
立投资组合公司及颜某某提起诉讼，涉案金额约为 478.11 万美元及利息。具体情况详见公司 2023
年年度报告。颜某某向法院提出管辖权异议，法院裁定驳回，目前颜某某已上诉。
公司因融资融券交易纠纷，就相关十四起违约案件分别向上海市静安区人民法院、上海金融
法院提起诉讼，上述十四起案件涉案金额合计约为 4.35 亿元。具体情况详见公司 2020 年年度报
告、2021 年半年度报告、2022 年半年度报告、2022 年年度报告、2023 年半年度报告及 2023 年年
度报告。其中十三起案件上海市静安区人民法院已重新立案。
3.报告期内及期后新增诉讼等相关事项
2024 年 4 月，光大幸福租赁因融资租赁合同纠纷，对甘肃第七建设集团股份有限公司提起诉
讼，涉案金额约为 1,510.00 万元。目前该案已由上海市浦东新区人民法院受理。
2024 年 5 月，光大保德信资产管理有限公司因资管合同纠纷，以吴某、周某某、虞某某为被
申请人，向上海仲裁委员会申请仲裁，涉案金额约为 1.77 亿元。目前该案已由上海仲裁委员会受
理。
2024 年 5 月，义乌市翔程投资合伙企业（有限合伙）因资管合同纠纷，以光大保德信资产管
理有限公司为被申请人，向上海仲裁委员会申请仲裁，涉案金额约为 5,550 万元。目前该案已由
上海仲裁委员会受理。
4.全资子公司相关重要事项
光大资本下属公司光大浸辉投资管理（上海）有限公司担任上海浸鑫投资咨询合伙企业（有
限合伙）（以下简称浸鑫基金）的执行事务合伙人。浸鑫基金投资的 MPS 项目出现风险未能按原
计划实现退出。浸鑫基金中两家优先级合伙人之利益相关方招商银行、华瑞银行因《差额补足函》
以其他合同纠纷为由向光大资本提起诉讼，目前光大资本已分别与招商银行及华瑞银行签署执行
和解协议，以人民币 26.4 亿元履行两案终审判决确定的全部支付义务。其中，光大资本与华瑞银
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2024 年半年度报告
行一案已支付全部和解款，目前已执行完毕。华瑞银行因同一事项向光大浸辉提起仲裁，嘉兴招
源涌津股权投资基金合伙企业（有限合伙）以私募股权投资合同纠纷为由向光大浸辉提起仲裁，
深圳恒祥股权投资基金企业（有限合伙）以私募股权投资合同纠纷为由向光大浸辉、暴风（天津）
投资管理有限公司、上海群畅金融服务有限公司提起仲裁，上述仲裁均收到仲裁结果，并已收到
终本裁定。
嘉兴招源涌津股权投资基金合伙企业（有限合伙）以侵权责任纠纷为由提起诉讼，要求光大
资本赔偿投资本金 6 亿元及相应利息损失等，上海金融法院一审判决光大资本赔偿招源涌津投资
款本金 1.8 亿元，招源涌津其余诉讼请求不予支持，光大资本提起上诉后，上海市高级人民法院
二审撤销一审判决，改判光大资本赔偿招源涌津投资款本金约 1.35 亿元，驳回招源涌津其余诉讼
请求；光大资本向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请，目前已收到再审申请之《民事裁
定书》，最高人民法院裁定驳回再审申请；招源涌津就该案申请强制执行，光大资本已收到上海
金融法院执行裁定书，裁定终结本次执行程序。贵州贵安资本运营有限公司（原名：贵州贵安金
融投资有限公司）以侵权责任纠纷为由，要求光大资本赔偿投资本金 9,500 万元及相应利息损失
等，上海金融法院一审判决光大资本赔偿贵安资本投资款本金约 2,480 万元，贵安资本其余诉讼
请求不予支持，光大资本提起上诉，上海市高级人民法院二审判决驳回上诉，维持原判，该案已
进入强制执行阶段；光大资本向最高人民法院提出再审申请，目前已收到再审申请之《民事裁定
书》，最高人民法院裁定驳回再审申请。上海东兴投资控股发展有限公司以其他合同纠纷为由，
要求光大资本、光大浸辉赔偿投资本金 1.7 亿元及相应利息损失等，光大资本已收到上海金融法
院一审民事判决书，驳回原告上海东兴投资控股发展有限公司全部诉讼请求，目前一审判决已生
效。鹰潭浪淘沙投资管理合伙企业（有限合伙）以侵权责任纠纷为由，要求光大资本赔偿投资本
金 1 亿元及相应利息损失等，目前该案已由上海金融法院受理。深圳恒祥股权投资基金企业（有
限合伙）以侵权责任纠纷为由，要求光大资本赔偿投资本金 1.5 亿元及相应利息损失等，目前该
案已由上海金融法院受理。
光大浸辉和上海浸鑫诉暴风集团和冯鑫股权转让纠纷一案，由最高人民法院二审裁定撤销一
审判决，发回北京市高级人民法院重审，目前正在重审中。浸鑫基金的境外项目交易主体 JINXIN
INC.(开曼浸鑫)在英格兰和威尔士高等法院向 MPS 公司原卖方股东 RICCARDO SILVA、ANDREA
RADRIZZANI 等个人和机构提出诉讼主张，涉案金额约为 661,375,034 美元。
因 MPS 相关诉讼事项，光大资本及其子公司相关银行账户和资产被司法冻结。其中，光大发
展所实际持有的昆明以购代建投资合伙企业（有限合伙）10 亿元财产份额被冻结，光大发展向上
海金融法院提起案外人执行异议之诉，经一审、二审被驳回后，光大发展向中华人民共和国最高
人民法院提出再审申请，目前光大发展已收到再审申请之《民事裁定书》，最高人民法院裁定驳
回再审申请。光大资本收到上海金融法院出具的执行裁定书，裁定变价被执行人光大资本持有的
光大幸福融资租赁有限公司 35%的股权以及天阳宏业科技股份有限公司股票。
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2024 年半年度报告
公司已根据相关诉讼、仲裁的最新进展，对上述事项计提了相应的预计负债及资产减值准备。
公司将持续关注该事项的进展情况和结果，并履行相关的信息披露义务。（详见公司公告临 2019-
008、临 2019-012、临 2019-016、临 2019-037、临 2019-051、临 2020-015、临 2020-049、临 2020-
051、临 2020-080、临 2020-094、临 2021-006、临 2021-031、临 2021-037、临 2021-045、临 2021-
062、临 2022-002、临 2022-005、临 2022-007、临 2022-009、临 2022-032、临 2022-052、临 2022-
054、临 2023-019、临 2023-034、临 2023-036、临 2023-043、临 2023-046、临 2023-048、临 2024-
007、临 2024-009 及临 2024-023 号）
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 169,951
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或冻
股东名称 比例 限售条 结情况 股东
报告期内增减 期末持股数量
（全称） （%） 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
中国光大集 国有
0 1,159,456,183 25.15 - 无 -
团股份公司 法人
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2024 年半年度报告
中国光大控 境外
0 956,017,000 20.73 - 无 -
股有限公司 法人
香港中央结
算（代理
6,000 703,696,990 15.26 - 未知 - 未知
人）有限公
司
中国证券金
融股份有限 0 130,090,372 2.82 - 无 - 其他
公司
香港中央结
19,156,992 74,427,390 1.61 - 无 - 其他
算有限公司
中国建设银
行股份有限
公司－国泰
中证全指证
1,862,950 43,969,133 0.95 - 无 - 其他
券公司交易
型开放式指
数证券投资
基金
中国建设银
行股份有限
公司－华宝
中证全指证
318,800 28,431,860 0.62 - 无 - 其他
券公司交易
型开放式指
数证券投资
基金
工银瑞信基
金－农业银
行－工银瑞
0 24,431,977 0.53 - 无 - 其他
信中证金融
资产管理计
划
易方达基金
－农业银行
－易方达中 0 23,174,586 0.50 - 无 - 其他
证金融资产
管理计划
中国工商银
行股份有限
公司－华泰
柏瑞沪深 300 8,148,200 22,718,524 0.49 - 无 - 其他
交易型开放
式指数证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国光大集团股份公司 1,159,456,183 人民币普通股 1,159,456,183
中国光大控股有限公司 956,017,000 人民币普通股 956,017,000
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2024 年半年度报告
香港中央结算（代理人）有限
703,696,990 境外上市外资股 703,696,990
公司
中国证券金融股份有限公司 130,090,372 人民币普通股 130,090,372
香港中央结算有限公司 74,427,390 人民币普通股 74,427,390
中国建设银行股份有限公司－
国泰中证全指证券公司交易型 43,969,133 人民币普通股 43,969,133
开放式指数证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－
华宝中证全指证券公司交易型 28,431,860 人民币普通股 28,431,860
开放式指数证券投资基金
工银瑞信基金－农业银行－工
24,431,977 人民币普通股 24,431,977
银瑞信中证金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方
23,174,586 人民币普通股 23,174,586
达中证金融资产管理计划
中国工商银行股份有限公司－
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放 22,718,524 人民币普通股 22,718,524
式指数证券投资基金
中国光大控股有限公司是中国光大集团股份公司全资子公司
上述股东关联关系或一致行动 中国光大集团有限公司的控股子公司。
的说明 除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动
关系。
注 1：截至报告期末普通股股东总数 169,951 户，其中，A 股股东 169,794 户，H 股登记股东 157
户。
注 2：香港中央结算（代理人）有限公司为公司 H 股非登记股东所持股份的名义持有人。
注 3：香港中央结算有限公司为公司沪股通股票名义持有人。
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用 期初转融通出借 期末普通账户、信用 期末转融通出借股
账户持股 股份且尚未归还 账户持股 份且尚未归还
股东名称
比例 比例 比例 比例
（全称）
数量合计 （% 数量合计 （% 数量合计 （% 数量合计 （%
） ） ） ）
中国工商
银行股份
有限公司
－华泰柏
瑞 沪 深 14,570,324 0.32 136,400 0.00 22,718,524 0.49 106,800 0.00
300 交 易
型开放式
指数证券
投资基金
中国建设
银行股份 42,106,183 0.91 314,700 0.01 43,969,133 0.95 234,300 0.01
有限公司
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2024 年半年度报告
－国泰中
证全指证
券公司交
易型开放
式指数证
券投资基
金
中国建设
银行股份
有限公司
－华宝中
证全指证
28,113,060 0.61 414,300 0.01 28,431,860 0.62 1,014,100 0.02
券公司交
易型开放
式指数证
券投资基
金
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一)公司债券（含企业债券）
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
2024 年 8 是否存在
受托 投资者适
月 31 日后 债券 利率 还本付 终止上市
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 交易场所 主承销商 管理 当性安排 交易机制
的最近回售 余额 （%） 息方式 交易的风
人 （如有）
日 险
光大证券股份 21 光证 188762 2021 年 9 2021 年 9 - 2024 年 9 30 3.10% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2021 G8 月 14 日 月 16 日 月 16 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第五 证券股份有限公 公司
期)(品种一) 司
光大证券股份 21 光证 188884 2021 年 12 2021 年 12 - 2024 年 12 20 3.02% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2021 10 月 21 日 月 23 日 月 23 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第六 证券股份有限公 公司
期)(品种一) 司
光大证券股份 22 光证 185821 2022 年 6 2022 年 6 - 2025 年 6 25 2.90% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2022 G1 月 10 日 月 14 日 月 14 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第一 证券股份有限公 公司
期)(品种一) 司
光大证券股份 20 光证 175000 2020 年 8 2020 年 8 - 2025 年 8 20 4.40% 按年付 上交所固收 中信证券股份有 中信 面对专业 竞价、报 否
有限公司公开 Y1 月 13 日 月 17 日 月 17 日 息 平台 限公司 证券 投资者 价、询价
发行 2020 年永 股份 和协议交
续次级债券(第 有限 易
一期) 公司
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2024 年半年度报告
光大证券股份 22 光证 137693 2022 年 8 2022 年 8 - 2025 年 8 20 2.56% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2022 G3 月 18 日 月 22 日 月 22 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第二 证券股份有限公 公司
期) 司
光大证券股份 24 光证 240670 2024 年 3 2024 年 3 - 2026 年 3 15 2.42% 按年付 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2024 G1 月5日 月7日 月7日 息 平台 限公司,招商证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公 股份 和协议交
资者公开发行 司,东方证券承 有限 易
公司债券(第一 销保荐有限公司 公司
期)
光大证券股份 21 光证 188104 2021 年 5 2021 年 5 - 2026 年 5 30 4.19% 按年付 上交所固收 中信证券股份有 中信 面对专业 竞价、报 否
有限公司公开 Y1 月 11 日 月 13 日 月 13 日 息 平台 限公司 证券 投资者 价、询价
发行 2021 年永 股份 和协议交
续次级债券(第 有限 易
一期) 公司
光大证券股份 21 光证 188196 2021 年 6 2021 年 6 - 2026 年 6 10 3.67% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司面向 G3 月3日 月7日 月7日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
专业投资者公 河证券股份有限 股份 和协议交
开发行 2021 年 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第二 证券股份有限公 公司
期)(品种二) 司
光大证券股份 21 光证 188383 2021 年 7 2021 年 7 - 2026 年 7 17 3.45% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司面向 G5 月 14 日 月 16 日 月 16 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
专业投资者公 河证券股份有限 股份 和协议交
开发行 2021 年 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第三 证券股份有限公 公司
期)(品种二) 司
光大证券股份 23 光证 115774 2023 年 8 2023 年 8 - 2026 年 8 30 2.77% 按年付 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2023 G3 月8日 月 10 日 月 10 日 息 平台 限公司,招商证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公 股份 和协议交
资者公开发行 司,东方证券承 有限 易
公司债券(第三 销保荐有限公司 公司
期)
光大证券股份 23 光证 115976 2023 年 9 2023 年 9 - 2026 年 9 28 2.98% 按年付 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2023 G4 月 12 日 月 14 日 月 14 日 息 平台 限公司,招商证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公 股份 和协议交
资者公开发行 司,东方证券承 有限 易
公司债券(第四 销保荐有限公司 公司
期)
53 / 168
2024 年半年度报告
光大证券股份 21 光证 188763 2021 年 9 2021 年 9 - 2026 年 9 10 3.50% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2021 G9 月 14 日 月 16 日 月 16 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第五 证券股份有限公 公司
期)(品种二) 司
光大证券股份 23 光证 240017 2023 年 9 2023 年 9 - 2026 年 9 18 2.90% 按年付 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2023 G5 月 19 日 月 21 日 月 21 日 息 平台 限公司,招商证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公 股份 和协议交
资者公开发行 司,东方证券承 有限 易
公司债券(第五 销保荐有限公司 公司
期)
光大证券股份 21 光证 188886 2021 年 12 2021 年 12 - 2026 年 12 10 3.35% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2021 11 月 21 日 月 23 日 月 23 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第六 证券股份有限公 公司
期)(品种二) 司
光大证券股份 22 光证 185407 2022 年 2 2022 年 2 - 2027 年 2 20 3.73% 按年付 上交所固收 中信证券股份有 中信 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2022 Y1 月 17 日 月 21 日 月 21 日 息 平台 限公司,安信证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公司 股份 和协议交
资者公开发行 有限 易
永续次级债券 公司
(第一期)
光大证券股份 22 光证 185445 2022 年 3 2022 年 3 - 2027 年 3 10 4.08% 按年付 上交所固收 中信证券股份有 中信 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2022 Y2 月 10 日 月 14 日 月 14 日 息 平台 限公司,安信证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公司 股份 和协议交
资者公开发行 有限 易
永续次级债券 公司
(第二期)
光大证券股份 22 光证 185600 2022 年 3 2022 年 3 - 2027 年 3 15 4.03% 按年付 上交所固收 中信证券股份有 中信 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2022 Y3 月 22 日 月 24 日 月 24 日 息 平台 限公司,安信证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公司 股份 和协议交
资者公开发行 有限 易
永续次级债券 公司
(第三期)
光大证券股份 22 光证 185888 2022 年 6 2022 年 6 - 2027 年 6 5 3.25% 按年付 上交所固收 招商证券股份有 招商 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2022 G2 月 10 日 月 14 日 月 14 日 息 平台 限公司,中国银 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 河证券股份有限 股份 和协议交
资者公开发行 公司,中信建投 有限 易
公司债券(第一 证券股份有限公 公司
期)(品种二) 司
54 / 168
2024 年半年度报告
光大证券股份 24 光证 241142 2024 年 6 2024 年 6 - 2027 年 6 28 2.18% 按年付 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2024 G2 月 18 日 月 20 日 月 20 日 息 平台 限公司,招商证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公 股份 和协议交
资者公开发行 司,东方证券承 有限 易
公司债券(第二 销保荐有限公司 公司
期)
光大证券股份 24 光证 241416 2024 年 8 2024 年 8 - 2025 年 5 15 1.88% 到期一 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2024 S1 月8日 月 12 日 月9日 次还本 平台 限公司 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 付息 股份 和协议交
资者公开发行 有限 易
短期公司债券 公司
(第一期)
光大证券股份 24 光证 241505 2024 年 8 2024 年 8 - 2029 年 8 23 2.17% 按年付 上交所固收 兴业证券股份有 兴业 面对专业 竞价、报 否
有限公司 2024 G3 月 20 日 月 22 日 月 22 日 息 平台 限公司,招商证 证券 投资者 价、询价
年面向专业投 券股份有限公 股份 和协议交
资者公开发行 司,东方证券承 有限 易
公司债券(第三 销保荐有限公司 公司
期)
公司对债券终止上市交易风险的应对措施□适用 √不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照债券募集说明书中关于发行人公司债券的主要条款执行，按期兑付债券利息，保障投资者的合法权益。同时公司经营稳
定，盈利情况良好，已发行债券兑付兑息不存在违约情况，并未触发相关投资者保护条款。
截至本报告批准报出日，公司存续永续次级债券“20 光证 Y1”、“21 光证 Y1”、“22 光证 Y1”、“22 光证 Y2”、“22 光证 Y3”的选择权条
款、投资者保护条款的触发和执行情况请参见“第十节财务报告七、40 其他权益工具”。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(二)银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(三)公司债券募集资金情况
□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
债券代码：240670 债券简称：24 光证 G1
1.基本情况
单位：亿元 币种：人民币
债券全称 光大证券股份有限公司 2024 年面向专业投资者公开发
行公司债券(第一期)
是否为专项品种债券 □是 √否
专项品种债券的具体类型 不适用
募集资金总额 15
报告期末募集资金余额 0
报告期末募集资金专项账户余额 0
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途（请全文列示 扣除发行费用后，拟用于补充公司日常生产经营所需流
） 动资金。
是否变更调整募集资金用途 □是 √否
3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
报告期内募集资金实际使用金额 15
3.1.1 偿还有息债务（不含公司债券）金额 不适用
3.1.2 偿还有息债务（不含公司债券）情况 不适用
3.2.1 偿还公司债券金额 不适用
3.2.2 偿还公司债券情况 不适用
3.3.1 补充流动资金金额 15
3.3.2 补充流动资金情况 募集资金均用于支付同业拆借资
金
3.4.1 固定资产项目投资金额 不适用
3.4.2 固定资产项目投资情况 不适用
3.5.1 股权投资、债权投资或资产收购金额 不适用
3.5.2 股权投资、债权投资或资产收购情况 不适用
3.6.1 其他用途金额 不适用
3.6.2 其他用途具体情况 不适用
4.募集资金用于特定项目
4.1 募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、
□是 √否
债权投资或者资产收购等其他特定项目
4.2 报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资
□是 √否
金投入使用计划
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2024 年半年度报告
4.3 报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内
容下降 50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实 □是 √否
际运营情况的重大不利事项
5.临时补流情况
报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金 □是 √否
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补
支付同业拆借资金
流）
实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更
√是 □否
后的用途）是否一致
报告期内募集资金账户管理和使用是否合规 √是 □否
违规的具体情况（如有） 无
募集资金违规被处罚处分情况（如有） 无
募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有） 不适用
募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定 □是 □否 √不适用
募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情
无
况（如有）
债券代码：241142 债券简称：24 光证 G2
1.基本情况
单位：亿元 币种：人民币
债券全称 光大证券股份有限公司 2024 年面向专业投资者公开发行公
司债券(第二期)
是否为专项品种债券 □是 √否
专项品种债券的具体类型 不适用
募集资金总额 28
报告期末募集资金余额 0
报告期末募集资金专项账户余额 0
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途（请全文列示） 扣除发行费用后，拟用于补充公司日常生产经营
所需流动资金。
是否变更调整募集资金用途 □是 √否
3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
报告期内募集资金实际使用金额 28
3.1.1 偿还有息债务（不含公司债券）金额 不适用
3.1.2 偿还有息债务（不含公司债券）情况 不适用
3.2.1 偿还公司债券金额 不适用
3.2.2 偿还公司债券情况 不适用
3.3.1 补充流动资金金额 28
3.3.2 补充流动资金情况 募集资金均用于支付同业拆借资金
3.4.1 固定资产项目投资金额 不适用
3.4.2 固定资产项目投资情况 不适用
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2024 年半年度报告
3.5.1 股权投资、债权投资或资产收购金额 不适用
3.5.2 股权投资、债权投资或资产收购情况 不适用
3.6.1 其他用途金额 不适用
3.6.2 其他用途具体情况 不适用
4.募集资金用于特定项目
4.1 募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、债
□是 √否
权投资或者资产收购等其他特定项目
4.2 报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资金
□是 √否
投入使用计划
4.3 报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容
下降 50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实际运 □是 √否
营情况的重大不利事项
5.临时补流情况
报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金 □是 √否
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补流
支付同业拆借资金
）
实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更后
√是 □否
的用途）是否一致
报告期内募集资金账户管理和使用是否合规 √是 □否
违规的具体情况（如有） 无
募集资金违规被处罚处分情况（如有） 无
募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有） 不适用
募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定 □是 □否 √不适用
募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况
无
（如有）
(四)专项品种债券应当披露的其他事项
√适用 □不适用
1、 公司为可续期公司债券发行人
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
债券代码 175000 188104 185407 185445 185600
债券简称 20 光证 21 光证 22 光证 22 光证 22 光证
Y1 Y1 Y1 Y2 Y3
债券余额 20 30 20 10 15
续期情况 截止本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
利率跳升情况 不适用
利息递延情况 不适用
强制付息情况 公司 2023 年度股东大会审议通过普通股利润分配方案（公司
公告临 2024-024 号），触发强制付息事件，于 2024 年 6 月 30
日，本公司已在应付股利中确认上述永续债应付利息。
是否仍计入权益及相关会计处理 是
其他事项 无
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2024 年半年度报告
(五)报告期内公司债券相关重要事项
1、 负债情况
(1). 有息债务及其变动情况
1.1 公司债务结构情况
报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为 1,065.18 亿元和
823.94 亿元，报告期内有息债务余额同比变动-22.65%。
单位：亿元 币种：人民币
到期时间 金额占有息债
有息债务类别 金额合计
已逾期 6 个月以内（含） 6 个月以上 务的占比（%）
公司信用类债券 - 95.66 219.05 314.71 38
银行贷款 - - - - -
非银行金融机构贷 4.84 - 4.84
- 1
款
其他有息债务 - 500.74 3.65 504.39 61
合计 - 601.24 222.70 823.94 —
报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额 314.71 亿元，企业债券余额 0 亿
元，非金融企业债务融资工具余额 0 亿元，且共有 51.05 亿元公司信用类债券在 2024 年 9 至 12
月内到期或回售偿付。
1.2 公司合并口径有息债务结构情况
报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为 1,113.87 亿元和 866.62
亿元，报告期内有息债务余额同比变动-22.20%。
单位：亿元 币种：人民币
到期时间 金额占有息债
有息债务类别 金额合计
已逾期 6 个月以内（含） 6 个月以上 务的占比（%）
公司信用类债券 - 95.66 219.05 314.71 36
银行贷款 - - 14.58 14.58 2
非银行金融机构贷 - 4.84 - 4.84 1
款
其他有息债务 - 528.84 3.65 532.49 61
合计 - 629.34 237.28 866.62 —
报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额 314.71 亿元，企业债券
余额 0 亿元，非金融企业债务融资工具余额 0 亿元，且共有 51.05 亿元公司信用类债券在 2024
年 9 至 12 月内到期或回售偿付。
1.3 境外债券情况
截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额 0 亿元人民币，且在 2024 年 9 至
12 月内到期的境外债券余额为 0 亿元人民币。
(2). 报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过 1000 万元的有息债务或者公司信用类债券
逾期情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(3). 主要负债情况及其变动原因
单位：万元 币种：人民币
变动比
负债项目 本期末余额 2023 年余额 例（% 变动比例超过 30%的，说明原因
）
短期借款 - 39,064.82 -100.00 偿还到期借款
应付短期融资款 337,390.41 1,308,326.84 -74.21 偿还到期短期债券和收益凭证
交易性金融负债 147,992.53 29,601.66 399.95 债券借贷规模变动
衍生金融负债 134,402.44 103,370.96 30.02 权益互换和场外期权规模及公允价值变动
(4). 可对抗第三人的优先偿付负债情况
截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：□适用 √不适用
2、 报告期内公司业务板块收入及支出变动说明:
2024 年上半年，企业融资业务实现收入 45,795 万元，同比下降 32%，主要由于 IPO 政策收
紧，本年完成 IPO 项目数低于上年同期。
2024 年上半年，机构客户业务实现收入 53,691 万元，同比下降 34%，一是由于监管趋严，
金融创新业务规模增长受限，二是公募费率下降及市场竞争加剧，机构业务收入下滑。
2024 年上半年，股权投资业务实现收入-5497 万元，同比下降 108%，主要由于上半年市场
变动，子公司投资项目公允价值波动导致；股权投资业务营业支出-10,004 万元，上年同期-11
万元，主要由于子公司加强存量投资项目投后管理，转回部分信用减值损失。
(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(七)主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本报告期末比
主要指标 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动原因
（%）
流动比率 1.79 1.85 -3.24
速动比率 1.20 1.25 -4.00
资产负债率（%） 61.93 66.73 -7.19
本报告期 本报告期比上
上年同期 变动原因
（1-6 月） 年同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 140,147.25 233,680.08 -40.03 本期营业
收入减少
EBITDA 全部债务比 0.03 0.04 -25.00
利息保障倍数 4.12 5.02 -17.93
现金利息保障倍数 18.36 9.18 100.00 经营活动
产生的现
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2024 年半年度报告
金流量净
额增加
EBITDA 利息保障倍数 4.78 5.49 -12.93
贷款偿还率（%） 不适用 不适用 不适用
利息偿付率（%） 100.00 100.00 -
注：1、EBITDA 全部债务比为有息债务息税折旧摊销前利润/有息债务，剔除与公司正常经营业
务无关的或有事项产生的非经常性损益。
2、利息保障倍数为应付债券息税前利润/应付债券利息支出；
3、现金利息保障倍数为[经营活动现金流量净额+现金利息支出+所得税付现]/现金利息支
出，经营活动现金流量净额已剔除客户资金影响；
4、EBITDA 利息保障倍数为应付债券息税折旧摊销前利润/应付债券利息支出；
5、公司如期偿付各类债务利息。
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位： 光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 七、1 55,642,137,695.29 62,280,506,421.64
其中：客户资金存款 44,018,553,596.88 40,581,975,574.78
结算备付金 七、2 8,301,039,519.41 8,531,027,651.27
其中：客户备付金 7,300,633,651.81 7,293,487,556.94
融出资金 七、3 33,531,502,163.41 36,783,275,054.20
衍生金融资产 七、4 3,146,220,182.00 1,838,397,201.82
存出保证金 七、5 9,407,522,997.00 8,959,802,114.49
应收款项 七、6 1,049,367,743.99 1,204,767,620.68
买入返售金融资产 七、7 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51
金融投资：
交易性金融资产 七、8 64,393,422,722.62 75,337,162,037.62
债权投资 七、9 3,486,568,475.18 3,647,750,380.48
其他债权投资 七、10 44,713,191,665.71 42,110,634,440.47
其他权益工具投资 七、11 1,347,729,888.29 875,214,502.93
长期股权投资 七、12 1,025,413,121.39 1,001,200,685.91
投资性房地产 七、13 11,071,736.31 11,431,515.27
固定资产 七、14 934,544,303.81 890,080,300.65
使用权资产 七、15 796,905,344.03 804,798,577.18
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2024 年半年度报告
无形资产 七、16 250,992,292.58 262,917,819.99
商誉 七、17 533,213,598.82 529,505,875.06
长期待摊费用 59,816,910.52 52,284,400.09
递延所得税资产 七、18 2,226,673,997.91 2,408,529,045.58
其他资产 七、19 3,369,433,501.82 4,203,136,224.44
资产总计 237,082,163,562.62 259,604,027,406.28
负债：
短期借款 七、24 - 390,648,187.37
应付短期融资款 七、25 3,373,904,096.17 13,083,268,374.55
拆入资金 七、26 12,353,533,210.16 12,821,203,147.85
交易性金融负债 七、27 1,479,925,271.08 296,016,572.38
衍生金融负债 七、4 1,344,024,406.81 1,033,709,602.79
卖出回购金融资产款 七、28 38,005,404,693.49 43,862,829,714.53
代理买卖证券款 七、29 59,021,993,118.24 55,524,251,150.60
应付职工薪酬 七、30 1,994,719,151.37 2,236,335,204.53
应交税费 七、31 208,598,779.94 194,018,221.75
应付款项 七、32 987,704,397.39 828,113,139.94
合同负债 七、33 20,695,475.86 32,468,814.95
预计负债 七、34 562,948,548.22 546,886,259.30
长期借款 七、35 1,458,362,336.50 1,729,573,189.52
应付债券 七、36 31,470,890,064.19 39,499,472,095.80
租赁负债 七、37 827,824,117.39 815,873,193.73
递延所得税负债 七、18 16,567,115.29 20,575,921.86
其他负债 七、38 16,164,554,146.35 18,793,395,958.45
负债合计 169,291,648,928.45 191,708,638,749.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、39 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00
其他权益工具 七、40 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22
其中：永续债 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22
资本公积 七、41 24,191,125,129.50 24,191,139,353.56
其他综合收益 七、42 -176,595,402.48 -338,557,800.69
盈余公积 七、43 4,042,363,284.11 4,042,363,284.11
一般风险准备 七、44 10,333,286,344.43 10,322,636,425.50
未分配利润 七、45 14,470,442,378.17 14,761,296,072.16
归属于母公司所有者权益
66,970,352,768.95 67,088,608,369.86
（或股东权益）合计
少数股东权益 820,161,865.22 806,780,286.52
所有者权益（或股东权益）
67,790,514,634.17 67,895,388,656.38
合计
负债和所有者权益（或股东
237,082,163,562.62 259,604,027,406.28
权益）总计
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
母公司资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
62 / 168
2024 年半年度报告
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 28,654,631,204.95 36,321,077,058.77
其中：客户资金存款 24,868,201,094.56 23,567,262,067.31
结算备付金 12,134,001,408.10 13,367,897,810.52
其中：客户备付金 7,373,889,029.81 7,293,487,556.94
融出资金 31,357,142,728.75 34,369,067,910.27
衍生金融资产 3,114,896,012.23 1,822,206,664.44
存出保证金 319,031,438.50 381,275,653.95
应收款项 十七、8 204,704,974.92 175,710,653.33
买入返售金融资产 2,787,633,625.11 7,801,859,703.82
金融投资：
交易性金融资产 55,503,464,812.91 65,781,751,988.73
债权投资 3,486,568,475.18 3,647,750,380.48
其他债权投资 44,713,191,665.71 42,110,634,440.47
其他权益工具投资 1,294,031,530.59 821,516,145.23
长期股权投资 十七、1 11,152,217,773.23 11,128,847,819.88
投资性房地产 11,071,736.31 11,431,515.27
固定资产 722,996,255.24 720,382,781.63
使用权资产 470,620,711.32 450,438,960.58
无形资产 187,190,648.93 184,357,310.11
长期待摊费用 56,534,964.78 48,234,614.15
递延所得税资产 1,786,395,978.80 1,927,515,256.90
其他资产 十七、8 2,756,447,477.02 3,358,076,722.44
资产总计 200,712,773,422.58 224,430,033,390.97
负债：
应付短期融资款 3,373,904,096.17 13,083,268,374.55
拆入资金 12,353,533,210.16 12,821,203,147.85
交易性金融负债 1,215,814,860.00 -
衍生金融负债 1,282,452,197.42 1,040,245,971.18
卖出回购金融资产款 35,195,177,495.99 41,113,695,932.50
代理买卖证券款 31,487,357,226.42 29,839,532,468.43
应付职工薪酬 十七、2 1,689,137,076.04 1,864,597,709.98
应交税费 102,904,715.95 74,411,692.26
应付款项 545,351,112.15 513,902,439.36
合同负债 12,343,962.26 16,872,264.15
应付债券 31,470,890,064.19 39,499,472,095.80
租赁负债 483,494,521.31 448,579,066.31
其他负债 15,165,727,066.62 17,550,980,458.97
负债合计 134,378,087,604.68 157,866,761,621.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00
其他权益工具 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22
其中：永续债 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22
资本公积 25,131,409,262.87 25,131,423,486.93
其他综合收益 237,989,883.59 91,559,679.21
盈余公积 4,042,363,284.11 4,042,363,284.11
一般风险准备 8,375,869,396.83 8,375,822,054.54
63 / 168
2024 年半年度报告
未分配利润 14,437,322,955.28 14,812,372,229.62
所有者权益（或股东权益）合
66,334,685,817.90 66,563,271,769.63
计
负债和所有者权益（或股东权
200,712,773,422.58 224,430,033,390.97
益）总计
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
合并利润表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 4,183,803,637.12 6,179,414,000.46
利息净收入 七、46 982,268,497.42 886,792,436.38
其中：利息收入 2,351,052,311.96 2,542,081,232.26
利息支出 1,368,783,814.54 1,655,288,795.88
手续费及佣金净收入 七、47 2,091,372,248.61 2,613,245,059.42
其中：经纪业务手续费净收入 1,243,888,231.94 1,481,396,417.85
投资银行业务手续费净收入 430,163,452.89 614,527,852.44
资产管理业务及基金管理业务
381,135,591.59 475,170,249.15
手续费净收入
投资收益（损失以“-”号填列） 七、48 305,426,734.89 1,341,093,970.43
其中：对联营企业和合营企业的投资
66,917,915.72 66,059,124.48
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
728,357.33 6,059,569.69
认产生的收益（损失以“-”号填列）
