光大证券股份有限公司
          董事会审计与稽核委员会 2020 年度履职情况报告
    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》及《审计与

稽核委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计与稽核委员会本着勤勉尽责的原则，认

真履行职责，现对公司董事会审计与稽核委员会 2020 年度的履职情况汇报如下：

    一、审计与稽核委员会成员基本情况
    公司经 2020 年第三次临时股东大会选举产生了第六届董事会，并于 2020 年 12 月 15
日开始正式履职。
    公司第六届董事会审计与稽核委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，召集人由具
有专业会计资格的独立董事殷俊明先生担任，符合监管要求及《公司章程》等的相关规定。
                            董事会审计与稽核委员会成员名单
第五届董事会审计     徐经长（召集人）、宋炳方、陈明坚、熊焰（独立董事）、李哲平（独
与稽核委员会         立董事）
第六届董事会审计     殷俊明（召集人）、付建平、陈明坚、浦伟光（独立董事）、任永平（独
与稽核委员会         立董事）

    二、审计与稽核委员会会议召开情况
    2020 年度，审计与稽核委员会共召开了 6 次会议，具体如下：
    1、2020 年 1 月 15 日，召开五届十一次审计与稽核委员会会议，审阅了公司未经审计
的财务报表，审议通过了关于计提预计负债及资产减值准备的议案。
    2、2020 年 3 月 13 日，召开五届十二次审计与稽核委员会会议，与年审会计师现场沟
通 2019 年度财务报表、内控等重点关注事项。
    3、2020 年 3 月 26 日，召开五届十三次审计与稽核委员会会议，审议通过了公司 2019
年度财务报告的议案、公司 2019 年度内部控制评价报告的议案、公司 2019 年度风险控制指
标监管报表的议案、公司 2020 年度预计日常关联/连交易的议案，听取了审计与稽核委员会
2019 年度履职情况报告、公司 2019 年度内部审计工作报告，审阅了公司 2019 年度内部控
制审计报告的议案。
    4、2020 年 8 月 25 日，召开五届十四次审计与稽核委员会会议，审议通过了公司会计
政策变更的议案、关于续聘 2020 年度外部审计机构的议案、公司 2020 年半年度财务报告的
议案，听取了公司 2020 年半年度内部审计工作报告。
    5、2020 年 10 月 28 日，召开五届十五次审计与稽核委员会会议，审议通过了关于修订
《光大证券股份有限公司关联交易管理制度》的议案。
    6、2020 年 11 月 12 日，召开五届十六次审计与稽核委员会会议，审议通过了关于香港

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子公司相关事项的议案。

    三、审计与稽核委员会履职情况
    1、关注计提预计负债及资产减值准备事项
    报告期内，为更加真实公允地反映公司财务状况及经营成果，董事会审计与稽核委员会
督促公司根据《企业会计准则》和会计政策的相关规定，对子公司风险事件计提预计负债，
并审慎评估公司融资融券业务及股票质押业务情况，对买入返售金融资产、融出资金、债权
投资、其他债权投资等计提资产减值准备。董事会审计与稽核委员会认真审议相关议案，相
关计提事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，不存在损害公司及全体股东特别
是中小股东利益的情形。
    2、关注年度审计相关工作
    在公司 2019 年年报审计工作中，董事会审计与稽核委员会严格按照证监会相关要求及
公司《年报工作制度》开展工作。董事会审计与稽核委员会全体委员听取了外部审计机构安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年审计计划及审计关注重点，就年报审计工作
安排与会计师进行商讨，并提出相关工作建议。在会计师事务所出具初步审计意见后，及时
与年审会计师沟通年报审计情况，并督促年审会计师按工作进度及时完成年报审计工作。
    3、审议年度报告相关事项
    2020 年 3 月 26 日，五届十三次董事会审计与稽核委员会会议审议了《公司 2019 年度
财务报告的议案》。公司年度财务报告按照企业会计准则的规定编制，公司财务会计报表内
容客观、真实、准确。同时，审议了《公司 2019 年度风险控制指标监管报表的议案》《公司
2020 年度预计日常关联/连交易的议案》，所涉内容符合有关规定。
    4、指导内部审计及内控评价工作
    报告期内，董事会审计与稽核委员会不定期听取了公司内部审计部关于内部审计工作相
关情况的汇报，促进了公司内部审计工作的持续改进和有效执行，在认真审阅《公司 2019
年度内部控制评价报告》后，同意提交董事会审议。
    2020 年，审计与稽核委员会确保了足够的时间和精力完成工作职责，较好地履行了审
计委员会的责任和义务，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控制管理起到了积
极的作用。
    2021 年，审计与稽核委员会将更加恪尽职守，切实有效地监督公司的外部审计工作，
指导公司内部审计工作，促进公司进一步建立有效的内部控制体系并提供真实、准确、完整
的财务报告，充分发挥审计与稽核委员会的作用。

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