2019 年第三季度报告
公司代码：601788 公司简称：光大证券
光大证券股份有限公司
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目录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................... 3
三、 重要事项......................................................... 6
四、 附录............................................................. 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人闫峻、主管会计工作负责人董捷及会计机构负责人（会计主管人员）何满年保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 205,670,972,110.92 205,779,038,152.95 -0.05
归属于上市公司股东的净资产 49,221,204,098.26 47,203,026,661.83 4.28
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 40,425,249,188.25 -5,083,719,250.07 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） （%）
营业收入 8,452,503,344.61 5,848,859,537.47 44.52
归属于上市公司股东的净利润 2,267,122,981.68 1,176,776,113.91 92.66
归属于上市公司股东的扣除非 2,411,087,206.28 1,033,339,773.84 133.33
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 4.70 2.42 增加 2.28 个百分
点
基本每股收益（元/股） 0.49 0.26 92.66
稀释每股收益（元/股） 0.49 0.26 92.66
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 210,926.35 197,932.41
计入当期损益的政府补助，但与公 3,140,099.98 140,286,595.06 扶持资金
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入 -16,348,343.39 -321,214,469.04
和支出
少数股东权益影响额（税后） -186,937.08 -8,420,933.51
所得税影响额 3,250,614.80 45,186,650.48
合计 -9,933,639.34 -143,964,224.60
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 105,003 户，其中，A 股股东 104,820 户，H
股登记股东 183 户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 期末持股数量 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
(%) 售条件股 股份状 数量
份数量 态
中国光大集团股份公司 1,159,456,183 25.15 - 无 - 国有法人
中国光大控股有限公司 982,250,000 21.30 - 无 - 境外法人
香港中央结算（代理人） 703,639,100 15.26 - - 未知
未知
有限公司
平安大华基金－平安银 147,518,447 3.20 - - 其他
行－平安银行股份有限 无
公司
中国证券金融股份有限 137,863,472 2.99 - - 其他
无
公司
中国长城资产管理股份 54,978,619 1.19 - - 国有法人
无
有限公司
香港中央结算有限公司 43,425,047 0.94 - 无 - 其他
中央汇金资产管理有限 37,568,900 0.81 - - 国有法人
无
责任公司
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工银瑞信基金－农业银 24,431,977 0.53 - - 其他
行－工银瑞信中证金融 无
资产管理计划
易方达基金－农业银行 23,174,586 0.50 - - 其他
－易方达中证金融资产 无
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
中国光大集团股份公司 1,159,456,183 人民币普通股 1,159,456,183
中国光大控股有限公司 982,250,000 人民币普通股 982,250,000
香港中央结算（代理人） 703,639,100 703,639,100
境外上市外资股
有限公司
平安大华基金－平安银 147,518,447 147,518,447
行－平安银行股份有限 人民币普通股
公司
中国证券金融股份有限 137,863,472 137,863,472
人民币普通股
公司
中国长城资产管理股份 54,978,619 54,978,619
人民币普通股
有限公司
香港中央结算有限公司 43,425,047 人民币普通股 43,425,047
中央汇金资产管理有限 37,568,900 37,568,900
人民币普通股
责任公司
工银瑞信基金－农业银 24,431,977 24,431,977
行－工银瑞信中证金融 人民币普通股
资产管理计划
易方达基金－农业银行 23,174,586 23,174,586
－易方达中证金融资产 人民币普通股
管理计划
上述股东关联关系或一 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资
致行动的说明 子公司，中央汇金投资有限责任公司持有中国光大集团股份公司
55.67%的股份。中国光大控股有限公司是中国光大集团股份公司全资子
公司中国光大集团有限公司的控股子公司。
除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
注 1：香港中央结算（代理人）有限公司为公司 H 股非登记股东所持股份的名义持有人
注 2：香港中央结算有限公司为公司沪股通股票名义持有人
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
股东持股情况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 增减（％） 变动的主要原因
货币资金 5,681,514 4,020,376 41 客户资金存款增加