其他收益 七、49 12,639,178.80 166,793,013.01
公允价值变动收益（损失以“-”号填 七、50
752,938,832.42 878,296,722.69
列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） -4,366,840.67 -1,813,916.04
其他业务收入 七、51 43,523,649.90 295,006,714.57
资产处置收益（损失以“－”号填 七、52
1,335.75 -
列）
二、营业总支出 2,600,156,767.56 3,342,083,118.29
税金及附加 七、53 19,645,831.50 29,865,653.28
业务及管理费 七、54 2,585,070,418.53 3,016,605,916.61
信用减值损失 七、55 -34,086,309.75 27,074,160.27
其他资产减值损失 七、56 - -4,582.05
其他业务成本 七、57 29,526,827.28 268,541,970.18
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,583,646,869.56 2,837,330,882.17
加：营业外收入 七、58 1,653,366.57 1,270,237.50
减：营业外支出 七、59 13,006,226.71 66,899,320.64
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
1,572,294,009.42 2,771,701,799.03
列）
减：所得税费用 七、60 168,384,841.07 353,748,531.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,403,909,168.35 2,417,953,267.46
（一）按经营持续性分类
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2024 年半年度报告
1.持续经营净利润（净亏损以
1,403,909,168.35 2,417,953,267.46
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
1,390,527,589.65 2,391,952,431.72
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
13,381,578.70 26,000,835.74
填列）
六、其他综合收益的税后净额 七、61 173,184,808.71 338,182,957.09
归属母公司所有者的其他综合收益的
173,184,808.71 338,182,957.09
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
-3,791,593.05 243,080,280.24
收益
1.其他权益工具投资公允价值变动 -3,791,593.05 243,080,280.24
（二）将重分类进损益的其他综合收
176,976,401.76 95,102,676.85
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
1,728,816.08 948,996.17
益
2.其他债权投资公允价值变动 157,634,876.15 89,692,407.46
3.其他债权投资信用损失准备 2,080,515.70 1,508,030.07
4.外币财务报表折算差额 15,532,193.83 2,953,243.15
归属于少数股东的其他综合收益的税
- -
后净额
七、综合收益总额 1,577,093,977.06 2,756,136,224.55
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,563,712,398.36 2,730,135,388.81
归属于少数股东的综合收益总额 13,381,578.70 26,000,835.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.26 0.48
（二）稀释每股收益(元/股) 0.26 0.48
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
母公司利润表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 3,192,311,916.08 3,917,834,895.96
利息净收入 十七、3 711,041,615.35 549,671,857.99
其中：利息收入 1,923,408,672.65 1,954,712,051.79
利息支出 1,212,367,057.30 1,405,040,193.80
手续费及佣金净收入 十七、4 1,453,654,658.65 1,831,961,111.77
其中：经纪业务手续费净收入 995,776,048.39 1,187,227,895.40
投资银行业务手续费净收入 425,495,432.33 609,086,590.74
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 181,187,131.26 1,096,523,470.19
其中：对联营企业和合营企业的投资
65,641,137.27 67,780,733.45
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
728,357.33 6,059,569.69
认产生的收益（损失以“-”号填列）
其他收益 10,808,719.54 26,114,940.26
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2024 年半年度报告
公允价值变动收益（损失以“－”号 十七、6
827,217,344.12 404,973,423.84
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列） 196,200.39 908,264.89
其他业务收入 8,206,246.77 7,681,827.02
二、营业总支出 1,798,837,431.37 2,229,276,439.82
税金及附加 16,174,361.89 26,321,160.62
业务及管理费 十七、7 1,833,186,974.54 2,166,425,598.38
信用减值损失 -55,238,020.44 31,008,112.56
其他业务成本 4,714,115.38 5,521,568.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,393,474,484.71 1,688,558,456.14
加：营业外收入 1,054,637.82 944,043.54
减：营业外支出 153,106.84 15,623.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,394,376,015.69 1,689,486,876.04
列）
减：所得税费用 98,646,583.03 208,071,727.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,295,729,432.66 1,481,415,148.38
（一）持续经营净利润（净亏损以
1,295,729,432.66 1,481,415,148.38
“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 157,652,614.88 335,229,713.94
（一）不能重分类进损益的其他综合
-3,791,593.05 243,080,280.24
收益
1.其他权益工具投资公允价值变动 -3,791,593.05 243,080,280.24
（二）将重分类进损益的其他综合收
161,444,207.93 92,149,433.70
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
1,728,816.08 948,996.17
益
2.其他债权投资公允价值变动 157,634,876.15 89,692,407.46
3.其他债权投资信用损失准备 2,080,515.70 1,508,030.07
七、综合收益总额 1,453,382,047.54 1,816,644,862.32
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
合并现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减
11,837,928,961.97 -
少额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,387,058,830.93 5,991,929,861.14
融出资金净减少额 3,056,996,009.44 -
回购业务资金净增加额 - 5,178,401,149.36
代理买卖证券收到的现金净额 3,793,742,641.63 -
应收融资租赁款及售后租回款的减
344,039,376.33 248,997,513.57
少
收到其他与经营活动有关的现金 七、62 819,115,914.12 3,061,898,623.06
经营活动现金流入小计 25,238,881,734.42 14,481,227,147.13
66 / 168
2024 年半年度报告
为交易目的而持有的金融资产净增
- 1,308,840,034.32
加额
拆入资金净减少额 460,005,000.00 4,100,555,000.00
融出资金净增加额 - 609,931,479.60
回购业务资金净减少额 822,455,832.26 -
代理买卖证券支付的现金净额 - 4,695,165,140.47
支付利息、手续费及佣金的现金 1,669,541,982.34 1,502,785,776.79
支付给职工及为职工支付的现金 1,822,853,981.21 1,606,605,535.01
支付的各项税费 463,379,541.80 756,314,540.96
支付其他与经营活动有关的现金 七、62 5,289,853,743.95 1,160,448,506.70
经营活动现金流出小计 10,528,090,081.56 15,740,646,013.85
经营活动产生的现金流量净额 14,710,791,652.86 -1,259,418,866.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,584,088,253.60 6,931,441,379.17
取得投资收益收到的现金 707,108,029.93 408,179,524.60
处置固定资产、无形资产和其他长
716,014.60 766,221.91
期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 26,291,912,298.13 7,340,387,125.68
投资支付的现金 28,860,763,158.71 12,419,128,975.30
购建固定资产、无形资产和其他长
184,126,270.52 218,779,204.73
期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 29,044,889,429.23 12,637,908,180.03
投资活动产生的现金流量净额 -2,752,977,131.10 -5,297,521,054.35
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 1,413,828,298.12 3,180,349,465.94
发行债券收到的现金 7,045,200,000.00 13,893,895,000.00
筹资活动现金流入小计 8,459,028,298.12 17,074,244,465.94
偿还债务支付的现金 24,703,078,584.00 14,985,691,200.00
偿还借款支付的现金 2,068,578,730.99 3,323,893,513.58
偿还租赁负债本金和利息所支付的
145,124,435.63 179,788,485.03
现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,050,078,114.20 1,029,233,944.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 14,224.06 -
筹资活动现金流出小计 27,966,874,088.88 19,518,607,142.81
筹资活动产生的现金流量净额 -19,507,845,790.76 -2,444,362,676.87
四、汇率变动对现金及现金等价物
12,193,432.15 27,361,660.10
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,537,837,836.85 -8,973,940,937.84
加：期初现金及现金等价物余额 62,882,959,401.37 66,215,076,514.60
六、期末现金及现金等价物余额 七、63 55,345,121,564.52 57,241,135,576.76
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
母公司现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
67 / 168
2024 年半年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减
10,961,896,063.32 -
少额
收取利息、手续费及佣金的现金 3,617,990,986.50 4,167,463,847.82
回购业务资金净增加额 - 3,607,161,364.36
融出资金净减少额 2,815,519,515.83 -
代理买卖证券收到的现金净额 1,705,233,667.45 -
收到其他与经营活动有关的现金 821,821,843.27 2,186,645,922.39
经营活动现金流入小计 19,922,462,076.37 9,961,271,134.57
为交易目的而持有的金融资产净增
- 94,346,949.45
加额
拆入资金净减少额 460,005,000.00 4,100,555,000.00
融出资金净增加额 - 672,841,864.82
回购业务资金净减少额 886,493,558.52 -
代理买卖证券支付的现金净额 - 3,479,314,070.00
支付利息、手续费及佣金的现金 945,398,083.51 992,797,365.46
支付给职工及为职工支付的现金 1,360,423,263.27 1,154,365,961.93
支付的各项税费 156,992,092.73 337,649,919.09
支付其他与经营活动有关的现金 4,192,609,896.27 172,839,368.24
经营活动现金流出小计 8,001,921,894.30 11,004,710,498.99
经营活动产生的现金流量净额 11,920,540,182.07 -1,043,439,364.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,548,220,776.01 6,916,199,219.75
取得投资收益收到的现金 706,799,914.44 404,979,314.95
处置固定资产、无形资产和其他长
515,727.23 469,276.86
期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 26,255,536,417.68 7,321,647,811.56
投资支付的现金 28,175,560,298.71 9,605,699,340.00
购建固定资产、无形资产和其他长
170,466,308.61 188,581,047.42
期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 28,346,026,607.32 9,794,280,387.42
投资活动产生的现金流量净额 -2,090,490,189.64 -2,472,632,575.86
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 7,045,200,000.00 13,893,895,000.00
筹资活动现金流入小计 7,045,200,000.00 13,893,895,000.00
偿还债务支付的现金 24,703,078,584.00 14,985,691,200.00
偿还租赁负债本金和利息所支付的
90,401,228.93 113,311,582.74
现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
978,592,291.05 889,463,875.67
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 14,224.06 -
筹资活动现金流出小计 25,772,086,328.04 15,988,466,658.41
筹资活动产生的现金流量净额 -18,726,886,328.04 -2,094,571,658.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
196,200.39 908,264.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,896,640,135.22 -5,609,735,333.80
加：期初现金及现金等价物余额 49,650,001,657.19 50,079,965,721.54
六、期末现金及现金等价物余额 40,753,361,521.97 44,470,230,387.74
68 / 168
2024 年半年度报告
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
69 / 168
2024 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债
一、上年期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 24,191,139,353.56 -338,557,800.69 4,042,363,284.11 10,322,636,425.50 14,761,296,072.16 806,780,286.52 67,895,388,656.38
二、本年期初余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 24,191,139,353.56 -338,557,800.69 4,042,363,284.11 10,322,636,425.50 14,761,296,072.16 806,780,286.52 67,895,388,656.38
三、本期增减变动金额（减少以
- - -14,224.06 161,962,398.21 - 10,649,918.93 -290,853,693.99 13,381,578.70 -104,874,022.21
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - 173,184,808.71 - - 1,390,527,589.65 13,381,578.70 1,577,093,977.06
（二）所有者投入和减少资本 - - -14,224.06 - - - - - -14,224.06
1.发行永续债 - - -14,224.06 - - - - - -14,224.06
（三）利润分配 - - - - - 10,649,918.93 -1,692,603,694.14 - -1,681,953,775.21
1．提取一般风险准备 - - - - - 10,649,918.93 -10,649,918.93 - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -1,292,403,775.21 - -1,292,403,775.21
3．对永续债持有者的分配 - - - - - - -389,550,000.00 - -389,550,000.00
（四）所有者权益内部结转 - - - -11,222,410.50 - - 11,222,410.50 - -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - -11,222,410.50 - - 11,222,410.50 - -
四、本期期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 24,191,125,129.50 -176,595,402.48 4,042,363,284.11 10,333,286,344.43 14,470,442,378.17 820,161,865.22 67,790,514,634.17
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债
一、上年期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 24,198,686,523.37 -412,791,831.81 4,042,363,284.11 9,780,180,895.86 12,286,663,530.38 779,605,097.13 64,784,438,534.26
二、本年期初余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 24,198,686,523.37 -412,791,831.81 4,042,363,284.11 9,780,180,895.86 12,286,663,530.38 779,605,097.13 64,784,438,534.26
三、本期增减变动金额（减少以
- - - 333,817,111.10 - 17,216,229.36 1,021,286,644.16 26,000,835.74 1,398,320,820.36
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - 338,182,957.09 - - 2,391,952,431.72 26,000,835.74 2,756,136,224.55
（二）利润分配 - - - - - 17,216,229.36 -1,375,031,633.55 - -1,357,815,404.19
1．提取一般风险准备 - - - - - 17,216,229.36 -17,216,229.36 - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -968,265,404.19 - -968,265,404.19
3．对永续债持有者的分配 - - - - - - -389,550,000.00 - -389,550,000.00
（四）所有者权益内部结转 - - - -4,365,845.99 - - 4,365,845.99 - -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - -4,365,845.99 - - 4,365,845.99 - -
四、本期期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 24,198,686,523.37 -78,974,720.71 4,042,363,284.11 9,797,397,125.22 13,307,950,174.54 805,605,932.87 66,182,759,354.62
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
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2024 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2024 年半年度
项目 其他权益工具
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
永续债
一、上年期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 25,131,423,486.93 91,559,679.21 4,042,363,284.11 8,375,822,054.54 14,812,372,229.62 66,563,271,769.63
二、本年期初余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 25,131,423,486.93 91,559,679.21 4,042,363,284.11 8,375,822,054.54 14,812,372,229.62 66,563,271,769.63
三、本期增减变动金额（减少
- - -14,224.06 146,430,204.38 - 47,342.29 -375,049,274.34 -228,585,951.73
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - 157,652,614.88 - - 1,295,729,432.66 1,453,382,047.54
（二）所有者投入和减少资本 - - -14,224.06 - - - - -14,224.06
1.发行永续债 - - -14,224.06 - - - - -14,224.06
（三）利润分配 - - - - - 47,342.29 -1,682,001,117.50 -1,681,953,775.21
1. 提取一般风险准备 - - - - - 47,342.29 -47,342.29 -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -1,292,403,775.21 -1,292,403,775.21
3．对永续债持有者的分配 - - - - - - -389,550,000.00 -389,550,000.00
（四）所有者权益内部结转 - - - -11,222,410.50 - - 11,222,410.50 -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - -11,222,410.50 - - 11,222,410.50 -
四、本期期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 25,131,409,262.87 237,989,883.59 4,042,363,284.11 8,375,869,396.83 14,437,322,955.28 66,334,685,817.90
2023 年半年度
项目 其他权益工具
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
永续债
一、上年期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 25,138,970,656.74 -56,159,047.43 4,042,363,284.11 7,963,845,480.83 14,419,131,246.09 65,617,882,655.56
二、本年期初余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 25,138,970,656.74 -56,159,047.43 4,042,363,284.11 7,963,845,480.83 14,419,131,246.09 65,617,882,655.56
三、本期增减变动金额（减少以
- - - 330,863,867.95 - 56,086.32 127,909,503.86 458,829,458.13
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - 335,229,713.94 - - 1,481,415,148.38 1,816,644,862.32
（二）利润分配 - - - - - 56,086.32 -1,357,871,490.51 -1,357,815,404.19
1．提取一般风险准备 - - - - - 56,086.32 -56,086.32 -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -968,265,404.19 -968,265,404.19
3．对永续债持有者的分配 - - - - - - -389,550,000.00 -389,550,000.00
（三）所有者权益内部结转 - - - -4,365,845.99 - - 4,365,845.99 -
1．其他综合收益结转留存收益 - - - -4,365,845.99 - - 4,365,845.99 -
四、本期期末余额 4,610,787,639.00 9,498,943,396.22 25,138,970,656.74 274,704,820.52 4,042,363,284.11 7,963,901,567.15 14,547,040,749.95 66,076,712,113.69
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳
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2024 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券、公司或本公司”）的前身为光大证券有限责任
公司，经中国人民银行于 1996 年 4 月 23 日批准，于北京注册成立。本公司于 2005 年 7 月 14 日
转制为股份有限公司，并更名为光大证券股份有限公司。本公司的母公司为中国光大集团股份公
司（以下简称“光大集团”）。
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准，本公司公开发行 520,000,000
股普通股（A 股），并于 2009 年 8 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
于 2015 年 9 月 1 日，本公司完成非公开发行股票的证券变更登记手续。非公开发行完成后，
本公司的股本总数由发行前的 3,418,000,000 股 A 股增加至发行后的 3,906,698,839 股 A 股，注
册资本由发行前的人民币 3,418,000,000.00 元增加至发行后的人民币 3,906,698,839.00 元。
于 2016 年 8 月 18 日，本公司在香港联合交易所有限公司(“香港联交所”)完成境外上市外
资股(“H 股”)的首次公开发售，共向公众发售 680,000,000 股每股面值人民币 1 元的新股。于
2016 年 9 月 19 日，本公司行使 H 股超额配售权，发售 24,088,800 股每股面值人民币 1 元的新
股。
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司累计注册资本为人民币 4,610,787,639.00 元。
本公司的注册地点为中国上海市新闸路 1508 号。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)
主要从事证券及期货经纪、证券投资咨询、证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、证券承销
与保荐、证券自营、为期货公司提供中间介绍业务、证券投资基金代销、融资融券业务、代销金
融产品业务、股票期权做市业务、证券投资基金托管；投资管理、资产管理、股权投资、基金管
理业务、融资租赁业务及监管机构批准的其他业务。
本公司子公司的情况参见附注九、1。
本报告期内，本集团新增或减少子公司的情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2024 年 6 月
30 日的财务状况以及截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。
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2024 年半年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
本集团根据自身所处的具体环境，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判
断项目性质的重要性时，本集团主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等因素:在判断项目金额大小的重要性时，本集团考虑该项目
金额占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、营业成本总额、净利润、综合收
益总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重。
6. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
财政部于 2023 年 8 月 1 日制定印发了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，明确了适
用范围和数据资源会计处理适用的准则，以及列示和披露要求，自 2024 年 1 月 1 日起施行。同
时，为保持企业会计准则与国际财务报告准则的持续趋同，财政部于 2023 年 10 月 25 日发布
《企业会计准则解释第 17 号》，包括流动负债与非流动负债的划分、供应商融资安排的披露、
售后租回三个议题，自 2024 年 1 月 1 日起施行。
本集团自 2024 年 1 月 1 日执行上述准则规定及解释，采用上述准则规定及解释未对本集团
的财务状况和经营成果产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 1%-13%
的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳增值税计征 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 16.5%、25%
教育费附加 按实际缴纳增值税计征 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
所得税税率
纳税主体名称
（%）
光大证券国际控股有限公司（以下简称“光证控股”） 16.5%
本公司及注册在中国大陆的子公司适用的所得税税率为 25%，注册在中国香港的子公司适用
的所得税税率为 16.5%。
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2024 年半年度报告
根据财政部和国家税务总局 2017 年 6 月 30 日发布的《关于资管产品增值税有关问题的通
知》，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税，通知自 2018 年 1 月 1 日起施行。
2. 税收优惠
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
期末 期初
项目 折人民币 折人民币
外币金额 折算率 外币金额 折算率
金额 金额
现金： / / 81,123.16 / / 87,743.46
人民币 / / 70,026.93 / / 76,454.00
美元 700.82 7.12680 4,994.59 700.76 7.08270 4,963.27
港元 4,632.73 0.91268 4,228.20 4,632.73 0.90622 4,198.27
其他币种 1,873.44 / / 2,127.92
银行存款： / / 55,641,340,671.20 / / 62,278,048,198.37
其中：自有资金 / / 11,622,787,074.32 / / 21,696,072,623.59
人民币 / / 10,975,477,308.59 / / 20,958,500,098.07
美元 22,570,490.81 7.12680 160,855,373.93 49,660,462.98 7.08270 351,730,161.17
港元 482,808,057.13 0.91268 440,649,257.77 370,571,401.62 0.90622 335,819,215.58
其他币种 45,805,134.03 / / 50,023,148.77
客户资金 / / 44,018,553,596.88 / / 40,581,975,574.78
人民币 / / 36,655,781,563.67 / / 33,841,686,111.05
美元 215,560,802.85 7.12680 1,536,258,729.77 210,570,823.05 7.08270 1,491,409,968.41
港元 6,001,252,706.19 0.91268 5,477,223,319.70 5,544,937,958.35 0.90622 5,024,933,676.62
其他币种 349,289,983.74 / / 223,945,818.70
其他货币资金： / / 715,900.93 / / 2,370,479.81
人民币 / / 715,900.93 / / 2,370,479.81
合计 / / 55,642,137,695.29 / / 62,280,506,421.64
其中，融资融券业务：√适用 □不适用
单位：元
期末 期初
项目 外币金 折人民币 外币金 折人民币
折算率 折算率
额 金额 额 金额
自有信用资金 / / 136,200,386.87 / / 154,001,826.75
人民币 / / 136,200,386.87 / / 154,001,826.75
客户信用资金 / / 3,637,393,074.42 / / 3,279,337,437.13
人民币 / / 3,637,393,074.42 / / 3,279,337,437.13
合计 / / 3,773,593,461.29 / / 3,433,339,263.88
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
一般风险准备 364,109,811.40 358,779,502.92
合计 364,109,811.40 358,779,502.92
受限制的货币资金主要为母公司、子公司光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保
德信”）及其子公司和子公司上海光大证券资产管理有限公司（以下简称“光证资管”）根据中
国证监会相关规定计提的风险准备金。
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2024 年半年度报告
2、 结算备付金
√适用 □不适用
单位：元
期末 期初
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
公司自有备付金： / / 1,000,405,867.60 / / 1,237,540,094.33
人民币 / / 1,000,405,867.60 / / 1,237,540,094.33
客户普通备付金： / / 6,886,080,214.02 / / 6,669,901,188.91
人民币 / / 6,630,579,842.59 / / 6,398,419,813.42
美元 23,217,107.61 7.12680 165,463,682.51 27,095,889.39 7.08270 191,912,055.78
港元 98,650,884.12 0.91268 90,036,688.92 87,803,535.25 0.90622 79,569,319.71
客户信用备付金： / / 414,553,437.79 / / 623,586,368.03
人民币 / / 414,553,437.79 / / 623,586,368.03
合计 / / 8,301,039,519.41 / / 8,531,027,651.27
3、 融出资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
境内 31,860,115,330.79 34,872,333,398.85
其中：个人 29,678,747,593.42 32,174,418,735.65
机构 2,181,367,737.37 2,697,914,663.20
减：减值准备 502,972,602.04 503,265,488.58
账面价值小计 31,357,142,728.75 34,369,067,910.27
境外 2,300,025,341.58 2,540,601,134.81
其中：个人 1,840,086,381.12 2,131,809,332.45
机构 459,938,960.46 408,791,802.36
减：减值准备 125,665,906.92 126,393,990.88
账面价值小计 2,174,359,434.66 2,414,207,143.93
账面价值合计 33,531,502,163.41 36,783,275,054.20
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 3,746,640,540.12 3,324,909,117.81
债券 684,450,111.81 664,509,459.96
股票 87,997,769,580.77 101,589,582,045.61
基金 2,272,380,529.58 2,024,544,998.41
其他 247,478,040.21 370,917,805.82
合计 94,948,718,802.49 107,974,463,427.61
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日
账面余额 减值准备
阶段一 33,341,750,233.11 22,697,971.03
75 / 168
2024 年半年度报告
阶段二 157,289,369.35 1,247,244.80
阶段三 661,101,069.91 604,693,293.13
合计 34,160,140,672.37 628,638,508.96
2023 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备
阶段一 36,535,457,867.77 23,536,972.72
阶段二 244,434,665.00 472,806.07
阶段三 633,042,000.89 605,649,700.67
合计 37,412,934,533.66 629,659,479.46
76 / 168
2024 年半年度报告
4、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末 期初
非套期工具 非套期工具
名义金额 公允价值 名义金额 公允价值
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 18,143,179,040.00 - - 2,610,000,000.00 - -
利率互换 3,345,000,000.00 - - 2,610,000,000.00 - -
国债期货 14,798,179,040.00 - - - - -
权益衍生工具 56,020,115,658.19 3,123,553,754.82 -1,319,241,429.09 79,528,795,737.79 1,829,090,270.71 -1,020,024,662.83
股指期货 4,280,462,800.00 - - 10,310,844,465.03 - -
场外期权 17,519,877,781.54 2,299,800,435.15 -647,686,792.97 18,161,225,453.02 1,080,659,968.97 -332,667,884.61
股指期权 5,633,418,004.08 58,742,180.71 -54,462,099.78 4,619,660,161.16 34,144,776.00 -106,024,678.13
收益互换 26,551,495,475.57 647,842,869.09 -616,967,776.09 40,871,325,477.58 545,725,370.60 -579,835,424.89
收益凭证 2,034,861,597.00 117,168,269.87 -124,760.25 5,565,740,181.00 168,560,155.14 -1,496,675.20
信用衍生工具 50,000,000.00 1,168,050.00 - - - -
信用缓释凭证 50,000,000.00 1,168,050.00 - - - -
其他衍生工具 4,566,701,314.24 21,498,377.18 -24,782,977.72 3,890,744,492.03 9,306,931.11 -13,684,939.96
商品期货 298,708,190.00 - - 2,200,549,030.00 - -
商品期权 4,206,462,544.24 21,498,369.39 -24,679,677.72 1,580,799,302.03 9,306,931.11 -13,436,479.96
黄金期权 - - - 104,792,000.00 - -248,460.00
黄金期货 1,100,880.00 - - 4,333,620.00 - -
白银期货 - - - 270,540.00 - -
贵金属衍生品 60,429,700.00 7.79 -103,300.00 - - -
合计 78,779,996,012.43 3,146,220,182.00 -1,344,024,406.81 86,029,540,229.82 1,838,397,201.82 -1,033,709,602.79
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2024 年半年度报告
5、 存出保证金
√适用 □不适用
单位：元
期末账面余额 期初账面余额
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金 / / 288,864,379.49 / / 278,159,975.70
其中：人民币 / / 244,180,954.84 / / 231,892,593.19
美元 419,834.96 7.12680 2,992,079.81 350,000.00 7.08270 2,478,945.00
港元 45,678,973.15 0.91268 41,691,344.84 48,319,875.43 0.90622 43,788,437.51
信用保证金 / / 28,630,196.60 / / 25,577,957.56
其中：人民币 / / 28,630,196.60 / / 25,577,957.56
履约保证金 / / 24,717,071.20 / / 27,955,789.00
其中：人民币 / / 24,717,071.20 / / 27,460,000.00
美元 - 7.12680 - 70,000.00 7.08270 495,789.00
期货保证金 / / 9,016,195,015.05 / / 8,564,924,502.28
其中：人民币 / / 9,016,195,015.05 / / 8,564,924,502.28
港元 - 0.91268 - - 0.90622 -
转融通保证金 / / 49,116,334.66 / / 63,183,889.95
其中：人民币 / / 49,116,334.66 / / 63,183,889.95
合计 / / 9,407,522,997.00 / / 8,959,802,114.49
6、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收经纪与交易商 463,875,761.46 743,425,263.58
应收清算款 381,696,809.46 267,969,978.82
应收手续费及佣金 251,325,523.60 237,162,181.59
其他 37,565,094.82 41,446,104.15
合计 1,134,463,189.34 1,290,003,528.14
减：坏账准备(按简化模型计提) 1,076,962.40 1,232,459.20
减：坏账准备(按一般模型计提) 84,018,482.95 84,003,448.26
应收款项账面价值 1,049,367,743.99 1,204,767,620.68
(2) 按账龄分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,041,594,682.56 91.81% 1,193,637,816.09 92.53%
1-2 年 5,857,516.60 0.52% 6,198,383.28 0.48%
2-3 年 4,510,490.11 0.40% 3,182,331.69 0.25%
3 年以上 82,500,500.07 7.27% 86,984,997.08 6.74%
合计 1,134,463,189.34 100.00% 1,290,003,528.14 100.00%
(3) 按计提坏账列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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2024 年半年度报告
占账面余额 占账面余额
坏账准备计 坏账准备计
金额 合计比例 金额 金额 合 金额
提比例（%） 提比例（%）
（%） 计比例（%）
单项计提坏账准备：
84,018,482.95 7.41% 84,018,482.95 100.00% 84,003,448.26 6.51% 84,003,448.26 100.00%
单项计小计 84,018,482.95 7.41% 84,018,482.95 100.00% 84,003,448.26 6.51% 84,003,448.26 100.00%
组合计提坏账准备：
