关于光大证券股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2021 年度
关于光大证券股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
安永华明（2022）专字第 61291627_B03 号
光大证券股份有限公司
光大证券股份有限公司董事会：
我们审计了光大证券股份有限公司的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表、2021 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以
及相关财务报表附注，并于 2022 年 3 月 24 日出具了编号为安永华明（2022）审字第
61291627_B01 号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，光大证券股份有限公司编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是光大证券股份
有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计光大证券股份有限公司2021年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致之处。除了对光大证券股份有限公司2021年度财务报表出具审
计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解光大证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供光大证券股份有限公司2021年度报告披露使用，不适用于其他用
途。
关于光大证券股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
安永华明（2022）专字第 61291627_B03 号
光大证券股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王自清
中国注册会计师 陈 奇
中国 北京 2022年3月24日
光大证券股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
2021 年度占用
非经营性资金 占用方与上市 上市公司核算 2021 年年初 2021 年度占用资金 2021 年度偿还 2021 年年末占用
资金占用方名称 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
占用 公司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 的利息(如有) 累计发生金额 资金余额
(不含利息)
现大股东及其
无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其
无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2021 年度往来
其他关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算 2021 年年初往来资 2021 年度往来资 2021 年度偿还 2021 年年末
资金往来方名称 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
往来 的关联关系 的会计科目 金余额 金的利息（如有） 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息）
光大永明人寿保险
同受控股股东控制 应收款项 383,024.53 3,680,994.12 - 3,727,996.75 336,021.90 出租交易席位 经营性往来
有限公司
中国光大银行股份
大股东及其附 同受控股股东控制 其他应收款 991,900.00 2,000,000.00 - 702,120.00 2,289,780.00 房屋押金及预付款 经营性往来
有限公司
属企业
光大集团香港 同受控股股东控制 其他应收款 64,364.30 - - - 64,364.30 房屋押金 经营性往来
光大兴陇信托有限
同受控股股东控制 应收款项 247,050.68 1,437,635.93 - 247,050.68 1,437,635.93 外包服务费 经营性往来
责任公司
光大光子投资管理
子公司 其他应收款 50,023,555.56 1,075,000,000.00 8,504,958.31 1,088,114,138.87 45,414,375.00 子公司借款 非经营性往来
有限公司
光大资本投资有限 代缴社保、代发奖金
子公司 其他应收款 19,036,639.44 12,132,085.04 1,135,551.38 6,876,608.66 25,427,667.20 非经营性往来
公司 及代垫诉讼款项等
上海光大证券资产 代缴社保、年金及公
上市公司的子 子公司 其他应收款 - 12,946,854.07 - 12,946,854.07 - 非经营性往来
管理有限公司 积金
公司及其附属
光大富尊投资有限
企业 子公司 应收账款 71,920,257.87 - - 6,618,970.40 65,301,287.47 权益互换结算款 非经营性往来
公司
光大幸福融资租赁
子公司 其他应收款 353,510,013.89 1,100,000,000.00 15,575,277.77 1,115,623,555.54 353,461,736.12 子公司借款 非经营性往来
有限公司
光大发展投资有限
子公司 其他应收款 612,544,555.55 - 26,249,722.22 - 638,794,277.77 子公司借款 非经营性往来
公司
关联自然人 李炳涛 高级管理人员 其他应收款 799,145.54 397,284.16 - - 1,196,429.70 代缴社保及公积金 非经营性往来
其他关联方及 光大易创网络科技
联营企业 其他应收款 3,629,405.04 540,889.85 - - 4,170,294.89 代垫诉讼款项 非经营性往来
其附属企业 股份有限公司
总计 1,113,149,912.40 2,208,135,743.17 51,465,509.68 2,234,857,294.97 1,137,893,870.28
此汇总表已于 2022 年 3 月 24 日由下列负责人签署：
公司负责人：闫俊 主管会计工作负责人：刘秋明 会计机构负责人：牟海霞
注：本公司作为上市的证券公司，本公司及本公司的子公司的经营范围包括证券及期货经纪、证券投资咨询、证券交易、证券投资活
动有关的财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、为期货公司提供中间介绍业务、证券投资基金代销、融资融券业务、代销金融产品
业务、股票期权做市业务、证券投资基金托管、投资管理、资产管理、股权投资、基金管理业务、融资租赁业务及监管机构批准的其
他业务。本公司及本公司的子公司与持有本公司 5%及 5%以上股份股东进行的上述业务严格按照监管规定的要求开展，不属于一般意
义上的关联方占用上市公司资金范畴。有关本公司的子公司与持有本公司 5%及 5%以上股份股东及其他关联方的重大交易，已在本公
司截至 2021 年 12 月 31 日止年度经审计的财务报表附注十一中披露，未在本表中列示。