结算备付金 651,207 343,373 90 客户结算备付金增加
衍生金融资产 825 2,672 -69 权益衍生工具减少
存出保证金 442,647 318,681 39 期货保证金增加
买入返售金融资产 901,874 3,370,879 -73 债券回购及股票质押规模减少
其他债权投资 1,230,981 839,888 47 自营债券规模变动
在建工程 2,317 1,448 60 装修工程增加
使用权资产 76,777 不适用 100 执行新租赁准则的影响
短期借款 194,262 426,330 -54 子公司短期借款减少
应付短期融资款 354,084 1,410,967 -75 短期债务余额减少
交易性金融负债 83,254 28,762 189 应付结构化主体其他投资者款项变动
衍生金融负债 7,722 49,282 -84 权益衍生工具减少
卖出回购金融资产款 2,084,010 1,595,382 31 债券回购业务规模增加
合同负债 8 不适用 100 按照新收入准则确认的预收款
租赁负债 75,345 不适用 100 执行新租赁准则的影响
其他负债 917,925 1,589,791 -42 应付结构化主体其他投资者款项变动
上年初至上
项目 年初至报告期末 增减（％） 变动的主要原因
年报告期末
投资银行业务及资产管理业务手续费
手续费及佣金净收入 456,547 341,704 34
净收入增加
投资收益 138,045 10,812 1,177 自营业务投资绩效改善
公允价值变动收益 111,766 76,923 45 自营业务投资绩效改善
汇兑收益 918 -1,959 不适用 外币头寸价值变动
其他业务收入 5,157 2,850 81 主要是期货仓单业务收入增加
信用减值损失 49,106 36,057 36 债权投资减值损失增加
其他业务成本 2,649 1,526 74 期货仓单业务成本增加
营业外收入 100 333 -70 计入营业外收入的财政扶持减少
营业外支出 32,397 75 43,096 MPS 项目预计负债
所得税费用 73,616 38,546 91 应税利润增加
其他综合收益的税后
32,598 5,846 458 其他权益工具投资公允价值变动
净额
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2019年9月20日，公司就证券回购合同纠纷，以黄某某为被申请人，向上海市仲
裁委员会提起仲裁申请，涉及金额约为1,179.66万元。目前，该案尚未开庭。
2019年9月25日，公司就证券质押式回购纠纷，以浙江润成控股集团有限公司为
被告，向上海市静安区人民法院提起诉讼，涉及金额约为3,675.85万元。目前，该案
尚未开庭。
3.3 公司报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 光大证券股份有限公司
法定代表人 闫峻（代行）
日期 2019 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 56,815,137,554.89 40,203,764,691.76
其中：客户资金存款 35,762,628,851.05 31,276,227,774.54
结算备付金 6,512,067,562.46 3,433,734,850.06
其中：客户备付金 6,146,350,809.76 1,958,316,167.84
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融出资金 33,093,339,172.81 30,337,928,466.34
衍生金融资产 8,254,793.83 26,719,615.36
存出保证金 4,426,468,597.26 3,186,807,835.32
应收款项 2,810,356,773.48 3,211,111,666.62
买入返售金融资产 9,018,744,842.58 33,708,788,436.47
金融投资：
交易性金融资产 56,609,015,473.64 57,649,337,675.08
债权投资 7,234,266,154.83 7,902,881,243.00
其他债权投资 12,309,810,130.67 8,398,879,544.00
其他权益工具投资 5,183,498,438.07 4,848,014,771.43
长期股权投资 1,097,721,463.46 1,096,310,499.43
固定资产 845,334,237.22 785,559,277.96
在建工程 23,165,861.64 14,483,827.74
使用权资产 767,773,770.29 -
无形资产 332,171,362.15 436,213,629.13
商誉 1,302,766,693.52 1,257,045,864.96
长期待摊费用 68,674,044.07 92,109,211.82
递延所得税资产 1,024,327,638.82 1,235,048,078.56
其他资产 6,188,077,545.23 7,954,298,967.91
资产总计 205,670,972,110.92 205,779,038,152.95
负债：
短期借款 1,942,617,469.98 4,263,296,829.56
应付短期融资款 3,540,837,925.08 14,109,673,121.09
拆入资金 6,465,283,381.99 5,609,349,089.41
交易性金融负债 832,544,370.25 287,615,615.86
衍生金融负债 77,216,193.49 492,824,073.29
卖出回购金融资产款 20,840,104,644.93 15,953,819,208.49
代理买卖证券款 45,064,460,227.88 35,771,016,928.57
应付职工薪酬 1,840,894,902.64 1,497,240,610.71
应交税费 635,819,377.75 581,403,631.94
应付款项 942,753,624.32 819,323,661.39
合同负债 77,681.09 -
预计负债 1,699,938,012.22 1,400,000,000.00
长期借款 10,570,461,479.30 10,718,429,969.67
应付债券 50,370,092,226.15 49,517,844,555.12
租赁负债 753,451,066.14 -
递延所得税负债 99,820,280.39 101,436,073.99
其他负债 9,179,246,905.31 15,897,910,364.55
负债合计 154,855,619,768.91 157,021,183,733.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00