1,050,444,706.39 92.59% 1,076,962.40 0.10% 1,206,000,079.88 93.49% 1,232,459.20 0.10%
组合小计 1,050,444,706.39 92.59% 1,076,962.40 0.10% 1,206,000,079.88 93.49% 1,232,459.20 0.10%
合计 1,134,463,189.34 100.00% 85,095,445.35 7.50% 1,290,003,528.14 100.00% 85,235,907.46 6.61%
(4) 应收款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 款项性质 年末余额 占应收款项 减值准备
余额的比例 年末余额
SEHK Options Clearing House Limited 应收经纪及交易商 114,617,446.20 10.10% -
Broker rec control Global future USD 应收经纪及交易商 98,762,104.54 8.71% -
HKFE Clearing Corporation Limited 应收经纪及交易商 55,231,724.09 4.87% -
Hong Kong Securities Clearing Company
37,090,422.36 3.27% -
Limited 应收经纪及交易商
上海浸鑫投资咨询合伙企业（有限合伙） 应收手续费及佣金 33,333,333.31 2.94% 33,333,333.31
(5) 应收关联方款项情况
于 2024 年 6 月 30 日与 2023 年 12 月 31 日，应收款项中应收持有本集团 5%（含 5%）以上表决权
股份的股东单位或关联方情况详见附注十二、6(1)。
7、 买入返售金融资产
(1) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票质押式回购 947,276,020.59 967,945,614.10
债券质押式回购 2,931,780,070.15 7,932,149,509.21
减：减值准备 1,023,660,388.21 1,028,489,586.80
账面价值合计 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51
(2) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票 947,276,020.59 967,945,614.10
债券 2,931,780,070.15 7,932,149,509.21
减：减值准备 1,023,660,388.21 1,028,489,586.80
买入返售金融资产账面价值 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
担保物 4,658,994,365.90 8,734,736,936.80
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 - -
其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 - -
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2024 年半年度报告
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：√适用 □不适用
股票质押式回购分阶段披露：
单位：元 币种：人民币
说明 2024 年 6 月 30 日
账面余额 减值准备 担保物公允价值
阶段一 109,634,629.29 35,925.49 295,931,440.00
阶段三 837,641,391.30 837,641,391.30 -
合计 947,276,020.59 837,677,316.79 295,931,440.00
说明 2023 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 担保物公允价值
阶段一 129,670,781.32 48,419.44 363,647,870.00
阶段三 838,274,832.78 838,274,832.78 -
合计 967,945,614.10 838,323,252.22 363,647,870.00
注：本集团结合履约保障比例及逾期天数作为减值阶段划分依据。
于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年，本集团股票质押式回购中无金额重大的阶段转移金额。
买入返售金融资产的说明：√适用 □不适用
于2024 年 6 月 30 日与2023 年 12 月 31 日，本集团股票质押式回购中无存在限制条件的买入返售金融资
产。
（1） 按剩余期限列示
单位：元 币种：人民币
期限 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 个月以内 2,747,692,883.21 7,743,695,144.68
1 个月至 3 个月 - 20,000,000.00
3 个月至 1 年 109,494,800.00 113,898,129.62
已逾期 1,021,868,407.53 1,022,501,849.01
减：减值准备 1,023,660,388.21 1,028,489,586.80
合计 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51
（2） 其中股票质押式回购业务按剩余期限列示
单位：元 币种：人民币
期限 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 个月以内 139,829.29 175,981.32
1 个月至 3 个月 - 20,000,000.00
3 个月至 1 年 109,494,800.00 109,494,800.00
已逾期 837,641,391.30 838,274,832.78
减：减值准备 837,677,316.79 838,323,252.22
合计 109,598,703.80 129,622,361.88
（3） 按交易所类别列示
单位：元 币种：人民币
说明 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
银行间市场 2,711,302,703.92 7,682,177,678.08
证券交易所 1,167,753,386.82 1,217,917,445.23
减：减值准备 1,023,660,388.21 1,028,489,586.80
合计 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51
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2024 年半年度报告
8、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
公允价值 初始成本
指定为以公允价 指定为以公允价
分类为以公允价值计量且
类别 分类为以公允价值计量且其变 值计量且其变动 值计量且其变动
公允价值合计 其变动计入当期损益的金 初始成本合计
动计入当期损益的金融资产 计入当期损益的 计入当期损益的
融资产
金融资产 金融资产
债券 17,758,404,272.33 - 17,758,404,272.33 17,549,346,413.28 - 17,549,346,413.28
公募基金 21,200,659,580.50 - 21,200,659,580.50 21,262,199,245.86 - 21,262,199,245.86
股票 14,825,636,040.41 - 14,825,636,040.41 15,670,772,860.01 - 15,670,772,860.01
永续债/优先股 2,370,642,010.84 - 2,370,642,010.84 2,326,738,058.55 - 2,326,738,058.55
私募基金 4,348,878,083.00 - 4,348,878,083.00 6,114,050,099.66 - 6,114,050,099.66
银行理财产品 2,507,615,751.12 - 2,507,615,751.12 2,490,000,000.00 - 2,490,000,000.00
券商资管产品 739,024,686.16 - 739,024,686.16 808,587,370.37 - 808,587,370.37
资产支持证券 435,543,505.97 - 435,543,505.97 433,333,500.00 - 433,333,500.00
其他 207,018,792.29 - 207,018,792.29 1,264,362,641.57 - 1,264,362,641.57
合计 64,393,422,722.62 - 64,393,422,722.62 67,919,390,189.30 - 67,919,390,189.30
期初余额
公允价值 初始成本
指定为以公允价 指定为以公允价
分类为以公允价值计量且
类别 分类为以公允价值计量且其变 值计量且其变动 值计量且其变动
公允价值合计 其变动计入当期损益的金 初始成本合计
动计入当期损益的金融资产 计入当期损益的 计入当期损益的
融资产
金融资产 金融资产
债券 11,876,226,701.16 - 11,876,226,701.16 11,975,882,319.28 - 11,975,882,319.28
公募基金 18,436,615,695.50 - 18,436,615,695.50 18,508,237,465.48 - 18,508,237,465.48
股票 28,209,476,327.66 - 28,209,476,327.66 28,793,015,010.92 - 28,793,015,010.92
永续债/优先股 7,408,870,177.88 - 7,408,870,177.88 7,402,442,617.49 - 7,402,442,617.49
私募基金 4,536,195,980.07 - 4,536,195,980.07 6,213,384,082.23 - 6,213,384,082.23
银行理财产品 3,505,047,850.29 - 3,505,047,850.29 3,460,000,000.00 - 3,460,000,000.00
券商资管产品 906,906,792.26 - 906,906,792.26 946,138,341.11 - 946,138,341.11
资产支持证券 259,692,409.17 - 259,692,409.17 259,457,085.17 - 259,457,085.17
其他 198,130,103.63 - 198,130,103.63 1,263,756,851.85 - 1,263,756,851.85
合计 75,337,162,037.62 - 75,337,162,037.62 78,822,313,773.53 - 78,822,313,773.53
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2024 年半年度报告
其他说明：√适用 □不适用
（1） 交易性金融资产中已融出证券情况
单位：元 币种：人民币
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
成本 3,438,510.98 7,631,230.71
公允价值变动 -931,646.38 -744,424.75
合计 2,506,864.60 6,886,805.96
（2） 变现有限制的交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 限制条件 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
债券
- 同业存单 质押 1,031,025,834.91 591,371,403.63
- 中期票据 质押 - 1,799,897,174.58
- 地方政府债 质押 630,385,437.85 1,902,412,097.22
- 公司债 质押 1,058,772,512.14 1,613,914,748.29
- 可转债 质押 173,250,601.85 225,285,829.83
- 金融债 质押 2,561,496,910.68 2,547,818,730.29
- 短期融资券 质押 - 83,556,190.72
- 国债 质押 788,148,487.68 9,365,105.64
- 企业债 质押 1,999,047,281.99 425,432,199.18
- 可交换债 质押 - -
- 定向工具 质押 - 188,329,407.73
股权 司法冻结-注 28,202,780.65 22,248,547.08
股票 司法冻结-注 257.60 408,794.00
股票 存在限售期限 60,148,911.60 650,144,252.87
股票 已融出证券 - -
私募基金 司法冻结-注 825,832,945.51 891,934,156.42
公募基金 已融出证券 2,506,864.60 6,886,805.96
公募基金/ 券商资管 集团自有资金认购本 32,821,778.15 38,592,708.39
产品 集团作为管理人募集
设立的基金或资产管
理计划，在合约条件
满足前不得退出的自
有资金认购部分
合计 9,191,640,605.21 10,997,598,151.83
注：本集团全资子公司光大资本因 MPS 事件导致的股票及股权司法冻结，参见附注十三、2
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2024 年半年度报告
9、 债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
初始成本 利息 减值准备 账面价值 初始成本 利息 减值准备 账面价值
中期票据 1,790,000,000.00 35,138,151.63 976,152.12 1,824,161,999.51 1,860,000,000.00 25,864,018.57 996,098.94 1,884,867,919.63
地方债 1,070,000,000.00 7,125,121.72 562,744.03 1,076,562,377.69 1,170,000,000.00 15,340,395.56 612,185.05 1,184,728,210.51
国债 280,000,000.00 7,138,493.22 - 287,138,493.22 280,000,000.00 4,754,151.93 - 284,754,151.93
企业债 70,000,000.00 3,419,241.55 58,577.54 73,360,664.01 70,000,000.00 1,451,885.51 56,445.68 71,395,439.83
公司债 169,804,110.63 3,290,299.43 49,874,310.35 123,220,099.71 169,843,779.48 1,483,362.82 49,912,172.64 121,414,969.66
金融债 100,000,000.00 2,178,224.05 53,383.01 102,124,841.04 100,000,000.00 641,666.67 51,977.75 100,589,688.92
其他 166,969,911.28 - 166,969,911.28 - 167,213,313.19 - 167,213,313.19 -
合计 3,646,774,021.91 58,289,531.60 218,495,078.33 3,486,568,475.18 3,817,057,092.67 49,535,481.06 218,842,193.25 3,647,750,380.48
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：√适用 □不适用
参见本节“七、23、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
其他说明：
变现有限制的债权投资：
单位：元 币种：人民币
项目 限制条件 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
债券
- 中期票据 质押 303,409,718.64 848,722,897.58
- 地方政府债 质押 976,941,095.40 727,670,951.85
- 国债 质押 287,138,493.22 284,754,151.93
- 公司债 质押 102,224,870.71 1,007,692.41
- 金融债 质押 51,070,162.38 503,001.01
合计 1,720,784,340.35 1,862,658,694.78
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2024 年半年度报告
10、 其他债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备 初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
同业存单 19,849,712,920.00 144,424,355.16 20,701,729.70 20,014,839,004.86 11,446,241.11 15,432,437,310.00 130,474,532.04 15,731,772.56 15,578,643,614.60 8,863,152.12
地方债 9,680,000,000.00 186,982,858.90 167,332,261.94 10,034,315,120.84 5,155,005.19 8,470,000,000.00 144,995,802.60 68,234,768.01 8,683,230,570.61 3,745,469.38
中期票据 5,180,000,000.00 89,537,004.00 75,549,522.17 5,345,086,526.17 2,817,318.57 7,920,000,000.00 149,037,669.10 46,248,362.04 8,115,286,031.14 4,293,091.79
金融债 6,180,000,000.00 141,809,533.33 100,415,478.37 6,422,225,011.70 1,023,664.68 5,790,000,000.00 150,843,674.14 36,124,676.31 5,976,968,350.45 1,013,653.40
公司债 2,470,000,000.00 43,921,870.50 (24,620,893.32) 2,489,300,977.18 51,621,917.21 2,280,000,000.00 30,890,621.77 -41,611,542.68 2,269,279,079.09 51,187,412.44
国债 - - - - - 730,000,000.00 -156,226.99 6,248,167.21 736,091,940.22 -
政府支持机 200,000,000.00 1,037,267.06 1,296,808.34 202,334,075.40 103,828.41
- - - - -
构债
企业债 160,000,000.00 6,134,998.98 2,038,089.54 168,173,088.52 101,303.07 330,000,000.00 12,408,825.55 1,021,789.75 343,430,615.30 228,304.80
定向工具 230,000,000.00 6,816,020.90 2,435,915.54 239,251,936.44 163,382.32 130,000,000.00 3,374,257.78 346,177.53 133,720,435.31 82,910.57
短期融资券 - - - - - 70,000,000.00 1,618,438.35 31,290.00 71,649,728.35 36,988.31
合计 43,749,712,920.00 619,626,641.77 343,852,103.94 44,713,191,665.71 72,328,832.15 41,352,437,310.00 624,524,861.40 133,672,269.07 42,110,634,440.47 69,554,811.22
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：□适用 √不适用
其他说明：
变现有限制的其他债权投资：
项目 限制条件 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
债券
- 地方政府债 质押 8,908,467,780.79 7,871,507,146.11
- 金融债 质押 4,480,118,552.47 4,867,206,653.92
- 中期票据 质押 409,866,365.12 6,472,268,406.10
- 同业存单 质押 11,165,470,076.64 15,310,601,776.16
- 国债 质押 - 736,091,940.22
- 政府支持机构债 质押 - 202,334,075.40
- 公司债 质押 1,032,676,780.19 1,395,066,587.15
- 企业债 质押 115,141,474.75 206,478,311.36
- 短期融资券 质押 - 71,649,728.35
合计 26,111,741,029.96 37,133,204,624.77
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2024 年半年度报告
11、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 指定为以公允价值
期初 期末 本期确认的股利 累计计入其他综合 累计计入其他综合 计量且其变动计入
项目 本期计入其他综 本期计入其他综
余额 追加投资 减少投资 其他 余额 收入 收益的利得 收益的损失 其他综合收益的原
合收益的利得 合收益的损失
因
股票 528,846,145.23 - -55,982,520.79 78,474,044.82 -26,925,058.67 - 524,412,610.59 3,318,457.25 120,297,671.08 -212,068,992.91 战略性投资
股权 344,968,357.70 - - - -43,290,000.00 - 301,678,357.70 12,308,115.49 24,380,000.00 -82,062,445.67 战略性投资
其他 战略性投资/业务投
1,400,000.00 532,655,570.71 - - -12,416,650.71 - 521,638,920.00 20,083,645.33 - -12,416,650.71
资策略
合计 875,214,502.93 532,655,570.71 -55,982,520.79 78,474,044.82 -82,631,709.38 - 1,347,729,888.29 35,710,218.07 144,677,671.08 -306,548,089.29 /
(2).本期存在终止确认的情况说明√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 因终止确认转入留存收益的累计利得 因终止确认转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
股票 14,963,214.00 - 投资策略变更
合计 14,963,214.00 - /
其他说明：√适用 □不适用
于 2024 年 6 月 30 日，本集团无存在限售期限或有承诺条件的其他权益工具投资（2023 年 12 月 31 日：无。）
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2024 年半年度报告
12、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末
被投资单位 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权益变 宣告发放现金股 计提减值 减值准备期末余额
余额 追加投资 减少投资 其他 余额
资损益 调整 动 利或利润 准备
一、合营企业
呼和浩特市昕天 1,000,000.00 - - - - - - - - 1,000,000.00 -
璟建设有限公司
上海光大富尊璟 100,000.00 - - - - - - - - 100,000.00 -
阗投资中心（有
限合伙）
上海璟隽企业管 60,000.00 - - - - - - - - 60,000.00 -
理合伙企业（有
限合伙）
上海光大光证股 28,829,443.22 - - 116,566.67 - - - - - 28,946,009.89 -
权投资基金管理
有限公司
光大常春藤投资 4,217,848.97 - - -13,984.78 - - - - - 4,203,864.19 -
管理（上海）有
限公司
光大利得资产管 12,491,029.95 - - -779,770.38 - - - - - 11,711,259.57 -
理（上海）有限
公司
嘉兴光大美银投 898,505.08 - - 5,636.44 - - - - - 904,141.52 -
资管理有限公司
上海光大体育文 7,510,348.43 - - 579.09 - - - - - 7,510,927.52 -
化投资企业（有
限合伙）
光大常春藤（上 11,009,444.92 - - 38,866.78 - - - - - 11,048,311.70 -
海）投资中心
（有限合伙）
嘉兴光大礡璞投 14,095,871.04 - - 5,833.76 - - - - - 14,101,704.80 -
资合伙企业（有
限合伙）
杭州光大暾澜投 9,237,952.33 - - 1,640.86 - - - - - 9,239,593.19 -
资合伙企业（有
限合伙）
嘉兴光大美银壹 10,905,301.91 - - 7.41 - - - - - 10,905,309.32 10,750,000.00
号投资合伙企业
上海浸鑫投资咨 54,774,540.49 - - - - - - - - 54,774,540.49 54,774,540.49
询合伙企业（有
限合伙）
北京文资光大文 9,196,445.05 - - 5,825.13 - - - - - 9,202,270.18 -
创贰号投资基金
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2024 年半年度报告
管理中心（有限
合伙）
景宁光大浙通壹 - - - - - - - - - - -
号投资管理合伙
企业（有限合
伙）
景宁光大生态壹 111,758.64 - - 224.88 - - - - - 111,983.52 -
号投资管理中心
（有限合伙）
北京光大三六零 257,839.99 - - -29,606.01 - - - - - 228,233.98 -
投资管理中心
（有限合伙）
光证外汇(香港) 36,902,965.79 - - 1,898,116.04 - - - - -434,296.32 38,366,785.51 -
有限公司
小计 201,599,295.81 - - 1,249,935.89 - - - - -434,296.32 202,414,935.38 65,524,540.49
二、联营企业
光大云付互联网 - - - - - - - - - - -
股份有限公司
光大易创网络科 38,137,864.07 - - - - - - - - 38,137,864.07 38,137,864.07
技股份有限公司
大成基金管理有 846,913,585.60 - - 65,641,137.27 1,728,816.08 - 44,000,000.00 - - 870,283,538.95 -
限公司
中铁光大股权投 10,743,790.81 - - 26,842.56 - - - - - 10,770,633.37 -
资基金管理（上
海）有限公司
天津中城光丽投 7,468,554.18 - - - - - - - - 7,468,554.18 -
资管理有限公司
小计 903,263,794.66 - - 65,667,979.83 1,728,816.08 - 44,000,000.00 - - 926,660,590.57 38,137,864.07
合计 1,104,863,090.47 - - 66,917,915.72 1,728,816.08 - 44,000,000.00 - -434,296.32 1,129,075,525.95 103,662,404.56
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2024 年半年度报告
其他说明
按类别列示：
类别 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
联营企业 926,660,590.57 903,263,794.66
合营企业 202,414,935.38 201,599,295.81
减：减值准备 103,662,404.56 103,662,404.56
合计 1,025,413,121.39 1,001,200,685.91
注 1：于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，光大资本投资的杭州光大暾澜、光大常春藤
投资、光大美银壹号、嘉兴礴璞投资、文资光大贰号基金和浸鑫基金的股权或份额已被司法冻
结，参见附注七、34 附注十三、2。
注 2：本期长期股权投资减值准备无变动，无新增存在减值迹象的长期股权投资。
13、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,782,359.68 28,782,359.68
2.本期增加金额 - -
3.本期减少金额 - -
4.期末余额 28,782,359.68 28,782,359.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 17,350,844.41 17,350,844.41
2.本期增加金额 359,778.96 359,778.96
（1）计提或摊销 359,778.96 359,778.96
3.本期减少金额 - -
4.期末余额 17,710,623.37 17,710,623.37
三、减值准备
1.期初余额 - -
2.本期增加金额 - -
3.本期减少金额 - -
4.期末余额 - -
四、账面价值
1.期末账面价值 11,071,736.31 11,071,736.31
2.期初账面价值 11,431,515.27 11,431,515.27
其他说明√适用 □不适用
于 2024 年 6 月 30 日与 2023 年 12 月 31 日，本集团管理层认为无需对投资性房地产计提减值备。
14、 固定资产
(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 电子通讯设备 办公设备及其他设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 886,175,296.62 902,073,064.24 402,084,802.85 102,776,588.36 2,293,109,752.07
2.本期增加金额 - 76,418,343.15 4,680,498.75 55,699,971.01 136,798,812.91
（1）购置 - 76,418,343.15 4,680,498.75 - 81,098,841.90
（2）在建工程转入 - - - - -
（3）企业合并增加 - - - - -
（4）其他增加 - - - 55,699,971.01 55,699,971.01
3.本期减少金额 - 27,830,537.95 150,707.06 4,178,364.82 32,159,609.83
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2024 年半年度报告
（1）处置或报废 - 27,466,521.00 2,398,972.19 4,104,225.36 33,969,718.55
（2）汇率变动及其他 - 364,016.95 -2,248,265.13 74,139.46 -1,810,108.72
4.期末余额 886,175,296.62 950,660,869.44 406,614,594.54 154,298,194.55 2,397,748,955.15
二、累计折旧
1.期初余额 393,391,675.88 673,436,863.91 306,545,061.15 29,655,850.48 1,403,029,451.42
2.本期增加金额 11,074,327.44 66,833,259.13 12,483,892.11 2,031,979.24 92,423,457.92
（1）计提 11,074,327.44 66,833,259.13 12,483,892.11 2,031,979.24 92,423,457.92
3.本期减少金额 - 28,305,663.24 -235,771.31 4,178,366.07 32,248,258.00
（1）处置或报废 - 27,591,461.36 1,976,288.47 4,104,225.36 33,671,975.19
（2）汇率变动及其他 - 714,201.88 -2,212,059.78 74,140.71 -1,423,717.19
4.期末余额 404,466,003.32 711,964,459.80 319,264,724.57 27,509,463.65 1,463,204,651.34
三、减值准备 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 481,709,293.30 238,696,409.64 87,349,869.97 126,788,730.90 934,544,303.81
2.期初账面价值 492,783,620.74 228,636,200.33 95,539,741.70 73,120,737.88 890,080,300.65
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 50,525,132.60 27,637,165.41 - 22,887,967.19
合计 50,525,132.60 27,637,165.41 - 22,887,967.19
(3). 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 49,986,929.22
运输工具 125,758,728.83
合计 175,745,658.05
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 949,999.73 历史原因
15、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,767,445,002.24 5,739,283.36 1,773,184,285.60
2.本期增加金额 147,672,019.44 199,327.49 147,871,346.93
3.汇率影响 -249,015.70 - -249,015.70
4.本期减少金额 290,354,915.67 127,852.26 290,482,767.93
5.期末余额 1,624,513,090.31 5,810,758.59 1,630,323,848.90
二、累计折旧
1.期初余额 965,454,797.98 2,930,910.44 968,385,708.42
2.本期增加金额 147,502,354.10 448,305.62 147,950,659.72
(1)计提 147,502,354.10 448,305.62 147,950,659.72
3.汇率影响 239,436.64 - 239,436.64
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2024 年半年度报告
4.本期减少金额 282,548,790.86 129,635.77 282,678,426.63
(1)处置 282,548,790.86 129,635.77 282,678,426.63
5.期末余额 830,168,924.58 3,249,580.29 833,418,504.87
三、减值准备 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 794,344,165.73 2,561,178.30 796,905,344.03
2.期初账面价值 801,990,204.26 2,808,372.92 804,798,577.18
16、 无形资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 客户关系 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 863,361,844.66 1,390,275,484.70 2,253,637,329.36
2.本期增加金额 85,515,956.82 89,539,437.74 175,055,394.56
(1)购置 - 68,222,303.35 68,222,303.35
(2)汇率变动及其他 85,515,956.82 21,317,134.39 106,833,091.21
3.本期减少金额 - 336,061.03 336,061.03
(1)处置 - 336,061.03 336,061.03
(2)汇率变动及其他 - - -
4.期末余额 948,877,801.48 1,479,478,861.41 2,428,356,662.89
二、累计摊销
1.期初余额 863,361,844.66 1,127,357,664.71 1,990,719,509.37
2.本期增加金额 85,515,956.82 101,128,904.12 186,644,860.94
(1)计提 - 79,031,661.11 79,031,661.11
(2)汇率变动及其他 85,515,956.82 22,097,243.01 107,613,199.83
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
(2)汇率变动及其他 - - -
4.期末余额 948,877,801.48 1,228,486,568.83 2,177,364,370.31
三、减值准备 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 - 250,992,292.58 250,992,292.58
2.期初账面价值 - 262,917,819.99 262,917,819.99
17、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形 期末余额
的事项 其他变动 处置
成的
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2024 年半年度报告
光大期货 9,379,958.29 - - - 9,379,958.29
香港财富管理 1,707,274,117.08 - 12,170,323.76 - 1,719,444,440.84
合计 1,716,654,075.37 - 12,170,323.76 - 1,728,824,399.13
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 其他变动 处置
光大期货 - - - - -
香港财富管理 1,187,148,200.31 - 8,462,600.00 - 1,195,610,800.31
合计 1,187,148,200.31 - 8,462,600.00 - 1,195,610,800.31
其他说明√适用 □不适用
于 2024 年 6 月 30 日，本集团商誉所在资产组共计分为两个，与以前年度保持一致。本集团
于 2007 年收购光大期货有限公司（以下简称“光大期货”）产生的商誉人民币 9,379,958.29 元
归属于光大期货资产组。于 2011 年收购光证环球产生的商誉港币 275,852,655.35 元以及于 2015
年收购光大证券国际产生的商誉港币 1,608,098,390.84 元归属于香港财富管理资产组。由于商
业架构调整，光证环球及光大证券国际已于 2022 年清算并办理注销，相关业务已经转移到光大证
券国际（香港）有限公司和中国光大证券国际有限公司。
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
已计提尚未支付的 2,108,054,628.12 527,013,657.05 2,198,175,689.11 548,632,482.76
工资及奖金
资产减值准备
- 长期股权投资 4,664,307,064.58 1,166,076,766.15 4,664,307,064.58 1,166,076,766.15
信用减值准备
- 融出资金 567,459,275.03 141,864,818.76 567,752,161.57 141,938,040.39
- 买入返售金融资产 1,131,674,060.25 282,918,515.06 1,136,503,258.84 284,125,814.71
- 债权投资 218,495,078.33 54,623,769.58 218,842,193.25 54,710,548.32
- 应收款项及其他应 443,735,741.09 109,973,245.51 401,034,153.04 100,043,570.98
收款
- 其他 43,050,110.72 10,762,527.68 43,038,961.36 10,759,740.34
公允价值变动
- 交易性金融资产 1,044,055,688.83 261,013,922.20 866,283,279.33 216,570,819.83
- 交易性金融负债 11,565,869.52 2,891,467.38 - -
- 其他债权投资 - - - -
- 其他权益工具投资 161,870,418.21 40,467,604.56 141,851,746.81 35,462,936.71
应付未付款项 196,223,985.35 48,735,856.26 219,180,434.53 54,795,108.64
递延收益 9,235,059.55 2,308,764.89 9,235,059.55 2,308,764.89
可抵扣亏损 360,108,133.90 90,027,033.48 133,815,538.85 22,742,780.22
其他 1,043,783,317.85 260,945,829.47 918,984,674.70 229,746,168.66
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2024 年半年度报告
合计 12,003,618,431.33 2,999,623,778.03 11,519,004,215.52 2,867,913,542.60
互抵金额 -772,949,780.12 -459,384,497.02
互抵后的金额 2,226,673,997.91 2,408,529,045.58
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
公允价值变动
- 交易性金融资产 16,546,373.61 3,349,033.45 8,218,981.92 2,054,745.47
- 衍生金融资产/负债 1,976,805,690.15 494,201,422.53 984,023,605.19 246,005,901.30
- 其他债权投资 343,852,103.94 85,963,025.99 133,672,269.07 33,418,067.27
固定资产折旧 241,130,691.01 60,282,672.75 227,423,547.97 56,855,886.99
其他 613,871,021.24 145,720,740.69 600,670,030.90 141,625,817.85
合计 3,192,205,879.95 789,516,895.41 1,954,008,435.05 479,960,418.88
互抵金额 -772,949,780.12 -459,384,497.02
互抵后的金额 16,567,115.29 20,575,921.86
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产 抵销后递延所得税
项目 和负债期末互抵 资产或负债期末余 和负债期初互抵 资产或负债期初余
金额 额 金额 额
递延所得税资产 -772,949,780.12 2,226,673,997.91 -459,384,497.02 2,408,529,045.58
递延所得税负债 -772,949,780.12 16,567,115.29 -459,384,497.02 20,575,921.86
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,935,943,903.76 1,763,515,683.33
可抵扣亏损 1,945,239,472.02 1,951,322,894.41
合计 3,881,183,375.78 3,714,838,577.74
其他说明：√适用 □不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损到期日应当根据相关地区现行税务规定。
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，于 2024 年 6 月 30 日本集团未确认为
递延所得税资产的可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损为人民币 3,881,183,375.78 元（2023 年 12
月 31 日：人民币 3,714,838,577.74 元），其中人民币 1,935,943,903.76 元为可抵扣暂时性差
异，人民币 1,945,239,472.02 元为可抵扣亏损。
19、 其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
其他应收款 3,258,291,093.02 3,714,397,843.56
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2024 年半年度报告
应收融资租赁款及售后租回款 945,860,517.37 1,289,899,893.70
应收股利 197,530,587.76 310,182,479.04
抵债资产 47,005,100.00 101,720,800.00
大宗商品交易存货 86,214,341.15 86,214,341.15
应收利息 43,627,483.38 43,587,051.91
待摊费用 9,207,485.67 22,281,503.26
预缴税费 42,957,453.66 17,583,453.66
其他 101,587,017.11 7,277,332.50
减：减值准备 1,362,847,577.30 1,390,008,474.34
合计 3,369,433,501.82 4,203,136,224.44
其他资产的说明：
(1) 应收融资租赁款及售后租回款
(a)应收融资租赁款及售后租回款明细如下：
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
最低租赁收款额 1,003,598,843.83 1,373,238,639.35
减：未确认融资收益 57,738,326.46 83,338,745.65
应收融资租赁款及售后租回款余额 945,860,517.37 1,289,899,893.70
减：信用减值准备 167,749,599.92 164,419,442.55
年末净额 778,110,917.45 1,125,480,451.15
于 2024 年 6 月 30 日，本集团用于借入一般银行借款质押的应收融资租赁款及售后租回款当
前余额为人民币 68,505,840.03 元（2023 年 12 月 31 日：人民币 438,366,678.82 元）。
(b)应收融资租赁款及售后租回款按剩余到期日分析如下：
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日
最低租赁收款额 未实现融资收益 应收融资租赁款及售后租回款余额
1 年以内 746,224,546.42 -50,397,666.45 695,826,879.97
1-2 年 248,348,657.60 -7,229,935.53 241,118,722.07
2-3 年 9,025,639.81 -110,724.48 8,914,915.33
合计 1,003,598,843.83 -57,738,326.46 945,860,517.37
2023 年 12 月 31 日
最低租赁收款额 未实现融资收益 应收融资租赁款及售后租回款余额
1 年以内 921,074,031.96 -65,374,480.55 855,699,551.41
1-2 年 375,219,628.48 -16,296,376.85 358,923,251.63
2-3 年 76,944,978.91 -1,667,888.25 75,277,090.66
合计 1,373,238,639.35 -83,338,745.65 1,289,899,893.70
（c）应收融资租赁款及售后租回款按行业分析
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
公用事业 400,947,909.90 42.39% 484,031,746.01 37.52%
建筑施工 190,603,207.92 20.15% 350,469,188.15 27.17%
基础设施 100,575,389.46 10.63% 165,353,706.42 12.82%
工业制造 129,721,866.94 13.72% 129,874,752.59 10.07%
93 / 168
2024 年半年度报告
交通运输 60,744,670.79 6.42% 77,217,718.34 5.99%
通用航空 41,587,227.99 4.40% 44,293,672.18 3.43%
租赁服务 13,281,970.48 1.40% 21,862,562.23 1.69%
信息科技 8,398,273.89 0.89% 16,796,547.78 1.31%
应收融资租赁款及售 945,860,517.37 100.00% 1,289,899,893.70 100.00%
后租回款余额
(2)其他应收款
(a) 按明细列示
单位：元 币种：人民币
类别 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
其他应收款项余额 3,258,291,093.02 3,714,397,843.56
减：信用减值准备 1,062,769,628.81 1,008,885,911.20
其他应收款净值 2,195,521,464.21 2,705,511,932.36
(b) 按账龄分析
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日
说明 账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 913,443,109.36 28.03% 10,760,944.00 1.01%
1-2 年 1,026,225,160.18 31.50% 90,986,921.32 8.56%
2-3 年 145,361,866.99 4.46% 17,849,144.69 1.68%
3 年以上 1,173,260,956.49 36.01% 943,172,618.80 88.75%
合计 3,258,291,093.02 100.00% 1,062,769,628.81 100.00%
2023 年 12 月 31 日
说明 账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,783,868,227.92 48.03% 67,916,320.81 6.73%
1-2 年 768,458,491.36 20.69% 47,876,757.56 4.74%
2-3 年 86,942,667.62 2.34% 21,450,678.17 2.13%
3 年以上 1,075,128,456.66 28.94% 871,642,154.66 86.40%
合计 3,714,397,843.56 100.00% 1,008,885,911.20 100.00%
(c) 按减值准备评估方式列示
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日
说明 账面余额 减值准备
金额 占原值比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备 1,963,514,214.44 60.26% 1,061,741,879.74 54.07%
组合计提坏账准备 1,294,776,878.58 39.74% 1,027,749.07 0.08%
合计 3,258,291,093.02 100.00% 1,062,769,628.81 32.62%
2023 年 12 月 31 日
说明 账面余额 减值准备
金额 占原值比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备 1,307,567,259.98 35.20% 1,007,302,631.33 77.04%
组合计提坏账准备 2,406,830,583.58 64.80% 1,583,279.87 0.07%
94 / 168
2024 年半年度报告
合计 3,714,397,843.56 100.00% 1,008,885,911.20 27.16%
(d)年末其他应收款项账面余额前五名情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款 减值准备年末余
单位名称 款项的性质 年末余额 账龄
余额的比例 额
海容通信集团有限公司 投资意向金 792,007,893.70 3 年以上 24.31% 656,951,441.44
华泰证券股份有限公司 场外衍生品保证金 303,108,885.48 1 年以内 9.30% -
西部证券股份有限公司 场外衍生品保证金 262,069,520.00 1 年以内 8.04% -
中国银河证券股份有限 场外衍生品保证金 253,257,296.99 1 年以内 7.77% -
公司
浸鑫基金 代垫款 233,084,706.28 1 年以内、1-2 7.15% 139,246,631.28
年、2-3 年及
3 年以上
20、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目
账面余额 受限情况 账面余额 受限情况
货币资金 364,109,811.40 风险准备金 358,779,502.92 风险准备金
交易性金融资产 9,191,640,605.21 设定质押、司 10,997,598,151.83 设定质押、司法
法冻结、限售 冻结、限售或已
或已融出 融出
债权投资 1,720,784,340.35 设定质押 1,862,658,694.78 设定质押
其他债权投资 26,111,741,029.96 设定质押 37,133,204,624.77 设定质押
长期股权投资 43,747,189.19 股权冻结 43,695,015.25 股权冻结
固定资产 949,999.73 未办妥产权证 985,113.95 未 办 妥 产 权 证
书所有权受限 书所有权受限
应收融资租赁款 68,505,840.03 设定质押 438,366,678.82 设定质押
及售后租回款
合计 37,501,478,815.87 50,835,287,782.32 /
21、 融券业务情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券
－交易性金融资产 2,506,864.60 6,886,805.96
－转融通融入证券 - 38,686,678.22
融券业务的说明：本集团融出证券的担保物信息参见附注七、3。
22、 资产减值准备变动表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初余额 本期增加 其他变动 期末余额
转回 转/核销
融出资金减值准备 629,659,479.46 21,950,132.39 23,871,803.27 - 900,700.38 628,638,508.96
买入返售金融资产减值 1,028,489,586.80 7,773,707.73 12,602,906.32 - - 1,023,660,388.21
准备
应收款项坏账准备 85,235,907.46 - 799,427.20 - 658,965.09 85,095,445.35
债权投资减值准备 218,842,193.25 27,068.85 243,401.91 130,781.86 - 218,495,078.33
95 / 168
2024 年半年度报告
其他债权投资减值准备 69,554,811.22 14,035,731.70 - 11,261,710.77 - 72,328,832.15
其他应收款坏账准备 1,008,885,911.20 256,056,097.77 202,143,190.84 - -29,189.32 1,062,769,628.81
应收融资租赁款及售后 164,419,442.55 8,219,442.22 4,889,284.85 - - 167,749,599.92
租回款
应收债权款 4,800,000.00 - - - - 4,800,000.00
应收利息 43,038,961.36 11,149.36 - - - 43,050,110.72
应收股利 113,982,438.00 - 84,385,921.38 - - 29,596,516.62
金融工具及其他项目信 3,366,908,731.30 308,073,330.02 328,935,935.77 11,392,492.63 1,530,476.15 3,336,184,109.07
用减值准备小计
长期股权投资减值准备 103,662,404.56 - - - - 103,662,404.56
商誉减值准备 1,187,148,200.31 - - - 8,462,600.00 1,195,610,800.31
存货减值准备 54,881,721.23 - - - - 54,881,721.23
其他资产减值准备小计 1,345,692,326.10 - - - 8,462,600.00 1,354,154,926.10
合计 4,712,601,057.40 308,073,330.02 328,935,935.77 11,392,492.63 9,993,076.15 4,690,339,035.17
23、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
整个存续期预期 整个存续期预期信
金融工具类别 未来 12 个月预
信用损失(未发 用损失(已发生信 合计
期信用损失
生信用减值) 用减值)
融出资金减值准备 22,697,971.03 1,247,244.80 604,693,293.13 628,638,508.96
应收款项坏账准备（简化模型） 1,076,962.40 - - 1,076,962.40
应收款项坏账准备（一般模型） - - 84,018,482.95 84,018,482.95
买入返售金融资产减值准备 1,791,980.68 - 1,021,868,407.53 1,023,660,388.21
债权投资减值准备 1,721,056.42 - 216,774,021.91 218,495,078.33
其他债权投资减值准备 22,018,058.11 310,774.04 50,000,000.00 72,328,832.15
其他应收款坏账准备 328,564.80 - 1,062,441,064.01 1,062,769,628.81
应收融资租赁款及售后租回款 2,625,920.99 - 165,123,678.93 167,749,599.92
应收股利 - - 29,596,516.62 29,596,516.62
应收债权款 - - 4,800,000.00 4,800,000.00
应收利息 - - 43,050,110.72 43,050,110.72
合计 52,260,514.43 1,558,018.84 3,282,365,575.80 3,336,184,109.07
期初余额
整个存续期预期 整个存续期预期信
金融工具类别 未来 12 个月预
信用损失(未发 用损失(已发生信 合计
期信用损失
生信用减值) 用减值)
融出资金减值准备 23,536,972.72 472,806.07 605,649,700.67 629,659,479.46
应收款项坏账准备（简化模型） 1,232,459.20 - - 1,232,459.20
应收款项坏账准备（一般模型） - - 84,003,448.26 84,003,448.26
买入返售金融资产减值准备 5,987,737.79 - 1,022,501,849.01 1,028,489,586.80
债权投资减值准备 1,785,100.58 - 217,057,092.67 218,842,193.25
其他债权投资减值准备 19,554,811.22 - 50,000,000.00 69,554,811.22
应收融资租赁款及售后租回款 3,566,243.11 - 160,853,199.44 164,419,442.55
其他应收款坏账准备 1,583,279.87 - 1,007,302,631.33 1,008,885,911.20
应收股利 - 113,982,438.00 - 113,982,438.00
应收债权款 - - 4,800,000.00 4,800,000.00
应收利息 - - 43,038,961.36 43,038,961.36
合计 57,246,604.49 114,455,244.07 3,195,206,882.74 3,366,908,731.30
24、 短期借款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - 35,485,686.62
96 / 168
2024 年半年度报告
信用借款 - 355,162,500.75
合计 - 390,648,187.37
短期借款分类的说明：
于 2024 年 6 月 30 日，本集团无短期借款（2023 年 12 月 31 日：HIBOR+1.10%-
HIBOR+1.85%）。
于 2024 年 6 月 30 日，本集团无已逾期未偿还的短期借款(2023 年 12 月 31 日：无)。
97 / 168
2024 年半年度报告
25、 应付短期融资款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率（%） 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期公司债 7,500,000,000.00 2023 年 6 月 2024 年 4 7,500,000,000.00 2.40%至 2.63% 7,544,054,794.52 92,091,318.70 7,636,146,113.22 -
至 2023 年 月至 2024
11 月 年6月
收益凭证 3,367,861,597.00 - - 3,367,861,597.00 - 5,539,213,580.03 2,755,887,124.47 4,921,196,608.33 3,373,904,096.17
合计 / / / 10,867,861,597.00 / 13,083,268,374.55 2,847,978,443.17 12,557,342,721.55 3,373,904,096.17
应付短期融资款的说明：
本公司于本年度共发行 110 期期限小于一年的收益凭证，其中未到期收益凭证的固定收益率为 0.00% - 6.00%。
98 / 168
2024 年半年度报告
26、 拆入资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入资金 11,869,572,351.82 12,266,232,092.30
转融通融入资金 483,960,858.34 554,971,055.55
合计 12,353,533,210.16 12,821,203,147.85
转融通融入资金：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
剩余期限
余额 利率区间 余额 利率区间
1 个月以内 131,484,536.12 2.43%-2.71% 303,048,000.00 2.16%
1 至 3 个月 302,302,641.67 2.21%-2.43% 251,923,055.55 2.13%-2.30%
3 至 12 个月 50,173,680.55 2.05% - -
合计 483,960,858.34 / 554,971,055.55 /
拆入资金的说明：
剩余期限 2024 年 6 月 30 日 利率 2023 年 12 月 31 日 利率
1 个月以内 11,869,572,351.82 1.80%-2.55% 10,210,092,852.77 1.82%-2.91%
1 个月至 3 个月 - / 421,953,734.71 0.40%
3 个月至 1 年 - / 1,634,185,504.82 0.80%-1.70%
合计 11,869,572,351.82 / 12,266,232,092.30 /
27、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值 期初公允价值
分类为以公允价值 指定为以公允价 分类为以公允价 指定为以公允价
计量且其变动计入 值计量且其变动 值计量且其变动 值计量且其变动
类别 合计 合计
当期损益的金融负 计入当期损益的 计入当期损益的 计入当期损益的
债 金融负债 金融负债 金融负债
债务工具投资 1,215,814,860.00 - 1,215,814,860.00 - - -
第三方在结构 45,093,308.06 219,017,103.02 264,110,411.08 41,035,327.40 254,981,244.98 296,016,572.38
化主体中享有
的权益
合计 1,260,908,168.06 219,017,103.02 1,479,925,271.08 41,035,327.40 254,981,244.98 296,016,572.38
其他说明：√适用 □不适用
本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括合并结构化主体所产生的金融
负债，本集团有义务于结构化主体到期或其他投资者赎回时基于账面净值及该结构化主体的有关
条款向其他投资者付款。
28、 卖出回购金融资产款
(1) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
买断式卖出回购 - -
质押式卖出回购 37,973,640,646.83 43,825,713,813.85
99 / 168
2024 年半年度报告
质押式报价回购 31,764,046.66 37,115,900.68
合计 38,005,404,693.49 43,862,829,714.53
(2) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 38,005,404,693.49 43,862,829,714.53
合计 38,005,404,693.49 43,862,829,714.53
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 45,928,167,380.24 50,403,135,555.59
合计 45,928,167,380.24 50,403,135,555.59
(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 利率区间 期初账面余额 利率区间
一个月内 26,693,304.32 32,644,665.05
一个月至三个月内 5,056,679.29 3,861,221.56
三个月至一年内 14,063.05 0.97%-6.00% 610,014.07 1.10%-6.00%
一年以上 - -
合计 31,764,046.66 37,115,900.68
29、 代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
普通经纪业务
其中：个人 31,436,757,586.53 31,741,574,371.55
机构 22,216,325,052.28 18,828,243,172.85
小计 53,653,082,638.81 50,569,817,544.40
信用业务
其中：个人 4,717,123,740.80 4,166,791,916.59
机构 651,786,738.63 787,641,689.61
小计 5,368,910,479.43 4,954,433,606.20
合计 59,021,993,118.24 55,524,251,150.60
30、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,232,981,634.95 1,463,735,661.31 1,705,360,949.24 1,991,356,347.02
100 / 168
2024 年半年度报告
二、离职后福利-
3,353,569.58 223,423,725.43 223,414,490.66 3,362,804.35
设定提存计划
合计 2,236,335,204.53 1,687,159,386.74 1,928,775,439.90 1,994,719,151.37
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,226,746,676.03 1,202,812,109.92 1,440,356,315.13 1,989,202,470.82
二、职工福利费 - 22,885,216.90 22,885,216.90 -
三、社会保险费 161,452.94 73,310,882.44 73,321,592.77 150,742.61
其中：医疗保险费 146,153.89 67,260,945.72 67,262,510.23 144,589.38
工伤保险费 1,768.97 1,564,228.90 1,564,273.45 1,724.42
生育保险费 13,530.08 4,485,707.82 4,494,809.09 4,428.81
四、住房公积金 160,936.36 103,003,678.59 103,017,186.59 147,428.36
五、工会经费和职工教育经费 5,912,569.62 25,111,406.53 29,168,270.92 1,855,705.23
六、其他 - 36,612,366.93 36,612,366.93 -
合计 2,232,981,634.95 1,463,735,661.31 1,705,360,949.24 1,991,356,347.02
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 246,930.55 132,174,390.12 132,176,134.27 245,186.40
2、失业保险费 92,185.37 4,627,916.28 4,627,801.32 92,300.33
3、企业年金缴费 3,014,453.66 86,590,428.03 86,579,564.07 3,025,317.62
4、其他 - 30,991.00 30,991.00 -
合计 3,353,569.58 223,423,725.43 223,414,490.66 3,362,804.35
其他说明：√适用 □不适用
于2024年6月30日，应付职工薪酬余额预计在2024年度及以后年度发放。
31、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 45,488,854.70 67,737,885.24
个人所得税 123,583,504.45 47,114,152.16
代扣代缴资管产品增值税 25,445,414.40 37,079,904.31
增值税 6,352,848.77 30,848,889.54
城市维护建设税 1,573,579.40 2,725,862.92
教育费附加及地方教育费附加 317,774.01 785,027.06
其他 5,836,804.21 7,726,500.52
合计 208,598,779.94 194,018,221.75
32、 应付款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付代理股票期权交易款项 467,945,726.63 433,424,470.01
应付证券清算款 311,950,033.63 174,227,263.32
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2024 年半年度报告
应付销售服务费 148,020,792.85 152,860,641.76
应付三方存管费 40,006,418.79 46,132,074.57
应付工程款 11,549,963.00 13,389,248.60
其他 8,231,462.49 8,079,441.68
合计 987,704,397.39 828,113,139.94
33、 合同负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保荐及财务顾问合同 12,343,962.26 16,872,264.15
资产管理合同 2,584,977.86 6,361,491.25
其他 5,766,535.74 9,235,059.55
合计 20,695,475.86 32,468,814.95
34、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
形成原因及经
项目 期初余额 本期增加 本期减少 其他 期末余额 济利益流出不
确定性的说明
诉讼或仲裁 546,886,259.30 12,793,854.40 - 3,268,434.52 562,948,548.22 主要详见本节
十三、2
合计 546,886,259.30 12,793,854.40 - 3,268,434.52 562,948,548.22 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本期变动系境外子公司未决诉讼。
35、 长期借款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 42,261,502.95 321,089,046.10
信用借款 1,416,100,833.55 1,408,484,143.42
合计 1,458,362,336.50 1,729,573,189.52
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
项目 币种 票面利率 到期年份 2024 年 6 月 30 日
质押借款 人民币 2.85% 2025 42,261,502.95
信用借款 港币 Hibor+1.05%-Hibor+1.45% 2025-2027 1,416,100,833.55
合计 / / / 1,458,362,336.50
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2024 年半年度报告
36、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券类型 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率（%） 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
21 光证 G1（1） 5,300,000,000.00 14/01/2021 14/01/2024 5,296,792,452.83 3.57% 5,482,233,570.87 6,976,429.13 5,489,210,000.00 -
21 光证 G2（2） 2,000,000,000.00 07/06/2021 07/06/2024 1,992,924,528.30 3.30% 2,036,590,954.67 29,409,045.33 2,066,000,000.00 -
23 光证 G1（14） 2,000,000,000.00 23/02/2023 28/02/2024 1,992,415,094.34 2.80% 2,046,665,025.52 10,102,974.48 2,056,768,000.00 -
23 光证 G2（15） 3,000,000,000.00 23/03/2023 27/03/2024 2,988,622,641.52 2.75% 3,061,529,873.70 22,101,126.30 3,083,631,000.00 -
21 光证 G3（3） 1,000,000,000.00 07/06/2021 07/06/2026 995,283,018.87 3.67% 1,018,620,062.76 18,719,874.89 36,700,000.00 1,000,639,937.65
21 光证 G4（4） 1,300,000,000.00 16/07/2021 16/07/2024 1,295,754,716.98 3.12% 1,318,016,769.31 20,874,145.22 - 1,338,890,914.53
21 光证 G5（5） 1,700,000,000.00 16/07/2021 16/07/2026 1,691,981,132.08 3.45% 1,723,084,838.63 29,964,005.99 - 1,753,048,844.62
21 光证 G6（6） 3,000,000,000.00 11/08/2021 11/08/2024 2,987,264,150.95 3.12% 3,034,079,358.06 48,659,156.95 - 3,082,738,515.01
21 光证 G8（7） 3,000,000,000.00 16/09/2021 16/09/2024 3,000,000,000.00 3.10% 3,026,594,201.01 46,715,878.24 - 3,073,310,079.25
21 光证 G9（8） 1,000,000,000.00 16/09/2021 16/09/2026 1,000,000,000.00 3.50% 1,009,591,461.21 17,874,348.17 - 1,027,465,809.38
21 光证 10（9） 2,000,000,000.00 23/12/2021 23/12/2024 2,000,000,000.00 3.02% 2,001,028,376.43 30,269,960.95 - 2,031,298,337.38
21 光证 11（10） 1,000,000,000.00 23/12/2021 23/12/2026 1,000,000,000.00 3.35% 999,983,635.67 16,799,514.41 - 1,016,783,150.08
22 光证 G1（11） 2,500,000,000.00 14/06/2022 14/06/2025 2,500,000,000.00 2.90% 2,539,012,248.78 34,567,957.13 72,500,000.00 2,501,080,205.91
22 光证 G2（12） 500,000,000.00 14/06/2022 14/06/2027 500,000,000.00 3.25% 507,646,681.36 8,268,660.35 16,250,000.00 499,665,341.71
22 光证 G3（13） 2,000,000,000.00 22/08/2022 22/08/2025 2,000,000,000.00 2.56% 2,014,391,388.23 26,713,380.19 - 2,041,104,768.42
23 光证 G3（16） 3,000,000,000.00 10/08/2023 10/08/2026 2,985,789,056.60 2.77% 3,020,492,962.18 43,672,833.77 - 3,064,165,795.95
23 光证 G4（17） 2,800,000,000.00 14/09/2023 14/09/2026 2,786,736,452.84 2.98% 2,813,023,675.77 43,685,245.90 - 2,856,708,921.67
23 光证 G5（18） 1,800,000,000.00 21/09/2023 21/09/2026 1,791,473,433.96 2.90% 1,806,887,011.64 27,367,306.80 - 1,834,254,318.44
24 光证 G1（19） 1,500,000,000.00 07/03/2024 07/03/2026 1,500,000,000.00 2.42% - 1,508,062,795.42 - 1,508,062,795.42
24 光证 G2（20） 2,800,000,000.00 20/06/2024 20/06/2027 2,800,000,000.00 2.18% - 2,801,672,328.77 - 2,801,672,328.77
收益凭证 40,000,000.00 02/08/2023 08/08/2024 40,000,000.00 0.00% 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
合计 / / / / / 39,499,472,095.80 4,792,476,968.39 12,821,059,000.00 31,470,890,064.19
根据董事会及中国证监会的批准，本集团已发行以下债券：
(1) 于 2021 年 1 月 12 日发行三年期面值总额为人民币 53 亿元的公司债券，该笔债券已于 2024 年 1 月 14 日到期兑付；
(2) 于 2021 年 6 月 3 日发行三年期面值总额为人民币 20 亿元的公司债券,该笔债券已于 2024 年 6 月 7 日到期兑付；
(3) 于 2021 年 6 月 3 日发行五年期面值总额为人民币 10 亿元的公司债券；
(4) 于 2021 年 7 月 14 日发行三年期面值总额为人民币 13 亿元的公司债券，该笔债券已于 2024 年 7 月 16 日到期兑付；
(5)于 2021 年 7 月 14 日发行五年期面值总额为人民币 17 亿元的公司债券；
(6)于 2021 年 8 月 9 日发行三年期面值总额为人民币 30 亿元的公司债券，该笔债券已于 2024 年 8 月 12 日到期兑付；
(7)于 2021 年 9 月 14 日发行三年期面值总额为人民币 30 亿元的公司债券；
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2024 年半年度报告
(8)于 2021 年 9 月 14 日发行五年期面值总额为人民币 10 亿元的公司债券；
(9)于 2021 年 12 月 21 日发行三年期面值总额为人民币 20 亿元的公司债券；
(10)于 2021 年 12 月 21 日发行五年期面值总额为人民币 10 亿元的公司债券；
(11)于 2022 年 6 月 10 日发行三年期面值总额为人民币 25 亿元的公司债券；
(12)于 2022 年 6 月 10 日发行五年期面值总额为人民币 5 亿元的公司债券；
(13)于 2022 年 8 月 18 日发行三年期面值总额为人民币 20 亿元的公司债券；
(14)于 2023 年 2 月 21 日发行期限为 370 天的面值总额为人民币 20 亿元的公司债券，该笔债券已于 2024 年 2 月 28 日到期兑付；
(15)于 2023 年 3 月 21 日发行期限为 370 天的面值总额为人民币 30 亿元的公司债券，该笔债券已于 2024 年 3 月 27 日到期兑付；
(16)于 2023 年 8 月 8 日发行三年期面值总额为人民币 30 亿元的公司债券；
(17)于 2023 年 9 月 12 日发行三年期面值总额为人民币 28 亿元的公司债券；
(18)于 2023 年 9 月 1 日发行三年期面值总额为人民币 18 亿元的公司债券；
(19)于 2024 年 3 月 5 日发行两年期面值总额为人民币 15 亿元的公司债券；
(20)于 2024 年 6 月 18 日发行三年期面值总额为人民币 28 亿元的公司债券。
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2024 年半年度报告
37、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物 806,952,905.21 812,889,402.19
其他 20,871,212.18 2,983,791.54
合计 827,824,117.39 815,873,193.73
38、 其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 14,460,169,288.67 18,458,905,643.85
应付股利 1,681,953,775.21 301,550,000.00
应付利息 5,577,337.57 16,575,788.45
其他 16,853,744.90 16,364,526.15
合计 16,164,554,146.35 18,793,395,958.45
其他应付款按款项性质列示：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生交易保证金 12,358,806,508.78 16,084,954,358.52
应付诉讼和解款（注 1） 1,235,538,462.27 1,426,770,437.73
风险准备金 170,529,540.71 162,429,775.57
预提费用 121,362,968.40 140,007,655.26
债券承销费 83,493,285.22 76,908,418.80
党组织工作经费 65,483,537.61 65,448,215.81
预收款项 4,322,340.49 48,433,597.39
经纪人及居间人佣金 36,146,424.09 42,562,475.15
大宗业务保证金 30,785,827.13 30,785,827.13
应付专业服务费 8,340,242.45 23,434,582.08
投资者保护基金 17,868,253.22 21,065,327.23
押金 2,483,514.79 21,000,000.00
融资租赁业务保证金 18,737,370.96 17,254,870.96
暂收款 15,593,135.86 10,945,430.72
应付员工款 14,596,075.79 9,813,619.63
其他 276,081,800.90 277,091,051.87
合计 14,460,169,288.67 18,458,905,643.85
其他负债的说明：注 1：与应付诉讼和解款相关的事项，参见附注十三、2(1)。
39、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,610,787,639.00 - - - - - 4,610,787,639.00
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2024 年半年度报告
40、 其他权益工具
(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机
制等）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
永续债 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22
合计 9,498,943,396.22 9,498,943,396.22
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
融工具 账面 账面
数量 账面价值 数量 数量 数量 账面价值
价值 价值
永续债 95,000,000 9,498,943,396.22 - - - - 95,000,000 9,498,943,396.22
合计 95,000,000 9,498,943,396.22 - - - - 95,000,000 9,498,943,396.22
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：√适用 □不适用
中国证监会批准，本公司于 2020 年 8 月 14 日、2021 年 5 月 10 日、2022 年 2 月 17 日、
2022 年 3 月 10 日及 2022 年 3 月 22 日，发行了五期永续次级债券(以下统称“永续债”)，分别
为“20 光证 Y1”、“21 光证 Y1”、“22 光证 Y1”、“22 光证 Y2”、“22 光证 Y3”，实际募
集资金分别为人民币 20 亿元、30 元、20 亿元、10 亿元、15 亿元，票面利率分别为 4.40%、
4.19%、3.73%、4.08%、4.03%。永续债均无到期日，但本公司有权于永续债第 5 个和其后每个付
息日按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该债券。
永续债票面利率在前 5 个计息年度内保持不变。如本公司未行使赎回权，自第 6 个计息年度
起，永续债每 5 年重置一次票面利率，重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上 300 个
基点确定。当期基准利率为票面利率重置日前 5 个工作日中国债券信息网公布的中债银行间固定
利率国债收益率曲线中，待偿期为 5 年的国债收益率算术平均值。
除非发生强制付息事件，债券的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及已经递延的
所有利息及其孳息推迟到下一个付息日支付，且不受任何递延支付利息次数的限制。强制付息事
件是指付息日前 12 个月，本公司向普通股股东分红或减少注册资本。当发生强制付息事件时，
本公司不得递延当期利息及已经递延的所有利息及其孳息。
本公司发行的永续次级债券属于权益性工具，在本集团及本公司资产负债表列示于所有者权
益中。
41、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 25,399,384,162.12 - - 25,399,384,162.12
其他资本公积 -1,208,244,808.56 - 14,224.06 -1,208,259,032.62
合计 24,191,139,353.56 - 14,224.06 24,191,125,129.50
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2024 年半年度报告
42、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入其 减：前期计入其他
项目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少 期末余额
减：所得税费用 他综合收益当期 综合收益当期转入 合计
生额 司 数股东
转入损益 留存收益
一、不能重分类进损益
-97,156,784.95 -5,055,457.40 -5,004,667.85 - 14,963,214.00 -15,014,003.55 -15,014,003.55 - -112,170,788.50
的其他综合收益
其他权益工具投资公允
-97,156,784.95 -5,055,457.40 -5,004,667.85 - 14,963,214.00 -15,014,003.55 -15,014,003.55 - -112,170,788.50
价值变动
二、将重分类进损益的
-241,401,015.74 328,077,562.53 53,238,463.95 97,862,696.82 - 176,976,401.76 176,976,401.76 - -64,424,613.98
其他综合收益
其中：权益法下可转损
1,771,488.09 1,728,816.08 - - - 1,728,816.08 1,728,816.08 - 3,500,304.17
益的其他综合收益
其他债权投资公允价值
112,198,767.43 296,780,820.92 52,544,958.72 86,600,986.05 - 157,634,876.15 157,634,876.15 - 269,833,643.58
变动
其他债权投资信用损失
32,835,991.81 14,035,731.70 693,505.23 11,261,710.77 - 2,080,515.70 2,080,515.70 - 34,916,507.51
准备
外币财务报表折算差额 -388,207,263.07 15,532,193.83 - - - 15,532,193.83 15,532,193.83 - -372,675,069.24
其他综合收益合计 -338,557,800.69 323,022,105.13 48,233,796.10 97,862,696.82 14,963,214.00 161,962,398.21 161,962,398.21 - -176,595,402.48
上期发生金额
减：前期计入其他 减：前期计入其
项目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少 期末余额
减：所得税费用 综合收益当期转入 他综合收益当期 合计
生额 司 数股东
损益 转入留存收益
一、不能重分类进损益的
-121,069,104.36 324,107,040.32 79,571,478.08 - 5,821,127.99 238,714,434.25 238,714,434.25 - 117,645,329.89
其他综合收益
其他权益工具投资公允价
-121,069,104.36 324,107,040.32 79,571,478.08 - 5,821,127.99 238,714,434.25 238,714,434.25 - 117,645,329.89
值变动
二、将重分类进损益的其
-291,722,727.45 145,925,295.61 29,483,700.58 21,338,918.18 - 95,102,676.85 95,102,676.85 - -196,620,050.60
他综合收益
其中：权益法下可转损益
1,303,719.35 948,996.17 - - - 948,996.17 948,996.17 - 2,252,715.52
的其他综合收益
其他债权投资公允价值变
9,839,205.55 135,045,723.99 29,897,469.17 15,455,847.36 - 89,692,407.46 89,692,407.46 - 99,531,613.01
动
其他债权投资信用损失准
24,763,300.72 6,977,332.30 -413,768.59 5,883,070.82 - 1,508,030.07 1,508,030.07 - 26,271,330.79
备
外币财务报表折算差额 -327,628,953.07 2,953,243.15 - - - 2,953,243.15 2,953,243.15 - -324,675,709.92
其他综合收益合计 -412,791,831.81 470,032,335.93 109,055,178.66 21,338,918.18 5,821,127.99 333,817,111.10 333,817,111.10 - -78,974,720.71
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2024 年半年度报告
43、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,042,363,284.11 - - 4,042,363,284.11
合计 4,042,363,284.11 - - 4,042,363,284.11
44、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计提比 本期
项目 期初余额 本期计提 期末余额
例（%） 减少
一般风险准备 5,707,004,086.01 10,649,918.93 / - 5,717,654,004.94
交易风险准备 4,615,632,339.49 - - - 4,615,632,339.49
合计 10,322,636,425.50 10,649,918.93 - - 10,333,286,344.43
45、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 14,761,296,072.16 12,286,663,530.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） - -
调整后期初未分配利润 14,761,296,072.16 12,286,663,530.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,390,527,589.65 4,271,152,276.46
减：提取法定盈余公积 - -
提取一般风险准备 10,649,918.93 307,658,858.25
提取交易风险准备 - 234,796,671.39
应付普通股股利 1,292,403,775.21 968,265,404.19
应付永续债利息 389,550,000.00 389,550,000.00
加：其他综合收益结转留存收益 11,222,410.50 103,751,199.15
期末未分配利润 14,470,442,378.17 14,761,296,072.16
46、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,351,052,311.96 2,542,081,232.26
融资融券利息收入 977,802,599.25 1,136,720,678.29
买入返售金融资产利息收入 15,659,714.89 16,452,874.04
其中：股权质押回购利息收入 2,362,475.52 4,055,682.29
存放金融同业利息收入 760,965,164.75 919,551,966.89
其中：客户资金存款利息收入 583,876,591.40 788,361,180.62
自有资金存款利息收入 173,975,365.80 131,190,786.27
其他债权投资利息收入 515,568,237.64 369,310,334.64
债权投资利息收入 51,390,184.92 56,167,916.27
融资租赁业务利息收入 21,536,444.95 36,480,203.83
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2024 年半年度报告
结算备付金利息收入 1,896,077.89 1,706,235.90
其他 6,233,887.67 5,691,022.40
利息支出 1,368,783,814.54 1,655,288,795.88
应付债券利息支出 503,366,795.50 705,691,818.42
其中：次级债券利息支出 - -
卖出回购金融资产款利息支出 413,742,004.25 406,795,309.02
其中：报价回购利息支出 399,046.67 594,617.50
短期借款利息支出 8,904.58 122,868,569.03
应付短期融资款利息支出 104,830,180.06 61,443,898.82
拆入资金利息支出 96,931,590.41 160,141,566.34
其中：转融通利息支出 5,012,116.67 793,977.78
长期借款利息支出 53,145,900.55 16,196,177.94
代理买卖证券款利息支出 40,913,986.56 53,866,002.58
拆入证券利息支出 4,874,274.77 11,079,950.32
其中：转融券利息支出 77,726.87 3,139,916.06
租赁负债利息支出 17,008,353.67 11,678,780.02
黄金租赁利息支出 14,154,068.79 13,691,127.59
期货保证金利息支出 87,195,119.62 89,237,797.11
其他 32,612,635.78 2,597,798.69
利息净收入 982,268,497.42 886,792,436.38