资本公积 23,300,295,172.76 23,388,072,667.27
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其他综合收益 1,755,807.00 -298,154,906.16
盈余公积 2,893,340,363.77 2,893,340,363.77
一般风险准备 6,529,806,934.57 6,475,730,964.56
未分配利润 11,885,218,181.16 10,133,249,933.39
归属于母公司所有者权益（或股东 49,221,204,098.26 47,203,026,661.83
权益）合计
少数股东权益 1,594,148,243.75 1,554,827,757.48
所有者权益（或股东权益）合计 50,815,352,342.01 48,757,854,419.31
负债和所有者权益（或股东权益） 205,670,972,110.92 205,779,038,152.95
总计
法定代表人：闫峻（代行） 主管会计工作负责人：董捷 会计机构负责人：何满年
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 37,702,577,511.10 20,519,862,422.73
其中：客户资金存款 21,624,985,450.32 17,320,115,790.41
结算备付金 7,018,680,119.16 4,753,293,974.47
其中：客户备付金 6,146,350,809.76 3,315,217,084.58
融出资金 26,217,887,130.08 22,259,357,606.63
衍生金融资产 10,960.97 6,939,376.17
存出保证金 295,866,847.22 692,536,082.92
应收款项 576,400,378.13 729,346,712.05
买入返售金融资产 7,449,564,842.58 27,385,234,243.44
金融投资：
交易性金融资产 45,385,898,533.50 46,346,150,553.46
债权投资 7,096,421,302.12 7,769,078,005.04
其他债权投资 12,330,530,453.14 8,470,542,332.22
其他权益工具投资 5,049,137,634.70 4,713,653,968.06
长期股权投资 9,499,283,226.45 9,703,092,279.79
固定资产 685,855,689.22 723,212,562.45
在建工程 23,165,861.64 14,483,827.74
使用权资产 617,319,243.54 -
无形资产 66,796,672.39 62,738,723.55
长期待摊费用 61,008,487.92 72,660,877.67
递延所得税资产 717,782,685.56 951,227,507.53
其他资产 1,276,972,071.47 1,780,257,649.23
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2019 年第三季度报告
资产总计 162,071,159,650.89 156,953,668,705.15
负债：
应付短期融资款 3,540,837,925.08 14,109,673,121.09
拆入资金 6,465,283,381.99 5,609,349,089.41
衍生金融负债 87,573,921.77 453,500,861.07
卖出回购金融资产款 19,998,611,924.18 13,983,817,046.40
代理买卖证券款 26,801,733,333.86 19,511,526,837.42
应付职工薪酬 1,311,488,582.20 989,608,691.08
应交税费 438,362,034.36 356,680,678.04
应付款项 339,254,606.08 309,816,442.18
合同负债 77,681.09 -
应付债券 47,929,554,903.33 46,668,934,109.44
租赁负债 600,574,042.02 -
其他负债 5,217,084,832.44 7,392,779,349.13
负债合计 112,730,437,168.40 109,385,686,225.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00
资本公积 25,138,970,656.74 25,138,970,656.74
其他综合收益 175,696,894.39 -85,427,447.43
盈余公积 2,893,340,363.77 2,893,340,363.77
一般风险准备 5,665,714,187.14 5,665,714,187.14
未分配利润 10,856,212,741.45 9,344,597,080.67
所有者权益（或股东权益）合计 49,340,722,482.49 47,567,982,479.89
负债和所有者权益（或股东权益）总 162,071,159,650.89 156,953,668,705.15
计
法定代表人：闫峻（代行） 主管会计工作负责人：董捷 会计机构负责人：何满年
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 2,591,470,067.33 1,734,494,574.24 8,452,503,344.61 5,848,859,537.47
利息净收入 408,827,297.32 483,229,917.94 1,185,935,457.53 1,350,120,208.78
其中：利息收入 1,425,404,289.60 1,707,187,707.98 4,465,260,501.69 4,967,164,693.92
利息支出 1,016,576,992.28 1,223,957,790.04 3,279,325,044.16 3,617,044,485.14
手续费及佣金净收入 1,693,627,890.68 1,139,245,362.44 4,565,467,955.70 3,417,043,043.30
其中：经纪业务手续费净收入 623,135,485.14 569,786,815.22 2,001,159,435.11 1,803,986,210.71
投资银行业务手续费净收入 374,945,909.78 234,917,154.19 1,174,419,870.23 597,219,688.60
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2019 年第三季度报告
资产管理业务手续费净收入 556,562,177.61 163,436,741.10 959,002,276.93 504,630,483.10