47、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.证券经纪业务净收入 1,085,202,634.28 1,287,962,226.67
证券经纪业务收入 1,444,251,595.60 1,738,955,654.07
其中：代理买卖证券业务 1,064,940,023.52 1,258,542,990.06
交易单元席位租赁 141,415,440.72 222,963,991.49
代销金融产品业务 237,896,131.36 257,448,672.52
证券经纪业务支出 359,048,961.32 450,993,427.40
其中：代理买卖证券业务 261,736,074.76 372,901,614.65
代销金融产品业务 97,312,886.56 78,091,812.75
2.期货经纪业务净收入 158,685,597.66 193,434,191.18
期货经纪业务收入 648,404,793.84 464,641,666.02
期货经纪业务支出 489,719,196.18 271,207,474.84
3.投资银行业务净收入 430,163,452.89 614,527,852.44
投资银行业务收入 451,527,117.33 627,012,397.16
其中：证券承销业务 431,212,984.83 588,233,236.61
证券保荐业务 5,707,088.75 27,603,823.70
财务顾问业务 14,607,043.75 11,175,336.85
投资银行业务支出 21,363,664.44 12,484,544.72
其中：证券承销业务 21,352,248.66 12,438,520.58
财务顾问业务 11,415.78 46,024.14
4.资产管理业务净收入 232,043,115.43 261,545,033.62
资产管理业务收入 232,233,055.69 261,954,644.42
资产管理业务支出 189,940.26 409,610.80
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2024 年半年度报告
5.基金管理业务净收入 149,092,476.16 213,625,215.53
基金管理业务收入 149,092,476.16 213,625,215.53
6.投资咨询业务净收入 5,871,388.41 12,332,679.44
投资咨询业务收入 5,871,388.41 12,332,679.44
7.其他手续费及佣金净收入 30,313,583.78 29,817,860.54
其他手续费及佣金收入 30,313,583.78 29,817,860.54
合计 2,091,372,248.61 2,613,245,059.42
其中：手续费及佣金收入 2,961,694,010.81 3,348,340,117.18
手续费及佣金支出 870,321,762.20 735,095,057.76
(2) 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新三板推荐挂牌财务顾问费 8,153,773.56 4,938,364.42
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 - 1,320,754.72
其他财务顾问业务净收入 6,441,854.41 4,870,193.57
(3) 资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
集合资产管理业务净 单一资产管理业务净 资产证券化业务净
项目 基金管理业务净收入
收入 收入 收入
期末产品数量 85.00 334.00 196.00 10.00
期末客户数量 6,006,562.00 9,518.00 197.00 129.00
其中：个人客户 6,001,435.00 7,036.00 13.00 -
机构客户 5,127.00 2,482.00 184.00 129.00
期初受托资金 90,029,789,025.69 194,047,167,192.23 112,946,313,447.40 12,762,893,600.00
其中：自有资金投入 299,125,492.62 741,202,873.96 - -
个人客户 25,691,953,893.82 27,282,622,262.74 657,571,071.41 -
机构客户 64,038,709,639.25 166,023,342,055.53 112,288,742,375.99 12,762,893,600.00
期末受托资金 95,915,323,475.05 238,786,396,786.12 120,465,859,148.18 9,419,020,300.00
其中：自有资金投入 451,643,150.56 384,808,381.40 - -
个人客户 46,158,138,659.44 9,365,639,050.23 627,386,353.14 -
机构客户 49,305,541,665.05 229,035,949,354.49 119,838,472,795.04 9,419,020,300.00
期末主要受托资产初始成本 95,047,597,568.72 253,590,440,952.56 134,944,498,341.80 9,874,396,805.26
其中：股票 11,301,699,706.68 64,583,161,616.33 4,296,552,733.92 -
基金 634,155,288.98 12,936,879,510.60 7,518,334,424.49 -
债券 92,276,973,148.72 187,707,083,037.53 109,633,139,538.35 -
资产支持证券 32,884,962.50 3,899,258,128.87 6,798,835,312.38 -
期货 12,663,998.40 851,089,660.55 -157,022,324.36 -
银行理财产品 - - - -
信托计划 - 2,380,055.00 1,110,000,000.00 -
专项资产管理计划 - 30,250,637.50 3,477,437,831.63 -
资产收益权 - - 8,070,819,623.37 7,580,996,805.26
协议或定期存款 8,291,495,003.33 7,964,378.31 - -
卖出回购金融资产 -21,982,453,028.60 -24,231,221,096.82 -26,730,831,686.35 -
买入返售金融资产 4,480,178,488.71 7,136,371,081.59 1,068,391,276.72 -
其他 - 667,223,943.10 19,858,841,611.65 2,293,400,000.00
当期资产管理业务净收入 149,092,476.16 183,980,128.31 46,080,529.78 1,982,457.34
手续费及佣金净收入的说明：√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
上述基金及资产管理业务主要包括上海光大证券资产管理有限公司、光大期货、光证控股和
光大保德信的基金及资产管理业务。上述数据已包括纳入合并范围内结构化主体的相关信息，并
考虑了集团内合并抵消的影响。
48、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 66,917,915.72 66,059,124.48
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
金融工具投资收益 238,508,819.17 1,275,034,845.95
其中：持有期间取得的收益 837,668,298.40 1,073,193,828.75
－交易性金融工具 801,958,080.33 1,071,047,877.86
－其他权益工具投资 35,710,218.07 2,145,950.89
处置金融工具取得的收益 -599,159,479.23 201,841,017.20
－交易性金融工具 -4,473,838,127.59 2,409,672,665.97
－其他债权投资 97,862,696.82 21,338,918.18
－债权投资 728,357.33 6,059,569.69
－衍生金融工具 3,776,087,594.21 -2,235,230,136.64
合计 305,426,734.89 1,341,093,970.43
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其变 持有期间收益 801,958,080.33 1,071,047,877.86
动计入当期损益的金融资产
处置取得收益 -4,474,532,986.33 2,409,672,665.97
分类为以公允价值计量且其变 持有期间收益 - -
动计入当期损益的金融负债 处置取得收益 694,858.74 -
49、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
三代手续费返还 11,629,340.81 24,925,463.70
财政扶持金 839,197.64 140,979,623.58
减免税额 168,461.69 887,925.73
其他 2,178.66 -
合计 12,639,178.80 166,793,013.01
50、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -263,555,266.90 1,419,469,512.49
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2024 年半年度报告
交易性金融负债 25,397,187.97 -199,190,935.30
衍生金融工具 991,096,911.35 -341,981,854.50
合计 752,938,832.42 878,296,722.69
51、 其他业务收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
保险+期货业务收入 16,793,650.52 9,679,134.10
租赁收入 8,072,263.31 6,305,916.30
期货经纪业务返还奖励 5,748,071.93 3,674,344.37
商品期权做市业务收入 1,149,980.31 16,266,076.43
大宗商品交易收入 - 250,241,381.05
代理服务收入 - 6,254,489.53
其他 11,759,683.83 2,585,372.79
合计 43,523,649.90 295,006,714.57
52、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,335.75 -
合计 1,335.75 -
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 9,031,559.14 14,915,823.15 按实际缴纳营业税及应交增
包含地方教育费附加，按实
教育费附加 6,503,299.72 10,737,157.11 际缴纳营业税及应交增值税
的 1%-3%计征
其他 4,110,972.64 4,212,673.02 按实际缴纳
合计 19,645,831.50 29,865,653.28
54、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 1,687,159,386.74 2,083,014,984.41
折旧及摊销费 330,028,313.31 332,898,795.91
房屋及设备折旧 90,506,877.70 88,218,968.79
长期递延费用及租赁改善摊销费 12,539,114.78 15,591,513.46
使用权资产折旧费用 147,950,659.72 158,950,985.61
其他无形资产摊销 79,031,661.11 70,137,328.05
基金销售费 69,276,841.90 86,621,667.45
电子设备运转费 205,180,871.48 176,921,282.97
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2024 年半年度报告
证交所管理费及席位年费 41,376,400.67 49,664,508.19
营销、广告宣传及业务招待费 41,189,353.79 48,775,761.81
房屋租赁费及水电费 47,547,299.79 41,553,283.34
专业服务费 37,137,592.28 27,837,742.72
差旅、交通及车耗费 19,297,896.58 26,559,233.86
办公、会议及邮电费 22,564,752.20 26,438,425.49
劳务费 18,523,655.12 23,332,220.64
投资者保护基金 16,681,269.91 20,756,384.43
其他 49,106,784.76 72,231,625.39
合计 2,585,070,418.53 3,016,605,916.61
55、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融出资金减值损失 -1,921,670.88 -12,373,184.63
其他应收款减值损失 53,912,906.93 30,635,827.35
应收款项减值损失 -799,427.20 -1,102,130.97
其他债权投资减值损失 14,035,731.70 4,227,996.46
应收利息减值损失 11,149.36 4,494,336.27
债权投资减值损失 -216,333.06 -974,798.40
应收融资租赁款及售后租回款减值损失 3,330,157.37 -594,835.14
买入返售金融资产减值损失 -4,829,198.59 -16,884,873.16
应收债权款 - 70,308.74
其他 -97,609,625.38 19,575,513.75
合计 -34,086,309.75 27,074,160.27
56、 其他资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
存货减值损失 - -4,582.05
合计 - -4,582.05
57、 其他业务成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
大宗商品交易支出 - 249,257,188.47
开户成本 4,231,460.48 4,880,759.57
保险+期货业务成本 17,045,059.75 8,226,783.65
其他 8,250,307.05 6,177,238.49
合计 29,526,827.28 268,541,970.18
58、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2024 年半年度报告
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 191,662.64 910,281.42 191,662.64
其中：固定资产处置利得 121,082.76 725,155.53 121,082.76
使用权资产处置利得 70,579.88 - 70,579.88
其他 1,461,703.93 359,956.08 1,461,703.93
合计 1,653,366.57 1,270,237.50 1,653,366.57
59、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 50,321.92 5,532.10 50,321.92
其中：固定资产处置损失 40,208.30 5,532.10 40,208.30
使用权资产处置损失 10,113.62 - 10,113.62
预计负债计提 12,793,854.40 63,105,000.00 12,793,854.40
违约和赔偿支出 109,597.34 1,770,808.80 109,597.34
其他 52,453.05 2,017,979.74 52,453.05
合计 13,006,226.71 66,899,320.64 13,006,226.71
60、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 56,064,987.05 395,915,915.91
递延所得税费用 108,951,583.32 -40,675,844.86
汇算清缴差异调整 3,368,270.70 -1,491,539.48
合计 168,384,841.07 353,748,531.57
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,572,294,009.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 393,073,502.35
子公司适用不同税率的影响 -2,788,203.02
调整以前期间所得税的影响 3,368,270.70
非应税收入的影响 -180,096,957.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,022,123.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,520,855.60
确认以前年度未确认的递延所得税资产的影响 819,812.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 43,107,055.11
其他 -95,599,906.52
所得税费用 168,384,841.07
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2024 年半年度报告
61、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、42。
62、 现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
场外衍生品收到的款项 415,359,420.90 92,134,098.36
应付证券清算款净增加额 172,244,026.93 -
收到的政府补贴款 12,639,178.80 166,793,013.01
咨询、租赁、登记等业务收到的现金 8,072,263.31 12,560,405.83
收到保证金及押金 - 2,297,568,122.31
收到的基差贸易业务收入 - 250,241,381.05
其他 210,801,024.18 242,601,602.50
合计 819,115,914.12 3,061,898,623.06
支付的其他与经营活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金及押金 4,222,616,459.47 -
支付的销售、差旅和办公费 259,776,200.05 302,945,100.78
支付的电子设备运转费 205,180,871.48 176,921,282.97
支付代扣代缴转让限售股个人所得税 69,975,637.56 102,830,890.48
支付的专业服务费 37,137,592.28 27,837,742.72
支付的投资者保护基金 19,878,343.92 20,756,384.43
使用受限的货币资金的变动 5,330,308.48 52,925,859.98
支付的基差贸易业务成本 - 249,257,188.47
应付证券清算款净减少额 - 81,373,989.03
其他 469,958,330.71 145,600,067.84
合计 5,289,853,743.95 1,160,448,506.70
(2).与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的各项负债变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 非现金 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动
变动
短期借款 390,648,187.37 - 12,114.34 390,660,301.71 - -
长期借款 1,729,573,189.52 1,413,828,298.12 53,142,690.79 1,738,181,841.93 - 1,458,362,336.50
租赁负债 815,873,193.73 - 157,075,359.29 145,124,435.63 - 827,824,117.39
应付短期 13,083,268,374.55 2,745,200,000.00 104,830,180.06 12,559,394,458.44 - 3,373,904,096.17
融资款
应付债券 39,499,472,095.80 4,300,000,000.00 503,366,795.50 12,831,948,827.11 - 31,470,890,064.19
应付股利 301,550,000.00 - 1,681,953,775.21 301,550,000.00 - 1,681,953,775.21
合计 55,820,385,040.97 8,459,028,298.12 2,500,380,915.19 27,966,859,864.82 - 38,812,934,389.46
(3).以净额列报现金流量的说明
√适用 □不适用
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
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2024 年半年度报告
为交易目的而持有的金融 证券业务中为交易目的买 金融企业的有关项目：证 净额列示在“为交易目的
资产净增加/减少额 入和卖出证券所产生的现 券的买入与卖出等 而持有的金融工具净增加
金流量 /减少额”
融出资金净增加/减少额 证券业务中融出资金业务 金融企业的有关项目：周 净额列示在“融出资金净
所产生的现金流量 转快、金额大、期限短项 增加/减少额”
目的现金流入和现金流出
回购业务资金净增加/减 证券业务中回购业务所产 金融企业的有关项目：周 净额列示在“回购业务资
少额 生的现金流量 转快、金额大、期限短项 金净增加/减少额”
目的现金流入和现金流出
拆入资金净增加/减少额 证券业务中资金拆借活动 金融企业的有关项目：向 净额列示在“拆入资金净
所产生的现金流量 其他金融企业拆借资金 增加/减少额”
代理买卖证券收到/支付 证券业务中代理客户买卖 金融企业的有关项目：代 净额列示在“代理买卖证
的现金净额 证券交易所产生的现金流 理客户买卖证券 券收到/支付的现金净
量 额”
63、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,403,909,168.35 2,417,953,267.46
加：资产减值准备 - -4,582.05
信用减值损失 -34,086,309.75 27,074,160.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
92,423,457.92 89,910,527.72
产折旧
使用权资产摊销 147,950,659.72 158,950,985.61
无形资产摊销 79,031,661.11 70,137,328.05
长期待摊费用摊销 12,539,114.78 15,591,513.46
投资性房地产折旧 359,778.96 359,778.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-82,210.21 -714,823.44
失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -737,072,117.21 -1,018,667,231.86
租赁负债利息支出 17,008,353.67 11,678,780.02
汇兑损失（收益以“－”号填列） 4,366,840.67 1,813,916.04
利息支出（收益以“－”号填列） 661,351,780.69 906,200,464.21
预计负债 12,793,854.40 63,105,000.00
利息收入 -566,958,422.56 -425,478,250.91
投资损失（收益以“－”号填列） -201,219,187.94 -95,603,563.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 112,960,389.89 -40,675,844.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,008,806.57 -
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
19,467,333,210.32 -5,183,713,384.26
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-5,757,809,563.38 1,742,663,092.10
列）
经营活动产生的现金流量净额 14,710,791,652.86 -1,259,418,866.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 47,044,082,045.11 48,044,038,196.57
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2024 年半年度报告
减：现金的期初余额 54,351,931,750.10 57,338,484,201.24
加：现金等价物的期末余额 8,301,039,519.41 9,197,097,380.19
减：现金等价物的期初余额 8,531,027,651.27 8,876,592,313.36
现金及现金等价物净增加额 -7,537,837,836.85 -8,973,940,937.84
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 47,044,082,045.11 54,351,931,750.10
其中：库存现金 81,123.16 87,743.46
可随时用于支付的银行存款 47,043,285,021.02 54,349,473,526.83
可随时用于支付的其他货币资金 715,900.93 2,370,479.81
二、现金等价物 8,301,039,519.41 8,531,027,651.27
其中：可随时用于支付的结算备付金 8,301,039,519.41 8,531,027,651.27
三、期末现金及现金等价物余额 55,345,121,564.52 62,882,959,401.37
(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 理由
定期存款 8,169,632,895.89 7,484,430,035.89 原存期超过 3 个月
受限的基金公司一般
364,109,811.40 358,779,502.92 使用受限
风险准备专户存款
计提的银行存款利息 64,312,942.89 85,365,132.73 不易快速变现
合计 8,598,055,650.18 7,928,574,671.54 /
64、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用√适用 □不适用
2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 4,744,311.75 4,100,442.88
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁
513,193.77 26,259.90
费用（短期租赁除外）
本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物和其他，房屋及建筑物的租赁期
通常为 1-12 年，其他租赁资产的租赁期通常为 1-10 年。租赁合同通常约定本集团不能将租赁资
产进行转租，部分租赁合同要求本集团财务指标保持在一定水平，少数租赁合同包含续租选择权。
与租赁相关的现金流出总额 150,381,941.15(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
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2024 年半年度报告
租赁收入 8,072,263.31 /
合计 8,072,263.31 /
未来五年未折现租赁收款额√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每年未折现租赁收款额
项目
期末金额 期初金额
第一年 28,566,239.43 17,721,374.42
第二年 24,574,824.91 13,669,209.45
第三年 16,982,345.22 12,564,497.22
第四年 15,231,552.40 11,992,249.94
第五年 7,747,868.78 11,813,735.77
五年后未折现租赁收款额总额 74,146.29 10,285.71
八、合并范围的变更
√适用 □不适用
1、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1)清算子公司
于 2024 年 6 月 30 日，本集团合并范围未包括于本年内完成清算的子公司，详情如下：
新而有限公司 Sun Yi Company Limited 于 2024 年 6 月 25 日清算并办理注销。
(2)结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体
对于本集团作为管理人或投资人，且综合评估本集团因持有投资份额而享有的回报以及作为结构
化主体管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并(主要
是资产管理计划)。详见附注九、4。
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2024 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海光大证券资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 100 - 通过投资设立方式
光大富尊投资有限公司(以下简称“光大 上海 上海 投资 100 - 通过投资设立方式
富尊”)
光大证券国际控股有限公司 Everbright 香港 香港 投资控股 100 - 通过投资设立方式
Securities International Holdings
Limited
光大发展投资有限公司(以下简称“光大 上海 上海 股权投资 100 - 通过投资设立方式
发展”)
光大保德信基金管理有限公司(以下简称 上海 上海 基金管理 55 - 通过投资设立方式
“光大保德信”)
光大资本投资有限公司 上海 上海 股权投资 100 - 通过投资设立方式
光大光子投资管理有限公司 上海 上海 风险管理 - 100 通过投资设立方式
光大富尊泰锋投资管理(上海)有限公司 上海 上海 投资管理 - 100 通过投资设立方式
光大金融投资有限公司 Everbright 香港 香港 投资控股 - 100 通过投资设立方式
Financial Investment Limited
宝顺有限公司 Bolson Limited 香港 香港 持有汽车及牌照 - 100 通过投资设立方式
光大保德信资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 - 100（注 1） 通过投资设立方式
光大浸辉投资管理(上海)有限公司 上海 上海 投资管理 - 100 通过投资设立方式
深圳宝又迪档案整理有限公司 深圳 深圳 暂无业务 - 100 通过投资设立方式
阳光富尊（深圳）信息技术有限公司 深圳 深圳 咨询管理 - 100 通过投资设立方式
中国光大证券国际结构融资有限公司 香港 香港 结构融资 - 100 通过投资设立方式
China Everbright Securities
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2024 年半年度报告
International Structured Finance
Company Limited
光大资本回报有限公司 Everbright 开曼群岛 开曼群岛 基金管理 - 100 通过投资设立方式
Capital Return Company Limited
光大资本投资管理(开曼)有限公司 开曼群岛 开曼群岛 投资管理 - 100 通过投资设立方式
Everbright Capital Investment
Management (Cayman) Limited
EBS Investment Limited 香港 香港 公司秘书服务 - 100 通过投资设立方式
Advance I (BVI) Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 融资 - 100 通过投资设立方式
光大幸福国际商业保理公司 天津 天津 贸易融资 - 100（注 2） 通过投资设立方式
光航一号（天津）租赁有限公司 天津 天津 融资租赁 - 100（注 2） 通过投资设立方式
光航二号（天津）租赁有限公司 天津 天津 融资租赁 - 100（注 2） 通过投资设立方式
光大期货有限公司 上海 上海 期货经纪 100 - 非同一控制下企业合并
幸福租赁 上海 上海 融资租赁 - 85（注 3） 非同一控制下企业合并
光大证券国际（香港）有限公司 香港 香港 投资控股及提供 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities International 管理服务
(HK) Limited
中国光大证券国际有限公司 China 香港 香港 投资控股 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities International
Company Limited
OP EBS Fintech Investment Limited 英属维尔京群岛 香港 暂无业务 - 100 非同一控制下企业合并
光明投资管理有限公司 Bright Fund 香港 香港 基金市场策划投 - 100 非同一控制下企业合并
Management Limited 资顾问及资产管
理
光大证券数码金融（香港）有限公司 香港 香港 网上证券经纪及 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities Digital 证券放款
Finance (HK) Limited
光证尊尚（香港）有限公司 CES Private 香港 香港 商业市场策划及 -- 100 非同一控制下企业合并
(HK) Limited 推广
顺隆集团有限公司 Shun Loong 香港 香港 投资控股 - 100 非同一控制下企业合并
Holdings Limited
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2024 年半年度报告
新兴金业有限公司 Sun Hing Bullion 香港 香港 黄金买卖 - 100 非同一控制下企业合并
Company Limited
光证代理人（香港）有限公司 CES 香港 香港 代理人服务 - 100 非同一控制下企业合并
Nominees (HK) Limited
Everbright Securities (UK) Company 英国 英国 股票经纪/专业 - 100 非同一控制下企业合并
Limited 研究公司
光明金业有限公司 Bright Bullion 香港 香港 黄金买卖及投资 - 100 非同一控制下企业合并
Company Limited 控股
光证期货（香港）有限公司 CES 香港 香港 商品期货经纪 - 100 非同一控制下企业合并
Commodities (HK) Limited
光证保险顾问（香港）有限公司 CES 香港 香港 保险经纪及顾问 - 100 非同一控制下企业合并
Insurance Consultants (HK) Limited 服务
CES International Commodities (HK) 香港 香港 暂无业务 - 100 非同一控制下企业合并
Limited
光大证券环球（香港）有限公司 香港 香港 企业融资服务 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities Global (HK)
Limited
光证投资服务（澳门）有限公司 澳门 澳门 暂无业务 - 100 非同一控制下企业合并
CES Investment Services (Macau)
Limited
光大证券投资服务（香港）有限公司 香港 香港 投资控股证券经 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities Investment 纪及证券放款
Services (HK) Limited
光证优越理财（香港）有限公司 CES 香港 香港 投资咨询服务财 - 100 非同一控制下企业合并
Wealth Management (HK) Limited 务策划及资产管
理
光证保险代理（香港）有限公司 CES 香港 香港 保险经纪服务 - 100 非同一控制下企业合并
Insurance Agency (HK) Limited
顺隆金业有限公司 Shun Loong Bullion 香港 香港 投资控股 - 100 非同一控制下企业合并
Limited
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2024 年半年度报告
中国光大融资有限公司 China 香港 香港 企业融资咨询 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Capital Limited
中国光大资料研究有限公司 China 香港 香港 投资研究 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Research Limited
中国光大证券(香港)有限公司 China 香港 香港 证券经纪及孖展 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities (HK) Limited 融资
中国光大外汇、期货(香港)有限公司 香港 香港 期货经纪和杠杆 - 100 非同一控制下企业合并
China Everbright Forex & Futures 外汇
(HK) Limited
中国光大财富管理有限公司 China 香港 香港 财富管理 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Wealth Management
Limited
中国光大证券资产管理有限公司 China 香港 香港 资产管理 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Securities Asset
Management Limited
中国阳光富尊投资有限公司 China 香港 香港 投资 - 100 非同一控制下企业合并
Everbright Fortune Investment
Limited
中国光证国际固定收益投资有限公司 香港 香港 投资公司 - 100 非同一控制下企业合并
其他说明：
注 1：持股比例和表决权比例指一级子公司光大保德信基金管理有限公司所持比例。
注 2：持股比例和表决权比例指二级子公司幸福租赁所持比例。
注 3：其中光大资本持有的 35%幸福租赁的股份已被司法冻结，参见附注十三、2。
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2024 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
光大保德信 45% 10,970,806.13 - 640,796,962.16
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
资产合计 负债合计 资产合计 负债合计
光大保德信 1,611,873,569.89 187,880,320.64 1,602,035,685.61 202,422,005.54
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 量
光大保德信 179,077,608.44 24,379,569.18 24,379,569.18 3,762,614.26 484,619,272.63 88,570,409.74 88,570,409.74 137,462,239.24
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业
联营企业投资
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 的会计处理方
业名称
法
大成基金 深圳 深圳 发起设立基 25% - 权益法
金基金管理
业务
(2). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
大成基金管理有限公司 大成基金管理有限公司
资产合计 5,807,975,587.55 5,715,106,445.36
负债合计 2,326,841,431.84 2,327,452,103.00
归属于母公司股东权益 3,481,134,155.71 3,387,654,342.36
按持股比例计算的净资产份额 870,283,538.95 846,913,585.60
对联营企业权益投资的账面价值 870,283,538.95 846,913,585.60
营业收入 1,016,070,109.99 1,050,719,109.07
净利润 262,564,549.05 284,743,752.75
其他综合收益 6,915,264.30 3,795,984.68
综合收益总额 269,479,813.35 288,539,737.43
本年度收到的来自联营企业的股利 40,000,000.00 32,000,000.00
本年度联营企业宣告的股利 44,000,000.00 40,000,000.00
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2024 年半年度报告
其他说明：
本表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，联营企业的主要财务信息是在按投资时公
允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，本表还列示了这些财务信息按照权
益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程。
于 2024 年 6 月 30 日，本公司收到来自大成基金的股利为人民币 40,000,000.00 元(2023
年：人民币 32,000,000.00 元)。
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 136,890,394.89 136,074,755.32
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,249,935.89 -2,201,640.64
--综合收益总额 1,249,935.89 -2,201,640.64
联营企业：
投资账面价值合计 18,239,187.55 18,212,344.99
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 26,842.56 480,031.68
--综合收益总额 26,842.56 480,031.68
其他说明：本集团持有不重要的合营企业中存在部分合营企业的持股比例超过 50%或者低于
20%，然而，由于章程及其他公司治理文件中所规定的相关安排，这些企业被本集团与其他相关
企业共同控制。
(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期末累积未确认的
（或本期分享的净利
业名称 的损失 损失
润）
光大云付 -154,497,136.58 -2,270,820.26 -156,767,956.84
光大易创 -25,041,045.51 -194,539.33 -25,235,584.84
浸鑫基金 -4,723,035.37 -500,072.35 -5,223,107.72
光大浙通壹号 -507,431.73 -3,760.86 -511,192.59
合计 -184,768,649.19 -2,969,192.80 -187,737,841.99
其他说明：
由于不负有承担额外损失义务，因此在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益包括由本集团管理有自有资金投入但未纳
入合并范围的结构化主体和由本集团管理但未有自有资金投入且未纳入合并范围的结构化主体。
由本集团发起的本集团未纳入合并范围但持有权益的结构化主体包括公募基金、券商资管产
品与基金专户产品。
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2024 年半年度报告
于 12 月 31 日，合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于由本集团发行未纳入合并范围
但持有权益的结构化主体而可能存在的最大风险敞口，详情载列如下：
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日 交易性金融资产 合计
公募基金/私募基金 337,993,012.18 337,993,012.18
券商资管产品 556,017,496.63 556,017,496.63
其他 - -
合计 894,010,508.81 894,010,508.81
2023 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计
公募基金/私募基金 378,210,958.50 378,210,958.50
券商资管产品 485,481,624.17 485,481,624.17
其他 - -
合计 863,692,582.67 863,692,582.67
于 2024 年 6 月 30 日，由本集团管理且有自有资金投入的未纳入合并范围的结构化主体净资
产为人民币 50,039,688,019.02 元(2023 年 12 月 31 日：人民币 87,781,776,937.64 元)。截至
2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间本集团确认的管理费收入及业绩报酬为人民币 85,929,118.77 元
(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 114,298,074.99 元)，应收管理人报酬人民币
18,821,546.97 元(2023 年：人民币 28,223,497.19 元)。
于 2024 年 6 月 30 日，由本集团管理但未有自有资金投入且未纳入合并范围的结构化主体的
净资产为人民币 621,932,092,442.41 元(2023 年 12 月 31 日：人民币 312,268,475,441.80 元)。
截 至 2024 年 6 月 30 日 止 6 个 月 期 间 本 集 团 确 认 的 管 理 费 收 入 及 业 绩 报 酬 为 人 民 币
295,396,413.08 元(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 361,281,784.96 元)，应收管
理人报酬人民币 70,381,514.21 元(2023 年：人民币 80,629,414.40 元)。
4、 其他
√适用 □不适用
（1）本集团在合并的结构化主体中的权益
本集团拥有若干纳入合并范围的结构化主体，主要包括公募基金、私募基金及券商资管产品。
对于本集团作为管理人或投资该等结构化主体，本集团会根据与企业合并相关的所述的重大会计
判断评估控制权。
于 2024 年 6 月 30 日，合并结构化主体的净资产为人民币 13,044,869,143.02 元。本集团持
有在上述合并结构化主体的权益体现在资产负债表中交易性金融资产及长期股权投资的总金额为
人民币 12,961,257,089.22 元。
于 2023 年 12 月 31 日，合并结构化主体的净资产为人民币 12,669,297,641.15 元。本集团持
有在上述合并结构化主体的权益体现在资产负债表中交易性金融资产及长期股权投资的总金额为
人民币 12,696,657,718.06 元。
其他投资者在本集团内纳入合并范围的结构化主体中所持有权益在合并利润表内以公允价值
变动损益、投资收益等科目核算，以及在合并资产负债表以交易性金融负债等科目核算。
于相关期间末，本集团已重新评估对有关结构化主体的控制权，并决定本集团是否将其纳入
合并范围。
（2）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括公募基金、信托产品、券商资管产品、银行理财产
品与基金专户及其他理财产品。
于 6 月 30 日，合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本集团因持有第三方机构发起
设立的未合并结构化主体而可能存在的最大风险敞口，详情载列如下：
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2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
2024年6月30日
类别 交易性金融资产 合计
公募基金/私募基金 25,211,544,651.32 25,211,544,651.32
券商资管产品 183,007,189.53 183,007,189.53
银行理财产品 2,507,615,751.12 2,507,615,751.12
其他 435,620,516.55 435,620,516.55
合计 28,337,788,108.52 28,337,788,108.52
2023年12月31日
类别 交易性金融资产 合计
公募基金/私募基金 22,594,600,717.07 22,594,600,717.07
券商资管产品 421,425,168.09 421,425,168.09
银行理财产品 3,505,047,850.29 3,505,047,850.29
其他 259,769,419.75 259,769,419.75
合计 26,780,843,155.20 26,780,843,155.20
十、政府补助
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关 财政扶持金 839,197.64 140,979,623.58
与收益相关 三代手续费返还 11,629,340.81 24,925,463.70
与收益相关 其他 170,640.35 887,925.73
合计 12,639,178.80 166,793,013.01
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2024 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 38,784,853,614.88 23,136,092,974.97 2,472,476,132.77 64,393,422,722.62
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 38,784,853,614.88 23,136,092,974.97 2,472,476,132.77 64,393,422,722.62
（1）债务工具投资 1,566,149,166.39 16,192,255,105.94 - 17,758,404,272.33
（2）权益工具投资 14,745,116,950.35 9,779.68 80,509,310.38 14,825,636,040.41
（3）基金 21,157,246,092.59 2,202,527,380.54 2,189,764,190.37 25,549,537,663.50
（4）其他投资 1,316,341,405.55 4,741,300,708.81 202,202,632.02 6,259,844,746.38
（二）其他债权投资 - 44,713,191,665.71 - 44,713,191,665.71
（三）其他权益工具投资 445,343,212.51 520,238,920.00 382,147,755.78 1,347,729,888.29
（四）衍生金融资产 25,102,320.21 682,650,787.38 2,438,467,074.41 3,146,220,182.00
持续以公允价值计量的资产总额 39,255,299,147.60 69,052,174,348.06 5,293,090,962.96 113,600,564,458.62
（五）交易性金融负债 15,888,058.52 1,245,020,109.54 219,017,103.02 1,479,925,271.08
（六）衍生金融负债 79,245,077.50 592,288,098.38 672,491,230.93 1,344,024,406.81
持续以公允价值计量的负债总额 95,133,136.02 1,837,308,207.92 891,508,333.95 2,823,949,677.89
期初公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 52,866,897,650.51 18,880,688,461.88 3,589,575,925.23 75,337,162,037.62
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 52,866,897,650.51 18,880,688,461.88 3,589,575,925.23 75,337,162,037.62
（1）债务工具投资 3,894,664,390.13 7,981,562,311.03 - 11,876,226,701.16
（2）权益工具投资 27,501,184,662.10 31,625,656.45 676,666,009.11 28,209,476,327.66
（3）基金 18,036,983,682.89 3,000,473,359.71 1,935,354,632.97 22,972,811,675.57
（4）其他投资 3,434,064,915.39 7,867,027,134.69 977,555,283.15 12,278,647,333.23
（二）其他债权投资 13,816,970,684.76 28,293,663,755.71 - 42,110,634,440.47
（三）其他权益工具投资 443,224,395.57 - 431,990,107.36 875,214,502.93
（四）衍生金融资产 37,243,108.49 524,195,602.37 1,276,958,490.96 1,838,397,201.82
持续以公允价值计量的资产总额 67,164,335,839.33 47,698,547,819.96 5,298,524,523.55 120,161,408,182.84
（五）交易性金融负债 41,035,327.40 254,981,244.98 - 296,016,572.38
（六）衍生金融负债 108,848,338.13 521,387,582.66 403,473,682.00 1,033,709,602.79
持续以公允价值计量的负债总额 149,883,665.53 776,368,827.64 403,473,682.00 1,329,726,175.17
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2024 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他债权投资、其他权益工具投资及衍生金融
资产及负债，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。此市场报价取自活跃市场中与交
易所及交易对手以公平磋商为基础的市场交易。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资及衍生金融资产及负债的公允价值是采用第三方
估值服务提供商估值系统的报价。第三方估值服务提供商通过现金流折现法等估值技术，利用可
观察的市场参数及相同或相似资产近期交易价格来确定其公允价值。
对于交易性金融资产及负债及其他债权投资中不存在第三方估值服务提供商估值系统的报价
投资品种，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线
和资产净值等估值参数。
2023 年，本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日 公允价值 估值技术 不可观察输入值 对公允价值的影响
波动率越大公允价
限售股票 770,158,866.93 期权定价模型 波动率
值越低
流动性折扣越高公
股票及股权等投资 1,646,494,941.89 市场法 流动性折扣
允价值越低
基金、券商资管产品及银行 风险调整折现率越
437,970,079.72 现金流量折现法 风险调整折现率
理财产品等 高公允价值越低
波动率越大公允价
衍生金融资产 2,438,467,074.41 期权定价模型 波动率
值越高
波动率越大公允价
金融负债 219,017,103.02 期权定价模型 波动率
值越低
衍波动率越大公允
衍生金融负债 672,491,230.93 期权定价模型 波动率
价值越高
2023 年 12 月 31 日 公允价值 估值技术 不可观察输入值 对公允价值的影响
波动率越大公允价
限售股票 650,144,252.87 期权定价模型 波动率
值越低
流动性折扣越高公
股票及股权等投资 1,739,269,003.78 市场法 流动性折扣
允价值越低
基金、债券、券商资管产品 风险调整折现率越
1,632,152,775.94 现金流量折现法 风险调整折现率
及银行理财产品等 高公允价值越低
波动率越大公允价
衍生金融资产 1,276,958,490.96 期权定价模型 波动率
值越高
波动率越大公允价
衍生金融负债 403,473,682.00 期权定价模型 波动率
值越高
2024 年，上述持续第三层次公允价值计量的资产和负债公允价值的估值技术并未发生变更。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2024 年半年度报告
2024 年 6 月 30 日 交易性金融资产 其他 其他权益工具投 衍生金融资产 交易性金融 衍生金融负债
债权 资 负债
投资
年初余额 3,589,575,925.23 - 431,990,107.36 1,276,958,490.96 - -403,473,682.00
当期利得或损失总额 -61,015,613.15 - -37,782,351.58 1,788,743,278.36 35,964,141.96 -96,790,804.47
－计入损益 -61,015,613.15 - - 1,788,743,278.36 35,964,141.96 -96,790,804.47
－计入其他综合收益 - - -37,782,351.58 - - -
购买或发行 - - 7,949,978.00 6,451,685,992.89 - 1,189,867,082.20
转入 861,222,682.03 - - - -254,981,244.98 -
转出 -571,507,636.07 - - - - -
出售结算 -1,345,799,225.27 - -20,009,978.00 -7,078,920,687.80 - -1,362,093,826.66
年末余额 2,472,476,132.77 - 382,147,755.78 2,438,467,074.41 -219,017,103.02 -672,491,230.93
对于在报告期末持有的 -244,512,995.38 - - 1,200,104,886.84 35,964,141.96 -147,325,086.39
资产/负债，计入损益
的当期未实现利得或损
失的变动
2023 年度 交易性金融资产 其他债 其他权益工具投资 衍生金融资产 交易性 衍生金融负债
权投资 金融
负债
年初余额 6,631,982,274.04 - 467,813,351.94 355,492,509.88 - -167,687,966.79
当期利得或损失总额
－计入损益 -370,390,138.54 - - 1,038,096,658.30 - -356,966,797.07
－计入其他综合收益 - - -101,100,334.72 - - -
购买或发行 2,231,441,039.71 - - 122,393,897.35 - -385,043,732.65
转入 31,835,786.46 - 65,277,090.14 - - -
转出 -25,337,892.48 - - - - -
出售结算 -4,909,955,143.96 - - -239,024,574.57 - 506,224,814.51
年末余额 3,589,575,925.23 - 431,990,107.36 1,276,958,490.96 - -403,473,682.00
对于在报告期末持有的资 -254,197,500.35 - - 938,661,881.82 - -228,905,178.60
产/负债，计入损益的当期
未实现利得或损失的变动
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
于 2024 年 6 月 30 日，本集团上述以公允价值计量的项目由第一层次和第二层次转入第三层
次的以公允价值计量的金融工具共计人民币 606,241,437.05 元；由第三层次转入第一层次的以
公允价值计量的金融工具为人民币 571,507,636.07 元；其他阶段之间无重大转入转出。
于 2023 年，本集团上述以公允价值计量的项目由第一层次和第二层次转入第三层次的以公
允价值计量的金融工具共计人民币 97,112,876.60 元，由第三层次转入第一层次的以公允价值计
量的金融工具为人民币 25,337,892.48 元；其他阶段之间无重大转入转出。
7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
除下述表格中列示的金融资产和金融负债，本集团 2024 年 6 月 30 日各项金融资产和负债的
账面价值与公允价值之间无重大差异。对于第二层次的金融资产及负债，本集团采用第三方估值
服务提供商估值系统的报价。对于第三层次的金融资产和负债，本集团主要采用现金流量折现法
进行公允价值评估。
单位：元 币种：人民币
类别 2024 年 6 月 30 日 2024 年 6 月 30 日
公允价值计量层次
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
债权投资 3,486,568,475.18 3,509,574,800.00 - 3,509,574,800.00 -
应付债券 31,470,890,064.19 31,237,786,799.97 - 31,237,786,799.97 -
类别 2023 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日公允价值计量层次
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2024 年半年度报告
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
债权投资 3,647,750,380.48 3,692,637,330.00 - 3,692,637,330.00 -
应付债券 39,499,472,095.80 39,663,113,100.00 - 39,663,113,100.00 -
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
中国光大集 中国北京 金融业 7,813,450.37 万元 25.15% 45.88%
团股份公司
本企业的母公司情况的说明：中国光大集团股份公司直接持股 25.15%，间接持股 20.73%。
本企业最终控制方是国务院。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、12
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
光大常春藤投资管理（上海）有限公司 合营企业
光大利得资产管理（上海）有限公司 合营企业
嘉兴光大美银投资管理有限公司 合营企业
上海浸鑫投资咨询合伙企业（有限合伙） 合营企业
景宁光大浙通壹号投资管理合伙企业（有限合伙） 合营企业
上海光大光证股权投资基金管理有限公司 合营企业
呼和浩特市昕天璟建设有限公司 合营企业
上海璟阗企业管理合伙企业（有限合伙） 合营企业
上海璟隽企业管理合伙企业（有限合伙） 合营企业
嘉兴光大礡璞投资合伙企业（有限合伙） 合营企业
上海光大体育文化投资企业（有限合伙） 合营企业
光大常春藤一期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 合营企业
杭州光大暾澜投资合伙企业（有限合伙） 合营企业
嘉兴光大美银壹号投资合伙企业 合营企业
北京文资光大文创贰号投资基金管理中心（有限合伙） 合营企业
景宁光大生态壹号投资管理中心（有限合伙） 合营企业
北京光大三六零投资管理中心（有限合伙） 合营企业
光证外汇(香港)有限公司 合营企业
大成基金管理有限公司 联营企业
光大云付互联网股份有限公司 联营企业
光大易创网络科技股份有限公司 联营企业
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2024 年半年度报告
中铁光大股权投资基金管理（上海）有限公司 联营企业
天津中城光丽投资管理有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业
关系
中国光大控股有限公司及其子公司（“光大控股”） 同受控股股东控制
中国光大集团有限公司及相关子公司（“光大集团香港”） 同受控股股东控制
光大置业有限公司（“光大置业”） 同受控股股东控制
光大金控资产管理有限公司（“光大金控”） 同受控股股东控制
光大永明人寿保险有限公司（“光大永明”） 同受控股股东控制
中国光大银行股份有限公司（“光大银行”） 同受控股股东控制
光大兴陇信托有限责任公司（“光大兴陇”） 同受控股股东控制
中国光大实业集团有限责任公司（“光大实业”） 同受控股股东控制
中青旅控股股份有限公司（“中青旅”） 同受控股股东控制
光大金瓯资产管理有限公司（“光大金瓯”） 同受控股股东控制
嘉事堂药业股份有限公司（“嘉事堂”） 同受控股股东控制
光大科技有限公司（“光大科技”） 同受控股股东控制
中国光大环境（集团）有限公司（“光大环境”） 同受控股股东控制
光大中心有限公司（“光大中心”） 同受控股股东控制
光大金融租赁股份有限公司（“光大金融租赁”） 同受控股股东控制
中国光大绿色环保有限公司（“光大绿环”） 同受控股股东控制
中国光大水务有限公司（“光大水务”） 同受控股股东控制
中国光大医疗健康产业有限公司（“光大健康”） 同受控股股东控制
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光大银行 证券承销业务支出 9,433.96 -1,460,060.47
光大银行 代销金融产品佣金及手续费 8,794,132.10 13,296,794.14
光大银行 支付第三方存管业务手续费 6,435,523.11 6,709,970.25
光大控股 其他手续费及佣金支出 189,940.26 196,221.88
光大控股 业务及管理费 236,280.14 -
大成基金 其他手续费及佣金支出 19,711.36 35,006.49
光大银行 支付借款利息 436,924.76 34,191,742.38
光大银行 支付卖出回购债券利息支出 - 2,683.58
光大银行 支付拆入资金利息支出 894,925.05 2,940,916.64
光大银行 手续费及佣金支出 325,233.39 -
光大永明 保险支出、投资顾问费用 30,312,199.72 25,221,368.43
中青旅 会议差旅费 265,207.55 506,415.08
光大科技 咨询费及购买软件 2,977,185.99 1,271,027.40
光大实业 物业、广告及会务支出 760,681.48 1,329,388.60
光大中心 物业支出 2,612,475.40 1,022,984.68
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光大集团 证券承销业务收入 18,821,119.99 19,557,334.35
光大控股 证券承销业务收入 2,830,188.69 3,962,264.16
光大实业 证券承销业务收入 - 594,339.62
光大环境 证券承销业务收入 4,622,641.51 3,683,962.27
光大银行 证券承销业务收入 744,575.48 507,169.82
光大水务 证券承销业务收入 849,056.60 1,773,584.91
光大绿环 证券承销业务收入 1,613,207.55 2,009,433.96
大成基金 出租席位佣金收入 13,431,819.34 19,681,600.31
光大永明 出租席位佣金收入 1,017,079.61 1,624,146.12
光大兴陇 代销产品收入 6,192,736.71 3,862,162.31
大成基金 代销基金产品收入 55,872.49 102,926.67
光大银行 管理费和业绩报酬 4,332,785.07 8,817,768.80
光大兴陇 管理费和业绩报酬 762,163.58 -
光大银行 柜台佣金收入及利息支出净额 -3,667,252.02 7,458,814.73
光大兴陇 柜台佣金收入及利息支出净额 248,837.43 609,368.93
光大金瓯 柜台佣金收入及利息支出净额 14,174.71 14,292.24
光大集团 柜台佣金收入及利息支出净额 43,682.27 -1.14
光大实业 柜台佣金收入及利息支出净额 -22.87 3,084.16
光大集团香港 柜台佣金收入及利息支出净额 6,685.89 -6,779.10
光大金控 柜台佣金收入及利息支出净额 7,087.17 6,548.17
光大健康 柜台佣金收入及利息支出净额 -51.53 -63.92
中青旅 柜台佣金收入及利息支出净额 3,760.33 -
光大控股 柜台佣金收入及利息支出净额 -348.12 -
光大银行 存款利息收入 101,228,135.15 119,171,158.99
光大常春藤管理 其他业务收入 94,339.62 94,339.62
光大利得资产 其他业务收入 94,339.62 94,339.62
光大美银投资 其他业务收入 63,018.87 63,018.87
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
光大证券 其他资产托 依据托管 依据托管资 依据托管资产 3,072,946.89
光大兴陇
管 资产情况 产情况 净值
本公司委托管理/出包情况表：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
光证资管 光大银行 其他资产托 依据托管 依据托管资 依据托管资产 466,731.15
资产情况 产情况 净值
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
光大银行 营业用房 1,821,471.66 1,825,614.00
本公司作为承租方：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
光大置业 营业用房 7,407,409.05 7,750,991.98
光大中心 营业用房 19,769,594.98 9,122,005.60
光大银行 营业用房 3,683,010.76 3,524,830.82
光大集团香港 营业用房 471,194.99 483,871.65
关联租赁情况说明√适用 □不适用
于 2024 年 6 月 30 日，本公司持有关联方的使用权资产金额为人民币 307,145,817.01 元
（于 2023 年 12 月 31 日：人民币 269,001,784.19 元）。
于 2024 年 6 月 30 日,本公司持有关联方的租赁负债金额为人民币 311,292,264.25 元（于
2023 年 12 月 31 日，人民币 270,814,544.66 元）。
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,460.68 1,342.64
(5). 其他关联交易
√适用 □不适用
（a）存放关联方款项
单位：元 币种：人民币
关联方名称 2024年6月30日 2023年12月31日
光大银行 7,695,659,289.48 7,733,909,116.16
（b）本公司认购关联方管理的基金产品的情况
单位：元 币种：人民币
2024年1-6月
年末账面价值
年初持有份额 本年新增份额 本年减少份额（万 年末持有份额 （人民币万 投资收益（人
关联方 （万份） （万份） 份） （万份） 元） 民币万元）
光大银行 150,999.20 223,286.65 270,286.65 103,999.20 104,586.83 2,191.26
光大兴陇 10,590.00 - - 10,590.00 - -
2023年1-6月
期末账面价值
期初持有份额 本期新增份额 本期减少份额 期末持有份额 （人民币万 投资收益（人
关联方 （万份） （万份） （万份） （万份） 元） 民币万元）
大成基金 29,776.43 - 29,776.43 - - 19.54
光大银行 208,900.00 155,200.00 119,601.00 244,499.00 244,741.00 2,616.05
光大兴陇 10,590.00 - - 10,590.00 - -
（c）拆借业务交易发生额
单位：元 币种：人民币
关联方名称 关联交易类型 2024年1-6月 2023年1-6月
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2024 年半年度报告
光大银行 拆入资金交易额 2,859,987,508.90 28,003,865,916.64
光大银行 借款交易额 -92,502,000.00 1,095,263,345.02
（d）回购业务交易发生额
单位：元 币种：人民币
关联方名称 关联交易类型 2024年1-6月 2023年1-6月
光大银行 债券回购 410,022,726.02 3,397,394,933.62
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利 大成基金 44,000,000.00 - 40,000,000.00 -
应收款项 浸鑫基金 33,333,333.31 33,333,333.31 33,333,333.31 33,333,333.31
应收款项 大成基金 3,442,231.00 - 3,651,753.44 -
应收款项 光大银行 2,203,540.04 - 2,372,673.94 -
应收款项 光大兴陇 1,445,148.11 - 3,391,473.24 -
应收款项 光大永明 518,616.87 - 511,209.43 -
应收款项 光大浙通壹号 590,400.00 590,400.00 590,400.00 590,400.00
应收款项 光大集团 2,622,287.20 - - -
其他资产 光大云付 56,628,522.35 56,628,522.35 56,785,044.55 56,785,044.55
预付款项 光大科技 1,146,226.42 - - -
预付款项 光大银行 - - 280,483.58 -
其他应收款 浸鑫基金 336,466,707.47 242,628,632.47 302,534,325.06 208,696,250.06
其他应收款 光大实业 4,243,467.09 - 4,243,467.09 -
其他应收款 光大易创 4,170,294.89 4,170,294.89 4,170,294.89 4,170,294.89
其他应收款 光大银行 1,730,856.06 - 1,638,659.52 -
其他应收款 光大中心 10,235,217.95 - 10,162,772.51 -
其他应收款 光大浙通壹号 1,048,371.02 1,048,371.02 1,048,371.02 1,048,371.02
其他应收款 光大利得资产 1,153,365.00 - 1,053,365.00 -
其他应收款 光大美银投资 917,600.00 - 850,800.00 -
其他应收款 光大常春藤管理 1,000,000.00 - 900,000.00 -
其他应收款 光大集团香港 64,364.30 - 64,364.30 -
其他应收款 光大永明 483,996.83 - - -
债权投资 光大易创 110,341,388.93 110,341,388.93 110,428,268.64 110,428,268.64
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付款项 光大银行 51,328,017.82 55,357,421.55
长期借款 光大银行 - 47,143,176.61
其他应付款 光大实业 1,772,737.43 2,028,053.42
其他应付款 光大银行 318,826.47 318,826.47
其他应付款 中青旅 - 10,713.00
应付款项 光大控股 213,585.72 106,127.97
134 / 168
2024 年半年度报告
应付款项 大成基金 9,940.74 -
拆入资金 光大银行 486,318,362.92 1,000,358,333.34
应付股利 光大集团 324,995,568.09 -
应付股利 光大控股 267,971,565.10 -
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：元 币种：人民币
项目 2024年6月30日 2023年12月31日
已订约但未支付 682,423,269.90 566,480,404.35
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本集团依据《企业会计准则第13号——或有事项》对预计负债进行会计处理。本集团主要的
预计负债是投资MP & Silva Holding S.A.(以下简称“MPS”)引起的，相应的预计负债金额于
2024年6月30日为人民币5.28亿元(2023年12月31日：人民币5.28亿元)。本公司全资子公司光大资
本主要从事私募股权投资基金业务，光大浸辉为光大资本下属全资子公司。于2016年4月，光大浸
辉、暴风集团股份有限公司全资子公司暴风(天津)投资管理有限公司(以下简称“暴风投资”)和
上海群畅金融服务有限公司作为普通合伙人与各有限合伙人签订浸鑫基金合伙协议，并通过设立
特殊目的载体的方式收购境外MPS公司65%的股权。光大浸辉担任浸鑫基金的执行事务合伙人。
同时，光大资本向优先级有限合伙人签署了未履行法定程序并由光大资本盖章的差额补足函，
约定在浸鑫基金成立36个月内，若优先级有限合伙人不能实现退出时，由光大资本承担相应的差
额补足义务。2019年2月25日，浸鑫基金投资期限届满到期，未能按原计划实现退出。
华瑞银行之诉讼
2018年10月，光大浸辉收到上海国际经济贸易仲裁委员会 (以下简称“上海国际仲裁中心”)
的仲裁通知。申请人华瑞银行因与光大浸辉之《上海浸鑫投资咨询合伙企业 (有限合伙)合伙协定
之补充协定》争议事宜，请求裁决光大浸辉向其支付投资本金、投资收益、违约金、律师费、仲
裁费等合计约人民币45,237万元。光大浸辉涉及华瑞银行的仲裁纠纷案件已完成开庭并于2020年
5月收到由上海国际仲裁中心出具的编号为[2020]沪贸仲裁字第0338号的裁决书，裁决光大浸辉支
付申请人华瑞银行投资本金人民币4亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。
2018年11月，光大资本收到法院通知，华瑞银行以光大资本为被告，向上海金融法院提起民
事诉讼，要求光大资本履行差额补足义务，涉及金额约人民币43,136万元。上海金融法院受理了
华瑞银行的财产保全申请，并于2018年11月查封部分光大资本银行账户并冻结部分投资资产。2020
年8月，光大资本涉及华瑞银行的民事诉讼案件收到编号为(2018)沪74民初730号的《上海金融法
院民事判决书》，判决光大资本向华瑞银行支付投资本金人民币4亿元，支付2018年1月1日至实际
履行之日投资收益并承担诉讼费、保全费等。若华瑞银行因仲裁结果执行而得到相应的投资本金
和收益，光大资本在上述诉讼判决中付款义务相应减少。光大资本不服一审判决结果，向上海市
高级人民法院提起上诉。2021年6月，光大资本收到编号为(2020)沪民终618号的《上海市高级人
民法院民事判决书》，驳回光大资本的诉讼请求，维持原判。2021年12月，光大资本向上海市高
级人民法院提出再审申请，2022年6月上海市高级人民法院出具再审申请之《民事裁定书》，驳回
再审申请。
2023年9月，光大资本华瑞银行案件已经终审并进入执行阶段，经双方协商，已制定执行和和
解方案并经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过。光大资本与华瑞银行签署执行和解协议，
以人民币4亿元履行终审判决决定的全部支付义务并一次性清偿。截止2024年6月30日，华瑞银行
的执行和解款人民币4亿元已经全部清偿。
深圳恒祥之诉讼
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2024 年半年度报告
2018年11月，光大浸辉收到仲裁通知，深圳恒祥股权投资基金企业(有限合伙)(以下简称“深
圳恒祥”)就合伙协议和补充协议纠纷，以光大浸辉为被申请人之一，向上海国际仲裁中心申请仲
裁，涉及金额约为人民币16,781万元。深圳恒祥出示一份其与浸鑫基金三个普通合伙人签订的补
充协议，补充协议约定全体普通合伙人对于深圳恒祥未能获偿本金人民币1.50亿元及预期收益的
差额部分予以赔偿。上海市静安区人民法院受理了深圳恒祥的财产保全申请，并于2018年11月冻
结了光大浸辉的相关投资资产。光大浸辉涉及深圳恒祥的仲裁纠纷案件已完成开庭并于2020年4月
收到由上海国际仲裁中心出具的编号为[2020]沪贸仲裁字第0322号裁决书，裁决被申请人光大浸
辉、暴风投资和上海群畅金融服务有限公司支付申请人投资本金人民币1.50亿元及相应预期收益、
律师费、仲裁费等相关费用。2020年12月，经上海市第二中级人民法院查明，光大浸辉、暴风投
资和上海群畅金融服务有限公司均无可执行财产，因此终结了(2020)沪02执1332号一案的执行程
序。2022年11月，深圳恒祥向上海市第二中级人民法院申请追加光大资本为被执行人，后深圳恒
祥于2023年3月撤回申请。2024年5月，光大资本收到法院通知，深圳恒祥就侵权责任纠纷以光大
资本为被告，向上海金融法院提起民事诉讼，要求光大资本赔偿投资本金人民币1.5亿元，以人民
币1.5亿元为基数自2019年2月25日起至实际支付之日为止的利息损失，律师费及全部诉讼费用。
截止目前该诉讼尚未判决。
招商银行之诉讼
2019年5月，光大资本收到上海金融法院应诉通知书，招商银行对光大资本提起诉讼要求光大
资本履行相关差额补足义务，诉讼金额约为人民币34.89亿元，包括投资本金人民币28.00亿元、
投资收益、资金占用损失、律师费、诉讼费等。上海金融法院于2019年5月受理了招商银行的财产
保全申请，并于同月查封光大资本的部分投资资产。2020年8月，光大资本涉及招商银行的民事诉
讼案件已收到编号为(2019)沪74民初601号的《上海金融法院民事判决书》，判决光大资本向招商
银行支付人民币31.16亿元及自2019年5月6日至实际清偿之日的利息损失，并承担部分诉讼费、财
产保全费等费用。光大资本不服一审判决结果，向上海市高级人民法院提起上诉。2021年6月，光
大资本收到编号为(2020)沪民终567号的《上海市高级人民法院民事判决书》，驳回光大资本的诉
讼请求，维持原判。2021年12月，光大资本向上海市高级人民法院提出再审申请，2022年6月上海
市高级人民法院出具再审申请之《民事裁定书》，驳回再审申请。
2022年3月，光大资本收到上海金融法院出具的《执行裁定书》((2021)沪74执466号之一)，
裁定变价被执行人光大资本持有的光大幸福融资租赁有限公司35%的股权以及3,810,482股天阳宏
业科技股份有限公司股票。截至2022年12月31日，天阳宏业科技股份有限公司股票经送配后的数
量为6,858,868股。2023年5月，天阳宏业科技股份有限公司6,858,868股股份被强制执行。拍卖所
得款项全部用于清偿招商银行的债务。
2023年9月，光大资本与招商银行案件已经终审并进入执行阶段，经双方协商，已制定执行和
和解方案并经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过。光大资本与招商银行签署执行和解协
议，以人民币22.4亿元履行终审判决决定的全部支付义务；执行和解款分期四年清偿。截止2024
年6月30日，执行和解款已经按照和解协议的约定偿还人民币9.49亿元，尚未偿还未折现金额为人
民币12.91亿元。
招源涌津之诉讼
2020年9月，浸鑫基金的中间级有限合伙人之一嘉兴招源涌津股权投资基金合伙企业 (有限
合伙)(以下简称“招源涌津”)以侵权责任纠纷为由提起诉讼，要求光大资本赔偿投资本金损失人
民币6.00亿元及相应利息。2021年10月，光大资本收到上海金融法院编号为(2020)沪74民初2467
号的一审民事判决书，判决光大资本赔偿招源涌津投资本金的30%，即人民币1.8亿元；招源涌津
其余诉讼请求不予支持。光大资本已经就该案件判决结果提起上诉，于2022年2月23日开庭。
2023年7月，光大资本收到上海市高级人民法院二审民事判决书((2021)沪74民终1254号)，判
决撤销一审判决，改判光大资本赔偿招源涌津约人民币1.35亿元；驳回招源涌津其余诉讼请求。
2023年8月，招源涌津就该案申请强制执行；光大资本于同月收到上海金融法院出具的《执行通知
书》，但因其名下无可供执行的财产而未能履行相关义务。2024年3月，光大资本收到了上海金融
法院执行裁定书，裁定终结本次执行流程。2024年1月，光大资本向中华人民共和国最高人民法院
提出再审申请，2024年5月光大资本收到再审申请之《民事裁定书》，最高人民法院裁定驳回再审
申请。
贵安金融之诉讼
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2024 年半年度报告
2021年5月，光大资本收到上海金融法院应诉通知书，中间级及劣后级合伙人贵州贵安金融投
资有限公司(以下简称“贵安金融”)对光大资本提起诉讼，要求光大资本赔偿投资本金损失及相
应利息，诉讼金额约为人民币0.95亿元。2023年7月，光大资本收到上海金融法院一审民事判决书
([2021]沪74民初1374号)，光大资本应赔偿贵安金融30%的已损失投资本金，即人民币2,480万元；
驳回贵安金融其余诉讼请求。光大资本不服一审判决结果，向上海市高级人民法院提起上诉。2023
年12月，光大资本收到二审判决结果，维持原判。2024年4月，光大资本向最高人民法院提出再审
申请；2024年8月光大资本收到再审申请之《民事裁定书》，最高人民法院裁定驳回再审申请。
东兴投资之诉讼
2021年6月，光大浸辉收到上海金融法院应诉通知书，中间级合伙人上海隆谦迎申投资中心(有
限合伙) 的管理人上海东兴投资控股发展有限公司对光大浸辉和光大资本提起诉讼要求赔偿投资
本金损失及相应预期收益，诉讼金额约为人民币2.465亿元。2021年10月，光大资本收到上海金融
法院编号为 (2021)沪74民初283号的一审民事判决书，判决驳回原告全部诉讼请求，目前一审判
决已生效。
浪淘沙投资之诉讼
2024年4月，光大资本收到上海金融法院应诉通知书，劣后级合伙人鹰潭浪淘沙投资管理合伙
企业（有限合伙）(以下简称“鹰潭浪淘沙”)对光大资本提起诉讼要求赔偿投资本金人民币1亿元，
以人民币1亿元为基数自2019年2月25日起至实际清偿日止的利息损失及相关诉讼费用。目前该诉
讼未判决。
光大浸辉、浸鑫基金与暴风集团及其实际控制人冯鑫之诉讼
预计负债的计提金额是基于履行相关现时义务所需支出的最佳估计数及本次投资相关方暴风
集团及其实际控制人冯鑫与光大浸辉签订的MPS 股权回购协议确定的。2019年3月13日，光大浸辉
作为浸鑫基金的执行事务合伙人，与浸鑫基金共同作为原告，以暴风集团及其实际控制人冯鑫为
被告，向北京市高级人民法院提起民事诉讼。因暴风集团及冯鑫未履行相关协议项下的股权回购
义务而构成违约，原告要求被告赔偿因不履行回购义务而导致对于收购MPS公司65%股权以及其他
相关成本的部分损失，合计约为人民币75,119万元。于2020年12月，光大浸辉已收到编号为(2019)
京民初42号的判决书，判决驳回原告诉讼请求，相关案件受理费及财产保全费等由原告承担。光
大浸辉、浸鑫基金已经就该案件判决结果提起上诉，并于2022年6月收到最高人民法院《民事裁定
书》((2021)最高法民终580号)，裁定撤销北京市高级人民法院(2019)京民初42号民事判决，并发
回北京市高级人民法院重审。北京市高级人民法院已于2023年6月受理，并于2023年10月13日开庭。
截至目前，该案件尚未判决。
2021年6月，浸鑫基金的境外项目交易主体JINXIN INC.(开曼浸鑫)在英格兰和威尔士高等法
院已向MPS公司原卖方股东RICCARDO SILVA、ANDREA RADRIZZANI等个人和机构提出欺诈性虚假陈
述以及税务承诺违约的诉讼主张，涉案金额约为6.61亿美元。截至本财务报告批准日尚未开庭。
根据上述相关诉讼、仲裁的最新进展情况及目前所获得的信息并考虑相关法律法规的要求，
本集团依据《企业会计准则第13号——或有事项》，确认了相关的预计负债。
本集团将持续关注该事项的进展情况和结果，持续对最终需承担的具体责任结果进行评估，
并履行相关的信息披露义务。
具体信息请参见本公司临2019-008号、临2019-012号、临2019-016号、临2019-037号、临2019-
051号、临2020-015号、临2020-049号、临2020-051号、临2020-080、临2020-094号、临2021-006
号、临2021-031、临2021-037号、临2021-045号、临2021-062号、临2022-002号、临2022-005号
公告、临2022-007号、临2022-009号、临2022-032号、临2022-052号、临2022-054号、临2023-019
号、临2023-034号、临2023-036号、临2023–046号、临2023–048号、临2024–007号、临2024–
009号及临2024–023号公告事项。
(2). 未决诉讼仲裁形成的或有负债
截至 2024 年 6 月 30 日及 2023 年财务报告批准报出日，本公司因未决诉讼及仲裁而形成的
或有负债分别为人民币 701,199,684.91 元和人民币 582,374,601.68 元。
3、 其他
√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
(1). 担保事项
报告期内，本公司的担保事项主要包括：为全资子公司上海光大证券资产管理有限公司提供
净资本担保，及为全资子公司光大证券国际控股有限公司(以下简称“光证国控”)境外借款提供的
担保。截至2024年6月30日，上述担保余额约合人民币32.99亿元。
公司控股子公司的担保事项主要包括：公司全资子公司光证国控及其子公司，为满足下属子
公司业务开展，对其下属子公司提供的贷款担保、融资性担保等。截至2024年6月30日，上述担
保余额约合人民币4.15亿元。
截至2024年6月30日，本集团不存在为其他单位提供债务担保情况。
(2). 其他或有负债及其财务影响
截至2024年6月30日，本集团不存在其他或有负债。
(3). 或有资产
截至2024年6月30日，本集团不存在或有资产。
十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 417,276,281.33
经审议批准宣告发放的利润或股利 -
于资产负债表日后提议分配的普通股股利
经公司第七届董事会第二次会议审议通过的公司 2024 年中期利润分配预案为：2024 年 6 月
30 日公司 A 股和 H 股总股本 4,610,787,639 股，拟向全体 A 股和 H 股股东每 10 股派送现金股利
0.905 元（含税），共派发现金股利 417,276,281.33 元。以上分配预案将提交公司股东大会审
议，待股东大会审议通过后执行。
2、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）于资产负债表日后发行债券
于 2024 年 8 月 8 日，本公司面向专业投资者公开发行 2024 年短期公司债券（第一期）人民
币 15 亿元，起息日为 2024 年 8 月 12 日，期限为 270 天，票面利率为 1.88%。
于 2024 年 8 月 20 日，本公司面向专业投资者公开发行 2024 年公司债券（第三期）人民币
23 亿元，起息日为 2024 年 8 月 22 日，期限为 5 年，票面利率为 2.17%。
（2）于资产负债表日后兑付债券
于 2021 年 7 月 14 日，本公司成功发行光大证券股份有限公司面向专业投资者公开发行
2021 年公司债券(第四期)人民币 13 亿元，票面利率为 3.12%，期限为 3 年。于 2024 年 7 月 16
日，本公司完成兑付本期债券本金总额为人民币 13 亿元，兑付利息总额为人民币 0.41 亿元。
于 2021 年 8 月 9 日，本公司成功发行光大证券股份有限公司面向专业投资者公开发行 2021
年公司债券(第六期)人民币 30 亿元，票面利率为 3.12%，期限为 3 年。于 2024 年 8 月 12 日，
本公司完成兑付本期债券本金总额为人民币 30 亿元，兑付利息总额为人民币 0.94 亿元。
十五、 风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1). 风险管理政策
√适用 □不适用
公司建立了全面的风险管理和内部控制流程，以监督、评估和管理和各项业务相关的风险敞
口。公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，制定了《光大证券股份有限公司风险管理
基本制度》，明确了公司风险管理目标、原则、管理构架、风险管理的程序、系统、评估等相关
要求，为公司风险管理工作形成了制度依据。同时，为加强公司市场、信用分类风险管理工作，
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明确公司非交易所交易衍生品估值流程，公司制定了《光大证券股份有限公司市场风险管理办
法》、《光大证券股份有限公司信用风险管理办法》和《光大证券股份有限公司非交易所交易衍
生品估值管理办法》。
公司按照《证券公司流动性风险管理指引》要求，出台了《光大证券股份有限公司流动性风
险管理办法》、《光大证券股份有限公司流动性风险控制指标管理办法》和《光大证券股份有限
公司流动性风险应急方案》，明确了公司流动性风险管理目标、基础原则、治理结构、优质流动
性资产管理、指标监控与限额管理、压力测试与应急机制等，为公司流动性风险管理工作形成了
制度依据。为加强公司的风险控制指标管理和压力测试工作，公司对比《证券公司风险控制指标
管理办法》、《证券公司压力测试指引》要求，制定了《光大证券以净资本为核心的风险控制指
标管理办法》、《光大证券股份有限公司压力测试办法》。
(2). 风险治理组织架构
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关规章制度的要求，建立了由股东大
会、董事会、监事会和公司管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构
和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，确保了公司规范运作。
公司建立了四层的风险管理体系，包括董事会及其风险管理委员会、监事会，管理层及其下
属各专业委员会，各风险管理的职能部门，各部门、分支机构及子公司。
公司董事会负责督促、审议、评价公司风险管理工作，并对公司风险管理承担最终责任。公
司董事会内设风险管理委员会，在董事会授权范围内开展工作。公司监事会承担全面风险管理的
监督责任，负责监督检查董事会及经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况；公司经营管理层
负责公司风险管理工作的落实，在董事会授权范围内制定风险管理制度、风险管理政策具体执行
方案；建立公司有效的风险管理机制；评估风险管理状况，对全面风险管理承担主要责任。公司
设置首席风险官，负责推动公司全面风险管理工作。经营管理层下设专业委员会，在各自职责范
围内负责部分风险管理职能；各风险职能部门按照公司授权对公司不同风险进行识别、监测、评
估和报告，风险职能部门包括风险管理与内控部、法律合规部、内部审计部、信息技术总部、金
融科技开发部、财务管理部、资金管理部、运营管理总部、董事会办公室（监事会办公室）、投
资银行质量控制总部、投资银行内核办公室等。公司各部门、分支机构及子公司按照公司授权管
理体系在被授予的权限范围内开展业务，在业务决策及开展过程中及时进行风险自控，并承担风
险管理有效性的直接责任。
2、 信用风险
√适用 □不适用
信用风险管理
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的
信用风险主要来自货币资金、债券投资、融资融券、约定购回、股票质押式回购业务、代理买卖
证券业务及期货交易等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的
信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
为了控制自营业务产生的信用风险，本集团在交易所进行的交易均与具有相应资质的证券结
算机构完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性较小；在进行银行间同业市场交易时，
本集团多选择信用良好的交易对手，在交易方式上要选用券款对付方式，公司因交易对手违约的
整体风险较小。
为了控制融资融券的信用风险，本集团制定了融资融券期限、利率、融资融券的保证金比例、
融券上浮保证金比例、授信系数、维持担保比例（警戒线、补仓线、平仓线）、可抵充保证金的
证券范围及折算率等标准较证监会指导意见规定标准更为严格。采用分级授权审批的方式严格对
融资融券客户的授信额度审批。通过对客户风险教育、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司
法追索等方式在事前、事中、事后不同阶段防范信用风险。
对于约定购回业务以及股票质押式回购业务，本集团面临的信用风险主要为因客户履约能力
不足或恶意不履约的行为导致借出资金及利息不能足额收回。对此本集团对客户交易资质评审建
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立了严格、科学、有效的体系，据此建立了客户最大交易额度管理机制、标的证券备选库并合理
计算折扣率、控制业务总体规模等方式防范信用风险。
本集团代理客户买卖证券及进行期货交易等，如在结算当日客户的资金不足以支付交易所需
的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，公司有责任代客户进行结算从而可能给本公司造
成损失。对此，本集团代理客户进行证券交易均以全额保证金结算方式进行风险规避；代理客户
进行期货交易通过严格筛选客户、逐日盯市、追保强平等手段来控制信用风险。
预期信用损失
对于融资融券、股票质押式回购等业务，本集团基于实践经验及业务历史违约数据建立了迁
徙模型估计违约概率，基于行业信息及市场数据下设定了违约损失率，结合前瞻性调整因素，确
认预期信用损失。
对于债券类投资，本集团制定了投资标的信用评级与授信管理制度，并根据投资标的信用等
级与授信额度制定相应的投资限制；本集团根据信用评级建立评级与违约概率的映射关系，基于
行业信息及市场数据下设定了违约损失率，结合前瞻性调整因素，确认预期信用损失。
对于应收账款等，本集团基于历史信用损失经验，考虑了与债务人及经济环境相关的前瞻性
信息，采用损失率法计量减值准备。
本集团对于按照损失率法计量的金融工具之外，初始按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12
个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件
而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。如果该金融工具的信用风险自初
始确认后已显著增加，本集团将按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。
整个存续期内及或未来 12 个月内的预期信用损失均基于金融工具本身的性质，以单项金融
工具或是金融工具组合进行计算。