投资收益（损失以“-”号填列） 367,213,557.04 -42,006,367.59 1,380,453,598.91 108,119,993.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收 10,421,980.09 19,747,431.35 32,156,283.11 54,854,492.89
益
以摊余成本计量的金融资产终止 2,823,023.21 1,938,087.65 -6,491,219.97 1,869,050.62
确认产生的收益（损失以“-”号填列）
其他收益 3,601,740.20 3,136,151.64 142,221,261.54 195,417,319.54
公允价值变动收益（损失以“-”号填 118,963,015.12 211,820,749.80 1,117,655,764.70 769,234,343.54
列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） 6,894,256.34 -19,449,596.98 9,183,627.86 -19,586,663.24
其他业务收入 -7,672,551.96 -41,482,878.03 51,570,815.78 28,500,239.48
资产处置收益（损失以“－”号填列） 14,862.59 1,235.02 14,862.59 11,052.61
二、营业总支出 1,705,976,276.20 1,441,918,180.23 5,026,374,982.28 4,185,079,006.74
税金及附加 14,763,598.68 13,557,944.51 46,137,232.31 45,924,023.02
业务及管理费 1,544,460,052.40 1,254,253,459.89 4,462,684,880.11 3,763,324,021.87
信用减值损失 137,443,759.20 169,271,055.96 491,064,648.14 360,567,183.99
其他业务成本 9,308,865.92 4,835,719.87 26,488,221.72 15,263,777.86
三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 885,493,791.13 292,576,394.01 3,426,128,362.33 1,663,780,530.73
加：营业外收入 236,857.22 845,915.48 1,001,344.96 3,327,184.82
减：营业外支出 16,850,777.07 466,403.69 323,967,410.66 751,656.88
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 868,879,871.28 292,955,905.80 3,103,162,296.63 1,666,356,058.67
减：所得税费用 183,996,205.43 52,751,008.23 736,159,954.79 385,462,441.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 684,883,665.85 240,204,897.57 2,367,002,341.84 1,280,893,617.09
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 684,883,665.85 240,204,897.57 2,367,002,341.84 1,280,893,617.09
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 658,058,053.12 207,983,728.65 2,267,122,981.68 1,176,776,113.91
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 26,825,612.73 32,221,168.92 99,879,360.16 104,117,503.18
填列）
六、其他综合收益的税后净额 127,396,203.34 218,593,279.66 325,978,667.69 58,458,707.25
归属母公司所有者的其他综合收益的 105,451,440.23 181,199,457.16 299,910,713.16 15,998,575.48
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收 6,736,696.30 88,434,787.80 200,864,189.45 -122,847,007.53
益
1.其他权益工具投资公允价值变动 6,736,696.30 88,434,787.80 200,864,189.45 -122,847,007.53
（二）将重分类进损益的其他综合收益 98,714,743.93 92,764,669.36 99,046,523.71 138,845,583.01
1.权益法下可转损益的其他综合收 2,347,777.47 146,892.15 9,550,326.14 1,141,368.43
益
2.其他债权投资公允价值变动 48,662,129.77 13,848,015.22 -5,471,764.51 48,077,390.92
3.其他债权投资信用损失准备 14,133,895.20 30,098,874.31 56,181,590.74 30,623,779.18
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2019 年第三季度报告
4.外币财务报表折算差额 33,570,941.49 48,670,887.68 38,786,371.34 59,003,044.48
归属于少数股东的其他综合收益的税 21,944,763.11 37,393,822.50 26,067,954.53 42,460,131.77
后净额
七、综合收益总额 812,279,869.19 458,798,177.23 2,692,981,009.53 1,339,352,324.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 763,509,493.35 389,183,185.81 2,567,033,694.84 1,192,774,689.39
归属于少数股东的综合收益总额 48,770,375.84 69,614,991.42 125,947,314.69 146,577,634.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.05 0.49 0.26