本集团已经制定了相应的预期信用损失政策，于资产负债表日，本集团通过考虑金融工具剩
余期间内违约风险的变化，对金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加进行评估。基于以
上程序，本集团将债务工具投资分为以下阶段：
第一阶段：当债务工具投资初始确认时，本集团确认未来 12 个月内的预期信用损失。第一阶
段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第二阶段重分类至第一阶段的投资。
第二阶段：当债务工具投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团确认整个存续期内
预期信用损失。第二阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第三阶段重分类至第二阶段
的投资。
第三阶段：已经发生信用减值的债务工具投资。本集团确认整个存续期内的信用减值。
购买或源生的已发生信用减值：购买或源生的已发生信用减值系在初始确认时即确认信用减
值的资产。购买或源生的已发生信用减值的资产在初始确认时以公允价值计量，在后续计量时应
基于经信用调整后的实际利率计算利息收入。预期信用损失仅随金融工具在后续期间预期信用风
险变化而相应变化。
本集团合理预期金融资产合同现金流量不再能够全部或部分收回的，应当直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的（部分）终止确认。
估计预期信用损失时，本集团会考虑不同的情景。每种情景与不同的违约概率关联。不同情
景的评估考虑了违约债务的偿还方式，包括债务工具偿还的可能性、担保物的价值或者处置资产
可能回收的金额。
影响买入返售金融资产及融出资金预期信用损失减值准备的重大变动因素主要是由于股市波
动导致用于抵押的有价证券价值下跌，进而担保物价值不能覆盖融资金额。本集团综合考虑债务
人信用状况、还款能力、第三方增信措施、担保品实际可变现能力和处置周期等因素后，确认了
买入返售金融资产及融出资金信用减值损失。
对股票质押式回购业务，本集团充分考虑融资主体的信用状况、合同期限、以及担保证券所
属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同
融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线，其中预警线一般不低于 150%，平仓线一般不低于
130%。
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2024 年半年度报告
对于履约保障比例大于预警线的股票质押式回购业务，风险水平划定为安全级，对于履
约保障比例大于平仓线，小于等于预警线的股票质押式回购业务，风险水平划定为关注级，安全
级和关注级均属于“第一阶段”；
对于履约保障比例大于 100%，小于等于平仓线的股票质押式回购业务，风险水平划定为
风险级，或逾期天数超过 30 日但不超过 90 天，或存在权利瑕疵（质押股票冻结），属于“第二
阶段”；
对于履约保障比例小于等于 100%的股票质押式回购业务，风险水平划定为损失级，或逾
期天数超过 90 日，属于“第三阶段”。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本
集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以下一个或多个指标发生显
著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。
无论采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常
可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即
使逾期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。
已发生信用减值资产的定义
本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过 90 日，但在某些情况下，如果内部或
外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将
其视为已发生信用减值。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个
月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违
约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据-如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、
还款方式等的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
本集团采用违约概率-PD/违约损失率-LGD 方法进行减值计量：
违约概率-PD 是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性。本集团的违约概率以集团内部信用风险评估模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，
以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
违约损失率-LGD 是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的
类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发
生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口-EAD 是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集
团应被偿付的金额；
前瞻性信息，信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集
团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，定
期根据经济指标预测以及专家评估，确定前瞻性信息对违约概率等参数的影响。
对于股票质押式回购业务，本集团基于可获取的内外部信息，如：历史违约数据、履约保障
比例、担保物变现能力等因素，定期对融资人进行风险评估。本年末各阶段减值损失率（综合考
虑违约概率和违约损失率）区间如下：
第一阶段：资产根据不同的履约保障比例，损失率区间为 0.04%-0.21%；
第二阶段：资产根据不同的履约保障比例、逾期天数及是否存在权利瑕疵，损失率区间为
0.04%to2.51%；
第三阶段： 综合考虑质押物总估值、履约保障比例、融资人信用状况及还款能力、其他担
保资产价值情况、第三方提供连带担保等定量指标，逐项评估每笔业务的可收回金额，确定信
用减值损失金额。
(a) 最大信用风险敞口
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融
资产扣除减值准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：
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2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
货币资金 55,642,056,572.13 62,280,418,678.18
结算备付金 8,301,039,519.41 8,531,027,651.27
融出资金 33,531,502,163.41 36,783,275,054.20
衍生金融资产 3,146,220,182.00 1,838,397,201.82
买入返售金融资产 2,855,395,702.53 7,871,605,536.51
应收款项 1,049,367,743.99 1,204,767,620.68
存出保证金 9,407,522,997.00 8,959,802,114.49
交易性金融资产 64,863,073,051.51 12,135,919,110.33
债权投资 3,486,568,475.18 3,647,750,380.48
其他债权投资 44,713,191,665.71 42,110,634,440.47
其他资产(金融资产) 3,198,537,685.53 3,993,424,194.60
合计 230,194,475,758.40 189,357,021,983.03
3、 流动风险
√适用 □不适用
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险，而流动性是指资产在不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力。资金的流动性影
响到本集团偿还到期债务的能力。
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券，以满足日常营运以及偿付有关到期债务的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债和租赁负债按未折现的合同现金流量（包括按合同利
率（如果是浮动利率则按 6 月 30 日的现行利率）计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支
付的最早日期如下：
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2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
2024年6月30日
类别 合
即期偿还 1个月内 1个月至3个月 3个月至1年 1年至5年 5年以上 资产负债表账面价值
计
应付短期融资款 - 745,074,966.46 1,838,471,848.43 782,636,796.10 14,430,000.00 - 3,380,613,610.99 3,373,904,096.17
拆入资金 - 12,002,300,527.78 303,417,555.55 50,518,194.45 - - 12,356,236,277.78 12,353,533,210.16
交易性金融负债 568,064,126.08 911,861,145.00 - - - - 1,479,925,271.08 1,479,925,271.08
衍生金融负债 570,351,712.82 87,564,493.42 98,021,129.33 417,606,250.42 170,480,820.82 - 1,344,024,406.81 1,344,024,406.81
卖出回购金融资产 - 38,001,336,601.06 5,070,138.44 14,146.59 - - 38,006,420,886.09 38,005,404,693.49
代理买卖证券款 59,021,993,118.24 - - - - - 59,021,993,118.24 59,021,993,118.24
应付款项 667,108,505.00 272,567,823.44 - - 43,760,878.95 4,267,190.00 987,704,397.39 987,704,397.39
租赁负债 52,204,151.44 19,983,752.98 53,735,297.40 199,179,594.76 628,940,480.65 174,018,047.82 1,128,061,325.05 827,824,117.39
长期借款 - 230,817.73 7,884,733.38 343,382,759.56 1,110,278,732.77 1,461,777,043.44 2,923,554,086.88 1,458,362,336.50
应付债券 - 1,340,560,000.00 6,226,600,000.00 4,632,900,000.00 20,169,141,231.54 - 32,369,201,231.54 31,470,890,064.19
其他负债 (金融负债) 14,521,083,365.99 171,107,490.15 608,752,237.80 3,697,841.57 738,550,242.44 - 16,043,191,177.95 16,043,191,177.95
合计 75,400,804,979.57 53,552,587,618.02 9,141,952,940.33 6,429,935,583.45 22,875,582,387.17 1,640,062,281.26 169,040,925,789.80 166,366,756,889.37
2023年12月30日
类别
即期偿还 1个月内 1个月至3个月 3个月至1年 1年至5年 5年以上 合计 资产负债表账面价值
短期借款 - 264,894,941.27 91,597,052.51 35,485,686.62 - - 391,977,680.40 390,648,187.37
应付短期融资款 - 172,731,353.42 2,157,826,064.73 10,909,837,375.15 - - 13,240,394,793.30 13,083,268,374.55
拆入资金 - 10,513,516,488.39 675,821,597.26 1,642,098,561.64 - - 12,831,436,647.29 12,821,203,147.85
交易性金融负债 296,016,572.38 - - - - - 296,016,572.38 296,016,572.38
衍生金融负债 58,484,875.19 47,453,219.51 76,152,595.61 655,007,152.58 196,611,759.90 - 1,033,709,602.79 1,033,709,602.79
卖出回购金融资产 - 43,866,060,192.03 3,874,470.79 615,376.97 - - 43,870,550,039.79 43,862,829,714.53
代理买卖证券款 55,524,251,150.60 - - - - - 55,524,251,150.60 55,524,251,150.60
应付款项 633,225,482.95 139,923,195.33 116,588.59 50,849,203.07 3,998,670.00 - 828,113,139.94 828,113,139.94
租赁负债 - 28,065,857.10 45,331,211.89 163,913,205.99 453,543,039.24 153,656,756.18 844,510,070.40 815,873,193.73
长期借款 - 15,340,000.00 38,479,634.80 541,135,112.77 1,367,420,667.13 - 1,962,375,414.70 1,729,573,189.52
应付债券 - 5,489,210,000.00 5,138,500,000.00 12,216,100,000.00 18,237,630,000.00 - 41,081,440,000.00 39,499,472,095.80
其他负债 (金融负债) 16,710,965,211.26 22,814,331.15 237,075,715.56 345,262,767.38 1,054,266,835.24 - 18,370,384,860.59 18,370,384,860.59
合计 73,222,943,292.38 60,560,009,578.20 8,464,774,931.74 26,560,304,442.17 21,313,470,971.51 153,656,756.18 190,275,159,972.18 188,255,343,229.65
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2024 年半年度报告
4、 市场风险
√适用 □不适用
市场风险指市场价格变动，如利率、外汇汇率和证券价格的变动等，影响本集团收入或持有的金
融工具的价值而形成的风险。市场风险管理的目标是在可接受范围内管理和控制市场风险，尽力
增大风险调整回报。
(a) 利率风险
利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率不利变动而发生波动的风险。公司的生息资
产主要为银行存款、结算备付金、融出资金、存出保证金、买入返售金融资产及债券投资等，付
息负债主要为短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、
长期借款、应付债券等。
公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设
下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
下表列示于各资产负债表日本集团的利率风险。表内的金融资产、金融负债及租赁负债项目，按
合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示：
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2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
类别 2024年6月30日
1个月内 1个月至3个月 3个月至1年 1年至5年 5年以上 不计息 合计
货币资金 44,508,191,856.51 2,900,000,000.00 8,169,632,895.89 - - 64,312,942.89 55,642,137,695.29
结算备付金 8,301,039,519.41 - - - - - 8,301,039,519.41
融出资金 3,219,752,903.71 7,763,500,287.14 22,068,908,090.27 - - 479,340,882.29 33,531,502,163.41
衍生金融资产 - - - - - 3,146,220,182.00 3,146,220,182.00
买入返售金融资产 2,744,869,640.56 109,458,874.51 - - - 1,067,187.46 2,855,395,702.53
应收款项 - - - - - 1,049,367,743.99 1,049,367,743.99
存出保证金 571,683,782.04 - - - - 8,835,839,214.96 9,407,522,997.00
交易性金融资产 2,811,243,494.72 353,487,450.00 4,874,570,566.34 9,105,732,550.27 3,106,722,492.03 44,141,666,169.26 64,393,422,722.62
债权投资 - - 898,986,086.22 2,450,411,535.89 79,064,355.94 58,106,497.13 3,486,568,475.18
其他债权投资 877,414,520.00 3,327,520,260.00 19,291,250,890.00 18,925,910,370.00 1,787,523,930.00 503,571,695.71 44,713,191,665.71
其他权益工具投资 - - - - - 1,347,729,888.29 1,347,729,888.29
其他资产(金融资产) 40,468,727.76 138,204,259.70 438,530,438.02 431,704,124.00 - 2,149,630,136.05 3,198,537,685.53
金融资产合计 63,074,664,444.71 14,592,171,131.35 55,741,878,966.74 30,913,758,580.16 4,973,310,777.97 61,776,852,540.03 231,072,636,440.96
短期借款 - - - - - - -
应付短期融资款 742,560,000.00 1,829,066,780.00 781,804,817.00 14,430,000.00 - 6,042,499.17 3,373,904,096.17
拆入资金 11,991,440,000.00 300,000,000.00 50,000,000.00 - - 12,093,210.16 12,353,533,210.16
交易性金融负债 1,215,814,860.00 - - - - 264,110,411.08 1,479,925,271.08
衍生金融负债 - - - - - 1,344,024,406.81 1,344,024,406.81
卖出回购金融资产款 37,990,338,594.78 5,045,000.00 14,000.00 - - 10,007,098.71 38,005,404,693.49
代理买卖证券款 39,373,569,756.93 - - - - 19,648,423,361.31 59,021,993,118.24
应付款项 - - - - - 987,704,397.39 987,704,397.39
租赁负债 16,668,154.05 47,768,017.20 186,738,946.31 420,865,666.88 137,315,498.60 18,467,834.35 827,824,117.39
长期借款 - 6,983,669.29 340,526,528.74 1,107,313,313.68 3,538,824.79 - 1,458,362,336.50
应付债券 1,299,941,898.56 6,039,324,731.68 4,464,802,343.06 19,060,711,739.01 - 606,109,351.88 31,470,890,064.19
其他负债(金融负债) - - - - - 16,043,191,177.95 16,043,191,177.95
金融负债合计 92,630,333,264.32 8,228,188,198.17 5,823,886,635.11 20,603,320,719.57 140,854,323.39 38,940,173,748.81 166,366,756,889.37
利率敏感度敞口合计 -29,555,668,819.61 6,363,982,933.18 49,917,992,331.63 10,310,437,860.59 4,832,456,454.58 22,836,678,791.22 64,705,879,551.59
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2024 年半年度报告
类别 2023年12月31日
1个月内 1个月至3个月 3个月至1年 1年至5年 5年以上 不计息 合计
货币资金 51,492,573,854.63 2,750,000,000.00 7,951,849,615.89 - - 86,082,951.12 62,280,506,421.64
结算备付金 8,531,027,651.27 - - - - - 8,531,027,651.27
融出资金 3,719,379,447.63 8,805,971,589.77 23,581,883,380.25 - - 676,040,636.55 36,783,275,054.20
衍生金融资产 - - - - - 1,838,397,201.82 1,838,397,201.82
买入返售金融资产 7,731,765,926.05 19,992,517.43 109,453,863.13 - - 10,393,229.90 7,871,605,536.51
应收款项 - - - - - 1,204,767,620.68 1,204,767,620.68
存出保证金 785,895,423.68 - - - - 8,173,906,690.81 8,959,802,114.49
交易性金融资产 213,834,971.61 482,209,500.00 3,691,061,580.55 6,824,079,458.73 700,309,527.76 63,425,666,998.97 75,337,162,037.62
债权投资 - - 99,942,934.76 3,419,328,708.08 79,052,359.23 49,426,378.41 3,647,750,380.48
其他债权投资 100,060,000.00 4,431,899,870.00 14,914,616,520.00 20,727,095,080.00 1,372,177,530.00 564,785,440.47 42,110,634,440.47
其他权益工具投资 - - - - - 875,214,502.93 875,214,502.93
其他资产(金融资产) 40,468,727.76 138,204,259.70 438,530,438.02 431,704,124.00 - 2,944,516,645.12 3,993,424,194.60
金融资产合计 72,615,006,002.63 16,628,277,736.90 50,787,338,332.60 31,402,207,370.81 2,151,539,416.99 79,849,198,296.78 253,433,567,156.71
短期借款 262,803,800.00 90,622,000.00 35,450,000.00 - - 1,772,387.37 390,648,187.37
应付短期融资款 171,880,000.00 2,105,717,100.00 10,745,060,889.21 - - 60,610,385.34 13,083,268,374.55
拆入资金 10,500,960,000.00 671,450,000.00 1,629,035,000.00 - - 19,758,147.85 12,821,203,147.85
交易性金融负债 - - - - - 296,016,572.38 296,016,572.38
衍生金融负债 - - - - - 1,033,709,602.79 1,033,709,602.79
卖出回购金融资产款 43,826,049,502.70 3,852,000.00 609,000.00 - - 32,319,211.83 43,862,829,714.53
代理买卖证券款 37,518,160,320.63 - - - - 18,006,090,829.97 55,524,251,150.60
应付款项 - - - - - 828,113,139.94 828,113,139.94
租赁负债 26,739,474.57 43,114,117.37 154,704,628.25 438,148,689.18 153,166,284.36 - 815,873,193.73
长期借款 15,271,443.02 35,672,111.32 505,793,013.22 1,163,961,577.02 - 8,875,044.94 1,729,573,189.52
应付债券 5,299,762,557.20 4,996,134,625.21 11,321,758,865.03 17,266,635,719.32 - 615,180,329.04 39,499,472,095.80
其他负债(金融负债) - - - - - 18,370,384,860.59 18,370,384,860.59
金融负债合计 97,621,627,098.12 7,946,561,953.90 24,392,411,395.71 18,868,745,985.52 153,166,284.36 39,272,830,512.04 188,255,343,229.65
利率敏感度敞口合计 -25,006,621,095.49 8,681,715,783.00 26,394,926,936.89 12,533,461,385.29 1,998,373,132.63 40,576,367,784.74 65,178,223,927.06
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2024 年半年度报告
敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团股东权益和净利润的可能影响。下表列示了本
集团股东权益和净利润在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。对贵集
团股东权益和净利润的影响包括：(1) 一定利率变动对资产负债表日持有的固定利率金融资产进
行重估所产生的公允价值变动对股东权益和净利润的影响；(2) 一定利率变动对资产负债表日持
有的浮动利率非衍生工具产生的年化现金流量变动对股东权益和净利润的影响。
假设收益率曲线平行移动 25 个基点，对本集团各资产负债表日的股东权益和净利润的潜在
影响分析如下：
单位：元 币种：人民币
说明 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
股东权益 净利润 股东权益 净利润
收益率曲线向上 -250,760,428.08 -143,208,945.63 -242,260,180.51 -96,152,961.87
平移 25 个基点
收益率曲线向下 253,521,674.09 145,257,682.82 244,645,251.56 96,940,868.40
平移 25 个基点
上述预测假设收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能
带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期等。
(b) 外汇风险
外汇风险是指本集团进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。本集团除了境外子公司
持有以港元为记账本位币的资产及负债外，其他外币资产及负债占整体资产及负债的比重不重大。
对于不是以记账本位币计价的货币资金、结算备付金、存出保证金、应收款项、代理买卖证券款、
应付款项等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，
以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
敏感性分析
假定除汇率以外的所有其他风险变量保持不变，于 6 月 30 日人民币对美元、港币以及其他币
种的汇率变动使人民币升值 10%将导致本集团股东权益和净利润的增加/(减少)情况如下。此影响
按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
单位：元 币种：人民币
项目 股东权益 净利润
2024 年 6 月 30 日
美元 -37,736,786.99 -37,736,786.99
港币 -93,067,413.96 -93,067,413.96
其他币种 -12,845,552.58 -26,773,962.00
合计 -143,649,753.53 -157,578,162.95
项目 股东权益 净利润
2023 年 12 月 31 日
美元 -43,334,538.33 -43,334,538.33
港币 -32,984,534.27 -32,984,534.27
其他币种 -26,773,962.00 -26,773,962.00
合计 -103,093,034.60 -103,093,034.60
于 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元、港币以及其他币种的汇率
变动使人民币贬值 10%将导致本集团股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有
的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。
（c）其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论
这些变动是由与单项金融工具或其发行方有关的因素引起的，还是由与市场内交易的所有类
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似金融工具有关的因素引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价
格以及其他风险变量的变化。
本集团面临的价格风险主要来自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具和以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的价格波动，相关金融资产主要包括股
权、股票（含股票指数）、基金和商品，以及与其挂钩的互换、期货和期权等金融衍生品。除
监测持仓、交易和盈亏指标外，本集团主要通过风险价值、敏感度指标、压力测试指标等对
价格风险进行日常监控。
假设上述金融工具的市价上升或下降 10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的
上述金融工具对本集团股东权益和净利润的影响如下：
单位：元 币种：人民币
类别 2024年6月30日 2023年12月31日
股东权益 净利润 股东权益 净利润
市场价格上升10% 2,826,926,581.13 3,423,985,894.44 4,630,367,806.59 4,550,158,406.19
市场价格下降10% -2,826,926,581.13 -3,423,985,894.44 -4,630,367,806.59 -4,550,158,406.19
十六、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
于2024年1-6月，本集团根据内部组织结构管理要求及内部报告制度确定了财富管理业务集
群、企业融资业务集群、机构客户业务集群、投资交易业务集群、资产管理业务集群、股权投资
业务集群和其他业务共七个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的劳务，由于
每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理，本集团管理层将会定期审阅不同分
部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
本集团管理层已按照上述修订的经营分部分配资源和评估分部的业绩。因此，本年度及上年
度的分部报告已按照上述方式呈列。
本集团的七个报告分部分别为：
财富管理业务集群
主要包括零售业务、融资融券业务、股票质押业务、期货经纪业务及海外财富管理及经纪业
务；
- 企业融资业务集群
主要包括股权融资业务、债务融资业务、海外投资银行业务和融资租赁业务；
- 机构客户业务集群
主要包括机构交易业务、主经纪商业务、资产托管及外包业务、投资研究业务、金融创新业
务及海外机构交易业务；
- 投资交易业务集群
主要包括权益自营投资业务和固定收益自营投资业务；
- 资产管理业务集群
主要包括资产管理业务、基金管理业务和海外资产管理业务；
- 股权投资业务集群
主要包括私募基金投融资业务和另类投资业务；
- 其他
主要包括以上业务之外的其他业务，包括总部、投资控股平台的运营，一般营运资金的管理
等。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
分部间转移价格参照向第三方提供服务所采用的价格确定。
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分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个
分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的其
他业务成本、营业外收支后的净额。
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(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
2024 年 6 月 30 日 单位：元 币种：人民币
项目 财富管理业务集群 企业融资业务集群 机构客户业务集群 投资交易业务集群 资产管理业务集群 股权投资业务集群 其他 分部间抵销 合计
营业收入
手续费及佣金收入 1,118,933,611.04 428,881,593.29 201,705,118.79 -12,549,053.60 406,118,701.45 461,512.85 -6,410,685.27 -45,768,549.94 2,091,372,248.61
利息净收入 808,783,181.49 17,351,895.15 -776,648.07 70,879,782.30 23,336,074.46 -3,074,259.10 65,767,989.42 481.77 982,268,497.42
投资收益 22,724,238.31 9,387,357.61 -434,841,601.70 330,262,320.89 75,239,534.19 7,986.42 315,379,517.91 -12,732,618.74 305,426,734.89
其他收益 5,938,342.52 - - - 1,342,978.08 58,943.90 5,298,914.30 - 12,639,178.80
公允价值变动损益 12,392,562.53 683,786.21 770,414,672.38 39,252,522.75 2,463,754.12 -52,618,418.44 -19,650,047.13 - 752,938,832.42
汇兑损益 -189,829.40 139.24 -1,193.24 - -102,331.89 -55,007.46 -4,018,617.92 - -4,366,840.67
其他业务收入 34,127,267.49 1,668,790.00 410,508.51 - 732.02 251,698.12 8,124,672.87 -1,060,019.11 43,523,649.90
资产处置收益 - -22,283.69 - - - - 23,619.44 - 1,335.75
营业收入合计 2,002,709,373.98 457,951,277.81 536,910,856.67 427,845,572.34 508,399,442.43 -54,967,543.71 364,515,363.62 -59,560,706.02 4,183,803,637.12
营业支出合计 -937,632,717.40 -238,813,120.88 -169,875,495.75 -34,158,257.39 -330,113,717.82 100,035,577.07 -937,804,413.27 -51,794,622.12 -2,600,156,767.56
营业利润/(亏损) 1,065,076,656.58 219,138,156.93 367,035,360.92 393,687,314.95 178,285,724.61 45,068,033.36 -573,289,049.65 -111,355,328.14 1,583,646,869.56
利润/(亏损)总额 1,063,515,798.41 219,132,957.73 367,036,563.29 393,687,314.95 178,249,618.39 45,057,919.74 -583,030,834.95 -111,355,328.14 1,572,294,009.42
补充信息
利息收入 1,529,935,136.76 22,224,678.55 25,504,500.92 369,580,961.24 27,459,344.91 47,808,505.72 402,238,657.96 -73,699,474.10 2,351,052,311.96
利息支出 -721,151,955.27 -4,872,783.40 -26,281,148.99 -298,701,178.94 -4,123,270.45 -50,882,764.82 -336,470,668.54 73,699,955.87 -1,368,783,814.54
信用减值损失 2,271,794.55 9,893,546.63 - -13,445,126.43 - 128,335,041.99 5,149,320.64 -98,118,267.63 34,086,309.75
其他资产减值损失 - - - - - - - - -
折旧及摊销 -110,632,151.54 -20,550,659.27 -14,377,043.00 -1,579,051.40 -30,652,389.32 -2,392,662.90 -152,676,691.76 555,976.70 -332,304,672.49
2023 年 6 月 30 日
项目 财富管理业务集群 企业融资业务集群 机构客户业务集群 投资交易业务集群 资产管理业务集群 股权投资业务集群 其他 分部间抵销 合计
营业收入
手续费及佣金收入 1,258,488,377.20 614,579,452.10 300,142,162.27 -17,627,224.14 496,217,186.44 -5,788,766.79 10,745,094.68 -43,511,222.34 2,613,245,059.42
利息净收入 1,012,152,099.20 16,354,553.61 -19,682,873.91 -48,643,547.00 24,907,145.81 -31,944,848.00 -66,421,154.26 71,060.93 886,792,436.38
投资收益 23,484,105.50 36,812,333.22 507,105,945.99 151,642,112.21 82,609,707.92 142,859,724.01 402,332,815.57 -5,752,773.99 1,341,093,970.43
其他收益 29,260,116.95 50,000.00 - - 126,093,556.83 84,758.22 11,304,581.01 - 166,793,013.01
公允价值变动损益 13,444,477.75 8,839,036.18 20,444,563.58 355,775,129.49 -11,318,301.38 543,898,682.88 -14,203,865.81 -38,583,000.00 878,296,722.69
汇兑损益 -117,058.52 133,119.40 -103,958.12 - -16,047.38 -141,217.00 -1,568,754.42 - -1,813,916.04
其他业务收入 287,284,564.38 526,464.18 894,753.66 - 1,384.61 251,698.12 7,626,739.28 -1,578,889.66 295,006,714.57
营业收入合计 2,623,996,682.46 677,294,958.69 808,800,593.47 441,146,470.56 718,494,632.85 649,220,031.44 349,815,456.05 -89,354,825.06 6,179,414,000.46
营业支出合计 -1,211,974,212.03 -262,238,143.89 -174,925,069.89 -23,046,180.05 -375,997,040.62 105,708.86 -1,319,075,493.32 25,067,312.65 -3,342,083,118.29
营业利润/(亏损) 1,412,022,470.43 415,056,814.80 633,875,523.58 418,100,290.51 342,497,592.23 649,325,740.30 -969,260,037.27 -64,287,512.41 2,837,330,882.17
利润/(亏损)总额 1,410,647,993.29 415,058,670.32 633,875,523.57 418,100,290.51 342,500,482.00 586,515,687.24 -970,709,335.49 -64,287,512.41 2,771,701,799.03
补充信息
利息收入 1,853,924,390.74 38,421,620.40 30,434,535.67 261,661,139.96 28,629,201.02 2,987,427.63 347,568,101.56 -21,545,184.72 2,542,081,232.26
利息支出 -841,772,291.54 -22,067,066.79 -50,117,409.59 -310,304,686.96 -3,722,055.22 -34,932,275.63 -413,989,255.80 21,616,245.65 -1,655,288,795.88
信用减值损失 58,395,068.35 524,526.40 - -4,209,797.12 1,413,389.47 49,540,129.67 -113,161,963.29 -19,575,513.75 -27,074,160.27
其他资产减值损失 4,582.05 - - - - - - - 4,582.05
折旧及摊销 -118,965,498.51 -21,873,161.64 -13,299,757.64 -1,137,521.35 -30,741,945.10 -3,125,067.15 -144,887,448.58 1,131,604.06 -332,898,795.91
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2024 年半年度报告
(3). 其他说明
√适用 □不适用
（a）地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、递延
所得税资产，下同)的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户的所在地进行
划分。非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对
无形资产和商誉而言)或合营及联营企业的所在地进行划分。
单位：元 币种：人民币
对外交易收入总额
国家或地区 2024年6月30日 2023年6月30日
中国内地 3,888,987,720.46 5,928,791,674.36
海外(注) 294,815,916.66 250,622,326.10
合计 4,183,803,637.12 6,179,414,000.46
2024年6月30日 非流动资产总额
中国内地 海外(注) 合计
长期股权投资 987,046,335.89 38,366,785.50 1,025,413,121.39
投资性房地产 11,071,736.31 - 11,071,736.31
固定资产 879,423,415.42 55,120,888.39 934,544,303.81
使用权资产 521,631,256.37 275,274,087.66 796,905,344.03
无形资产 213,714,038.10 37,278,254.48 250,992,292.58
商誉 9,379,958.29 523,833,640.53 533,213,598.82
长期待摊费用 59,816,910.52 - 59,816,910.52
2023 年 非流动资产总额
中国内地 海外(注) 合计
长期股权投资 964,297,720.13 36,902,965.78 1,001,200,685.91
投资性房地产 11,431,515.27 - 11,431,515.27
固定资产 828,111,331.84 61,968,968.81 890,080,300.65
使用权资产 505,889,283.98 298,909,293.20 804,798,577.18
无形资产 222,180,877.82 40,736,942.17 262,917,819.99
商誉 9,379,958.29 520,125,916.77 529,505,875.06
长期待摊费用 52,284,400.09 - 52,284,400.09
注：海外主要是中国香港。
（b）主要客户
于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，本集团来自各单一客户的收入均低于本集团总
收入的 10%。
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2024 年半年度报告
2、 以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期公允价值变动 计入权益的累计 本期计提的减
项目 期初金额 期末金额
损益 公允价值变动 值
金融资产
1、交易性金融资产（不含
75,337,162,037.62 -263,555,266.90 - - 64,393,422,722.62
衍生金融资产）
2、衍生金融资产 1,838,397,201.82 1,271,034,694.36 - - 3,146,220,182.00
3、其他债权投资 42,110,634,440.47 - 343,852,103.94 2,774,020.97 44,713,191,665.71
4、其他权益工具投资 875,214,502.93 - -161,870,418.21 - 1,347,729,888.29
金融资产小计 120,161,408,182.84 1,007,479,427.46 181,981,685.73 2,774,020.97 113,600,564,458.62
金融负债
1、交易性金融负债（不含
296,016,572.38 25,397,187.97 - - 1,479,925,271.08
衍生金融负债）
2、衍生金融负债 1,033,709,602.79 -279,937,783.01 - - 1,344,024,406.81
金融负债小计 1,329,726,175.17 -254,540,595.04 - - 2,823,949,677.89
本表不具有必然勾稽关系。
3、 金融工具项目计量基础分类表
(1). 金融资产计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具 按照《套期会计》
指定为以公允价值计
分类为以公允价值计 确认和计量》准 准则指定为以公允
以摊余成本计量的金融 量且其变动计入其他 分类为以公允价值计
金融资产项目 量且其变动计入其他 则指定为以公允 价值计量且其变动
资产 综合收益的非交易性 量且其变动计入当期
综合收益的金融资产 价值计量且其变 计入当期损益的金
权益工具投资 损益的金融资产
动计入当期损益 融资产
的金融资产
货币资金 55,642,137,695.29 - - - - -
结算备付金 8,301,039,519.41 - - - - -
融出资金 33,531,502,163.41 - - - - -
衍生金融资产 - - - 3,146,220,182.00 - -
买入返售金融资产 2,855,395,702.53 - - - - -
应收款项 1,049,367,743.99 - - - - -
存出保证金 9,407,522,997.00 - - - - -
交易性金融资产 - - - 64,393,422,722.62 - -
债权投资 3,486,568,475.18 - - - - -
其他债权投资 - 44,713,191,665.71 - - - -
其他权益工具投资 - - 1,347,729,888.29 - - -
其他资产(金融资产) 3,198,537,685.53 - - - - -
合计 117,472,071,982.34 44,713,191,665.71 1,347,729,888.29 67,539,642,904.62 - -
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工 按照《套期会
指定为以公允价
分类为以公允价值 具确认和计 计》准则指定
值计量且其变动 分类为以公允价值
以摊余成本计量的金 计量且其变动计入 量》准则指定 为以公允价值
金融资产项目 计入其他综合收 计量且其变动计入
融资产 其他综合收益的金 为以公允价值 计量且其变动
益的非交易性权 当期损益的金融资
融资产 计量且其变动 计入当期损益
益工具投资 产
计入当期损益 的金融资产
的金融资产
货币资金 62,280,506,421.64 - - - - -
结算备付金 8,531,027,651.27 - - - - -
融出资金 36,783,275,054.20 - - - - -
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2024 年半年度报告
衍生金融资产 - - - 1,838,397,201.82 - -
买入返售金融资产 7,871,605,536.51 - - - - -
应收款项 1,204,767,620.68 - - - - -
存出保证金 8,959,802,114.49 - - - - -
交易性金融资产 - - - 75,337,162,037.62 - -
债权投资 3,647,750,380.48 - - - - -
其他债权投资 - 42,110,634,440.47 - - - -
其他权益工具投资 - - 875,214,502.93 - - -
其他资产(金融资 3,993,424,194.60 - - - - -
产)
合计 133,272,158,973.87 42,110,634,440.47 875,214,502.93 77,175,559,239.44 - -
(2). 金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当
期损益
金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
短期借款 - -
应付短期融资款 3,373,904,096.17 -
拆入资金 12,353,533,210.16 -
交易性金融负债 - 1,479,925,271.08
衍生金融负债 - 1,344,024,406.81
卖出回购金融资产款 38,005,404,693.49 -
代理买卖证券款 59,021,993,118.24 -
应付款项 987,704,397.39 -
长期借款 1,458,362,336.50 -
应付债券 31,470,890,064.19 -
其他负债(金融负债) 16,043,191,177.95 -
合计 162,714,983,094.09 2,823,949,677.89
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当
期损益
金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
短期借款 390,648,187.37 -
应付短期融资款 13,083,268,374.55 -
拆入资金 12,821,203,147.85 -
交易性金融负债 - 296,016,572.38
衍生金融负债 - 1,033,709,602.79
卖出回购金融资产款 43,862,829,714.53 -
代理买卖证券款 55,524,251,150.60 -
应付款项 828,113,139.94 -
长期借款 1,729,573,189.52 -
应付债券 39,499,472,095.80 -
其他负债(金融负债) 18,370,384,860.59 -
合计 186,109,743,860.75 1,329,726,175.17
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2024 年半年度报告
4、 外币金融资产和金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权
益的累
本期公允价值 本期计提的
项目 期初金额 计公允 期末金额
变动损益 减值
价值变
动
金融资产 11,519,448,836.89 2,106,400.58 - 398,889.97 11,591,826,737.23
金融负债 10,231,077,486.43 - - - 9,867,417,658.36
本表不具有必然勾稽关系。
5、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
(1)资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品
和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
于2018年5月8日，中国证监会颁布了经修订的《证券公司风险控制指标管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第125号），于2020年1月23日中国证监会修订了《证券公司风险控制指标计
算标准规定》，对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改，并要求于2020
年6月1日起施行，公司须就风险控制指标持续达到下列标准：
1.净资本与各项风险资本准备之和的比率不得低于100%；
2.不扣除担保等或有负债风险调整的核心净资本与表内外资产总额的比率不得低于8%；
3.优质流动资产与未来30日内现金净流出的比例不得低于100%；
4.可用稳定资金与所需稳定资金的比例不得低于100%；
5.净资本与净资产的比例不得低于20%；
6.净资本与负债的比例不得低于8%；
7.净资产与负债的比例不得低于10%；
8.自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%；
9.自营非权益类证券的合计额不得超过净资本的500%；
10.融资(含融券的金额与净资本的比率不得超过400%。
本集团若干子公司也需满足中国证监会规定的资本要求。
本集团严格执行监管机构的相关要求，全面建立了净资本等风险控制指标的动态监控补足机
制：一是本集团已建立净资本等风险控制指标监控系统，并根据监管机构监管指引持续更新与升
级系统；二是本集团已制定并执行了净资本监控与压力测试相关制度，明确规范了净资本动态监
控、压力测试、应急处置与净资本补足流程与机制；三是本集团指定风险管理与内控部作为风险
控制指标管理的职能部门，根据需要定期或不定期开展净资本等风控指标压力测试。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考
虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、
预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
(2)金融资产转移
在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留
该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。
1.融出证券
本集团与客户订立协议，融出证券予客户，以客户的证券或押金为抵押，由于本集团仍保留
有关证券的全部风险，因此并未于资产负债表终止确认该等证券。于2024年6月30日，上述转让
资产的账面价值为人民币2,506,864.60元(2023年12月31日：人民币6,886,805.96元)。
2.卖出回购协议
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2024 年半年度报告
本集团通过转让其他债权投资予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。根据
协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利，同时
承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报
均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。于 2024 年 6 月 30 日，上述转让资产
金额为人民币 0.00 元 (2023 年 12 月 31 日：0.00 元)，相关负债的账面价值为人民币 0.00 元
(2023 年 12 月 31 日：0.00 元)。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 14,781,934,234.28 4,500,000,000.00 10,281,934,234.28 14,781,934,234.28 4,500,000,000.00 10,281,934,234.28
对联营、合营企 908,421,403.02 38,137,864.07 870,283,538.95 885,051,449.67 38,137,864.07 846,913,585.60
业投资
合计 15,690,355,637.30 4,538,137,864.07 11,152,217,773.23 15,666,985,683.95 4,538,137,864.07 11,128,847,819.88
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本 本期
期 期 计提
被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备期末余额
增 减 减值
加 少 准备
光大保德信 88,000,000.00 - - 88,000,000.00 - -
光大期货 1,442,451,533.23 - - 1,442,451,533.23 - -
光大资本 4,000,000,000.00 - - 4,000,000,000.00 - 4,000,000,000.00
光证控股 6,551,482,701.05 - - 6,551,482,701.05 - 500,000,000.00
光证资管 200,000,000.00 - - 200,000,000.00 - -
光大富尊 2,000,000,000.00 - - 2,000,000,000.00 - -
光大发展 500,000,000.00 - - 500,000,000.00 - -
合计 14,781,934,234.28 - - 14,781,934,234.28 - 4,500,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期末
权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金
单位 余额 余额 余额
的投资损益 调整 股利或利润
二、联营企业
大成基金 846,913,585.60 65,641,137.27 1,728,816.08 44,000,000.00 870,283,538.95 -
光大云付 - - - - - -
光大易创 38,137,864.07 - - - 38,137,864.07 38,137,864.07
小计 885,051,449.67 65,641,137.27 1,728,816.08 44,000,000.00 908,421,403.02 38,137,864.07
(3) 长期股权投资的减值测试情况
√适用 □不适用
于 2024 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 对 光 大 资 本 的 长 期 股 权 投 资 计 提 减 值 准 备 人 民 币
4,000,000,000.00 元，本公司管理层采用预计未来现金流量现值法计算其可回收金额。
于 2024 年 6 月 30 日，本公司对光证控股的长期股权投资计提减值准备人民币 500,000,000.00
元，本公司管理层采用预计未来现金流量现值法计算其可回收金额。
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2024 年半年度报告
2、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,864,502,631.62 1,086,485,586.78 1,261,946,220.72 1,689,041,997.68
二、离职后福利-设定提存计划 95,078.36 173,010,369.44 173,010,369.44 95,078.36
合计 1,864,597,709.98 1,259,495,956.22 1,434,956,590.16 1,689,137,076.04
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,858,657,902.83 878,457,755.61 1,048,834,241.47 1,688,281,416.97
二、职工福利费 - 17,928,831.22 17,928,831.22 -
三、社会保险费 16,046.81 57,353,145.99 57,353,145.99 16,046.81
其中：医疗保险费 15,746.81 52,489,393.17 52,489,393.17 15,746.81
工伤保险费 300.00 1,266,683.23 1,266,683.23 300.00
生育保险费 - 3,597,069.59 3,597,069.59 -
四、住房公积金 56,668.36 82,022,522.06 82,022,522.06 56,668.36
五、工会经费和职工教育经费 5,772,013.62 20,460,554.15 25,544,702.23 687,865.54
六、其他 - 30,262,777.75 30,262,777.75 -
合计 1,864,502,631.62 1,086,485,586.78 1,261,946,220.72 1,689,041,997.68
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,288.53 102,606,909.07 102,606,909.07 11,288.53
2、失业保险费 83,789.83 3,715,378.34 3,715,378.34 83,789.83
3、企业年金缴费 - 66,688,082.03 66,688,082.03 -
合计 95,078.36 173,010,369.44 173,010,369.44 95,078.36
3、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,923,408,672.65 1,954,712,051.79
融资融券资金利息收入 906,940,301.13 1,055,073,937.24
买入返售金融资产利息收入 14,135,607.36 15,395,752.25
其中：股权质押回购利息收入 2,362,475.52 4,055,682.29
存放金融同业利息收入 434,947,484.83 458,465,529.19
其中：客户资金存款利息收入 299,993,850.81 344,285,411.27
自有资金存款利息收入 134,953,634.02 114,180,117.92
债权投资利息收入 51,390,184.92 56,141,546.20
其他债权投资利息收入 515,568,237.64 369,310,334.64
其他 426,856.77 324,952.27
利息支出 1,212,367,057.30 1,405,040,193.80
其中：应付短期融资款利息支出 104,830,180.06 61,443,898.82
拆入资金利息支出 96,931,590.41 160,141,566.34
其中：转融通利息支出 5,012,116.67 793,977.78
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2024 年半年度报告
卖出回购金融资产利息支出 384,747,865.14 389,285,822.62
其中：报价回购利息支出 399,046.67 594,617.50
代理买卖证券款利息支出 40,913,991.52 53,866,008.73
应付债券利息支出 503,366,795.50 705,691,818.42
拆入债券利息支出 4,874,274.77 11,079,950.32
其中：转融券利息支出 77,726.87 3,139,916.06
黄金租赁利息支出 14,154,068.79 13,691,127.59
租赁负债利息支出 7,214,469.89 7,498,889.85
其他 55,333,821.22 2,341,111.11
利息净收入 711,041,615.35 549,671,857.99
4、 手续费及佣金净收入
(1). 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.证券经纪业务净收入 995,776,048.39 1,187,227,895.40
证券经纪业务收入 1,233,143,639.63 1,510,388,455.59
其中：代理买卖证券业务 970,952,972.23 1,143,527,373.81
交易单元席位租赁 141,415,440.72 222,963,991.49
代销金融产品业务 120,775,226.68 143,897,090.29
证券经纪业务支出 237,367,591.24 323,160,560.19
其中：代理买卖证券业务 237,367,591.24 323,160,560.19
2.投资银行业务净收入 425,495,432.33 609,086,590.74
投资银行业务收入 446,847,680.99 621,525,111.32
其中：证券承销业务 428,593,373.09 585,066,106.53
证券保荐业务 5,620,911.68 26,169,811.32
财务顾问业务 12,633,396.22 10,289,193.47
投资银行业务支出 21,352,248.66 12,438,520.58
其中：证券承销业务 21,352,248.66 12,438,520.58
3.投资咨询业务净收入 5,756,138.93 5,421,947.57
投资咨询业务收入 5,756,138.93 5,421,947.57
4. 资产托管业务净收入 26,627,039.00 30,224,678.06
资产托管业务收入 26,627,039.00 30,224,678.06
合计 1,453,654,658.65 1,831,961,111.77
其中：手续费及佣金收入 1,712,374,498.55 2,167,560,192.54
手续费及佣金支出 258,719,839.90 335,599,080.77
(2). 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新三板推荐挂牌财务顾问业务 8,153,773.56 4,938,364.42
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 - 1,320,754.72
其他财务顾问业务净收入 4,479,622.66 4,030,074.33
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2024 年半年度报告
5、 投资收益
(1). 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 65,641,137.27 67,780,733.45
金融工具投资收益 115,545,993.99 1,028,742,736.74
其中：持有期间取得的收益 671,762,332.15 879,704,810.49
－交易性金融工具 636,360,229.57 877,866,975.09
－其他权益工具投资 35,402,102.58 1,837,835.40
处置金融工具取得的收益 -556,216,338.16 149,037,926.25
－交易性金融工具 -4,414,230,806.61 2,347,360,017.42
－其他债权投资 97,862,696.82 21,338,918.18
－债权投资 728,357.33 6,059,569.69
－衍生金融工具 3,759,423,414.30 -2,225,720,579.04
合计 181,187,131.26 1,096,523,470.19
(2). 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计
持有期间收益 636,360,229.57 877,866,975.09
量且其变动计入当期
损益的金融资产 处置取得收益 -4,414,925,665.35 2,347,360,017.42
分类为以公允价值计
持有期间收益 - -
量且其变动计入当期
损益的金融负债 处置取得收益 694,858.74 -
6、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -154,003,000.79 763,486,647.05
其中：指定为以公允价值计量且
- -
其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
11,565,869.52 -
期损益的金融负债
衍生金融工具 992,786,214.43 -358,513,223.21
合计 827,217,344.12 404,973,423.84
7、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 1,259,495,956.22 1,628,367,209.72
电子设备运转费 160,592,489.02 116,564,935.60
使用权资产折旧费用 97,920,463.30 94,943,188.24
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2024 年半年度报告
房屋及设备折旧 73,109,470.75 71,821,546.75
其他无形资产摊销 59,239,096.61 49,222,216.49
证交所管理费及席位年费 38,604,208.87 45,593,158.74
房屋租赁及水电费 34,274,138.44 25,745,198.09
营销、宣传及业务招待费 24,764,617.76 27,990,934.70
劳务费(公杂费） 18,194,064.90 20,383,829.86
差旅、交通及车耗费 15,043,728.34 20,141,723.83
投资者保护基金 14,949,494.91 18,485,992.26
长期待摊费用摊销 11,638,268.72 14,718,121.85
办公、会议及邮电费 9,771,518.21 14,788,071.64
专业服务费 9,114,239.09 12,603,787.14
其他 6,475,219.40 5,055,683.47
合计 1,833,186,974.54 2,166,425,598.38
8、 其他
√适用 □不适用
(1). 应收款项
(a) 按明细列示
单位：元 币种：人民币
类别 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应收手续费及佣金 138,677,339.85 105,794,682.60
应收清算款 65,226,340.60 65,229,915.11
应收资产托管费 14,064,494.47 17,949,255.62
减：减值准备 13,263,200.00 13,263,200.00
应收款项账面价值 204,704,974.92 175,710,653.33
(b) 按账龄分析
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日
说明 账面金额 减值准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 132,807,645.28 60.93% - -
1 年至 2 年 3,002,400.00 1.38% - -
2 年至 3 年 3,668,589.04 1.68% - -
3 年以上 78,489,540.60 36.01% 13,263,200.00 100.00%
合计 217,968,174.92 100.00% 13,263,200.00 100.00%
2023 年 12 月 31 日
说明 账面金额 减值准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 106,812,149.18 56.52% - -
1 年至 2 年 3,668,589.04 1.94% - -
2 年至 3 年 1,771,000.00 0.94% 1,771,000.00 13.35%
3 年以上 76,722,115.11 40.60% 11,492,200.00 86.65%
合计 188,973,853.33 100.00% 13,263,200.00 100.00%
159 / 168
2024 年半年度报告
(c) 按减值评估方式列示
单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 日
说明 账面金额 减值准备
金额 占原值比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备 13,263,200.00 6.08% 13,263,200.00 100.00%
组合计提坏账准备 204,704,974.92 93.92% - -
合计 217,968,174.92 100.00% 13,263,200.00 6.08%
2023 年 12 月 31 日
说明 账面金额 减值准备
金额 占原值比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备 13,263,200.00 7.02% 13,263,200.00 100.00%
组合计提坏账准备 175,710,653.33 92.98% - -
合计 188,973,853.33 100.00% 13,263,200.00 7.02%
(d) 应收款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收款项 减值准备
单位名称 款项性质 金额 余额的比例 年末余额
光大富尊 应收清算款 65,226,340.60 29.92% -
深圳市鑫腾华资产管理有限公司 应收手续费及佣金 9,500,000.00 4.36% 9,500,000.00
光大保德信 应收手续费及佣金 8,207,345.87 3.77% -
大成基金管理有限公司 应收手续费及佣金 3,442,231.00 1.58% -
中国光大集团股份公司 应收手续费及佣金 2,622,287.20 1.20% -
(e) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 款项性质 金额 占应收款项的比例
光大富尊 应收清算款 65,226,340.60 29.92%
光大保德信 应收手续费及佣金 8,207,345.87 3.77%
大成基金 应收手续费及佣金 3,442,231.00 1.58%
光大兴陇 应收手续费及佣金 1,218,742.55 0.56%
光大永明 应收手续费及佣金 518,616.87 0.24%
中国光大集团股份公司 应收手续费及佣金 2,622,287.20 1.20%
合计 81,235,564.09 37.27%
(2). 其他资产
单位：元 币种：人民币
类别 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
其他应收款 2,700,749,007.78 3,310,097,001.06
应收股利 44,000,000.00 40,000,000.00
预缴所得税 8,900,221.59 5,240,656.92
待摊费用 2,220,874.99 2,342,251.81
应收利息 577,372.66 396,812.65
合计 2,756,447,477.02 3,358,076,722.44
(a) 按明细列示
单位：元 币种：人民币
160 / 168
2024 年半年度报告
2024年6月30日 2023年12月31日
其他应收款项余额 3,390,650,935.87 4,064,188,814.37
减：信用减值准备 689,901,928.09 754,091,813.31
其他应收款净值 2,700,749,007.78 3,310,097,001.06
(b) 按账龄分析
单位：元 币种：人民币
2024年6月30日
说明 账面金额 减值准备
金额 比例 金额 比例
1年以内 2,858,471,285.16 84.30% 401,335,592.47 58.17%
1-2年 136,938,678.24 4.04% 90,986,921.32 13.19%
2-3年 131,955,339.84 3.89% 10,375,374.08 1.50%
3年以上 263,285,632.63 7.77% 187,204,040.22 27.14%
合计 3,390,650,935.87 100.00% 689,901,928.09 100.00%
2023年12月31日
说明 账面金额 减值准备
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,070,915,199.91 75.56% 566,482,085.31 75.12%
1-2年 754,089,144.28 18.56% 40,402,986.95 5.36%
2-3年 70,321,277.60 1.73% 10,547,538.92 1.40%
3年以上 168,863,192.58 4.15% 136,659,202.13 18.12%
合计 4,064,188,814.37 100.00% 754,091,813.31 100.00%
(c) 按减值准备评估方式分析
单位：元 币种：人民币
2024年6月30日
账面金额 减值准备
说明
占原值 计提
金额 金额
比例 比例
单项计提坏账准备 1,456,612,810.53 42.96% 689,901,928.09 47.36%
组合计提坏账准备 1,934,038,125.34 57.04% - 0.00%
合计 3,390,650,935.87 100.00% 689,901,928.09 20.35%
2023年12月31日
账面金额 减值准备
说明
占原值 计提
金额 金额
比例 比例
单项计提坏账准备 1,912,930,781.59 47.07% 754,091,813.31 39.42%
组合计提坏账准备 2,151,258,032.78 52.93% - -
合计 4,064,188,814.37 100.00% 754,091,813.31 18.55%
(d) 年末其他应收款项账面余额前五名情况
单位：元 币种：人民币
占其他应
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 收款余额 账面净值
的比例
光大资本 公司往来款 1,029,864,361.19 1年以内 30.37% 401,335,592.47
161 / 168
2024 年半年度报告
华泰证券股份有场 外 衍 生 品
303,108,885.48 1年以内 8.94% -
限公司 保证金
西部证券股份 场 外 衍 生 品
262,069,520.00 1年以内 7.73% -
有限公司 保证金
中国银河证券股场 外 衍 生 品
253,257,296.99 1年以内 7.47% -
份有限公司 保证金
1年以内、1-2年、
浸鑫基金 代垫款 233,084,706.28 6.87% 139,246,631.28
2-3年及3年以上
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
119,057.03
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
839,197.64
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,299,941.07
减：所得税影响额 -607,137.14
少数股东权益影响额（税后） 3,863.60
合计 -10,944,959.94
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.06% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普 2.08% 0.26 0.26
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的可比期间财务报告中，净利润和归属于上
市公司股东的净资产无差异。
董事长：赵陵
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2024 年半年度报告
董事会批准报送日期：2024 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
第十一节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
□适用 √不适用
报告期内及期后收到的其他监管函件情况
日期 发文单位 文号 标题或事项
宁证监行政监管
2024 年 3 月 中国证监会宁夏 关于对光大证券股份有限公司银川凤凰北
措施决定书
26 日 监管局 街证券营业部采取出具警示函措施的决定
〔2024〕1 号
江苏证监局关于对光大证券股份有限公司
2024 年 5 月 中国证监会江苏
〔2024〕94 号 南京分公司采取出具警示函行政监管措施
17 日 监管局
的决定
2024 年 6 月 中国证监会山东 关于对光大期货有限公司淄博营业部采取
〔2024〕67 号
27 日 监管局 责令改正监管措施的决定
深圳证监局关于对光大证券股份有限公司
2024 年 7 月 中国证监会深圳
〔2024〕145 号 深圳新园路证券营业部采取责令改正措施
1日 监管局
的决定
2024 年 7 月 中国证监会上海 沪证监决 关于对光大保德信基金管理有限公司采取
8日 监管局 〔2024〕288 号 出具警示函措施的决定
二、 监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用
三、公司及控股子公司单项业务资格
（一）公司的业务资格
核准机关 业务资格
自营业务资格（《关于成立光大证券有限责任公司的批复》银复[1996]81 号）
投资咨询、财务顾问业务（《关于成立光大证券有限责任公司的批复》银复
[1996]81 号）
短期融资券承销业务（《中国人民银行关于光大证券有限责任公司和海通证
中国人民银行
券股份有限公司从事短期融资券承销业务的通知》银发[2005]173 号）
黄金自营业务和黄金租借业务（《备案材料送达通知书》（银市黄金备
[2015]31 号））
全国银行间同业市场成员（拆借、购买债券、债券现券交易、债券回购业务）
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2024 年半年度报告
（关于批准部分证券公司进入全国银行间同业市场的通知（银办发
[1999]147 号）
代销金融产品业务资格（沪证监机构字[2012]547 号）
开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金字[2004]49 号）
期货中间介绍业务资格（沪证监机构字[2010]121 号）；期货中间介绍业务
资格（证监许可[2008]482 号）
保荐承销及并购业务
黄金等贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务（《关于光大证券股份
有限公司开展黄金等贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务的无异
议函》机构部函[2015]280 号）
权益类证券收益互换业务资格（《关于光大证券股份有限公司从事权益类证
券收益互换业务的无异议函》机构部部函[2013]30 号）
股指期权做市业务（《关于光大证券股份有限公司开展股指期权做市业务有
关意见的复函》，机构部函〔2019〕3065 号）
中国证监会及其 股票期权做市业务（《关于核准光大证券股份有限公司股票期权做市业务资
派出机构 格的批复》证监许可[2015]164 号）
融资融券业务资格（证监许可[2010]314 号）
约定购回式证券交易业务试点（机构部部函[2012]459 号）
受托投资管理业务资格（关于核准光大证券有限责任公司受托投资管理业
务资格的批复证监机构字[2002]127 号）
开展直接投资业务试点（关于光大证券股份有限公司开展直接投资业务试
点无异议的函机构部部函[2008]446 号）
关于支持证券公司开展信用衍生品业务、服务民营企业债券融资的通知（沪
证监机构字[2019]41 号）
关于光大证券股份有限公司开展客户证券资金消费支付服务业务试点的无
异议函(中国证券监督管理委员会 机构部部函[2012]560 号)
证券投资基金托管资格（证监许可[2020]1242 号）
基金投资顾问业务资格（证监机构部函[2021]1683 号）
从事代办股份转让主办券商业务资格（关于授予从事代办股份转让主办券
商业务资格的通知中证协发[2003]94 号）
股份报价转让业务资格（《关于授予光大证券股份有限公司报价转让业务资
中国证券业协会
格的函》中证协函[2006]3 号）
成为场外期权业务二级交易商，开展相关场外期权业务(《关于统一场外期
权业务二级交易商备案的函》中证协函[2018]657 号)
上交所沪深 300ETF 期权主做市商（《关于光大证券股份有限公司开展沪深
300ETF 期权主做市商业务的通知》上证函〔2019〕2301 号）
上交所上证 50ETF 期权主做市商（《上证 50ETF 期权主做市商资格》上证函
[2016]152 号）
上海证券交易所股票期权交易参与人资格（股票期权经纪、自营业务交易权
限）（《关于光大证券股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与
人的通知》上证函[2015]63 号）
A 股交易单元港股通业务交易资格（上证函[2014]650 号）
上海证券交易所 约定购回式证券交易权限（上证会字[2012]176 号）
股票质押式回购交易权限（上证会字[2013]67 号）
上交所中证 500ETF 期权主做市商（《关于光大证券股份有限公司开展中证
500ETF 期权主做市商业务的通知》上证[2022]1623 号）
上交所科创板 50ETF 期权主做市商（《关于同意光大证券股份有限公司开展
易方达科创 50ETF 期权主做市业务的通知》上证函[2023]1580 号）
上交所科创 50ETF 期权主做市商（《关于同意光大证券股份有限公司开展华
夏科创 50ETF 期权主做市业务的通知》上证函[2023]1563 号）
上交所上市基金一般做市商业务资格（上交所）
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2024 年半年度报告
深交所沪深 300ETF 期权主做市商（《关于同意中信证券等期权经营机构成
为深圳证券交易所沪深 300ETF 期权做市商的通知》深证会〔2019〕483 号）
约定购回式证券交易权限（深证会[2013]15 号）
股票质押式回购交易权限（深证会[2013]58 号）
上市公司股权激励行权融资业务试点（深证函[2014]320 号）
深港通下港股通业务交易权限（深证会[2016]330 号）
深交所股票期权业务交易权限（深证会[2019]470 号）
深交所中证 500ETF 期权主做市商（《关于同意中信证券股份有限公司等期
深圳证券交易所 权经营机构成为深圳证券交易所创业板 ETF 期权、中证 500ETF 期权做市商
的通知》深证会[2022]313 号）
深交所创业板 ETF 期权主做市商（《关于同意中信证券股份有限公司等期权
经营机构成为深圳证券交易所创业板 ETF 期权、中证 500ETF 期权做市商的
通知》深证会[2022]313 号）
深交所深证 100ETF 期权主做市商（关于同意中信证券股份有限公司等期权
经营机构成为深圳证券交易所深证 100ETF 期权做市商的通知》深证会
〔2022〕421 号）
深交所 ETF 流动性服务商（深交所）
中金所沪深 300 股指期权做市商（《关于发布沪深 300 股指期权做市商名
单的公告》）
全国中小企业股份转让系统做市业务（股转系统函[2014]772 号）
私募基金业务外包服务机构备案（中国证券投资基金业协会[备案编号：
A00037]）
上海票据交易所票据交易资格（票交所[2017]9 号）
银行间黄金询价业务资格（《关于光大证券股份有限公司开展银行间黄金询
价业务的批复》上金交发[2017]68 号）
利率互换业务
信用违约互换集中清算报价业务（《关于批准成为信用违约互换集中清算报
价团成员的通知》）
转融资业务试点（中证金函[2012]124 号）
转融通业务试点（中证金函[2012]115 号）
转融券业务试点（中证金函[2013]45 号）
其他机构
科创板转融券业务（中证金函[2019]203 号）
创业板转融券业务（中证金函[2020]145 号）
证券业务外汇经营许可证（外币有价证券承销业务、外币有价证券经纪业
务、外汇拆借业务）（关于光大证券股份有限公司变更《证券业务外汇经营
许可证》公司名称的批复上海汇复[2005]72 号）
非金融企业债务融资工具主承销商业务（中国银行间市场交易商协会公告
[2012]19 号）
独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格（中市协发[2020]170
号）
上海黄金交易所特别会员资格:编号：T009(2015 年 4 月 3 日)
中金所中证 1000 股指期权主做市商（《关于发布中证 1000 股指期权主做市
商名单的公告》）
中金所上证 50 股指期权主做市商（《关于发布上证 50 股指期权主做市商名
单的公告》）
开户代理机构资格
甲类结算参与人资格（中国结算函字[2008]12 号）
中国证券登记结 参与多边净额担保结算业务资格（中国结算发字[2014]28 号）
算有限责任公司 数字证书服务代理资格
代理证券质押登记业务资格
期权结算业务资格（中国结算函字[2015]28 号）
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2024 年半年度报告
特殊机构及产品远程开户业务资格
上海清算所债券交易净额清算业务资格（清算所会员准字[2015]049 号）
上海清算所标准债券远期集中清算业务资格（清算所会员准字[2015]115
号）
关于参与信用违约互换集中清算业务有关事宜的通知（2018 年便函第 355
号）
信用风险缓释工具核心交易商 2018 年 12 月 21 日
银行间市场清算 https://www.nafmii.org.cn/hyfw/hyflmd/crmjysba/hxjymd/202112/t20
所股份有限公司 211207_93313.html
信用风险缓释凭证创设机构 2018 年 12 月 21 日
https://www.nafmii.org.cn/hyfw/hyflmd/crmjysba/zcmt/202112/t2021
1207_93315.html
信用联结票据创设机构 2018 年 12 月 21 日
https://www.nafmii.org.cn/hyfw/hyflmd/crmjysba/csjgmd/202112/t20
211207_93316.html
北京证券交易所 关于北京证券交易所会员资格申请有关事宜的通知（北证办发〔2021〕7 号）
（二）控股子公司的业务资格
控股子公司名称 业务资格
中华人民共和国经营证券期货业务许可证（流水号：000000047217）
合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（关于核准光大证券股份
光证资管
有限公司设立证券资产管理子公司的批复（证监许可[2011]1886 号））
受托管理保险资金 http://www.gov.cn/gzdt/2012-10/12/content_224236
6.htm
商品期货经纪（中国证监会）
金融期货经纪（证监期货字[2007]297 号）
IB 业务资格 （沪证监期货字[2010]74 号）
期货投资咨询 （证监许可[2011]1770 号）
光大期货及其子公 资产管理 （证监许可[2012]1499 号）
司 公开募集证券投资基金销售 （沪证监许可[2017]10 号）
金融期货全面结算业务资格（证监期货字[2007]298 号）
股票期权（上证函[2015]168 号、深证函[2019]721 号）
光大光子业务资格：仓单服务、基差贸易、场外衍生品业务、第三方风险管
理服务（中期协函字[2014]364 号）；做市业务（中期协备字[2018]56 号）
私募基金业务（中国证券业协会 《证券公司及其私募基金子公司等规范平
光大资本
台名单公示（第四批）》）
私募基金业务 （中国证券业协会 《证券公司及其私募基金子公司等规范平
光大发展
台名单公示（第四批）》）
另类投资子公司会员（中国证券业协会《证券公司私募投资基金子公司及另
光大富尊
类投资子公司会员公示（第四批）》）
中华人民共和国经营证券期货业务许可证 （流水号：000000029148）
专户业务（关于核准光大保德信基金管理有限公司从事特定客户资产管理
业务的批复 证监许可[2008]1007 号）
光大保德信
合格境内机构投资者（关于核准光大保德信基金管理有限公司作为合格境
内机构投资者从事境外证券投资管理业务的批复 证监许可 [2008]1044
号）
中华 人民 共和 国经 营证 券 期货 业务 许可 证 - 境内 证 券投 资（ 流水 号：
光证控股
000000029442）
第一类受规管活动 - 证券交易 香港证监会 AAC153
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2024 年半年度报告
第四类受规管活动 - 就证券提供意见
第九类受规管活动 - 提供资产管理
交易所参与者
联交所之参与者代号
中华通交易所参与者
01086
特殊目的收购公司交易所参与者
光大证券投 联交所之 HKATS 代号
资服务（香 期权买卖交易所参与者
SHK
港）有限公 联交所期权结算所之
司 直接结算参与者
DCASS 代号 CSHK
中华通结算参与者 香港结算之参与者代号
直接结算参与者 B01086
澳门金融管理局之其他金融机构 - 证券类别 澳门金融管理局
中华人民共和国经营证券期货业务许可证-外资
中国证券监督管理委员
股经纪、外资股主承销(流水号：
会
000000054654）
光证代理人 有联系实体 香港证监会 AAS942
（香港）有 香港公司注册处牌照号
信托及公司服务提供者
限公司 码 TC002563
第二类受规管活动 - 期货合约交易 香港证监会 AAF237
光证期货 期货结算所之 DCASS 代
全面结算参与者
（香港）有 号 CSHK
限公司 期交所之 HKATS 代号
期货交商
光 SHK
证 光证外汇
控 （香港）有 第三类受规管活动 - 杠杆式外汇交易 香港证监会 ACI995
股 限公司
光大证券数
码金融（香
第一类受规管活动 - 证券交易 香港证监会 AAC483
港）有限公
司
中国光大证 第一类受规管活动 - 证券交易
券(香港)有 第六类受规管活动 - 就机构融资提供意见 香港证监会 AAW536
限公司 第九类受规管活动 - 提供资产管理
第二类受规管活动 - 期货合约交易
香港证监会 AEX690
中国光大外 第三类受规管活动 -杠杆式外汇交易
汇、期货 期货结算所之 DCASS 代
结算参与者
(香港)有限 号 CCEV
公司 期交所之 HKATS 代号
期货交商
CEV
中国光大资
料研究有限 第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 AEH589
公司
第一类受规管活动 - 证券交易
中国光大融
第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 ACE409
资有限公司
第六类受规管活动 - 就机构融资提供意见
第一类受规管活动 - 证券交易
中国光大证 第四类受规管活动 - 就证券提供意见 香港证监会 AYE648
券资产管理 第九类受规管活动 - 提供资产管理
有限公司 中华人民共和国经营证券期货业务许可证-境内 中国证券监督管理委员
证券投资（流水号：000000051832） 会
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保险经纪业务 - 一般保险，长期保险(包括相
光证优越理 香港保监局 FB1134
连长期保险)
财（香港）
香港强制性公积金计划
有限公司 强积金中介人
管理局 IC000854
保险经纪业务 - 一般保险，长期保险(包括相
香港保监局 FB1019
光证保险顾 连长期保险)
问（香港） 澳门金融管理局之保险经纪业务 澳门金融管理局 02/CRE
有限公司 香港强制性公积金计划
强积金中介人
管理局 IC000203
中国光大财
保险经纪业务 - 一般保险，长期保险(包括相
富管理有限 香港保监局 FB1153
连长期保险)
公司
光证保险代
理（香港） 保险代理业务 香港保监局 FA2265
有限公司
英国公司注册号码
07106467，伦敦证券交
易所成员及英国
Everbright
证券交易,就证券提供意见,中国宏观政策研 Financial Conduct
Securities
究，行业政策研究和 A 股股票研究（通过其上 Authority 注册-参考编
(UK)
海附属光大证券）及沪伦通全球存托凭证英国 号: 524544
Company
跨境转换机构 上海证券交易所与伦敦
Limited
证券交易所互联互通存
托凭证-上证函
[2019]2141 号
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