（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.05 0.49 0.26
法定代表人：闫峻（代行） 主管会计工作负责人：董捷 会计机构负责人：何满年
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,555,490,472.75 1,285,127,152.13 5,941,194,374.82 3,716,518,521.53
利息净收入 268,083,060.60 369,704,564.37 848,003,897.01 1,043,841,458.49
其中：利息收入 1,126,198,622.95 1,367,583,357.24 3,495,024,538.97 4,019,693,970.44
利息支出 858,115,562.35 997,878,792.87 2,647,020,641.96 2,975,852,511.95
手续费及佣金净收入 802,814,335.43 572,753,559.69 2,681,418,669.79 1,859,869,611.09
其中：经纪业务手续费净收入 439,941,998.17 339,279,195.64 1,503,187,559.02 1,247,996,587.35
投资银行业务手续费净收入 350,998,094.70 218,326,515.29 1,134,952,985.05 572,279,372.33
投资收益（损失以”－”号填列） 293,474,286.17 -43,309,903.65 1,066,773,197.72 222,264,905.42
其中：对联营企业和合营企业的投资 9,535,565.80 6,994,155.38 46,640,620.52 33,592,262.36
收益
以摊余成本计量的金融资产终 2,823,023.21 1,938,087.65 -6,491,219.97 1,869,050.62
止确认产生的收益（损失以“-”号填列）
其他收益 676,202.73 1,298,717.76 105,622,987.04 164,152,885.66
公允价值变动收益（损失以”－”号填 180,998,790.47 372,812,408.77 1,220,157,625.55 402,836,541.88
列）
汇兑收益（损失以”－”号填列） 6,841,140.79 7,334,061.41 7,977,189.32 10,419,551.93
其他业务收入 2,602,656.56 4,533,743.78 11,240,808.39 13,133,567.06
二、营业总支出 1,041,003,959.49 935,546,796.34 3,457,860,977.26 2,612,543,092.21
税金及附加 9,950,861.45 11,334,872.21 37,617,344.30 40,323,479.99
业务及管理费 891,706,784.53 755,054,478.57 2,783,337,498.72 2,205,768,374.35
信用减值损失 137,605,804.33 165,289,393.34 371,012,654.46 355,211,123.14
其他资产减值损失 - - 260,000,000.00 -
其他业务成本 1,740,509.18 3,868,052.22 5,893,479.78 11,240,114.73
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2019 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以”－”号填列） 514,486,513.26 349,580,355.79 2,483,333,397.56 1,103,975,429.32
加：营业外收入 76,413.00 592,888.40 513,210.85 978,290.79
减：营业外支出 230,419.56 262,239.09 5,550,264.70 285,512.81
四、利润总额（亏损总额以”－”号填 514,332,506.70 349,911,005.10 2,478,296,343.71 1,104,668,207.30
列）
减：所得税费用 92,193,321.32 41,497,113.53 505,601,919.03 134,472,517.03
五、净利润（净亏损以”－”号填列） 422,139,185.38 308,413,891.57 1,972,694,424.68 970,195,690.27
（一）持续经营净利润（净亏损以“－” 422,139,185.38 308,413,891.57 1,972,694,424.68 970,195,690.27
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 72,137,319.57 132,528,569.48 261,124,341.82 -43,004,469.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收 6,736,696.29 88,434,787.80 200,864,189.45 -122,847,007.53
益
1．其他权益工具投资公允价值变动 6,736,696.29 88,434,787.80 200,864,189.45 -122,847,007.53
（二）将重分类进损益的其他综合收益 65,400,623.28 44,093,781.68 60,260,152.37 79,842,538.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,347,777.47 146,892.15 9,550,326.14 1,141,368.43
2.其他债权投资公允价值变动 48,943,389.77 13,848,015.22 -5,471,764.51 48,077,390.92
3.其他债权投资信用损失准备 14,109,456.04 30,098,874.31 56,181,590.74 30,623,779.18
七、综合收益总额 494,276,504.95 440,942,461.05 2,233,818,766.50 927,191,221.27
法定代表人：闫峻（代行） 主管会计工作负责人：董捷 会计机构负责人：何满年
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019年前三季度 2018年前三季度
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
处置交易性金融资产净增加额 4,311,832,341.00 -
拆入资金净增加额 855,934,292.58 -
融出资金净减少额 - 4,620,716,828.03
回购业务资金净增加额 29,341,821,293.49 -
代理买卖证券收到的现金净额 10,175,004,429.25 -
收取利息、手续费及佣金的现金 9,501,046,053.76 8,729,534,218.51
应收融资租赁款项的减少 1,546,890,143.81 -
收到其他与经营活动有关的现金 488,681,518.03 2,004,563,113.74
经营活动现金流入小计 56,221,210,071.92 15,354,814,160.28
购买交易性金融资产净减少额 - 1,021,238,475.85
购买债权投资净增加额 - 1,466,608,925.48
拆入资金净减少额 - 1,380,560,000.00
融出资金净增加额 2,604,053,461.89 -
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2019 年第三季度报告
回购业务资金净减少额 - 1,018,193,154.14
代理买卖证券支付的现金净额 - 3,893,068,430.32
支付利息、手续费及佣金的现金 1,553,397,756.97 2,397,198,631.84
支付给职工及为职工支付的现金 2,576,394,571.76 2,320,353,876.69
支付的各项税费 883,222,504.61 2,082,816,667.11
应收融资租赁款项的增加 - 211,688,702.62
支付其他与经营活动有关的现金 8,178,892,588.44 4,646,806,546.30
经营活动现金流出小计 15,795,960,883.67 20,438,533,410.35
经营活动产生的现金流量净额 40,425,249,188.25 -5,083,719,250.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,327,267,742.00 4,076,183,210.49
取得投资收益收到的现金 883,874,409.55 1,141,368.43
收到其他与投资活动有关的现金 104,815,286.30 388,312.27
投资活动现金流入小计 7,315,957,437.85 4,077,712,891.19
投资支付的现金 9,228,442,668.86 245,261,692.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资 182,566,031.05 105,934,650.74
产支付的现金
投资活动现金流出小计 9,411,008,699.91 351,196,343.42
投资活动产生的现金流量净额 -2,095,051,262.06 3,726,516,547.77
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 34,486,630,000.00 28,684,396,666.67
取得借款收到的现金 5,410,731,667.98 26,567,544,903.65
筹资活动现金流入小计 39,897,361,667.98 55,251,941,570.32
偿还债务支付的现金 46,230,622,328.97 30,460,062,368.52
偿还借款支付的现金 8,106,674,713.94 16,533,244,099.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,942,960,617.68 2,410,566,660.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、 86,626,828.41 64,958,871.68
利润
偿还租赁本金和利息所支付的现金 230,460,891.95 -
筹资活动现金流出小计 57,510,718,552.54 49,403,873,128.47
筹资活动产生的现金流量净额 -17,613,356,884.56 5,848,068,441.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,183,627.86 -19,586,663.24
五、现金及现金等价物净增加额 20,726,024,669.49 4,471,279,076.31
加：期初现金及现金等价物余额 38,937,006,077.53 46,263,881,703.00
六、期末现金及现金等价物余额 59,663,030,747.02 50,735,160,779.31
法定代表人：闫峻（代行） 主管会计工作负责人：董捷 会计机构负责人：何满年
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：光大证券股份有限公司
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2019 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019年前三季度 2018年前三季度
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
处置交易性金融资产净增加额 3,074,592,237.44 -
处置债权投资净增加额 - 873,011,074.77
拆入资金净增加额 855,934,292.58 -
融出资金净减少额 - 4,226,591,633.73
回购业务资金净增加额 25,715,956,541.80 -
代理买卖证券收到的现金净额 7,923,205,301.47 -
收取利息、手续费及佣金的现金 6,394,462,971.33 5,989,491,902.93
收到其他与经营活动有关的现金 502,772,656.47 904,222,235.53
经营活动现金流入小计 44,466,924,001.09 11,993,316,846.96
购买交易性金融资产净减少额 - 869,353,757.91
拆入资金净减少额 - 1,380,560,000.00
融出资金净增加额 3,925,077,921.75 -
回购业务资金净减少额 - 2,365,481,502.07
代理买卖证券支付的现金净额 - 3,451,387,126.36
支付利息、手续费及佣金的现金 1,029,325,695.93 1,381,327,891.02
支付给职工及为职工支付的现金 1,735,052,112.83 1,476,135,942.33
支付的各项税费 625,101,564.82 1,665,365,884.97
支付其他与经营活动有关的现金 777,535,100.74 2,889,049,268.10
经营活动现金流出小计 8,092,092,396.07 15,478,661,372.76
经营活动产生的现金流量净额 36,374,831,605.02 -3,485,344,525.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,031,413,968.59 -
取得投资收益收到的现金 712,187,474.31 365,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 27,368,038.73 388,312.27
投资活动现金流入小计 6,770,969,481.63 365,388,312.27
投资支付的现金 9,241,516,404.46 13,816,789.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资 77,052,819.34 89,866,475.58
产支付的现金
投资活动现金流出小计 9,318,569,223.80 103,683,265.09
投资活动产生的现金流量净额 -2,547,599,742.17 261,705,047.18
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 34,486,630,000.00 28,684,396,666.67
取得借款收到的现金 100,000,000.00 7,824,250,000.00
筹资活动现金流入小计 34,586,630,000.00 36,508,646,666.67
偿还债务支付的现金 45,912,950,000.00 27,708,473,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,914,650,999.53 2,808,111,712.35
偿还租赁本金和利息所支付的现金 148,838,476.57 -
筹资活动现金流出小计 48,976,439,476.10 30,516,584,712.35
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2019 年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -14,389,809,476.10 5,992,061,954.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,977,189.32 10,419,551.93
五、现金及现金等价物净增加额 19,445,399,576.07 2,778,842,027.63
加：期初现金及现金等价物余额 25,221,724,072.04 30,398,510,628.09
六、期末现金及现金等价物余额 44,667,123,648.11 33,177,352,655.72
法定代表人：闫峻（代行） 主管会计工作负责人：董捷 会计机构负责人：何满年
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
使用权资产 - 826,197,130.22 826,197,130.22
其他资产 7,954,298,967.91 7,955,649,160.74 1,350,192.83
资产总计 205,779,038,152.95 206,606,585,476.00 827,547,323.05
负债：
租赁负债 - 810,842,137.70 810,842,137.70
其他负债 15,897,910,364.55 15,914,615,549.90 16,705,185.35
负债合计 157,021,183,733.64 157,848,731,056.69 827,547,323.05
负债和所有者权益 205,779,038,152.95 206,606,585,476.00 827,547,323.05
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
2018 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 931,157,627.56
减：采用简化处理的最低租赁付款额 51,920,803.77
其中：短期租赁 22,253,108.97
剩余租赁期少于 12 个月的租赁 25,530,874.17
剩余租赁期超过 12 个月的低价值资产租赁 4,136,820.63
2019 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 901,741.75
2019 年 1 月 1 日增量借款利率加权平均值 4.42%
2019 年 1 月 1 日租赁负债 810,842,137.70
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
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2019 年第三季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
使用权资产 - 594,373,071.55 594,373,071.55
资产总计 156,953,668,705.15 157,548,041,776.70 594,373,071.55
负债：
租赁负债 - 577,667,886.20 577,667,886.20
其他负债 7,392,779,349.13 7,409,484,534.48 16,705,185.35
负债合计 109,385,686,225.26 109,980,059,296.81 594,373,071.55
负债和所有者权益（或 156,953,668,705.15 157,548,041,776.70 594,373,071.55
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在
的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调
整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。
根据《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36 号)的要求，
本公司对 2018 年 1 至 9 月及 2018 年 7-9 月的财务报表进行了重新列报，上述调整对本公司净利
润和股东权益无影响。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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